意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

全通教育:2015年度财务决算报告2016-04-12  

						                   广东全通教育股份有限公司
                        2015年度财务决算报告


    广东全通教育股份有限公司(以下简称“公司”)2015年度财务报表已经广

东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并且出具了标准无保留意见的

审计报告,现将2015年度财务决算报告情况汇报如下:


一、报告期主要财务数据和财务指标

1、主要财务数据
                                                                   单位:万元

              项   目                2015 年度       2014 年度     同比增长

营业总收入                              43,901.85     19,257.38       127.97%
营业总成本                              30,816.74     14,778.66       108.52%
营业利润                                13,194.65      4,670.39       182.52%
利润总额                                14,137.32      5,365.18       163.50%
归属于上市公司股东的净利润               9,359.56      4,487.74       108.56%
资产总额                               234,880.34     39,565.92       493.64%
负债总额                                34,899.59      2,447.61     1,325.86%
股本                                    25,368.06      9,720.00       160.99%
归属于上市公司股东的所有者权益         192,524.54     37,118.30       418.68%

    2015年全年实现营业总收入43,901.85万元,较上年同期增长127.97%;营业

总成本30,816.74万元,较上年同期增长108.52%;营业利润13,194.65万元, 较

上年同期增长182.52%。

    资产总额234,880.34万元, 较上年同期增长493.64%;负债总额34,899.59

万元,较上年同期增长1,325.86%;股本25,368.06万元,较上年同期增长160.99%;

归属于上市公司股东的所有者权益192,524.54万元,较上年同期增长418.68%。
2、主要财务指标
                    项目                    2015 年     2014 年   同比增长
基本每股收益(元/股)                            0.43      0.21       104.76%
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)        0.39      0.18       116.67%
净资产收益率                                   17.45%    13.12%          4.33%
扣除非经常性损益后的净资产收益率               15.98%    10.91%          5.07%
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)          0.43      0.27        59.26%
流动比率                                         2.72     11.86       -77.07%
速动比率                                         2.65     11.76       -77.47%
资产负债率                                     14.86%     6.19%          8.67%
应收账款周转率                                   4.14      3.62        14.36%
总资产周转率                                     0.32      0.61       -47.54%

(1)盈利能力分析
    公司的基本每股收益0.43元/股,较去年同期增长104.76%,主要是因为本期
归属于母公司所有者的净利润增加所致;扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.39元/股,较去年同期增长116.67%,主要是因为本期归属于母公司所有者的净
利润增长所致;净资产收益率较去年同期增加4.33个百分点,扣除非经常性损益
后的净资产收益率较去年同期增加5.07个百分点。


(2)经营现金流能力

    公司的每股经营活动产生的现金流量净额为0.43元/股,较去年同期增长

59.26%,主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。

(3)偿债能力指标

    公司资产负债率为14.86%,说明公司偿债能力较好; 2015年12月31日流动

负债较2014年上升了1407.90%,使得2015年流动比率和速动比率分别下降了

77.07%和77.47%。

(4)营运能力指标

    应收账款周转率比2014年上升14.36%,应收款到目前为止没有坏账记录。
二、资产、负债及股东权益状况
                                                                     单位:万元

          资      产       2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日   同比增长

 流动资产:
     货币资金                     68,447.37            20,324.62         236.77%
     应收账款                     14,689.85             6,105.32         140.61%
     预付款项                      1,941.00               215.94         798.86%
     其他应收款                    1,464.97               262.91         457.21%
     存货                          2,191.43               211.61         935.60%
     其他流动资产                  5,031.74                 2.24     224,531.25%
 流动资产合计                     93,766.36            27,122.64         245.71%
 非流动资产:                             -                    -               -
     可供出售金融资产                452.50
     长期股权投资                  5,707.29
     固定资产                      3,459.22               715.07         383.76%
     在建工程                        168.40               274.21         -38.59%
     无形资产                      9,256.94             5,725.14          61.69%
     开发支出                      1,302.46
     商誉                        117,907.83
     长期待摊费用                    890.15                99.48         794.80%
     递延所得税资产                  658.29               110.78         494.23%
     其他非流动资产                1,310.90             5,518.60         -76.25%
 非流动资产合计                  141,113.98            12,443.28       1,034.06%
 资产总计                        234,880.34            39,565.92         493.64%


                                                                      单位:万元

       负债和股东权益      2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日   同比增长

 流动负债:
     应付账款                       1,578.11               515.24        206.29%
     预收款项                       5,179.95               203.99      2,439.32%
     应付职工薪酬                   1,792.57               778.08        130.38%
     应交税费                       3,125.08               660.04        373.47%
     应付股利                         347.67
     其他应付款                    22,471.53               130.27     17,149.97%
 流动负债合计                        34,494.91            2,287.61        1,407.90%
 非流动负债:                                 -                   -                 -
     递延收益                            339.68             160.00             112.30%
     递延所得税负债                       65.00
 非流动负债合计                          404.68             160.00             152.93%
 负债合计                            34,899.59            2,447.61        1,325.86%
 股东权益:                                   -                   -                 -
     股本                            25,368.06            9,720.00             160.99%
     资本公积                       143,555.04           12,505.19        1,047.96%
     减:库存股                               -                   -                 -
     盈余公积                          2,331.28           1,980.42             17.72%
    未分配利润                       21,270.16           12,912.70             64.72%
    归属于母公司所有者权
                                    192,524.54           37,118.30             418.68%
益合计
    少数股东权益                       7,456.20                   -                 -
 股东权益合计                       199,980.74           37,118.30             438.77%
 负债和股东权益总计                 234,880.34           39,565.92             493.64%
(一)资产构成

    2015年末公司总资产234,880.34万元,其中流动资产93,766.36万元,非流

动资产141,113.98万元。

   1、货币资金:2015 年 12 月 31 日余额比 2014 年 12 月 31 日增加 48,122.75
万元,增幅为 236.77%,主要是本期收到重大资产重组配套融资募集资金和企业
合并所致。

   2、应收账款:2015 年 12 月 31 日余额比 2014 年 12 月 31 日增加 8,584.53
万元,增幅为 140.61%,主要是公司业务规模扩大,收入增加,期末未结算账款
增加所致。
   3、预付款项:2015年12月31日余额比2014年12月31日增加1,725.06万元,
增幅为798.86%,主要是预付面授的酒店款、教材费等增加所致。

   4、其他应收款:2015 年 12 月 31 日余额比 2014 年 12 月 31 日增加 1,202.06
万元,增幅为 457.21%,主要是公司间往来款增加所致。

   5、存货:2015 年余额比 2014 年余额增加了 1,979.82 万元,增幅为 935.60%。
主要是全课云设备未安装完工所致。

   6、其他流动资产:2015 年余额比 2014 年余额增加 5,029.50 万元,增幅为
224,531.25%,主要是投资理财产品增加所致。

   7、可供出售金融资产和长期股权投资:2015 年余额比 2014 年余额增加
6,159.79 万元,主要是并购上海闻曦、智园控股等子公司所致。

   8、固定资产:2015年余额比2014年余额增加2,744.15万元,增幅为383.76%,
主要是本年投入智阅卷设备和企业合并所致。

   9、在建工程:2015年余额比2014年余额减少了105.81万元,减幅为38.59%,
主要是工程完工转固定资产所致。

   10、无形资产:2015年余额比2014年余额增加3,531.80万元,增幅为61.69%,
主要是本年研发费资本化和企业合并所致。

   11、开发支出:2015年余额比2014年余额增加1,302.46万元,主要是研发费
资本化所致。

   12、商誉:2015年余额比2014年余额增加117,907.83万元,主要是企业合并
所致。

   13、长期待摊费用:2015年余额比2014年余额增加790.67万元,增幅为
794.80%,主要是装修费增加和企业合并所致。

   14、递延所得税资产:2015年余额比2014年余额增加了547.51万元,增幅为
494.23%,主要是可抵扣亏损的递延所得税增加所致。

   15、其他非流动资产:2015年余额比2014年余额减少了4,207.70万元,减幅
为76.25%,主要是预付股权转让款转长期股权投资所致。

(二)负债构成

    期末负债总额34,899.59万元,与2014年相比增加了32,451.98万元,增幅为
1,325.86%。
   1、应付账款:2015 年比 2014 年增加了 1,062.87 万元,增幅为 206.29%;
主要是期末应付工程设备款、软件开发费等增加所致。

   2、预收账款:2015 年 12 月 31 日比 2014 年 12 月 31 日增加了 4,975.96 万
元,增幅为 2,439.32%,主要是预收继续教育培训费所致。
   3、应付职工薪酬:比 2014 年增加了 1,014.49 万元,增幅为 130.38%,主要
是员工人数增加所致。

   4、应交税费:比 2014 年 12 月 31 日余额增加了 2,465.04 万元,增幅为 373.47%,
主要是营业收入增加、利润总额增加使应交增值税和企业所得税增加所致。

   5、应付股利:比 2014 年 12 月 31 日余额增加了 347.67 万元,主要是企业
合并所致。

   6、其他应付款:比 2014 年 12 月 31 日余额增加了 22,341.26 万元,增幅为
17,149.97%,主要是年末继教网的股权转让权没付完所致。

   7、递延收益: 比 2014 年 12 月 31 日余额增加了 179.68 万元,增幅为 112.30%,
主要是政府补助增加所致。

(三)权益构成


    2015年末权益总额为199,980.74万元,归属于母公司股东的所有者权益为

192,524.54万元,其中股本25,368.06万元,资本公积143,555.04万元,盈余公

积2,331.28万元,未分配利润21,270.16万元。

   1、股本:2015年12月31日股本较上年增加了15,648.06万元,增幅160.99%,

主要是发行新股和资本公积转增股本所致。

   2、资本公积:2015年12月31日资本公积较上年增加了131,049.85万元,增

幅1,047.96%,主要是重大资产重组发行股份及募集配套融资的资本溢价所致。

   3、盈余公积:2015年盈余公积较上年增加了350.86万元,增幅17.72%,盈

余公积的增加是按母公司实现净利润的10%计提。
   4、未分配利润:比2014年增加了8,357.46万元,增幅为64.72%,主要是企

业合并和本年经营利润留存所致。


三、现金流量情况

                                 现 金 流 量 表

                                                                     单位:万元

    项                    目         2015 年度       2014 年度       同比增长

经营活动产生的现金流量净额             11,007.95        2,616.08        320.78%
投资活动产生的现金流量净额            -52,457.85       -6,070.04        764.21%
筹资活动产生的现金流量净额             89,572.65       11,319.16        691.34%

   1、经营活动现金净流量——2015年公司生产经营产生的现金流量净额为

11,007.95万元,比2014年增长8,391.87万元,主要是销售商品、提供劳务收到

的现金增加所致。

   2、投资活动现金净流量——2015年公司投资活动产生的现金流量净额为

-52,457.85万元,比2014年减少了46,387.81万元,主要是购建固定资产、无形

资产和其他长期资产和取得子公司支付的现金增加所致。

   3、筹资活动现金净流量——2015年公司筹资活动产生的现金流量净额为

89,572.65万元,主要是本期收到重大资产重组配套融资募集资金所致。

四、经营情况

                                                                     单位:万元


               项   目                 2015 年度      2014 年度        同比增长

营业收入                                 43,901.85       19,257.38        127.97%
营业成本                                 21,202.94       10,043.37        111.11%
营业税金及附加                              938.53          596.41         57.36%
销售费用                                  2,302.58        1,412.35         63.03%
管理费用                                6,533.70        2,911.70          124.39%
财务费用                                 -209.36         -250.13           16.30%
资产减值损失                               48.35           64.97          -25.58%
投资收益                                  109.54          191.68           -42.85
营业利润                               13,194.65        4,670.39          182.52%
营业外收入                              1,038.03          694.86           49.39%
营业外支出                                 95.35            0.06   158,816.67%
利润总额                               14,137.32        5,365.18          163.50%
所得税费用                              2,550.65          877.45          190.69%
净利润                                 11,586.67        4,487.74          158.18%
归属于母公司所有者的净利润              9,359.56        4,487.74          108.56%

   1、营业收入:比上年同期增长127.97%,主要是E-SaaS业务群收入增加、因

企业合并导致继续教育业务收入、家校互动升级业务收入增加所致。

   2、营业成本:比上年同期增长111.11%,主要是企业合并和业务扩张造成的

人员费用、全课云设备成本、培训会议费等增加所致。

   3、营业税金及附加:比上年同期增长57.36%,主要是营业收入增加所致。

   4、销售费用及管理费用:与 2014 年相比,销售费用增长了 63.03%,主要是

call center 电销成本上升与企业合并所致;与 2014 年相比,管理费用增长了

124.39%,主要是公司快速发展引进高端人才较多,工资及福利费等增加;并购

重组等中介费用增加;收购子公司纳入合并报表所致。。
   5、财务费用:比上年同期增长了 40.77 万元,增幅为 16.30%,主要是本年
银行存款利息收入减少所致。


   6、资产减值损失:比上年同期减少 25.58%,主要是应收款项账龄缩短所致。

   7、投资收益:比上年同期减少 42.85%,主要是理财产品收益减少所致。

   8、营业外收入:比上年同期增长49.39%,主要是获得政府财政补助增加所

致。

   9、营业外支出:比上年同期增长158,816.67%,主要是对外捐赠增加所致。
五、企业集团的构成

    2015年有13家控股子公司,4家重大影响子公司,3家联营企业。2014年有4

家控股子公司。




    从以上数据可以看出,公司2015年度经营状况稳健良好,财务指标反映出公

司各项能力均保持良好态势。




                                       广东全通教育股份有限公司董事会

                                                   2016 年 4 月 11 日