浙江我武生物科技股份有限公司
已审财务报表
2020年度
浙江我武生物科技股份有限公司
目 录
页 次
审计报告 1-7
已审财务报表
合并资产负债表 8-9
合并利润表 10 - 11
合并股东权益变动表 12 - 13
合并现金流量表 14 - 15
公司资产负债表 16 - 17
公司利润表 18
公司股东权益变动表 19 - 20
公司现金流量表 21 - 22
财务报表附注 23 - 108
补充资料
1. 非经常性损益明细表 1
2. 净资产收益率和每股收益 2
审计报告
安永华明（2021）审字第61232889_B01号
浙江我武生物科技股份有限公司
浙江我武生物科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江我武生物科技股份有限公司的财务报表，包括2020年12月
31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、股东权益变动
表和现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的浙江我武生物科技股份有限公司的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江我武生物科技股份有限公
司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成
果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计工作 。审计报 告的
“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的
责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙江我武生物科技股份
有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证
据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的
事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我
们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描
述也以此为背景。
我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的
责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执
行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序
的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计
意见提供了基础。
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审计报告（续）
安永华明（2021）审字第61232889_B01号
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三、关键审计事项（续）
关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对:
开发支出减值测试
于 2020年 12月 31日 ，浙 江 我武 生 我们的审 计程序 包括 了解管 理层
物科技股份有限公司合并资产负债 进行开发 支出减 值测 试的流 程，
表中的开发支出账面价值为人民币 并针对关 键控制 点进 行测试 ；邀
109,413,513.01元，公司资产负债 请内部估 值专家 协助 我们评 价管
表中的开发支出账面价值为人民币 理层使用 的评估 方法 及折现 率等
115,152,359.07元。对尚未达到可 关键假设；访谈 若干 关键研 究开
使用状态的无形资产，每年应进行 发人员和 业务人 员， 检查各 研发
减值测试。浙江我武生物科技股份 项目的阶 段性成 果报 告，查 看第
有限公司管理层基于开发支出相关 三方机构 发布的 行业 研究报 告、
的各研发项目的预计未来现金流量 同类治疗 领域的 预测 数据或 同类
作出减值评估。由于此事项涉及管 产品的实 际数据 ，评 价管理 层使
理层重大判断和估计，该等假设变 用的产品 预计市 场份 额、预 计售
化可能导致减值测试 结果出现变 价、预计 受益期 间及 相关成 本等
化，因此我们将开发支出减值测试 关键假设 ；比较 同类 产品的 实际
确定为关键审计事项。 数据结果 与以前 年度 管理层 所做
预测来评价管理层的预测。
有 关 披 露 请 参见 财 务 报 表 附 注 三
(24)及附注五(13)。
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审计报告（续）
安永华明（2021）审字第61232889_B01号
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三、关键审计事项（续）
关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对:
应收账款坏账准备
于2020年12月31日，浙江我武生物 我们的审计程序包 括了解管理层
科技股份有限公司合并资产负债表中 计提应收账款坏账 准备的流程，
的应收账款账面余额为人民币 并针对关键控制点 进行测试；对
141,853,451.36元，坏账准备余额为 于按照信用风险特 征组合评估的
人民币7,594,867.08元，公司资产负 应收账款，我们复 核了管理层对
债表中的应收账款账面余额为人民币 于信用风险特征组 合的设定，并
141,824,283.56元，坏账准备余额为 检查表明应收账款 信用风险显著
人民币7,593,408.69元。管理层对于 不同的相关客观证 据；抽样复核
信用风险显著不同的应收款项单独进 了各组合的账龄、 信用记录等关
行减值测试。除已单独计提坏账准备 键信息；复核了管 理层评估信用
的应收账款外，管理层按照预期信用 风险以及计算预期 信用损失率的
损失模型，依据信用风险特征将应收 依据，包括测试历 史违约数据，
账款划分为若干组合，参考历史信用 根据当前经济状况 评估对历史损
损失经验，结合当前状况以及前瞻性 失率的调整和前瞻性信息的预
信息的预测，通过违约风险敞口和预 测，以及检查本期 实际发生的信
期信用损失率计算预期信用损失，确 用损失，评估预期 信用损失所采
认坏账 准备 。由于 应收 账款金 额重 用关键的假设和参 数的合理性；
大，且管理层在确定应收账款坏账准 重新测算应收账款 坏账准备的计
备时作出了重大会计判断和估计，因 算过程，复核坏账 准备的金额；
此我们将应收账款坏账准备确定为关 检查期后回款情况 ，查验是否存
键审计事项。 在异常事项导致需 要对坏账准备
估计进行调整的事 项；复核财务
有关披露请参见财务报表附注三 报表中对于应收账 款坏账准备相
(8)、附注三(24)、及附注五(4)、附 关披露的充分性和完整性。
注八(2)及附注十四(1)。
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审计报告（续）
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四、其他信息
浙江我武生物科技股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年
度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发
表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一
致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当
报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估浙江我武生物科技股份有限公司的持
续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，
除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督浙江我武生物科技股份有限公司的财务报告过程。
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六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，
但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报
可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报
表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业
怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施
审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审
计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或
凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内
部控制的有效性发表意见。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计
证据，就可能导致对浙江我武生物科技股份有限公司持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未
来的事项或情况可能导致浙江我武生物科技股份有限公司不能持续经营。
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六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业
怀疑。同时，我们也执行以下工作：（续）
（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表
是否公允反映相关交易和事项。
（6） 就浙江我武生物科技股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充
分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监
督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治
理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的
防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为
重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法
规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟
通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审
计报告中沟通该事项。
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审计报告（续）
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(本页无正文)
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 胡元辉
（项目合伙人）
中国注册会计师： 张丽
中国 北京 2021年4月27日
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合并资产负债表
2020年12月31日 人民币元
资产 附注五 2020年 12月31日 2019年 12月31日
流动资产
货币资金 1 583,680,117.11 750,771,219.24
交易性金融资产 2 307,033,893.91 41,371,084.26
应收票据 3 72,514,745.37 64,726,841.66
应收账款 4 134,258,584.28 133,508,513.41
预付款项 5 5,185,619.15 4,739,017.40
其他应收款 6 8,574,340.81 8,046,128.48
存货 7 48,331,288.35 36,819,040.55
其他流动资产 8 11,359,605.68 10,021,572.09
流动资产合计 1,170,938,194.66 1,050,003,417.09
非流动资产
其他权益工具投资 9 13,860,000.00 13,130,000.00
固定资产 10 159,704,566.91 154,953,400.71
在建工程 11 80,457,811.94 42,679,672.72
无形资产 12 61,008,115.80 65,289,866.40
开发支出 13 109,413,513.01 95,649,426.62
长期待摊费用 14 4,476,907.95 2,836,010.54
递延所得税资产 15 4,896,417.03 3,669,108.61
非流动资产合计 433,817,332.64 378,207,485.60
资产总计 1,604,755,527.30 1,428,210,902.69
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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合并资产负债表（续）
2020年12月31日 人民币元
负债和股东权益 附注五 2020年 12月31日 2019年 12月31日
流动负债
应付账款 16 5,663,467.82 8,684,422.82
预收款项 - 160,167.25
合同负债 17 441,320.57 -
应付职工薪酬 18 20,239,408.34 16,932,457.91
应交税费 19 13,035,201.69 13,217,858.24
其他应付款 20 16,040,292.13 21,034,699.58
流动负债合计 55,419,690.55 60,029,605.80
非流动负债
递延收益 21 20,630,680.00 16,130,680.00
递延所得税负债 15 557,328.12 92,678.03
非流动负债合计 21,188,008.12 16,223,358.03
负债合计 76,607,698.67 76,252,963.83
股东权益:
股本 22 523,584,000.00 523,584,000.00
资本公积 23 128,194,388.22 128,194,388.22
其他综合收益 24 868,893.23 158,215.83
盈余公积 25 155,761,917.48 124,758,031.13
未分配利润 26 647,499,481.24 494,301,203.17
归属于母公司股东权益合计 1,455,908,680.17 1,270,995,838.35
少数股东权益 72,239,148.46 80,962,100.51
股东权益合计 1,528,147,828.63 1,351,957,938.86
负债和股东权益总计 1,604,755,527.30 1,428,210,902.69
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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合并利润表
2020年度 人民币元
附注五 2020年 2019年
营业收入 27 636,208,242.62 639,352,853.82
减：营业成本 27 28,537,268.47 22,852,631.56
税金及附加 28 3,267,211.57 3,270,571.65
销售费用 29 223,654,875.92 223,702,265.85
管理费用 30 35,914,396.56 30,165,264.92
研发费用 31 64,874,787.16 41,171,088.98
财务费用 32 (23,196,428.97) (24,064,368.34 )
其中：利息费用 - -
利息收入 23,306,489.21 24,153,039.71
加：其他收益 33 14,746,079.97 114,014.39
投资收益 34 1,324,322.79 1,991,435.78
公允价值变动收益 35 2,662,809.65 371,084.26
信用减值损失 36 (371,046.91) (1,352,653.83 )
资产处置损失 37 - (4,372.28)
营业利润 321,518,297.41 343,374,907.52
加：营业外收入 38 2,173,155.00 3,576,173.70
减：营业外支出 39 1,075,267.24 1,234,898.70
利润总额 322,616,185.17 345,716,182.52
减：所得税费用 41 52,891,852.80 53,095,990.53
净利润 269,724,332.37 292,620,191.99
按经营持续性分类
持续经营净利润 269,724,332.37 292,620,191.99
按所有权归属分类
归属于母公司股东的净利润 278,447,284.42 298,296,581.56
少数股东损益 (8,722,952.05) (5,676,389.57 )
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
10
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合并利润表（续）
2020年度 人民币元
附注五 2020年 2019年
其他综合收益的税后净额 710,677.40 137,237.78
归属于母公司股东的其他综合收益的税后
净额 24 710,677.40 137,237.78
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 730,000.00 130,000.00
将重分类进损益的其他综合收益
外币财务报表折算差额 (19,322.60 ) 7,237.78
综合收益总额 270,435,009.77 292,757,429.77
其中：
归属于母公司股东的综合收益总额 279,157,961.82 298,433,819.34
归属于少数股东的综合收益总额 (8,722,952.05 ) (5,676,389.57 )
每股收益 42
基本每股收益 0.53 0.57
稀释每股收益 0.53 0.57
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
11
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合并股东权益变动表
2020年度 人民币元
2020 年度
归属于母公司股东权益 少数股东 股东
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 权益 权益合计
一、 本年年初余额 523,584,000.00 128,194,388.22 158,215.83 124,758,031.13 494,301,203.17 1,270,995,838.35 80,962,100.51 1,351,957,938.86
二、 本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - 710,677.40 - 278,447,284.42 279,157,961.82 (8,722,952.05) 270,435,009.77
(二) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 31,003,886.35 (31,003,886.35) - - -
2. 对股东的分配 - - - - (94,245,120.00) (94,245,120.00) - (94,245,120.00)
三、 本年年末余额 523,584,000.00 128,194,388.22 868,893.23 155,761,917.48 647,499,481.24 1,455,908,680.17 72,239,148.46 1,528,147,828.63
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
12
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合并股东权益变动表（续）
2020年度 人民币元
2019年度
归属于母公司股东权益 少数股东 股东
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 权益 权益合计
一、 本年年初余额 290,880,000.00 52,429,659.67 20,978.05 93,623,880.30 532,562,772.44 969,517,290.46 25,903,218.63 995,420,509.09
二、 本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - 137,237.78 - 298,296,581.56 298,433,819.34 (5,676,389.57) 292,757,429.77
(二) 股东投入资本
1. 少数股东投入的普通股 - 75,764,728.55 - - - 75,764,728.55 60,735,271.45 136,500,000.00
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 31,134,150.83 (31,134,150.83) - - -
2. 对股东的分配 232,704,000.00 - - - (305,424,000.00) (72,720,000.00) - (72,720,000.00)
三、 本年年末余额 523,584,000.00 128,194,388.22 158,215.83 124,758,031.13 494,301,203.17 1,270,995,838.35 80,962,100.51 1,351,957,938.86
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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合并现金流量表
2020年度 人民币元
附注五 2020年 2019年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 641,175,047.39 612,052,864.26
收到的税费返还 7,879,559.96 -
收到其他与经营活动有关的现金 43 43,336,670.00 27,726,396.42
经营活动现金流入小计 692,391,277.35 639,779,260.68
购买商品、接受劳务支付的现金 38,830,116.30 23,746,438.59
支付给职工以及为职工支付的现金 169,576,399.93 138,649,832.78
支付的各项税费 78,496,714.16 91,988,769.23
支付其他与经营活动有关的现金 43 149,266,341.08 152,468,640.77
经营活动现金流出小计 436,169,571.47 406,853,681.37
经营活动产生的现金流量净额 44 256,221,705.88 232,925,579.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 336,000,000.00 326,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,369,271.00 2,110,921.92
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 470.00 40.00
收到其他与投资活动有关的现金 43 5,600,000.00 15,911,480.00
投资活动现金流入小计 342,969,741.00 344,022,441.92
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金 70,157,407.44 99,829,055.08
投资支付的现金 363,000,000.00 847,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 43 550,000.00 4,123,470.50
投资活动现金流出小计 433,707,407.44 950,952,525.58
投资活动产生的现金流量净额 (90,737,666.44 ) (606,930,083.66 )
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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浙江我武生物科技股份有限公司
合并现金流量表（续）
2020年度 人民币元
附注五 2020年 2019年
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 136,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金 - 136,500,000.00
筹资活动现金流入小计 - 136,500,000.00
分配股利、利润支付的现金 94,245,120.00 72,720,000.00
筹资活动现金流出小计 94,245,120.00 72,720,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 (94,245,120.00 ) 63,780,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (29,506.71 ) 6,605.70
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 44 71,209,412.73 (310,217,898.65 )
加：年初现金及现金等价物余额 149,825,231.55 460,043,130.20
六、年末现金及现金等价物余额 44 221,034,644.28 149,825,231.55
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浙江我武生物科技股份有限公司
资产负债表
2020年12月31日 人民币元
资产 附注十四 2020年 12月31日 2019年 12月31日
流动资产
货币资金 503,502,884.52 517,202,856.70
交易性金融资产 156,865,561.64 10,000,930.47
应收票据 72,514,745.37 64,726,841.66
应收账款 1 134,230,874.87 133,508,513.41
预付款项 3,169,655.52 3,266,064.68
其他应收款 2 7,996,125.96 7,487,717.31
存货 45,137,510.93 35,868,766.88
其他流动资产 6,336,485.78 5,852,678.06
流动资产合计 929,753,844.59 777,914,369.17
非流动资产
长期股权投资 3 195,611,933.00 168,411,933.00
其他权益工具投资 - 13,130,000.00
固定资产 128,940,600.01 134,454,887.43
在建工程 80,457,811.94 42,638,256.79
无形资产 40,582,329.23 42,144,413.75
开发支出 115,152,359.07 100,366,373.98
长期待摊费用 3,448,224.33 1,522,597.12
递延所得税资产 4,896,417.03 3,669,108.61
非流动资产合计 569,089,674.61 506,337,570.68
资产总计 1,498,843,519.20 1,284,251,939.85
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浙江我武生物科技股份有限公司
资产负债表（续）
2020年12月31日 人民币元
负债和股东权益 2020年 12月31日 2019年 12月31日
流动负债
应付账款 2,580,406.51 7,453,644.26
预收款项 - 160,167.25
合同负债 441,157.07 -
应付职工薪酬 14,159,190.39 12,521,141.97
应交税费 12,731,137.28 12,837,856.22
其他应付款 14,907,399.33 17,828,339.70
流动负债合计 44,819,290.58 50,801,149.40
非流动负债
递延收益 20,630,680.00 16,130,680.00
递延所得税负债 279,834.25 139.57
非流动负债合计 20,910,514.25 16,130,819.57
负债合计 65,729,804.83 66,931,968.97
股东权益:
股本 523,584,000.00 523,584,000.00
资本公积 52,429,659.67 52,429,659.67
其他综合收益 - 130,000.00
盈余公积 155,761,917.48 124,758,031.13
未分配利润 701,338,137.22 516,418,280.08
股东权益合计 1,433,113,714.37 1,217,319,970.88
负债和股东权益总计 1,498,843,519.20 1,284,251,939.85
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浙江我武生物科技股份有限公司
利润表
2020年度 人民币元
附注十四 2020年 2019年
营业收入 4 636,050,515.99 639,284,009.98
减：营业成本 4 28,644,933.23 22,900,238.11
税金及附加 3,012,986.24 2,936,084.76
销售费用 221,963,485.99 222,521,969.19
管理费用 31,007,327.76 26,944,671.97
研发费用 22,646,601.75 16,578,986.88
财务费用 (16,925,048.18 ) (14,638,899.14)
其中：利息费用 - -
利息收入 16,992,619.27 14,692,881.52
加：其他收益 14,728,523.01 36,553.36
投资收益 5 590,560.12 1,654,075.99
公允价值变动收益 1,864,631.17 930.47
信用减值损失 (368,175.85 ) (1,393,961.16)
资产减值损失 - -
资产处置损失 - (4,372.28)
营业利润 362,515,767.65 362,334,184.59
加：营业外收入 1,256,892.34 3,241,980.39
减：营业外支出 1,026,899.11 1,231,204.60
利润总额 362,745,760.88 364,344,960.38
减：所得税费用 52,706,897.39 53,003,452.07
净利润 310,038,863.49 311,341,508.31
其中：持续经营净利润 310,038,863.49 311,341,508.31
其他综合收益的税后净额 - 130,000.00
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 - 130,000.00
综合收益总额 310,038,863.49 311,471,508.31
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浙江我武生物科技股份有限公司
股东权益变动表
2020年度 人民币元
2020年度
实收资本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、 本年年初余额 523,584,000.00 52,429,659.67 130,000.00 124,758,031.13 516,418,280.08 1,217,319,970.88
二、 本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - - - 310,038,863.49 310,038,863.49
(二) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 31,003,886.35 (31,003,886.35 ) -
2. 对股东的分配 - - - - (94,245,120.00 ) (94,245,120.00 )
(三) 股东权益内部结转
1. 其他综合收益结转 )
未分配利润 - - (130,000.00 - 130,000.00 -
三、 本年年末余额 523,584,000.00 52,429,659.67 - 155,761,917.48 701,338,137.22 1,433,113,714.37
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浙江我武生物科技股份有限公司
股东权益变动表（续）
2020年度 人民币元
2019年度
实收资本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、 本年年初余额 290,880,000.00 52,429,659.67 - 93,623,880.30 541,634,922.60 978,568,462.57
二、 本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - 130,000.00 - 311,341,508.31 311,471,508.31
(二) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 31,134,150.83 (31,134,150.83 ) -
2. 对股东的分配 232,704,000.00 - - - (305,424,000.00 ) (72,720,000.00 )
三、 本年年末余额 523,584,000.00 52,429,659.67 130,000.00 124,758,031.13 516,418,280.08 1,217,319,970.88
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浙江我武生物科技股份有限公司
现金流量表
2020年度 人民币元
2020年 2019年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 640,838,508.84 611,970,675.84
收到的税费返还 5,036,039.30 -
收到其他与经营活动有关的现金 34,047,519.64 19,256,316.13
经营活动现金流入小计 679,922,067.78 631,226,991.97
购买商品、接受劳务支付的现金 23,315,924.55 14,570,011.99
支付给职工以及为职工支付的现金 117,822,309.82 103,019,292.69
支付的各项税费 76,002,043.72 89,239,819.85
支付其他与经营活动有关的现金 169,989,586.04 173,594,884.60
经营活动现金流出小计 387,129,864.13 380,424,009.13
经营活动产生的现金流量净额 292,792,203.65 250,802,982.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 143,000,000.00 290,000,000.00
取得投资收益收到的现金 724,424.69 1,753,320.55
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 1,291,979.62 40.00
收到其他与投资活动有关的现金 5,600,000.00 15,306,480.00
投资活动现金流入小计 150,616,404.31 307,059,840.55
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金 59,642,994.06 84,123,860.64
投资支付的现金 189,000,000.00 596,000,000.00
投资子公司支付的现金 27,200,000.00 -
支付其他与投资活动有关的现金 550,000.00 3,618,470.50
投资活动现金流出小计 276,392,994.06 683,742,331.14
投资活动产生的现金流量净额 (125,776,589.75 ) (376,682,490.59 )
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浙江我武生物科技股份有限公司
现金流量表（续）
2020年度 人民币元
2020年 2019年
三、筹资活动产生的现金流量：
分配股利、利润支付的现金 94,245,120.00 72,720,000.00
筹资活动现金流出小计 94,245,120.00 72,720,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 (94,245,120.00 ) (72,720,000.00 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (10,184.11 ) (632.08 )
五、现金及现金等价物净增加/（减少）额 72,760,309.79 (198,600,139.83 )
加：年初现金及现金等价物余额 118,619,225.19 317,219,365.02
六、年末现金及现金等价物余额 191,379,534.98 118,619,225.19
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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财务报表附注
2020年度 人民币元
一、基本情况
浙江我武生物科技股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国浙江省注册
的股份有限公司，于2002年9月19日成立。本公司所发行人民币普通股A股股
票，已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于浙江省德清县武康镇志远北路
636号。
本公司及子公司(统称“本集团”)主要经营活动为：生产销售变态反应原制品、体
内诊断试剂（详见《中华人民共和国药品生产许可证》），二类：医用化验和
基础设备器具的销售（详见《中华人民共和国医疗器械经营企业许可证》）。
研究开发口服脱敏药、生物及化学制剂药品、生物及化学医药原料、医药包装
材料、保健食品以及研究开发上述产品所需的机械设备、仪器仪表；并提供相
关技术咨询、咨询服务；经营进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
本集团的母公司和最终母公司为于中华人民共和国成立的浙江我武管理咨询有
限公司。
本财务报表业经本公司董事会于2021年4月27日决议批准。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见附注六。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修
订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编
制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果
发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
三、重要会计政策及会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应
收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发
费用资本化条件及收入确认和计量。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于
2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
本集团下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编
制财务报表时折算为人民币。
4. 企业合并
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非
暂时性的，为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并，在合并日取得对其
他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合
并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相
关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发
行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存
收益。
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
三、 重要会计政策及会计估计（续）
4. 企业合并（续）
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控
制下企业合并。非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控
制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买
方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收
购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有
的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有
的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之
前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价
的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股
权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
5. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务
报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部
分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集
团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流
量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所
享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集
团重新评估是否控制被投资方。
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
三、 重要会计政策及会计估计（续）
6. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是
指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风
险很小的投资。
7. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本
位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率
折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的
即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目
的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资
产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的
收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币
财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营
相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折
算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
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2020年度 人民币元
三、 重要会计政策及会计估计（续）
8. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益
工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资
产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收
取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的
控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果
现有金融负债被同 一债权人以 实质上几乎完 全不同条款的 另一金融负 债所取
代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确
认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖
金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或
交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金
融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的
应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，
按照交易价格进行初始计量。
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
8. 金融工具（续）
金融资产分类和计量（续）
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金
融资产的业务模式 是以收取合 同现金流量为 目标；该金融 资产的合同 条款规
定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减
值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本
部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合
收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的
累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变
动计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交
易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
8. 金融工具（续）
金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并
确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，
按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其
信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著
增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计
量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始
确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于
整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率
计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实
际利率计算利息收入。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户
的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收账款的预期信用损失。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期
信用损失计量的假设等披露参见附注八、2。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团
直接减记该金融资产的账面余额。
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8. 金融工具（续）
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确
认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确
认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分
别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产
生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资
产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价
值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金
额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
9. 存货
存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料、自制半成品及研发试制品等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
发出存货，采用个别计价法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装
物等，低值易耗品和包装物用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净
值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响
因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货
跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材
料和产成品按单个存货项目计提。
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10. 长期股权投资
长期股权投资系对子公司的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过非同一控制下企业
合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实
现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的
资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持
有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在
处置该项投资时转 入当期损益 ；其中，处置 后仍为长期股 权投资的按 比例结
转，处置后转换为金融工具的则全额结转；除企业合并形成的长期股权投资以
外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得
的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其
他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的
公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中
采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整
长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投
资收益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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11. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计
量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定
资产成本，并终止 确认被替换 部分的账面价 值；否则，在 发生时计入 当期损
益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税
费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他
支出。
固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值
率及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-30年 5% 3.17%-9.50%
专用设备 10年 5% 9.50%
办公及电子设备 5年 5% 19.00%
运输设备 10年 5% 9.50%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法
进行复核，必要时进行调整。
12. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以
及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或无形资产。
13. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计
量时才予以确认，并以成本进行初始计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为
本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
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13. 无形资产（续）
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权 50年
软件 5年
非专利技术 10年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑
物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地
及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，
全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每
年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必
要时进行调整。
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研
究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下
列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经
济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无 形资产将在 内部使用的， 能够证明其有 用性；有足 够的技
术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上
述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
研究开发项目的研究阶段，是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行
的独创性的有计划调查。研究开发项目的开发阶段，是指在进行商业性生产或
使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有
实质性改进的材料、装置、产品等。
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13. 无形资产（续）
本公司治疗用药物研发项目，在I期临床结束，并获得I期临床总结报告后开始对
该项目后续发生的研发费用进行资本化，止于III期临床结束后，申请并获得药品
注册证书（2019年12月1日前为申请并获得药品注册批件与相应的GMP证书）
之时点。
本公司体内诊断用药物研发项目，自取得临床批件后，开始对该项目后续发生
的研发费用进行资本化，止于申请并获得药品注册证书（2019年12月1前为申请
并获得药品注册批件与相应的GMP证书）之时点。
本公司医疗器械类研发项目，自首次取得临床试验机构出具的伦理批件后，开
始对该项目后续发生的研发费用进行资本化，止于申请并获得医疗器械注册证
之时点。
14. 资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象
的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减
值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立
于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记
至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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15. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
装修费 租赁期限与预计可使用年限两者孰短
16. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形
式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期
职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受
益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
离职后福利(设定提存计划)
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时
计入相关资产成本或当期损益。
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17. 与客户之间的合同产生的收入
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确
认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务
的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
销售商品合同
本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通
常在综合考虑了下列因素的基础上，以商品控制权转移时点确认收入：取得商
品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有
权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包含受托进行技术研发的履约义务，由
于客户在本集团履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益，本集团
将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不
能合理确定的除外。本集团按照投入法，根据投入的材料数量、花费的人工工
时、花费的机器工时、发生的成本和时间进度确定提供服务的履约进度。对于
履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照
已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
可变对价
本集团与部分客户之间的合同存在销售返利（根据客户实际情况罗列）的安排，
形成可变对价。本集团按照最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但
包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因
向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将
退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，
扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认
为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述
资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回
情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
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18. 合同负债
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业
在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
19. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货
币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府
补助；政府文件不 明确的，以 取得该补助必 须具备的基本 条件为基础 进行判
断，以购建或其他 方式形成长 期资产为基本 条件的作为与资产相关的 政府补
助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为
递延收益，并在确 认相关成本费用或损失的 期间计入当期 损益或冲减 相关成
本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关
成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报
废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
20. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与
直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用
或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算
的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差
异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的
账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计
提递延所得税。
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20. 所得税（续）
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有
以下特征 的交易 中产生 的资产 或负债 的初始 确认： 该交易 不是企 业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣
亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该
暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可
能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同
时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见
的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规
定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债
表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期
间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记
递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延
所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资
产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件 时，递延所 得税资产和递 延所得税负债 以抵销后的 净额列
示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得
税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得
税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资
产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所
得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
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21. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之
外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或
当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
22. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
23. 公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量银行理财产品及权益工具投资。公
允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，
假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不
存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主
要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场
参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经
济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生
经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实
可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体
而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输
入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第
二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
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23. 公允价值计量（续）
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产
和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
24. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影
响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债
的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资
产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金
额具有重大影响的判断：
研发费用资本化条件
本集团发生形成无形资产的开发阶段费用，本集团认为，有证据表明本集团完
成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该
无形资产并使用或出售的意图和有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该项无形资产的开发，并有能力使用该无形资产；该等无形资产生产的产
品存在市场；本集团已经建立了使得归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠的计量的内部控制和费用分类流程，因此应当将该等支出资本化。
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断
业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的
方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬
的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产
到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断
合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对
货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著
差异等。
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24. 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性
以下为于资产负债 表日有关未 来的关键假设 以及估计不确 定性的其他 关键来
源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失
模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性
信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合行业风险等因
素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，
已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
除金融资产之外的非流动资产减值
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生
减值的迹象。对尚未达到可使用状态的无形资产，除每年进行的减值测试外，
当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，
当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账
面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流
量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参
考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归
属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计
该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流
量的现值。
非上市股权投资的公允价值
非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工
具的当前折现率折现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流
量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未
利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计
未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递
延所得税资产的金额。
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财务报表附注（续）
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
25. 会计政策和会计估计变更
会计政策变更
新收入准则
2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（简称“新收
入准则”）。本集 团自2020年1 月1日开始按 照新修订的上 述准则进行 会计处
理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的
差异追溯调整本报告期期初留存收益。
新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。根
据新收入准则，确认收入的方式应当反映主体向客户转让商品或提供服务的模
式，收入的金额应当反映主体因向客户转让这些商品或服务而预计有权获得的
对价金额。同时，新收入准则对于收入确认的每一个环节所需要进行的判断和
估计也做出了规范。
本集团仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，对2020年1
月1日之前发生的合同变更，本集团采用简化处理方法，对所有合同根据合同变
更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已
履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。
执行新收入准则对2020年度财务报表的影响如下：
合并资产负债表
报表数 假设按原准则 影响
合同负债 441,320.57 - 441,320.57
)
预收账款 - 441,320.57 (441,320.57
公司资产负债表
报表数 假设按原准则 影响
合同负债 441,157.07 - 441,157.07
)
预收账款 - 441,157.07 (441,157.07
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
三、 重要会计政策及会计估计（续）
25. 会计政策和会计估计变更（续）
合并及公司利润表
报表数 假设按原准则 影响
主营业务成本 1,193,064.70 - 1,193,064.70
)
销售费用 - 1,193,064.70 (1,193,064.70
上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下：
本集团
2020年
按原准则列示的 新收入准则影响 按新准则列示的
账面价值 重分类 重新计量 账面价值
2019年12月31日 2020年1月1日
预收账款 160,167.25 (160,167.25) - -
合同负债 - 160,167.25 - 160,167.25
本公司
2020年
按原准则列示的 新收入准则影响 按新准则列示的
账面价值 重分类 重新计量 账面价值
2019年12月31日 2020年1月1日
预收账款 160,167.25 (160,167.25) - -
合同负债 - 160,167.25 - 160,167.25
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2020年度 人民币元
四、税项
1. 主要税种及税率
增值税 – 本公司根据财税[2009]9号《关于部分货物适用增值税低
税率和简易办法征收增值税政策的通知》第二条，用微
生物、微生物代谢物、动物毒素、人或动物的血液或组
织制成的生物制品，可选择按照简易办法依照6%征收率
计算缴纳增值税，36个月内不得变更。德清县国家税务
局于2013年10月29日出具的国通[2013]1921号税务事项
通知书，核准本公司简易办法征收的申请。此外，根据
财政部、国家税务总局发布的财税[2014]57号《关于简
并增值税征收率政策的通知》：为进一步规范税制、公
平 税 负 、经 国 务院 批 准， 决 定 简并 和 统一 增 值税 征 收
率，将6%和4%的增值税征收率统一调整为3%。本公司
自2014年7月1日起增值税征收率由6%调整为3%。
除上述之外的其他产品，应税收入按13%的税率计算销
项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴
增值税。
本集团应税服务收入按6%的税率计算销项税，并按扣除
当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城巿维护建设税 – 按实际缴纳的流转税的5%计缴。
教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的2%计缴。
企业所得税(注1) – 按应纳税所得额的15%、25%、16.5%计缴。
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四、 税项（续）
1. 主要税种及税率（续）
注1：本公司2020年度适用的企业所得税税率为15%，详见附注四、2。本集团
主要子公司于2020年度适用的企业所得税税率列示如下：
公司名称 税率
上海兆民医药科技有限公司（附注四、2） 20%
浙 江 我 武 商 务 咨 询 有 限 公 司
25%
湖 州 市 遇 风 文 化 传 媒 有 限 公 司 （ 附 注 四 、 2 ）
20%
我 武 医 药 ( 香 港 ) 有 限 公 司
16.5%
上 海 我 武 干 细 胞 科 技 有 限 公 司
25%
浙 江 我 武 干 细 胞 科 技 有 限 公 司 （ 附 注 四 、 2 ）
20%
上 海 火 蝾 螈 医 药 科 技 有 限 公 司
25%
浙 江 火 蝾 螈 医 药 科 技 有 限 公 司 （ 附 注 四 、 2 ）
20%
浙 江 我 武 天 然 药 物 有 限 公 司 （ 附 注 四 、 2 ）
20%
浙 江 我 武 踏 歌 药 业 有 限 公 司 （ 附 注 四 、 2 ）
20%
上 海 我 武 霸 下 生 物 科 技 有 限 公 司 （ 附 注 四 、 2 ）
20%
浙 江 超 级 灵 魂 人 工 智 能 研 究 院 有 限 公 司
25%
新 疆 我 武 细 胞 科 技 有 限 公 司 （ 附 注 四 、 2 ）
20%
2. 税收优惠
本公司由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和地方税务局
于 2018 年 11 月 30 日 联 合 颁 发 《 高 新 技 术 企 业 证 书 》 ( 证 书 编 号 ：
GR201833002422)，认定本公司为高新技术企业，认证有效期3年，有效期为
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2018年1月1日至2020年12月31日。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，
本公司于2018年度至2020年度的所得税按15%的税率缴纳。
根据财税[2019]13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》第二条，
上海兆民医药科技有限公司、湖州市遇风文化传媒有限公司、浙江我武干细胞
科技有限公司、浙江火蝾螈医药科技有限公司、浙江我武天然药物有限公司、
浙江我武踏歌药业有限公司、上海我武霸下生物科技有限公司、新疆我武细胞
科技有限公司对年应纳税所得额不超过人民币100万元的部分，减按25%计入应
纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
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五、合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2020年 2019年
库存现金 16,155.36 17,386.24
银行存款 583,423,961.75 750,513,833.00
其中：定期存款 362,645,472.83 251,695,205.48
结构性存款 - 387,250,782.21
其他货币资金 240,000.00 240,000.00
583,680,117.11 750,771,219.24
减：期限在三个月以上的定期存款及结构性
存款 362,645,472.83 600,945,987.69
现金及现金等价物余额 221,034,644.28 149,825,231.55
于 2020年 12月 31日 ， 本 集 团 存 放 于 境 外 的 货 币资 金 为 人 民 币286,739.65 元
（2019年12月31日：人民币315,983.91元）。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款按照相应的银行
定期存款利率取得利息收入。
2. 交易性金融资产
2020年 2019年
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
理财产品 307,033,893.91 41,371,084.26
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
3. 应收票据
2020年 2019年
银行承兑汇票 72,514,745.37 64,726,841.66
已背书但在资产负债表日尚未到期的应收票据如下：
2020年 2019年
终止确认 未终止确认 终止确认 未终止确认
银行承兑汇票 2,462,458.34 - 2,809,492.54 -
4. 应收账款
应收账款信用期通常为45天-90天。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2020年 2019年
1年以内(含1年) 139,374,915.46 138,032,534.25
1年至2年 1,560,209.02 2,384,343.39
2年至3年 343,980.17 325,321.74
3年以上 574,346.71 911,529.04
141,853,451.36 141,653,728.42
减：应收账款坏账准备 7,594,867.08 8,145,215.01
134,258,584.28 133,508,513.41
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
4. 应收账款（续）
2020年 2019年
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
（%） 比例 （%） 比例
（%） （%）
按信用风险特征组合
计提坏账准备 141,853,4 51.36 100.00 7,594,867 .08 5.35 134,258,5 84.28 141,653,7 28.42 100.00 8,145,215 .01 5.75 133,508,5 13.41
本集团按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款情况如下：
2020年 2019年
估计发生违约的 预期信用 整个存续期 估计发生违约的 预期信用 整个存续期
账面余额 损失率 预期信用损失 账面余额 损失率 预期信用损失
（%） （%）
1年以内
(含1年) 139,374,915.46 5.00 6,968,745.78 138,032,534.25 5.00 6,901,626.71
1至2年 1,560,209.02 6.00 93,612.54 2,384,343.39 15.00 357,651.51
2至3年 343,980.17 20.00 68,796.03 325,321.74 37.00 120,369.04
3至4年 109,883.19 43.00 47,249.77 163,660.31 63.00 103,106.00
4至5年 109,092.18 56.00 61,091.62 316,322.15 73.00 230,915.17
5年以上 355,371.34 100.00 355,371.34 431,546.58 100.00 431,546.58
141,853,451.36 7,594,867.08 141,653,728.42 8,145,215.01
应收账款坏账准备的变动如下：
年初余额 本年计提 本年转回 本年核销 年末余额
2020年 8,145,215.01 301,622.11 - (851,970.04) 7,594,867.08
2019年 7,213,143.96 1,687,869.91 (205.00) (755,593.86) 8,145,215.01
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4. 应收账款（续）
按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况：
2020年
单位名称 和本集团的关系 年末余额
应收账款 占应收账款 坏账准备
合计数的比例
(%)
第一名 第三方 8,836,498.34 6.23 441,824.92
第二名 第三方 7,410,197.13 5.22 370,509.86
第三名 第三方 5,686,092.75 4.01 284,304.64
第四名 第三方 5,306,048.52 3.74 265,302.43
第五名 第三方 3,463,783.33 2.44 173,189.17
30,702,620.07 21.64 1,535,131.02
2019年
单位名称 和本集团的关系 年末余额
应收账款 占应收账款 坏账准备
合计数的比例
(%)
第一名 第三方 16,210,365.93 11.44 810,518.30
第二名 第三方 9,599,733.58 6.78 479,986.68
第三名 第三方 4,606,908.00 3.25 230,345.40
第四名 第三方 4,507,246.60 3.18 225,362.33
第五名 第三方 3,768,649.60 2.66 188,432.48
38,692,903.71 27.31 1,934,645.19
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5. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
按预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况：
2020年 2019年
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内(含1年) 4,719,688.15 91.01 4,594,677.40 96.95
1年至2年 465,931.00 8.99 144,340.00 3.05
5,185,619.15 100.00 4,739,017.40 100.00
2020年
预付对象 和本集团的关系 期末余额 占预付款期末余额
合计数的比例(%)
第一名 第三方 784,330.00 15.13
第二名 第三方 510,000.00 9.83
第三名 第三方 475,887.00 9.18
第四名 第三方 444,804.39 8.58
第五名 第三方 378,000.00 7.29
2,593,021.39 50.01
2019 年
预付对象 和本集团的关系 期末余额 占预付款期末余额
合计数的比例(%)
第一名 第三方 854,128.45 18.02
第二名 第三方 572,934.00 12.09
第三名 第三方 378,000.00 7.98
第四名 第三方 352,212.41 7.43
第五名 第三方 310,500.00 6.55
2,467,774.86 52.07
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
6. 其他应收款
2020年 2019年
其他应收款 8,574,340.81 8,046,128.48
其他应收款的账龄分析如下：
2020年 2019年
1年以内(含1年) 1,426,580.32 4,173,046.25
1年至2年 3,367,541.34 3,177,950.39
2年至3年 3,157,117.11 692,911.24
3年以上 858,397.74 192,186.50
8,809,636.51 8,236,094.38
减：其他应收款坏账准备 235,295.70 189,965.90
8,574,340.81 8,046,128.48
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
6. 其他应收款（续）
其他应收款按性质分类如下：
2020年 2019年
保证金及押金 7,616,656.34 7,327,119.80
员工备用金 669,319.69 518,844.65
其他 523,660.48 390,129.93
8,809,636.51 8,236,094.38
其他应收款按照12个月预期信用损失计提的坏账准备的变动如下：
2020年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 已发生信用
预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产
（整个存续期预
期信用损失）
年初余额 189,965.90 - - 189,965.90
年初余额在本年 - - - -
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本年计提 69,424.80 - - 69,424.80
) )
本年核销 (24,095.00 - - (24,095.00
235,295.70 - - 235,295.70
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6. 其他应收款（续）
其他应收款按照12个月预期信用损失计提的坏账准备的变动如下：（续）
2019年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 已发生信用
预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产
（整个存续期预
期信用损失）
年初余额 529,576.98 - - 529,576.98
年初余额在本年 - - - -
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
) )
本年转回 (335,011.08 - - (335,011.08
) )
本年核销 (4,600.00 - - (4,600.00
189,965.90 - - 189,965.90
其他应收款坏账准备的变动如下：
年初余额 本年计提 本年转回 本年核销 年末余额
2020年 189,965.90 69,424.80 - (24,095.00) 235,295.70
2019年 529,576.98 - (335,011.08) (4,600.00) 189,965.90
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
6. 其他应收款（续）
于2020年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
单位名称 和本集团的关系 年末余额 占其他应收款 性质 账龄 坏账准备
余额合计数 年末余额
的比例(%)
第一名 第三方 5,685,000.00 64.53 保证金 3年以内 -
第二名 第三方 1,000,593.02 11.36 押金 4年以内 -
第三名 第三方 375,000.00 4.26 押金 3至4年 -
第四名 第三方 170,186.36 1.93 押金 1年以内 -
第五名 第三方 100,000.00 1.14 其他 5年以上 100,000.00
7,330,779.38 83.22 100,000.00
于2019年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
单位名称 和本集团的关系 年末余额 占其他应收款 性质 账龄 坏账准备
余额合计数 年末余额
的比例(%)
第一名 第三方 5,685,000.00 69.03 保证金 2年以内 -
第二名 第三方 986,357.69 11.98 押金 3年以内 -
第三名 第三方 375,000.00 4.55 押金 2至3年 -
第四名 第三方 100,000.00 1.21 其他 4至5年 80,000.00
第五名 第三方 100,000.00 1.21 其他 1年以内 5,000.00
7,246,357.69 87.98 85,000.00
7. 存货
2020年 2019年
账面余额 跌价准备/ 账面价值 账面余额 跌价准备/ 账面价值
减值准备 减值准备
原材料 18,338,706.41 - 18,338,706.41 12,392,601.37 - 12,392,601.37
在产品 4,686,610.27 - 4,686,610.27 517,598.14 - 517,598.14
产成品 6,759,088.08 - 6,759,088.08 6,666,124.91 - 6,666,124.91
周转材料 3,856,095.65 - 3,856,095.65 2,570,188.09 - 2,570,188.09
自制半成品 14,508,534.07 - 14,508,534.07 14,505,564.42 - 14,505,564.42
研发试制品 182,253.87 - 182,253.87 166,963.62 - 166,963.62
48,331,288.35 - 48,331,288.35 36,819,040.55 - 36,819,040.55
55
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
8. 其他流动资产
2020年 2019年
待抵扣进项税额 11,355,845.68 10,019,372.09
其他 3,760.00 2,200.00
11,359,605.68 10,021,572.09
9. 其他权益工具投资
2020 年
累计计入其他综合收益 公允价值
的公允价值变动
上海凯屹医药科技有限公司 860,000.00 13,860,000.00
2019 年
累计计入其他综合收益 公允价值
的公允价值变动
上海凯屹医药科技有限公司 130,000.00 13,130,000.00
56
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
10. 固定资产
2020年
房屋及建筑物 专用设备 办公及电子设备 运输设备 合计
原价
年初余额 136,433,281.90 51,939,845.11 4,082,167.95 885,957.59 193,341,252.55
购置 9,433.97 12,704,351.51 1,282,205.44 248,973.49 14,244,964.41
在建工程转入 1,458,096.73 636,904.26 122,595.60 - 2,217,596.59
报废 (6,400.00 ) (15,299.15 ) (1,090.00 ) - (22,789.15 )
年末余额 137,894,412.60 65,265,801.73 5,485,878.99 1,134,931.08 209,781,024.40
累计折旧
年初余额 20,033,792.39 15,494,218.82 2,445,461.82 414,378.81 38,387,851.84
计提 6,054,141.17 4,995,661.55 564,632.34 91,494.08 11,705,929.14
报废 (2,634.84 ) (13,653.14 ) (1,035.51 ) - (17,323.49 )
年末余额 26,085,298.72 20,476,227.23 3,009,058.65 505,872.89 50,076,457.49
账面价值
年末 111,809,113.88 44,789,574.50 2,476,820.34 629,058.19 159,704,566.91
年初 116,399,489.51 36,445,626.29 1,636,706.13 471,578.78 154,953,400.71
2019年
房屋及建筑物 专用设备 办公及电子设备 运输设备 合计
原价
年初余额 112,684,789.56 32,872,789.70 3,492,538.03 885,957.59 149,936,074.88
购置 578,880.00 11,884,175.73 584,833.84 - 13,047,889.57
在建工程转入 23,169,612.34 7,190,453.55 10,421.60 - 30,370,487.49
处置 - (7,573.87 ) (5,625.52 ) - (13,199.39 )
年末余额 136,433,281.90 51,939,845.11 4,082,167.95 885,957.59 193,341,252.55
累计折旧
年初余额 15,934,490.67 12,067,173.03 1,949,556.65 330,768.90 30,281,989.25
计提 4,099,301.72 3,431,260.02 499,447.25 83,609.91 8,113,618.90
处置 - (4,214.23 ) (3,542.08 ) - (7,756.31 )
年末余额 20,033,792.39 15,494,218.82 2,445,461.82 414,378.81 38,387,851.84
账面价值
年末 116,399,489.51 36,445,626.29 1,636,706.13 471,578.78 154,953,400.71
年初 96,750,298.89 20,805,616.67 1,542,981.38 555,188.69 119,654,085.63
于资产负债表日，本集团无所有权受限、融资租入、经营性租出、暂时闲置、
持有待售未办妥产权证书的固定资产。
57
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2020年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
11. 在建工程
2020年 2019年
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产1500万瓶支气管
扩张气雾剂半成品
和年产500万丝素
蛋白半成品 31,742,796.37 - 31,742,796.37 14,893,561.41 - 14,893,561.41
新车间 14,338,543.18 - 14,338,543.18 10,953,559.48 - 10,953,559.48
年产6万盒屋尘螨点刺
诊断试剂盒和150万瓶
多品种点刺项目 13,244,069.06 - 13,244,069.06 9,449,112.09 - 9,449,112.09
我武生物动物实验中心
（新地二期） 12,131,075.39 - 12,131,075.39 383,088.34 - 383,088.34
年产150万瓶
多品种点刺项目 8,493,966.43 - 8,493,966.43 5,504,538.78 - 5,504,538.78
组装设备 284,720.00 - 284,720.00 21,349.90 - 21,349.90
天然药物综合化利用
基地建设项目 222,641.51 - 222,641.51 - - -
培养车间改造 - - - 1,433,046.79 - 1,433,046.79
建安工程 - - - 41,415.93 - 41,415.93
80,457,811.94 - 80,457,811.94 42,679,672.72 - 42,679,672.72
在建工程2020年变动如下：
预算 年初余 额 本年增 加 本年转 入 本年转 入 年末余 额 资金来 源 工程投 入
固定资 产 无形资 产 占预算
比例 (%)
年产 1500万瓶支气 管
扩张 气雾剂半成品
和年 产 500万丝素 蛋白半成品 5,062万元 14,893,561.41 16,849,234.96 - - 31,742,796.37 自有资金 62.71
新车间 10,953,559.48 4,021,887.96 636,904.26 - 14,338,543.18 自有资 金
年产 6万盒屋尘螨点 刺
诊断 试剂盒和 150万瓶
多品 种点刺项目 9,449,112.09 3,794,956.97 - - 13,244,069.06 自有资 金
我武生 物动物实验中 心
（新地 二期） 383,088.34 11,747,987.05 - - 12,131,075.39 自有资 金
年产 150万瓶
多品 种点刺项目 5,504,538.78 2,989,427.65 - - 8,493,966.43 自有资 金
组装设 备 21,349.90 320,135.00 56,764.90 - 284,720.00 自有资 金
天然药 物综合化利用 基地建设项目 - 222,641.51 222,641.51 自有资 金
培养车 间改造 1,433,046.79 25,049.94 1,458,096.73 - - 自有资 金
信息化 建设 - 139,813.00 19,813.00 120,000.00 - 自有资 金
建安工 程 41,415.93 4,601.77 46,017.70 - - 自有资 金
42,679,672.72 40,115,735.81 2,217,596.59 120,000.00 80,457,811.94
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2020年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
11. 在建工程（续）
在建工程2019年变动如下：
预算 年初余额 本年增加 本年转入 年末余额 资金来源 工程投入
固定资产 占预算
比例(%)
年产1500万瓶支气管
扩张气雾剂半成品
和年产500万丝素蛋白半成品 5,062万元 227,053.78 14,666,507.63 - 14,893,561.41 自有资金 29.42
点刺生产线技术改造 1,376,358.65 583,001.01 1,959,359.66 - 自有资金 -
培养车间改造 1,383,053.80 49,992.99 - 1,433,046.79 自有资金 -
年产1000万瓶黄花蒿
花粉滴剂项目 4,335,971.01 4,865,865.79 9,201,836.80 - 自有资金 -
年产150万瓶
多品种点刺项目 3,964,576.24 1,539,962.54 - 5,504,538.78 自有资金 -
新车间 2,462,701.67 11,063,659.05 2,572,801.24 10,953,559.48 自有资金 -
年产6万盒屋尘螨点刺
诊断试剂盒和150万瓶
多品种点刺项目 1,893,753.01 8,605,706.24 1,050,347.16 9,449,112.09 自有资金 -
动物房 1,900,773.46 1,291,711.96 3,192,485.42 - 自有资金 -
我武生物动物实验中心
（新地二期） - 383,088.34 - 383,088.34 自有资金 -
组装设备 - 21,349.90 - 21,349.90 自有资金 -
细胞药物研发实验室 52,830.19 11,783,010.60 11,835,840.79 - 自有资金 -
建安工程 429,420.53 169,811.82 557,816.42 41,415.93 自有资金 -
18,026,492.34 55,023,667.87 30,370,487.49 42,679,672.72
59
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2020年度 人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
12. 无形资产
2020年
土地使用权 软件 非专利技术 合计
原价
年初余额 38,502,916.39 2,489,012.17 32,071,744.83 73,063,673.39
在建工程转入 - 120,000.00 - 120,000.00
年末余额 38,502,916.39 2,609,012.17 32,071,744.83 73,183,673.39
累计摊销
年初余额 2,514,528.06 1,187,743.05 4,071,535.88 7,773,806.99
计提 770,058.24 424,517.88 3,207,174.48 4,401,750.60
年末余额 3,284,586.30 1,612,260.93 7,278,710.36 12,175,557.59
账面价值
年末 35,218,330.09 996,751.24 24,793,034.47 61,008,115.80
年初 35,988,388.33 1,301,269.12 28,000,208.95 65,289,866.40
60
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2020年度 人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
12. 无形资产（续）
2019年
土地使用权 软件 非专利技术 合计
原价
年初余额 24,502,126.39 2,489,012.17 26,923,077.00 53,914,215.56
购置 14,000,790.00 - - 14,000,790.00
开发支出转入 - - 5,148,667.83 5,148,667.83
年末余额 38,502,916.39 2,489,012.17 32,071,744.83 73,063,673.39
累计摊销
年初余额 1,907,812.37 764,873.50 1,121,794.85 3,794,480.72
计提 606,715.69 422,869.55 2,949,741.03 3,979,326.27
年末余额 2,514,528.06 1,187,743.05 4,071,535.88 7,773,806.99
账面价值
年末 35,988,388.33 1,301,269.12 28,000,208.95 65,289,866.40
年初 22,594,314.02 1,724,138.67 25,801,282.15 50,119,734.84
于2020年12月31日，通过内部研发形成的无形资产占无形资产年末账面价值的
比例为7.17%（2019年12月31日：7.49%），本集团无未办妥产权证书的无形资
产。
61
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2020年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
13. 开发支出
2020年
本年增加 本年减少 年末研发
年初余额 内部开发 确认无形资产 计入当期损益 年末余额 速度
黄花蒿粉滴剂
(原名：艾蒿花
粉滴剂) 40,266,702.80 716,294.35 - - 40,982,997.15 申报生产
尘螨合剂 12,759,793.46 365,190.29 - - 13,124,983.75 二期临床
粉尘螨滴剂治疗
特应性皮炎 23,972,534.77 2,898,983.18 - - 26,871,517.95 三期临床
"黄花蒿花粉点刺液"
等8种点刺液
耐受性研究 10,170,117.74 147,389.64 - - 10,317,507.38 一期临床结束
黄花蒿-儿童变应性鼻炎
疗效及安全性研究 8,480,277.85 4,167,581.10 - - 12,647,858.95 三期临床
“悬铃木花粉点刺液”
等4种点刺液
有效性及安全性研究 - 1,417,819.60 - - 1,417,819.60 三期临床
“黄花蒿花粉点刺液”
等4种点刺液有效性
及安全性研究（北方） - 4,050,828.23 - - 4,050,828.23 三期临床
交链格孢霉菌皮肤
点刺诊断试剂盒 - 1,412,982.22 - 1,412,982.22 - 临床前研究
烟曲霉皮肤
点刺诊断试剂盒 - 1,122,728.33 - 1,122,728.33 - 临床前研究
尘螨薄膜剂 - 842,653.96 - 842,653.96 - 临床前研究
常见皮肤过敏原皮炎诊断贴剂 - 601,263.97 - 601,263.97 - 临床前研究
变应原抗原抗体开发 - 2,333,440.85 - 2,333,440.85 - 临床前研究
产黄青霉皮肤点刺
诊断试剂盒 - 1,300,786.44 - 1,300,786.44 - 临床前研究
酿酒酵母皮肤点刺
诊断试剂盒 - 1,125,953.92 - 1,125,953.92 - 临床前研究
白色念珠菌皮肤点
刺诊断试剂盒 - 1,016,348.17 - 1,016,348.17 - 临床前研究
杨树皮肤点刺
诊断试剂盒 - 1,599,395.89 - 1,599,395.89 - 临床前研究
柳树皮肤点刺
诊断试剂盒 - 1,121,367.07 - 1,121,367.07 - 临床前研究
榆树皮肤点刺
诊断试剂盒 - 1,617,159.83 - 1,617,159.83 - 临床前研究
抗耐药结核杆菌天然药物 - 5,419,888.16 - 5,419,888.16 - 临床前研究
丝素蛋白
保湿止痒敷料 - 986,274.73 - 986,274.73 - 临床前研究
抗肿瘤免疫治疗药物 - 1,068,660.29 - 1,068,660.29 - 临床前研究
抗衰老的类药健康产品研究与
开发 - 93,707.40 - 93,707.40 - 临床前研究
基于新型人工智能算法的软件
开发 - 983,990.52 - 983,990.52 - 临床前研究
人成体干细胞的采集检测
技术开发以及干细胞生产
储存服务（原名：新型
干细胞治疗产品的技术
开发） - 8,674,702.08 - 8,674,702.08 - 临床前研究
临床应用级干细胞治疗产品
的生产放大工艺
和设备开发 - 3,782,473.66 - 3,782,473.66 - 临床前研究
临床应用级干细胞
治疗产品的技术
开发和制备 - 27,518,454.54 - 27,518,454.54 - 临床前研究
抗耐药菌天然药物 - 2,252,555.13 - 2,252,555.13 - 临床前研究
95,649,426.62 78,638,873.55 - 64,874,787.16 109,413,513.01
62
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
13. 开发支出（续）
2019年
本年增加 本年减少 年末研发
年初余额 内部开发 确认无形资产 计入当期损益 年末余额 速度
黄花蒿粉滴剂
(原名：艾蒿花
粉滴剂) 33,024,975.72 7,241,727.08 - - 40,266,702.80 申报生产
屋尘螨皮肤点刺 获取GMP证书
诊断试剂盒 5,108,630.60 40,037.23 5,148,667.83 - - 转入无形资产
尘螨合剂 12,523,898.58 235,894.88 - - 12,759,793.46 II 期临床
粉尘螨滴剂治疗 开展特应性
特应性皮炎 18,346,410.91 5,626,123.86 - - 23,972,534.77 皮炎III 期临床
"黄花蒿花粉点刺液"
等8种点刺液
耐受性研究 4,227,399.83 5,942,717.91 - - 10,170,117.74 I期临床结束
黄花蒿-儿童变应性鼻炎
疗效及安全性研究 - 9,108,731.69 - 628,453.84 8,480,277.85 Ⅲ期临床
交链格孢霉菌皮肤
点刺诊断试剂盒 - 1,167,464.81 - 1,167,464.81 - 临床前研究
烟曲霉皮肤
点刺诊断试剂盒 - 754,770.88 - 754,770.88 - 临床前研究
尘螨薄膜剂 - 530,270.26 - 530,270.26 - 临床前研究
变应原抗原抗体开发 - 2,478,556.40 - 2,478,556.40 - 临床前研究
产黄青霉皮肤点刺
诊断试剂盒 - 1,089,596.24 - 1,089,596.24 - 临床前研究
酿酒酵母皮肤点刺
诊断试剂盒 - 788,323.31 - 788,323.31 - 临床前研究
白色念珠菌皮肤点
刺诊断试剂盒 - 691,688.52 - 691,688.52 - 临床前研究
杨树皮肤点刺
诊断试剂盒 - 1,020,644.34 - 1,020,644.34 - 临床前研究
柳树皮肤点刺
诊断试剂盒 - 591,198.77 - 591,198.77 - 临床前研究
抗耐药结核杆菌天然药物 - 4,886,821.12 - 4,886,821.12 - 临床前研究
丝素蛋白
保湿止痒敷料 - 769,333.50 - 769,333.50 - 临床前研究
榆树皮肤点刺
诊断试剂盒 - 1,181,864.89 - 1,181,864.89 - 临床前研究
人成体干细胞的采集检测
技术开发以及干细胞生产
储存服务（原名：新型
干细胞治疗产品的技术
开发） - 2,578,695.29 - 2,578,695.29 - 临床前研究
临床应用级干细胞治疗产品
的生产放大工艺
和设备开发 - 3,535,828.61 - 3,535,828.61 - 临床前研究
临床应用级干细胞
治疗产品的技术
开发和制备 - 18,477,578.20 - 18,477,578.20 - 临床前研究
73,231,315.64 68,737,867.79 5,148,667.83 41,171,088.98 95,649,426.62
63
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2020年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
14. 长期待摊费用
2020年
年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
装修费 2,836,010.54 3,074,733.65 1,433,836.24 4,476,907.95
2019年
年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
装修费 320,065.48 2,997,126.25 481,181.19 2,836,010.54
15. 递延所得税资产/负债
2020年 2019年
可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
递延所得税资产
资产减值准备 7,822,154.89 1,173,323.23 8,330,044.08 1,249,506.61
递延收益 20,630,680.00 3,094,602.00 16,130,680.00 2,419,602.00
销售返利 4,189,945.32 628,491.80 - -
32,642,780.21 4,896,417.03 24,460,724.08 3,669,108.61
2020年 2019年
应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
递延所得税负债
金融资产公允价值变动 3,033,893.91 557,328.12 371,084.26 92,678.03
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2020年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
15． 递延所得税资产/负债（续）
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下：
2020年 2019年
可抵扣暂时性差异 8,007.89 5,136.83
可抵扣亏损 111,516,327.50 41,256,398.67
111,524,335.39 41,261,535.50
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2020年 2019年
2021年 299,646.49 538,843.23
2022年 130,874.12 141,932.63
2023年 5,936,550.42 6,100,760.19
2024年 34,441,040.54 34,441,040.54
2025年 70,708,215.93 -
111,516,327.50 41,222,576.59
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2020年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
16. 应付账款
应付账款不计息，并通常在3个月内清偿。
2020年 2019年
应付账款 5,663,467.82 8,684,422.82
于2020年12月31日，本集团账龄超过1年的应付账款金额为人民币327,517.79
元（2019年12月31日：人民币83,851.08元）。
17. 合同负债
2020年
预收款项 441,320.57
18. 应付职工薪酬
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 15,866,377.52 176,342,494.63 172,586,260.77 19,622,611.38
离职后福利
(设定提存计划) 1,066,080.39 1,535,268.83 1,984,552.26 616,796.96
16,932,457.91 177,877,763.46 174,570,813.03 20,239,408.34
2019年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 11,772,011.62 142,580,099.84 138,485,733.94 15,866,377.52
离职后福利
(设定提存计划) 845,672.44 11,762,615.22 11,542,207.27 1,066,080.39
辞退福利 - 54,746.58 54,746.58 -
12,617,684.06 154,397,461.64 150,082,687.79 16,932,457.91
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18. 应付职工薪酬（续）
短期薪酬如下：
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 14,637,330.63 144,488,465.04 141,225,472.05 17,900,323.62
职工福利费 - 13,921,655.76 13,921,655.76 -
社会保险费 638,998.61 7,561,796.78 7,322,948.03 877,847.36
其中：医疗保险费 552,324.46 7,126,857.22 6,859,358.49 819,823.19
工伤保险费 34,252.12 47,522.88 67,993.04 13,781.96
生育保险费 52,422.03 387,416.68 395,596.50 44,242.21
住房公积金 590,048.28 8,787,888.30 8,533,496.18 844,440.40
工会经费和职工教育经费 - 1,582,688.75 1,582,688.75 -
15,866,377.52 176,342,494.63 172,586,260.77 19,622,611.38
2019年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 10,921,849.24 114,957,954.41 111,242,473.02 14,637,330.63
职工福利费 - 12,889,393.72 12,889,393.72 -
社会保险费 443,041.03 6,754,163.49 6,558,205.91 638,998.61
其中：医疗保险费 382,562.65 5,708,680.87 5,538,919.06 552,324.46
工伤保险费 19,933.86 354,931.01 340,612.75 34,252.12
生育保险费 40,544.52 690,551.61 678,674.10 52,422.03
住房公积金 407,121.35 6,198,215.86 6,015,288.93 590,048.28
工会经费和职工教育经费 - 1,780,372.36 1,780,372.36 -
11,772,011.62 142,580,099.84 138,485,733.94 15,866,377.52
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18. 应付职工薪酬（续）
设定提存计划如下：
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险费 1,031,396.91 1,484,907.01 1,919,561.95 596,741.97
失业保险费 34,683.48 50,361.82 64,990.31 20,054.99
1,066,080.39 1,535,268.83 1,984,552.26 616,796.96
2019年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险费 820,493.48 11,390,596.61 11,179,693.18 1,031,396.91
失业保险费 25,178.96 372,018.61 362,514.09 34,683.48
845,672.44 11,762,615.22 11,542,207.27 1,066,080.39
19. 应交税费
2020年 2019年
增值税 1,852,949.16 1,755,745.79
企业所得税 9,594,939.13 9,688,174.68
个人所得税 529,885.91 724,326.49
城市维护建设税 92,930.16 89,949.76
教育费附加 92,569.27 87,733.47
房产税 871,928.06 871,928.05
13,035,201.69 13,217,858.24
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20. 其他应付款
2020年 2019年
工程类款项 15,302,212.40 19,507,372.82
其他 738,079.73 1,527,326.76
16,040,292.13 21,034,699.58
于2020年12月31日，账龄超过1年的重要其他应付款情况如下：
项目 应付金额 未偿还原因
工程款及履约保证金 11,163,895.03 工程尚未结算
于2019年12月31日，账龄超过1年的重要其他应付款情况如下：
项目 应付金额 未偿还原因
工程款及履约保证金 9,419,265.06 工程尚未结算
21. 递延收益
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
政府补助 16,130,680.00 4,500,000.00 - 20,630,680.00
2019年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
政府补助 4,853,200.00 11,277,480.00 - 16,130,680.00
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21. 递延收益（续）
于2020年12月31日及，涉及政府补助的负债项目如下 ：
年初余额 本年增加 本年计入 年末余额 与资产/
其他收益 收益相关
黄花蒿粉滴剂III
期临床及增加
儿童适应症的
临床研究 5,037,000.00 - - 5,037,000.00 与资产相关
基础设施补助 6,240,480.00 - - 6,240,480.00 与资产相关
"黄花蒿粉滴剂”
Ⅰ、Ⅱ期临床
试验课题 4,853,200.00 - - 4,853,200.00 与资产相关
制造业高质量发展示范
产业链协同创新项目 - 4,500,000.00 - 4,500,000.00 与资产相关
16,130,680.00 4,500,000.00 - 20,630,680.00
于2019年12月31日，涉及政府补助的负债项目如下：
年初余额 本年增加 本年计入 年末余额 与资产/
其他收益 收益相关
黄花蒿粉滴剂III
期临床及增加
儿童适应症的
临床研究 - 5,037,000.00 - 5,037,000.00 与资产相关
基础设施补助 - 6,240,480.00 - 6,240,480.00 与资产相关
"黄花蒿粉滴剂”
Ⅰ、Ⅱ期临床
试验课题 4,853,200.00 - - 4,853,200.00 与资产相关
4,853,200.00 11,277,480.00 - 16,130,680.00
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22. 股本
2020
年初余额 本年增减变动 年末余额
送股 公积金转增 其他 小计
一、有限售条件股份 66,003,636.00 - - (11,623,716.00) (11,623,716.00) 54,379,920.00
二、无限售条件股份 457,580,364.00 - - 11,623,716.00 11,623,716.00 469,204,080.00
三、股份总数 523,584,000.00 - - - - 523,584,000.00
2019
年初余额 本年增减变动 年末余额
送股 公积金转增 其他 小计
一、有限售条件股份 36,892,471.00 29,334,950.00 - (223,785.00) 29,111,165.00 66,003,636.00
二、无限售条件股份 253,987,529.00 203,369,050.00 - 223,785.00 203,592,835.00 457,580,364.00
三、股份总数 290,880,000.00 232,704,000.00 - - 232,704,000.00 523,584,000.00
报告期内，本公司股本结构的变化主要系部分董事、高级管理人员所持股份解
除锁定所致。
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23. 资本公积
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 128,194,388.22 - - 128,194,388.22
2019年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 52,429,659.67 75,764,728.55 - 128,194,388.22
24. 其他综合收益
合并资产负债表中归属于母公司股东的其他综合收益累积余额：
2020年1月1日 增减变动 2020年12月31日
其他权益工具投资公允价值变动 130,000.00 730,000.00 860,000.00
)
外币财务报表折算差额 28,215.83 (19,322.60 8,893.23
158,215.83 710,677.40 868,893.23
2019年1月1日 增减变动 2019年12月31日
其他权益工具投资公允价值变动 - 130,000.00 130,000.00
外币财务报表折算差额 20,978.05 7,237.78 28,215.83
20,978.05 137,237.78 158,215.83
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24. 其他综合收益（续）
其他综合收益发生额：
2020年
税前发生额 减：所得税 归属于 归属于
母公司股东 少数股东
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 730,000.00 730,000.00
将重分类进损益的其他综合收益
外币报表折算差额 (19,322.60 ) - (19,322.60 ) -
710,677.40 - 710,677.40 -
2019年
税前发生额 减：所得税 归属于 归属于
母公司股东 少数股东
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 130,000.00 - 130,000.00 -
将重分类进损益的其他综合收益
外币报表折算差额 7,237.78 - 7,237.78 -
137,237.78 - 137,237.78 -
25. 盈余公积
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 124,758,031.13 31,003,886.35 - 155,761,917.48
2019年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 93,623,880.30 31,134,150.83 - 124,758,031.13
根据公司法、 本公司章程 的规定，本 公司按净 利润的10%提 取法定盈 余公积
金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
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26. 未分配利润
2020年 2019年
期初未分配利润 494,301,203.17 532,562,772.44
归属于母公司股东的净利润 278,447,284.42 298,296,581.56
减：提取法定盈余公积 31,003,886.35 31,134,150.83
应付普通股现金股利(注) 94,245,120.00 72,720,000.00
转作资本的股利 - 232,704,000.00
年末未分配利润 647,499,481.24 494,301,203.17
注： 经本公司2020年5月8日股东大会审议通过，以本公司2019年12月31日总
股本523,584,000股为基数，向全体股东每10股派1.8元人民币现金（含
税），共计派发现金股利人民币94,245,120.00元。
27. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
2020年 2019年
收入 成本 收入 成本
主营业务 633,418,932.57 26,447,668.40 634,506,493.94 19,217,861.65
其他业务 2,789,310.05 2,089,600.07 4,846,359.88 3,634,769.91
636,208,242.62 28,537,268.47 639,352,853.82 22,852,631.56
2020年 2019年
销售商品 633,418,932.57 634,506,493.94
提供劳务(注1) 2,789,310.05 4,846,359.88
636,208,242.62 639,352,853.82
注1：本年度提供劳务收入主要为本集团受托为上海凯屹医药科技有限公司提供
研究开发药物服务，产生提供劳务收入人民币2,777,989.30元（2019年：
人民币4,846,359.88元）。
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27. 营业收入及成本（续）
与客户之间合同产生的营业收入分解情况如下：
2020年
主要经营地区
中国大陆 636,208,242.62
主要产品/服务类型
粉尘螨滴剂 631,011,795.23
皮肤点刺诊断试剂盒 1,352,469.02
试敏点刺针 704,660.33
化妆品 350,007.99
研发服务 2,789,310.05
636,208,242.62
收入确认时间
在某一时点确认收入
销售商品 633,418,932.57
在某一时段内确认收入
研发服务 2,789,310.05
636,208,242.62
本集团与履约义务相关的信息如下：
销售商品
销售商品的履约业务自将商品交付给客户，客户签收后完成，付款期限通常在
90天以内。
劳务收入
本集团与客户之间的提供服务合同通常包含受托进行技术研发的履约义务，由
于客户在本集团履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益，本集团
将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不
能合理确定的除外。
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28. 税金及附加
2020年 2019年
城市维护建设税 1,083,862.73 1,090,815.03
教育费附加 1,079,306.28 1,079,740.67
印花税 232,114.50 228,087.90
房产税 871,928.06 871,928.05
3,267,211.57 3,270,571.65
29. 销售费用
2020年 2019年
市场推广费及劳务费 100,492,884.37 106,340,681.14
职工薪酬 104,666,049.19 96,839,113.38
差旅费 5,710,136.90 7,239,928.04
招待费 3,757,781.42 2,988,512.60
会务费 1,597,234.89 2,571,216.28
办公费 809,439.94 1,070,726.76
通讯费 1,044,650.81 945,858.37
物料消耗 426,778.88 476,265.13
其他 5,149,919.52 5,229,964.15
223,654,875.92 223,702,265.85
30. 管理费用
2020年 2019年
职工薪酬 21,108,996.48 18,585,693.99
办公费 3,315,874.56 2,627,901.95
差旅费 800,068.84 2,202,789.18
折旧及摊销 3,052,123.16 1,315,098.98
咨询服务费 971,699.05 1,310,774.78
租赁费 1,510,218.47 1,240,541.29
物料消耗 2,742,317.99 881,010.27
其他 2,413,098.01 2,001,454.48
35,914,396.56 30,165,264.92
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2020年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
31. 研发费用
2020年 2019年
职工薪酬 28,951,152.92 13,537,993.55
物料消耗 15,023,578.14 10,325,881.98
折旧及摊销 9,041,144.81 5,836,208.52
试验实验费 4,452,208.10 4,886,818.36
租赁费 3,607,533.81 3,736,522.44
动力费 1,693,779.13 1,288,668.24
差旅费 500,081.95 522,056.64
其他 1,605,308.30 1,036,939.25
64,874,787.16 41,171,088.98
32. 财务费用
2020年 2019年
利息收入 (23,306,489.21 ) (24,153,039.71 )
汇兑损失 10,261.21 271.93
其他 99,799.03 88,399.44
(23,196,428.97 ) (24,064,368.34 )
利息收入明细
2020年 2019年
货币资金 (23,306,489.21 ) (24,153,039.71 )
33. 其他收益
2020年 2019年
与日常经营活动相关
的政府补助 14,572,000.00 -
代扣个人所得税
手续费返还 165,082.59 110,018.56
其他 8,997.38 3,995.83
14,746,079.97 114,014.39
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2020年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
33. 其他收益（续）
与日常活动相关的政府补助如下：
2020年 2019年 与资产/
收益相关
湖州莫干山高新技术产业开发区管
理委员会补助新型医药产业园项
目补助 7,728,000.00 - 与收益相关
莫干山高新技术产业开发区管理委
员会免疫治疗药物项目首期研发
奖励资金 6,000,000.00 - 与收益相关
2019年县级高新技术产业投资款年
产1000万黄花蒿粉滴剂项目 505,000.00 - 与收益相关
2019年县级高新技术产业投资款年
产6万盒屋尘螨皮肤点刺诊断试
剂盒和150万多品种点刺项目 339,000.00 - 与收益相关
14,572,000.00 -
34. 投资收益
2020年 2019年
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,324,322.79 1,991,435.78
35. 公允价值变动收益
2020年 2019年
交易性金融资产 2,662,809.65 371,084.26
36. 信用减值损失
2020年 2019年
) )
应收账款坏账损失 (301,622.11 (1,687,664.91
)
其他应收款坏账损失 (69,424.80 335,011.08
) )
(371,046.91 (1,352,653.83
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
37. 资产处置收益
2020年 2019年
)
固定资产处置损失 - (4,372.28
38. 营业外收入
2020年 2019年 计入2020年度
非经常性损益
与日常活动无关的政府补助 2,074,535.00 3,492,971.64 2,074,535.00
其他利得 98,620.00 83,202.06 98,620.00
2,173,155.00 3,576,173.70 2,173,155.00
与日常活动无关的政府补助如下：
2020年 2019年 与资产/
收益相关
德清县财政局奖励 422,223.00 1,506,034.84 与收益相关
万人计划科技创业领军人补贴 400,000.00 - 与收益相关
稳岗补贴 344,884.80 56,072.00 与收益相关
培训补贴 285,100.00 - 与收益相关
省“隐形冠军”企业奖励 200,000.00 - 与收益相关
亩均论英雄奖励 200,000.00 - 与收益相关
市工业企业设计中心奖励 100,000.00 - 与收益相关
德清县就业管理服务处社保返还 92,327.20 746,074.80 与收益相关
企业人才工作先进单位二等奖 30,000.00 - 与收益相关
德清县经信委功勋企业奖励 - 1,000,000.00 与收益相关
德清县人民政府阜溪街道办事处
104国道高架房屋征迁补偿款 - 110,510.00 与收益相关
德清县经济和信息化局（本级）
2018年上台阶考核奖 - 50,000.00 与收益相关
中共德清县委组织部党费新建补助 - 10,000.00 与收益相关
德清县科技局2019年度第二批科技
创新专项资金 - 10,000.00 与收益相关
招聘补贴 - 3,780.00 与收益相关
劳动保障奖励 - 500.00 与收益相关
2,074,535.00 3,492,971.64
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
39. 营业外支出
2020年 2019年 计入2020年度
非经常性损益
对外捐赠 1,000,000.00 1,133,000.00 1,000,000.00
其他 70,217.50 101,898.70 70,217.50
非流动资产报废损失 5,049.74 - 5,049.74
1,075,267.24 1,234,898.70 1,075,267.24
40. 费用按性质分类
本集团营业成本、销售费用、管理费用、研发费用按照性质分类的补充资料如
下：
2020年 2019年
职工薪酬 165,747,649.89 138,291,616.81
市场推广及劳务费 100,492,884.37 106,340,681.14
物料消耗 21,976,151.76 16,462,463.67
差旅费 7,010,287.69 9,964,773.86
折旧和摊销 15,123,002.38 9,754,828.80
租赁费 6,618,519.61 6,180,313.73
其他 33,923,232.34 30,896,573.31
350,891,728.04 317,891,251.32
41. 所得税费用
2020年 2019年
当期所得税费用 53,654,511.13 54,789,999.59
递延所得税费用 (762,658.33 ) (1,694,009.06 )
52,891,852.80 53,095,990.53
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2020年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
41. 所得税费用（续）
所得税费用与利润总额的关系列示如下：
2020年 2019年
利润总额 322,616,185.17 345,716,182.52
按适用税率计算的所得税费用(注1) 47,097,812.71 50,482,231.92
对以前期间当期所得税的调整 440,735.13 677,440.36
)
研发费用加计扣除 (8,516,751.30 (6,359,700.72 )
不可抵扣的费用 545,187.51 520,551.77
利用以前年度可抵扣亏损 (49,597.24 ) -
未确认的可抵扣暂时性差异和
可抵扣亏损的影响 13,374,465.99 7,775,467.20
按本集团实际税率计算的所得税费用 52,891,852.80 53,095,990.53
注1：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源
于其他国家和地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家和地区的现
行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
42. 每股收益
2020年 2019年
元/股 元/股
基本每股收益
持续经营 0.53 0.57
稀释每股收益
持续经营 0.53 0.57
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通
股的加权平均数计算。
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
42. 每股收益（续）
基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下：
2020年 2019年
元/股 元/股
收益
归属于本公司普通股股东的当期净利润 278,447,284.42 298,296,581.56
股份
本公司发行在外普通股的加权平均数 523,584,000.00 523,584,000.00
本集团无稀释性潜在普通股，因此稀释每股收益及基本每股收益金额相同。
于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或
潜在普通股数量变化的事项。
43. 现金流量表项目注释
收到其他与经营活动有关的现金
2020年 2019年
利息收入 25,611,713.83 20,870,311.00
政府补助款 16,648,535.00 3,492,971.64
其他 1,076,421.17 3,363,113.78
43,336,670.00 27,726,396.42
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
43. 现金流量表项目注释（续）
支付其他与经营活动有关的现金
2020年 2019年
销售费用及管理费用支出 133,912,467.71 137,127,624.42
财务费用-手续费支出 99,799.03 88,399.44
研发费用 13,001,853.39 11,471,004.93
对外捐赠 1,000,000.00 1,133,000.00
其他 1,252,220.95 2,648,611.98
149,266,341.08 152,468,640.77
收到其他与投资活动有关的现金
2020年 2019年
收到工程项目履约及投标
保证金 1,100,000.00 4,634,000.00
与资产相关的政府补助 4,500,000.00 11,277,480.00
5,600,000.00 15,911,480.00
支付其他与投资活动有关的现金
2020年 2019年
支付工程项目施工及投标
保证金 550,000.00 4,123,470.50
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44. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
2020年 2019年
净利润 269,724,332.37 292,620,191.99
加：资产减值准备 371,046.91 1,352,653.83
固定资产折旧 11,273,408.64 6,871,452.94
无形资产摊销 3,752,142.36 3,493,060.58
长期待摊费用摊销 1,433,836.24 481,181.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - 4,372.28
报废固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 5,049.74 -
公允价值变动收益 (2,662,809.65 ) (371,084.26 )
财务费用 10,184.11 (537.15 )
投资收益 (1,324,322.79 ) (1,991,435.78 )
递延所得税资产增加 (1,227,308.42 ) (1,786,687.09 )
递延所得税负债增加 464,650.09 92,678.03
存货的增加 (11,512,247.80 ) (13,345,910.63 )
经营性应收项目的增加 (12,170,371.67 ) (52,953,219.73 )
经营性应付项目的减少 (1,915,884.25 ) (1,541,136.89 )
经营活动产生的现金流量净额 256,221,705.88 232,925,579.31
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44. 现金流量表补充资料（续）
(1) 现金流量表补充资料（续）
现金及现金等价物净变动：
2020年 2019年
现金的年末余额 221,034,644.28 149,825,231.55
减：现金的年初余额 149,825,231.55 460,043,130.20
现金及现金等价物净增加/（减少）额 71,209,412.73 (310,217,898.65 )
(2) 现金及现金等价物
2020年 2019年
现金 221,034,644.28 149,825,231.55
其中：库存现金 16,155.36 17,386.24
可随时用于支付的银行存款 220,778,488.92 149,567,845.31
可随时用于支付的其他货币资金 240,000.00 240,000.00
年末现金及现金等价物余额 221,034,644.28 149,825,231.55
45. 外币货币性项目
2020年 2019年
货币资金 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
新加坡币 235.20 4.9314 1,159.87 235.20 5.1739 1,216.90
港币 350,707.84 0.8416 295,155.72 362,763.50 0.8958 324,963.54
美元 22,581.68 6.5249 147,343.20 19,306.44 6.9762 134,685.59
林吉特 819.70 1.6173 1,325.70 819.70 1.6986 1,392.34
444,984.49 462,258.37
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六、合并范围内的变动
1. 其他原因的合并范围变动
新设子公司
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 注册资本 出资比例
湖州市遇风文化
传媒有限公司 新设 2020年 4月 9日 人民币 1,000,000.00元 100%
浙江我武天然药物
有限公司 新设 2020年 5月 12日 人民币 50,000,000.00元 100%
浙江我武踏歌药业
有限公司 新设 2020年 5月 12日 人民币 50,000,000.00元 100%
上海我武霸下生物
科技有限公司 新设 2020年 9月 2日 人民币 10,000,000.00元 100%
浙江超级灵魂人工
智能研究院有限
公司 新设 2020年 9月 29日 人民币 150,000,000.00元 100%
新疆我武细胞科技
有限公司 新设 2020年 12月 10日 人民币 5,000,000.00元 100%
本公司以自有资金人民币1,000万元，于2020年9月29日在浙江省湖州市德清县
投资设立全资子公司浙江超级灵魂人工智能研究院有限公司（以下简称“超级
灵魂”）。2020年12月22日，本公司以自有资金人民币 14,000 万元对超级灵
魂进行增资。增资完成后，超级灵魂的注册资本将由人民币 1,000 万元增加至
15,000 万元，本公司仍持有超级灵魂100%的股权。
本公司以自有资金人民币5,000万元，于2020年5月12日在浙江省湖州市德清县
投资设立全资子公司浙江我武天然药物有限公司。
本公司以自有资金人民币5,000万元，于2020年5月12日在浙江省湖州市德清县
投资设立全资子公司浙江我武踏歌药业有限公司。
本公司以自有资金人民币1,000万元，于2020年9月2日在上海市投资设立全资子
公司上海我武霸下生物科技有限公司。
本公司子公司浙江我武商务咨询有限公司以自有资金人民币100万元，于2020年
4月9日在浙江省湖州市德清县投资设立全资子公司湖州市遇风文化传媒有限公
司。
本公司子公司上海我武干细胞科技有限公司以自有资金人民币500万元，于2020
年12月10日在新疆伊犁哈萨克自治州伊宁市投资设立全资子公司新疆我武细胞
科技有限公司。
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2020年度 人民币元
七、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
本公司主要子公司的情况如下：
公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)
直接 间接
通过设立或投资等方式取得的子公司
我武医药(香港)有限公司 香港 香港 贸易 港币500,000.00元 100.0000
上海兆民医药科技有限公司 上海 上海 技术咨询服务 人民币8,000,000.00元 100.0000
浙江我武商务咨询有限公司 浙江 浙江 商务信息咨询 人民币10,000,000.00元 100.0000
湖州市遇风文化传媒有限公司 浙江 浙江 市场营销策划 人民币1,000,000.00元 100.0000
医药科技、生物科技领域
上海我武干细胞科技有限公司 上海 上海 人民币190,950,000.00元 78.5546
新药开发
干细胞采集、检测及储存
浙江我武干细胞科技有限公司 浙江 浙江 、再生医学技术领域新药 人民币60.000,000.00元 78.5546
开发
上海火蝾螈医药科技有限公司 上海 上海 医药科技领域新药开发 人民币76,923,077.00元 51.0605
浙江火蝾螈医药科技有限公司 浙江 浙江 医药科技领域新药开发 人民币40,000,000.00元 51.0605
新疆我武细胞科技有限公司 新疆 新疆 细胞技术研发及应用 人民币5,000,000.00元 78.5546
浙江我武天然药物有限公司 浙江 浙江 医学研究和试验发展 人民币50.000,000.00元 100.0000
浙江我武踏歌药业有限公司 浙江 浙江 医学研究和试验发展 人民币50.000,000.00元 100.0000
医学研究和试验发展、互
上海我武霸下生物科技有限公司 上海 上海 人民币10.000,000.00元 100.0000
联网销售
技术服务、开发、咨询、
浙江超级灵魂人工智能研究院有限公司 浙江 浙江 人民币150.000,000.00元 100.0000
交流、人工智能运用
存在重要少数股东权益的子公司如下：
2020年
少数股东 归属于少数 向少数股东 年末累计
持股比例 股东的亏损 支付股利 少数股东权益
)
50,635,877.09
上海我武干细胞科技有限公司 21.4454% (7,385,205.12 -
)
上海火蝾螈医药科技有限公司 21,603,271.37
48.9395% (1,337,746.93 -
2019年
少数股东 归属于少数 向少数股东 年末累计
持股比例 股东的亏损 支付股利 少数股东权益
)
上海我武干细胞科技有限公司 21.4454% (2,714,189.24 - 58,021,082.21
)
上海火蝾螈医药科技有限公司 48.9395% (2,962,200.33 - 22,941,018.30
87
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
上海我武干细胞 上海火蝾螈医药
2020年 科技有限公司 科技有限公司
流动资产 217,367,332.11 35,861,007.91
非流动资产 47,644,303.54 26,053,799.56
资产合计 265,011,635.65 61,914,807.47
流动负债 7,019,187.20 141,120.34
非流动负债 273,846.57 50,054.79
负债合计 7,293,033.77 191,175.13
营业收入 - -
(35,774,992.76) (3,822,134.08)
净亏损
(35,774,992.76 ) (3,822,134.08)
综合收益总额
(28,781,454.43) 304,656.14
经营活动（使用）/产生的现金流量净额
上海我武干细胞 上海火蝾螈医药
2019年 科技有限公司 科技有限公司
流动资产 254,375,131.20 36,459,985.41
非流动资产 44,962,317.14 29,350,442.58
资产合计 299,337,448.34 65,810,427.99
流动负债 5,783,637.55 242,359.29
非流动负债 60,216.15 22,302.28
负债合计 5,843,853.70 264,661.57
营业收入 - 50,858.41
净亏损 (15,618,477.39 ) (8,463,429.52 )
综合收益总额 (15,618,477.39 ) (8,463,429.52 )
经营活动使用的现金流量净额 (13,742,402.48 ) (6,428,235.32 )
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
八、与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2020年
金融资产
以公允价值计量且其变动 以摊余成本计的金 以公允价值计量且其变动计入其
合计
计入当期损益的金融资产 融资产 他综合收益的金融资产
准则要求 指定 准则要求 指定
货币资金 - - 583,680,117.11 - - 583,680,117.11
应收票据 - - 72,514,745.37 - - 72,514,745.37
应收账款 - - 134,258,584.28 - - 134,258,584.28
其他应收款 - - 8,574,340.81 - - 8,574,340.81
其他权益工具投资 - - - - 13,860,000.00 13,860,000.00
交易性金融资产 307,033,893.91 - - - - 307,033,893.91
307,033,893.91 - 799,027,787.57 - 13,860,000.00 1,119,921,681.48
金融负债
以摊余成本计
量的金融负债
应付账款 5,663,467.82
其他应付款 16,040,292.13
21,703,759.95
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
八、 与金融工具相关的风险（续）
1. 金融工具分类（续）
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：（续）
2019年
金融资产
以公允价值计量且其变动 以摊余成本计的金融 以公允价值计量且其变动计入其他
合计
计入当期损益的金融资产 资产 综合收益的金融资产
准则要求 指定 准则要求 指定
货币资金 - - 750,771,219.24 - - 750,771,219.24
应收票据 64,726,841.66 64,726,841.66
应收账款 - - 133,508,513.41 - - 133,508,513.41
其他应收款 - - 8,046,128.48 - - 8,046,128.48
其他权益工具投资 - - - - 13,130,000.00 13,130,000.00
交易性金融资产 41,371,084.26 - - - - 41,371,084.26
41,371,084.26 - 957,052,702.79 - 13,130,000.00 1,011,553,787.05
金融负债
以摊余成本计
量的金融负债
应付账款 8,684,422.82
其他应付款 21,034,699.58
29,719,122.40
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
八、 与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险及流动性风
险。本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、理财产品、应收票据及
应收账款、应付账款等。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些
风险所采取的风险管理策略如下所述。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对
所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账
款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关
经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则
本集团不提供信用交易条件。
由于货币资金、应收银行承兑汇票和交易性金融工具的交易对手是声誉良好并
拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
本集团其他金融资产包括应收账款及其他应收款，这些金融资产的信用风险源
自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信
用风险集中按照客户进行管理。于2020年12月31日，本集团具有特定信用风险
集中，本集团的应收账款的21.64%(2019年12月31日：27.31%)源于应收账款余
额前五大客户。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
2020年
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已
显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须
付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团
历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单
项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融
工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定
金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
八、 与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险（续）
信用风险（续）
2020年（续）
信用风险显著增加判断标准（续）
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已
发生显著增加：
（1） 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定
比例；
（2） 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清
单等。
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工
具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务
人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
（2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任
何其他情况下都不会做出的让步；
（4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事
实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识
别的事件所致。
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
八、 与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险（续）
信用风险（续）
2020年（续）
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资
产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计
量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统
计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分
析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
（1） 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿
付义务的可能性。本集团的违约概率以账龄迁徙率模型结果为基础进行
调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
（2） 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据
交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失
率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未
来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
（3） 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生
时，本集团应被偿付的金额。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通
过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键
经济指标。
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
八、 与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险（续）
信用风险（续）
2020年（续）
信用风险敞口
本年对于应收账款及其他应收款的信用风险等级详见附注五、4 及附注五、6。
流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具
的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2020年
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1年至5年 合计
应付账款 - - 5,663,467.82 - 5,663,467.82
其他应付款 - - 10,324,505.73 5,715,786.40 16,040,292.13
- - 15,987,973.55 5,715,786.40 21,703,759.95
2019年
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1年至5年 合计
应付账款 - - 8,615,602.82 68,820.00 8,684,422.82
其他应付款 - - 15,473,250.16 5,561,449.42 21,034,699.58
- - 24,088,852.98 5,630,269.42 29,719,122.40
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
八、 与金融工具相关的风险（续）
3. 资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本
比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行
调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归
还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2020年度和2019年
度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用资产负债率来管理资本，资产负债率是指期末负债总额除以资产总
额的百分比。本集团于资产负债表日的资产负债率如下：
2020年 2019年
总负债 76,607,698.67 76,252,963.83
总资产 1,604,755,527.30 1,428,210,902.69
资产负债率 4.77% 5.34%
九、公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产
2020年
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察 合计
输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次)
持续的公允价值计量
交易性金融资产 - 307,033,893.91 - 307,033,893.91
其他权益工具投资 - - 13,860,000.00 13,860,000.00
- 307,033,893.91 13,860,000.00 320,893,893.91
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
九、 公允价值的披露（续）
1. 以公允价值计量的资产（续）
2019年
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察 合计
输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次)
持续的公允价值计量
交易性金融资产 - 41,371,084.26 - 41,371,084.26
其他权益工具投资 - - 13,130,000.00 13,130,000.00
- 41,371,084.26 13,130,000.00 54,501,084.26
2. 公允价值估值
金融工具公允价值
以下是本集团除账面价值与公允价值差异很小的金融工具之外的各类别金融工
具的账面价值与公允价值的比较：
账面价值 公允价值
2020年 2019年 2020年 2019年
金融资产
交易性金融资产 307,033,893.91 41,371,084.26 307,033,893.91 41,371,084.26
其他权益工具投资 13,860,000.00 13,130,000.00 13,860,000.00 13,130,000.00
管理层已经评估了货币资金、应收票据及应收账款、应付账款等，因剩余期限
不长，公允价值与账面价值相若。
非上市的权益工具，采用折现估值模型估计公允价值，采用的假设并非由可观
察市场价格或利率支持。本集团需要就预计未来现金流量（包括预计未来股利
和处置收入）作出估计。本集团相信，以估值技术估计的公允价值及其变动，
是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。
对于非上市的权益工具投资的公允价值，本集团估计并量化了采用其他合理、
可能的假设作为估值模型输入值的潜在影响：管理层认为加权平均资本成本为
关键参 数，加 权平 均资本 成本 增加1%，公 允价值 减少 约人民 币2,960,000.00
元；加权平均资本成本减少1%，公允价值增加约人民币3,730,000.00元。
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2020年度 人民币元
九、 公允价值的披露（续）
3. 不可观察输入值
如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述：
年末公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间
（加权平均值）
2020年：
其他权益工具投资 13,860,000.00 现金流量折现法 加权平均资本成本 2020年：15%
长期收入增长率 2020年： 3%
长期税前营业利润率 2020年：33%
流动性折价 2020年：20%
控制权折扣 2020年：15%
十、关联方关系及其交易
1. 母公司
注册地 业务性质 对本公司持股 对本公司表决 注册资本
母公司名称
比例(%) 权比例(%)
人民币
浙江我武管理咨询有限公司 浙江省德清县 企业管理咨询服务 38.86 38.86 3,312.50万元
本公司最终控制方是：胡赓熙、陈燕霓（YANNI CHEN）夫妇。
2. 子公司
子公司详见附注七、1。
3. 其他关联方
关联方关系
温岭市泽国林杏大药房有限公司 控股股东董事的关系密切的家庭成员控制的企业
上海初丰生物科技有限公司 董事的关系密切的家庭成员控制的企业
上海晶锴科技有限公司 董事的关系密切的家庭成员控制的企业
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
4. 本集团与关联方的主要交易
（1） 关联方商品和劳务交易
自关联方购买商品
注释 2020年金额 2019年金额
上海晶锴科技有限公司 （1）a 97,013.40 -
向关联方销售商品
注释 2020年金额 2019年金额
上海初丰生物科技有限公司 （1）b 83,258.87 127,973.78
温岭市泽国林杏大药房有限公司 （1）c 1,308,195.23 -
1,391,454.10 127,973.78
（2） 其他主要的关联交易
注释 2020年金额 2019年金额
关键管理人员薪酬 （2）a 4,952,174.27 4,594,729.05
（1）关联方商品和劳务交易
（a） 本年度，本集团以市场价向上海晶锴科技有限公司购入无线温度报警系
统及无线温湿度报警器人民币97,013.40元（2019年：人民币0元）。
（b） 本年度，本集团以市场价向上海初丰生物科技有限公司销售试敏点刺针
人民币83,258.87元（2019年：人民币127,973.78元）。
（c） 本年度，本集团以市场价向温岭市泽国林杏大药房有限公司销售粉尘螨
滴剂人民币1,308,195.23元（2019年：人民币0元）。
（2） 其他主要的关联交易
（a） 本年度，本集团发生的本公司关键管理人员薪酬(包括采用货币、实物形
式 和 其 他 形 式 ) 总 额 为 人 民 币 4,952,174.27 元 (2019 年 ： 人 民 币
4,594,729.05元)。
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
5. 关联方应收款项余额
（1） 应收账款
2020年 2019年
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海初丰生物科技有限公司 94,082.50 4,704.13 - -
温岭市泽国林杏大药房有限公司 480,354.11 24,017.71 - -
十一、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
2020年 2019年
已签约但未拨备资本承诺 54,465,971.30 58,936,503.65
2. 或有事项
于资产负债表日，本集团并无需作披露的或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1. 定向增发
公司召开第四届董事会第七次会议审议、第四届董事会第十次会议审议及2020
年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司2020年度向特定对象发行A股股
票预案的议案》等相关议案，拟募集资金总额不超过人民币66,000.00万元，投
向天然药物综合化 利用基地建 设项目、动物 实验中心项目 、以及补充 流动资
金。于2021年4月23日，本公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意
浙江我武生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可
[2021]1348号）。本公司董事会将根据批复和相关法律法规的要求及公司股东
大会的授权，在规定期限内办理本次向特定对象发行股票相关事宜，并及时履
行信息披露义务。
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2020年度 人民币元
十二、资产负债表日后事项（续）
2. 派发股利
公司于 2021年4月27日召开了第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第十
次会议，审议通过了《关于2020年度利润分配预案的议案》，2020年度利润分
配预案为：以公司2020年12月31日总股本523,584,000股为基数，向全体股东
以 每 10股 派 发 现 金 股 利 人 民 币1.60元 （ 含 税 ） ， 共 计 派发 现 金 股 利 人 民 币
83,773,440.00元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。若在分配
预案实施前，公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权或再融资
新增股份上市等原因发生变化的，将按照分红总金额固定不变的原则，调整计
算分配比例。本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。
十三、其他重要事项
1. 分部报告
本集团目前集中于药品研发、生产及销售业务，属于单一经营分部，因此，无
需列报更详细的经营分部信息。此外，由于本集团几乎所有对外的营业收入均
來自中国大陆，所 有的非流动 资产均位于中 国大陆，且本 集团不依赖 单一客
户，因此无需编制分部报告。
2. 租赁
作为承租人
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款
额如下：
2020年 2019年
1年以内(含1年) 6,669,640.99 5,126,307.83
1年至2年(含2年) 4,753,404.84 2,435,903.20
2年至3年(含3年) 1,139,447.19 748,935.46
12,562,493.02 8,311,146.49
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
应收账款信用期通常为45天-90天。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2020年 2019年
1年以内 139,345,747.66 138,032,534.25
1年至2年 1,560,209.02 2,384,343.39
2年至3年 343,980.17 325,321.74
3年以上 574,346.71 911,529.04
141,824,283.56 141,653,728.42
减：应收账款坏账准备 7,593,408.69 8,145,215.01
134,230,874.87 133,508,513.41
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财务报表附注（续）
2020年度 人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
1. 应收账款（续）
应收账款坏账准备的变动如下：
2020年
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提
（%） 比例（%）
按信用风险特征组
合计提坏账准备 141,824,283.56 100.00 7,593,408.69 5.35
2019年
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提
（%） 比例（%）
按信用风险特征组
合计提坏账准备 141,653,728.42 100.00 8,145,215.01 5.75
本公司按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款情况如下：
2020年 2019年
预期信用 预期信用
估计发生违约的 损失率 整个存续期预期 估计发生违约的 损失率 整个存续期预期
账面余额 （%） 信用损失 账面余额 （%） 信用损失
1年以内
(含1年) 139,345,747.66 5.00 6,967,287.39 138,032,534.25 5.00 6,901,626.71
1至2年 1,560,209.02 6.00 93,612.54 2,384,343.39 15.00 357,651.51
2至3年 343,980.17 20.00 68,796.03 325,321.74 37.00 120,369.04
3至4年 109,883.19 43.00 47,249.77 163,660.31 63.00 103,106.00
4至5年 109,092.18 56.00 61,091.62 316,322.15 73.00 230,915.17
5年以上 355,371.34 100.00 355,371.34 431,546.58 100.00 431,546.58
141,824,283.56 7,593,408.69 141,653,728.42 8,145,215.01
应收账款坏账准备的变动如下：
年初余额 本年计提 本年转回 本年核销 年末余额
2020年 8,145,215.01 300,163.72 - (851,970.04) 7,593,408.69
2019年 7,213,143.96 1,687,869.91 (205.00) (755,593.86) 8,145,215.01
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1. 应收账款（续）
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
2020年
单位名称 和本集团的关系 年末余额
应收账款 占应收账款 坏账准备
合计数的比例
(%)
第一名 第三方 8,836,498.34 6.23 441,824.92
第二名 第三方 7,410,197.13 5.22 370,509.86
第三名 第三方 5,686,092.75 4.01 284,304.64
第四名 第三方 5,306,048.52 3.74 265,302.43
第五名 第三方 3,463,783.33 2.44 173,189.17
30,702,620.07 21.64 1,535,131.02
2019年
单位名称 和本集团的关系 年末余额
应收账款 占应收账款 坏账准备
合计数的比例
(%)
第一名 第三方 16,210,365.93 11.44 810,518.30
第二名 第三方 9,599,733.58 6.78 479,986.68
第三名 第三方 4,606,908.00 3.25 230,345.40
第四名 第三方 4,507,246.60 3.18 225,362.33
第五名 第三方 3,768,649.60 2.66 188,432.48
38,692,903.71 27.31 1,934,645.19
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2. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2020年 2019年
1年以内(含1年) 1,270,133.08 4,029,315.36
1年至2年 3,359,041.34 2,758,133.28
2年至3年 2,737,300.00 692,911.24
3年以上 858,397.74 192,186.50
8,224,872.16 7,672,546.38
减：其他应收款坏账准备 228,746.20 184,829.07
7,996,125.96 7,487,717.31
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2. 其他应收款（续）
其他应收款按性质分类如下：
2020年 2019年
保证金及押金 7,154,381.65 6,866,308.49
员工备用金 571,825.84 462,311.96
其他 498,664.67 343,925.93
8,224,872.16 7,672,546.38
其他应收款按照12个月预期信用损失计提的坏账准备的变动如下：
2020年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 已发生信用
预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产
（整个存续期预期
信用损失）
年初余额 184,829.07 - - 184,829.07
年初余额在本年
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本年计提 68,012.13 - - 68,012.13
) )
本年核销 (24,095.00 - - (24,095.00
228,746.20 - - 228,746.20
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2. 其他应收款（续）
其他应收款按照12个月预期信用损失计提的坏账准备的变动如下：(续)
2019年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 已发生信用
预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产
（整个存续期预
期信用损失）
年初余额 483,337.82 - - 483,337.82
年初余额在本年 - - - -
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
) )
本年转回 (293,908.75 - - (293,908.75
) )
本年核销 (4,600.00 - - (4,600.00
184,829.07 - - 184,829.07
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2. 其他应收款（续）
于2020年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
单位名称 和本集团的关系 年末余额 占其他应收款 性质 账龄 坏账准备
余额合计数 年末余额
的比例(%)
第一名 第三方 5,685,000.00 69.12 保证金 3年以内 -
第二名 第三方 581,275.91 7.07 押金 4年以内 -
第三名 第三方 375,000.00 4.56 押金 3至4年 -
第四名 第三方 170,186.36 2.07 押金 1年以内 -
第五名 第三方 100,000.00 1.22 其他 5年以上 100,000.00
6,911,462.27 84.04 100,000.00
于2019年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
单位名称 和本公司的关系 年末余额 占其他应收款 性质 账龄 坏账准备
余额合计数 年末余额
的比例(%)
第一名 第三方 5,685,000.00 74.10 保证金 2年以内 -
第二名 第三方 567,040.58 7.39 押金 3年以内 -
第三名 第三方 375,000.00 4.89 押金 2至3年 -
第四名 第三方 100,000.00 1.30 其他 4至5年 80,000.00
第五名 第三方 100,000.00 1.30 其他 1年以内 5,000.00
6,827,040.58 88.98 85,000.00
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3. 长期股权投资
项目 2020年 2019年
子公司 195,611,933.00 168,411,933.00
(1) 对子公司投资
2020年及2019年
被投资单位 核算 投资成本 年初数 增减 年末数 在被投资 在被投资 减值 本期计提
方法 变动 单位持股 单位表决 准备 减值准备
权比例
比例(%) (%)
上海我武霸下生物
科技有限公司 成本法 200,000.00 - 200,000.00 200,000.00 100 100
我武医药(香港)有
限公司 成本法 411,933.00 411,933.00 - 411,933.00 100 100 - -
上海兆民医药科技
有限公司 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 - 8,000,000.00 100 100 - -
浙江我武商务咨询
有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 100 100 - -
浙江我武天然药物
有限公司 成本法 12,000,000.00 - 12,000,000.00 12,000,000.00 100 100 - -
浙江我武踏歌药业
有限公司 成本法 15,000,000.00 - 15,000,000.00 15,000,000.00 100 100 - -
上海我武干细胞科
技有限公司 成本法 150,000,000.00 150,000,000.00 - 150,000,000.00 78.5546 78.5546 - -
168,411,933.00 27,200,000.00 195,611,933.00
4. 营业收入及成本
2020年 2019年
收入 成本 收入 成本
主营业务 633,068,924.58 26,363,051.80 634,336,294.69 19,164,098.95
其他业务 2,981,591.41 2,281,881.43 4,947,715.29 3,736,139.16
636,050,515.99 28,644,933.23 639,284,009.98 22,900,238.11
营业收入列示如下：
2020年 2019年
销售商品 633,261,205.94 634,437,650.10
提供劳务 2,789,310.05 4,846,359.88
636,050,515.99 639,284,009.98
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5. 投资收益
2020年 2019年
处置交易性金融资产取得的投资收益 590,560.12 1,654,075.99
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补充资料
2020年度 人民币元
1. 非经常性损益明细表
2020年 2019年
非流动资产处置损益 - (4,372.28)
计入当期损益的政府补助
(与正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量
持续享受的政府补助除外) 16,646,535.00 3,492,971.64
处置银行理财产品取得的投资收益 1,324,322.79 1,991,435.78
持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益 2,662,809.65 371,084.26
)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (802,567.27 (1,037,682.25 )
19,831,100.17 4,813,437.15
)
所得税影响数 (2,520,594.28 (661,644.07 )
17,310,505.89 4,151,793.08
归属母公司的非经常性损益 16,974,287.18 4,059,711.32
少数股东损益 336,218.71 92,081.76
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
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补充资料（续）
2020年度 人民币元
2. 净资产收益率和每股收益
2020年
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 20.55 0.53 0.53
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 19.29 0.50 0.50
2019年
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 26.04 0.57 0.57
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 25.68 0.56 0.56
本集团无稀释性潜在普通股。
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