浙江我武生物科技股份有限公司 2022年度财务决算报告 一、财务报表审计情况 公司 2022 年度财务报表及附注已经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 审计,并出具了标准无保留意见的审计报告:安永华明(2023)审字第 61232889_B01 号,审计报告认为:财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允 反映了公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量。 二、基本财务状况 (一)财务状况 1. 资产结构 单位:元 项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 同比增减 流动资产 1,477,132,637.58 1,341,510,960.29 10.11% 非流动资产 720,742,604.84 590,450,063.60 22.07% 资产总计 2,197,875,242.42 1,931,961,023.89 13.76% 报 告 期 末 , 公 司 资 产 总 额 为 2,197,875,242.42 元 , 较 上 年 同 期 增 加 265,914,218.53 元,增幅为 13.76%,其中流动资产 1,477,132,637.58 元,占资产总 额的 67.21%,是资产的主要组成部分。 流动资产比上年同期增加 135,621,677.29 元,增幅为 10.11%,其中货币资金 840,688,430.04 元,占流动资产的比重为 56.91%,比上年同期增加 190,694,090.21 元 , 增 幅 29.34% ; 交 易 性 金 融 资 产 295,053,760.56 元 , 占 流 动 资 产 的 比 重 为 19.97%,比上年同期减少 75,880,462.61 元,下降 20.46%;应收票据 83,207,855.11 元,比上年同期增加 1,195,065.29 元,增幅 1.46%;应收账款 171,103,108.07 元, 比上年同期增加 14,992,045.46 元,增幅 9.60%;存货 48,410,643.38 元,比上年同 期减少 5,340,323.02 元,下降 9.94%。 非 流 动 资 产 720,742,604.84 元 , 占 资 产 总 额 的 32.79% , 比 上 年 同 期 增 加 130,292,541.24 元,增幅 22.07%,主要是在建工程、固定资产、无形资产增加所 1 致。其中在建工程比上年同期增加85,910,129.27元,增幅61.22%;固定资产比上年 同期增加49,172,569.49 元,增幅 32.20%; 无形资产比上 年同期增加 45,667,757.77 元,增幅48.58%。 2. 负债结构 单位:元 项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 同比增减 流动负债 102,751,452.99 107,996,824.72 -4.86% 非流动负债 68,008,569.94 27,359,643.56 148.57% 负债合计 170,760,022.93 135,356,468.28 26.16% 报告期末,公司负债总额为 170,760,022.93 元,较上年同期增加 35,403,554.65 元,增幅为 26.16%,其中流动负债 102,751,452.99 元,占负债总额的 60.17%,是 负债的主要组成部分。 流动负债比上年同期减少 5,245,371.73 元,下降 4.86%,其中应交税费较上年 同 期 减 少 32,616,278.91 元 , 下 降 51.83% ; 其 他 应 付 款 较 上 年 同 期 增 加 23,899,231.02 元,增幅 238.89%。 非流动负债比上年同期增加 40,648,926.38 元,增幅 148.57%,其中租赁负债较 上年同期增加 10,335,685.92 元,增幅 530.86%;其他非流动负债较上年同期增加 28,218,783.21 元,主要系长期应付的工程履约保证金增加所致。 3. 股东权益 报告期末,股东权益为 2,027,115,219.49 元,较上年同期增加 230,510,663.88 元,增幅 12.83%,主要是报告期内实现综合收益 335,751,042.54 元,实施了 2021 年度现金分红 105,240,378.66 元所致。 (二)经营成果 1. 营业情况 报告期,公司实现营业收入 896,016,141.32 元,比上年同期增加 88,324,535.32 元,增幅 10.94%;营业成本 41,277,575.95 元,比上年同期增加 6,839,603.22 元, 增幅 19.86%;毛利率为 95.39%,比上年同期减少 0.35 个百分点。 2. 期间费用 报告期,公司期间费用合计 441,427,749.19 元,比上年同期增加 41,683,098.83 元,增幅 10.43%。 2 销售费用较上年同期增加 29,702,480.22 元,增幅 10.53%,主要系职工薪酬较 上年同期增加 32,377,409.08 元所致。 管理费用较上年同期减少 4,037,249.44 元,下降 7.78%,主要系职工薪酬、咨 询服务费减少所致,其中职工薪酬、咨询服务费分别较上年同期减少 1,510,655.37 元、1,600,579.84 元。 研发费用较上年同期增加 18,092,658.48 元,增幅 20.58%,主要系职工薪酬、 试验实验费增加所致,其中职工薪酬较上年同期增加 10,635,527.75 元,试验实验 费较上年同期增加 3,953,196.35 元。 财务费用较上年同期减少 2,074,790.43 元,下降 9.37%,主要系银行存款利息 收入增加所致。 3. 信用减值损失 报告期,公司的信用减值损失为 1,290,756.99 元,主要为应收款项计提的坏账 准备。 4. 非经常性损益 报告期, 公司的 投资收 益为 3,575,315.95 元 ,较上 年同期 减少 2,812,205.53 元,下降 44.03%,主要系对联营企业的投资收益较上年同期减少 3,039,741.25 元所 致;公允 价值变动 收益为 -880,462.61 元, 较上年 同期减少 780,791.87 元,下降 783.37%;资产减值损失为 44,404,882.98 元,主要系本期计提研发项目开发支出减 值准备 43,167,477.69 元和存货跌价准备 1,237,405.29 元。 营业外收入和其他收益合计 33,439,673.69 元,比上年同期增加 14,335,780.63 元,增幅 75.04%,主要是收到的政府补助增加所致。营业外支出 195,783.83 元, 较上年同期减少 332,742.46 元,下降 62.96%。 5. 盈利水平 报告期,公司实现利润总额 398,747,288.98 元,比上年同期增加 5,749,647.30 元,增幅 1.46%;实现归属于上市公司股东的净利润 348,773,471.01 元,比上年同 期增加 10,782,186.19 元,增幅 3.19%。 (三)现金流量 1. 经营活动现金流量 报告期,公司经营活动产生的现金流量净额 360,279,064.78 元,比上年同期减 3 少 296,055.91 元,下降 0.08%。公司货款回笼状况良好,报告期销售商品、提供劳 务收到的现金为 900,813,286.26 元,占同期营业收入的比例为 100.54%,同比增加 109,483,943.12 元,是保持经营活动产生的现金流量净额的主要来源。 2. 投资活动现金流量 报告期,公司投资活动产生的现金流量净额为 -118,192,594.74 元,比上年同期 增加 94,115,070.25 元,增幅 44.33%,主要系购买银行理财产品支付的现金减少所 致。 3. 筹资活动现金流量 报告期,公司筹资活动产生的现金流量净额为 -111,026,200.80 元,比上年同期 减少 21,445,208.00 元,下降 23.94%,主要系报告期内支付的股东股利较上年增加 所致。 三、主要财务指标完成情况 项目 2022 年 2021 年 同比增减 盈利能力: 营业毛利率 95.39% 95.74% 减少 0.35 个百分点 营业净利率 37.47% 40.40% 减少 2.93 个百分点 加权平均净资产收益率 18.77% 21.45% 减少 2.68 个百分点 偿债能力: 流动比率 14.38 12.42 1.96 速动比率 13.90 11.92 1.98 营运能力: 应收账款周转天数(天) 66.65 65.61 1.04 天 存货周转天数(天) 451.68 540.97 -89.29 天 资本结构: 资产负债率 7.77% 7.01% 增加 0.76 个百分点 每股财务指标: 每股净资产(元) 3.78 3.32 14.03% 每股收益(元) 0.67 0.65 3.19% 每股经营活动产生的现金 0.69 0.69 -0.08% 流量净额(元) 1. 盈利能力指标 报告期内,公司营业毛利率和营业净利率均保持在较高水平,反映公司盈 4 利能力较强。 2. 偿债能力指标 报告期内,公司的流动比率和速动比率均保持在较高的水平,偿债能力较 强。 3. 营运能力指标 报告期内,公司应收账款周转天数比上年增加 1.04 天,货款回收良好;存 货周转天数较上年减少 89.29 天,存货周转良好。 4. 资本结构指标 报告期内,公司资产负债率低,财务状况良好。 5. 每股财务指标 报告期内,公司每股收益 0.67 元,同比增加 3.19%;每股净资产 3.78 元, 同比增加 14.03%;每股经营活动产生的现金流量净额 0.69 元,同比基本持 平。 综上所述,公司 2022 年度 整体保持稳定增长, 资产质量、财务状况 良 好。 浙江我武生物科技股份有限公司董事会 2023 年 4 月 20 日 5