关于全通教育集团（广东）股份有限公司
非经营性资金占用及关联资金往来情况的
专项审核说明
广会专字[2018]G17037180139 号
目录
报告正文……………………………………...…………1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表...3-6
关于非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项审核说明
广会专字[2018]G17037180139号
全通教育集团（广东）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称“贵
公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量
表，以及财务报表附注，并出具了“广会审字[2018]G17037180016号”审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关要求，
贵公司编制了后附的 2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、
合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具
专项说明。
我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未
发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执
行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他
程序。为了更好地理解贵公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
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附件
全通教育集团（广东）股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制人：全通教育集团（广东）股份有限公司 单位：人民币元
2017 年度占用累 2017 年度占用
非经营性资金 占用方与上市公司的关 上市公司核算 2017 年期初占 2017 年度偿还 2017 年期末占 占用形成
资金占用方名称 计发生金额（不含 资金的利息（如 占用性质
占用 联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
利息） 有）
现大股东及其
- - - - -
附属企业
小计 - - - - -
前大股东及其
- - - - -
附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
2017 年度占用累 2017 年度占用
其它关联资金 占用方与上市公司的关 上市公司核算 2017 年期初占 2017 年度偿还 2017 年期末占 占用形成
资金占用方名称 计发生金额（不含 资金的利息（如 占用性质
往来 联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
利息） 有）
大股东及其附
- - - - -
属企业
北京彩云动力教
上市公司的子 子公司 其他应收款 - 78,810,240.61 - 78,810,240.61 - 往来款 非经营性往来
育科技有限公司
公司及其附属
广东全通教育科
企业 子公司 其他应收款 23,262.20 47,534,230.29 - 5,359,687.08 42,197,805.41 往来款 非经营性往来
技集团有限公司
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2017 年度占用累 2017 年度占用
非经营性资金 占用方与上市公司的关 上市公司核算 2017 年期初占 2017 年度偿还 2017 年期末占 占用形成
资金占用方名称 计发生金额（不含 资金的利息（如 占用性质
占用 联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
利息） 有）
全通教育基础设
施投资管理有限 子公司 其他应收款 - 428,000.00 - 428,000.00 - 往来款 非经营性往来
公司
全通支付网络科
子公司 其他应收款 - 2,762,354.00 - 2,762,354.00 - 往来款 非经营性往来
技有限公司
深圳市真好信息
子公司 其他应收款 44,097,328.68 64,002,351.72 - 16,632,384.40 91,467,296.00 往来款 非经营性往来
技术有限公司
西安习悦信息技
子公司 其他应收款 - 14,387.29 - 14,387.29 - 往来款 非经营性往来
术有限公司
河北皇典电子商
子公司 其他应收款 - 4,075.58 - 4,075.58 往来款 非经营性往来
务有限公司
广东介诚教育咨
子公司 其他应收款 - 100,000.00 - 100,000.00 - 往来款 非经营性往来
询服务有限公司
孝感全通教育信
子公司 其他应收款 - 79.68 - - 79.68 往来款 非经营性往来
息技术有限公司
福建全通教育科
子公司 其他应收款 41,600.00 39,812.57 - 39,708.55 41,704.02 往来款 非经营性往来
技有限公司
山东全通教育信
子公司 其他应收款 - 25,886.32 - 22,886.32 3,000.00 往来款 非经营性往来
息科技有限公司
天津全通教育信
子公司 其他应收款 - 600,000.00 - 41,210.50 558,789.50 往来款 非经营性往来
息科技有限公司
全课云（上海）教 子公司 其他应收款 3,023,400.00 2,235,465.18 - 8,943.90 5,249,921.28 往来款 非经营性往来
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2017 年度占用累 2017 年度占用
非经营性资金 占用方与上市公司的关 上市公司核算 2017 年期初占 2017 年度偿还 2017 年期末占 占用形成
资金占用方名称 计发生金额（不含 资金的利息（如 占用性质
占用 联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
利息） 有）
育科技有限公司
青海全通教育信
子公司 其他应收款 - 1,500,000.00 - 1,500,000.00 - 往来款 非经营性往来
息科技有限公司
小计 47,185,590.88 198,056,883.24 - 105,723,878.23 139,518,595.89
关联自然人及
- - - - -
其控制的法人
小计 - - - - -
广东紫马创投基
联营企业 其他应收款 - 1,642.52 - 1,642.52 - 保证金 经营性往来
金管理有限公司
新继教网（北京）
信息技术有限公 联营企业 其他应收款 - 440,145.94 - - 440,145.94 往来款 经营性往来
司
广东恒安泰电子 过去 12 个月内曾为公
应收账款 300,000.00 - - 300,000.00 - 货款 经营性往来
其他关联人及 有限公司 司的联营企业
其附属企业 北京蝉鸣信息科 过去 12 个月内曾受公
应收账款 314,636.08 - - 314,636.08 - 服务费 经营性往来
技有限公司 司控制的企业
过去 12 个月内曾受公
西安乐橙信息科
司前高管张威控制的企 应收账款 51,234.17 - - 51,234.17 - 服务费 经营性往来
技有限公司
业
西安智园软件开 公司联营企业-智园控
- 50,913.1 - 50,913.1 - 租赁费 经营性往来
发管理有限公司 股有限公司控制的企业
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2017 年度占用累 2017 年度占用
非经营性资金 占用方与上市公司的关 上市公司核算 2017 年期初占 2017 年度偿还 2017 年期末占 占用形成
资金占用方名称 计发生金额（不含 资金的利息（如 占用性质
占用 联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
利息） 有）
小计 665,870.25 492,701.56 - 718,425.87 440,145.94
总计 47,851,461.13 198,549,584.80 - 106,442,304.10 139,958,741.83
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