广东全通教育股份有限公司
                 以自筹资金预先投入募集资金

                投资项目的鉴证报告

                    广会专字[2014]G14000980085 号




 目 录


报告正文………………………………………………1-2



专项说明………………………………………………3-4
                    关于广东全通教育股份有限公司

          以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告


                                                 广会专字[2014]G14000980085 号




广东全通教育股份有限公司全体股东：

   我们审核了后附的广东全通教育股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制的

《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。


   贵公司管理层的责任是按照深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运

作指引》编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告，并保证其真实、准确和完

整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础

上对以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告发表鉴证意见。


   我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以

外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以获取对以自筹资金预先投入募集资金投入项目

情况报告是否不存在重大错报的合理保证，在执行鉴证工作的过程中，我们实施了了解、

询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表

意见提供了合理的基础。


   我们认为，上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告已经按照深圳证券交

易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》编制，在所有重大方面如实反映了

贵公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际使用情况。


   本鉴证报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金之

目的使用，不得用作任何其他目的。




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                             （本页无正文）




广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）      中国注册会计师：陈    昭




                                              中国注册会计师：谭   灏




         中国    广州                          二〇一四年七月四日




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                         广东全通教育股份有限公司

            以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明


深圳证券交易所：

      现根据贵所印发《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，将广东全

通教育股份有限公司（以下简称“公司”）以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体

情况专项说明如下：


       一、公开发行股票募集资金基本情况

      根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东全通教育股份有限公司首次公开发行股

票并在创业板上市的批复》（证监许可[2013]1649 号）文核准，公司获准向社会公众公开

发行人民币普通股（A 股）股票 480 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民

币 30.31 元，发行新股募集资金总额为人民币 14,548.80 万元，扣除相关费用后，实际募集

资金净额为人民币 11,964.26 万元。上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所

验证，并出具了“广会验字[2014]G14000980018 号”的《验资报告》。


       二、招股说明书对募集资金投向的承诺情况

      根据《广东全通教育股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，公司首次公开发

行股票募集资金投资项目及拟使用募集资金金额如下表列示：

                                                                  单位：人民币万元

序号           募投项目名称          拟投入募集资金            项目备案情况
         全网多维家校互动教育服务                              备案项目编号
  1                                            4,194.96
         平台研发与运营                                   112000619029015（注）
         家校互动业务拓展及深度运                              备案项目编号
  2                                            7,799.61
         营                                               112000619029014（注）
               合计                           11,994.57              -


注：上述 1、 两个项目由广东省发改委出具了编号为 112000619029014 和 112000619029015

的基本建设投资项目备案证。


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       三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况：

    截至 2014 年 6 月 30 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额

为人民币 7,297,430.27 元，具体情况如下：

                    自筹资金预先投入按募集资金投资项目情况表

                                                                  单位：人民币万元

  序号                   募 投 项 目 名 称                     已预先投入资金
   1       全网多维家校互动教育服务平台研发与运营                         105.90
   2       家校互动业务拓展及深度运营                                     623.84
                              合     计                                   729.74

                         自筹资金预先投入按列支项目情况表

                                                                  单位：人民币万元

  序号                   列 支 项 目 名 称                     已预先投入资金
   1        硬件设备等固定资产投入                                          50.46
   2        新增人员及研发等流动资金投入                                  679.28
                              合     计                                   729.74


    四、置换募投资金的实施


    根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的规

定，公司拟以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，还须经公司董事会审

议通过及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。




                                                       广东全通教育股份有限公司


                                                               董事会


                                                       二○一四年七月四日




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