全通教育集团（广东）股份有限公司
2020年度财务决算报告
全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称“公司”）2020年度财务报表已经
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并且出具了标准无保留意见的审计报告，现
将2020年度财务决算报告情况汇报如下：
一、报告期主要财务数据和财务指标
1、主要财务数据
单位：元
项 目 2020 年度 2019 年度 同比增长
营业总收入 705,501,351.02 717,695,781.10 -1.70%
营业总成本 649,034,912.27 784,958,328.56 -17.32%
营业利润 86,662,641.22 -718,950,398.81 112.05%
利润总额 86,069,506.57 -722,451,769.58 111.91%
归属于上市公司股东的净利润 50,015,923.01 -704,975,871.62 107.09%
资产总额 1,342,069,036.57 1,350,844,980.91 -0.65%
负债总额 555,391,630.84 640,493,797.46 -13.29%
股本 634,103,422.00 634,203,422.00 -0.02%
归属于上市公司股东的所有者权益 675,741,884.34 623,977,262.84 8.30%
2020年全年实现营业总收入705,501,351.02元，较上年同期减少1.70%；营业总成
本649,034,912.27元，较上年同期减少17.32%；营业利润86,662,641.22元, 较上年同
期增长112.05%。
资产总额1,342,069,036.57元, 较上年同期减少0.65%；负债总额555,391,630.84
元，较上年同期减少13.29%；股本634,103,422.00元，较上年同期减少0.02%；归属于
上市公司股东的所有者权益675,741,884.34元，较上年同期增长8.30%。
2、主要财务指标
项目 2020 年 2019 年 同比增长
基本每股收益（元/股） 0.08 -1.11 107.21%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.05 -1.13 104.42%
净资产收益率 7.71% -70.68% 78.39%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 5.31% -71.82% 77.13%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.32 0.28 14.29%
流动比率 1.71 1.45 17.93%
速动比率 1.69 1.43 18.18%
资产负债率 41.38% 47.41% -6.03%
应收账款周转率 2.08 1.61 29.19%
总资产周转率 0.52 0.41 26.83%
（1）盈利能力分析
公司的基本每股收益0.08/股，较去年同期增长107.21%，主要是本期继续教育业务
毛利回升；应收账款回款工作取得进展，信用减值损失同比大幅减少；并购子公司经营
情况基本达到年度预期，商誉减值同比大幅减少，导致归属于上市公司股东的净利润增
加所致；扣除非经常性损益后的基本每股收益0.05元/股，较去年同期增长104.42%；净
资产收益率较去年同期增长78.39个百分点，扣除非经常性损益后的净资产收益率较去
年同期增长77.13个百分点。
（2）经营现金流能力
公司的每股经营活动产生的现金流量净额为0.32元/股，较去年同期增长14.29%，
主要是支付的各项税费与支付其他与经营活动有关的现金减少所致。
（3）偿债能力指标
公司资产负债率为41.38%，说明公司偿债能力良好；2020年12月31日流动负债较
2019年下降了8.40%，使得2020年流动比率和速动比率分别增长了17.93%和18.18%。
（4）营运能力指标
本期应收账款回款工作取得进展，应收账款周转率比2019年增长29.19%。
二、资产、负债及股东权益状况
单位：元
资 产 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 同比增长
流动资产：
货币资金 526,613,501.35 404,854,427.93 30.07%
交易性金融资产 66,500,000.00 51,100,000.00 30.14%
应收账款 226,175,778.07 276,148,803.31 -18.10%
预付款项 14,378,399.16 9,105,811.14 57.90%
其他应收款 23,940,996.40 26,845,996.23 -10.82%
存货 7,686,950.82 15,546,751.95 -50.56%
合同资产 10,425,834.99
其他流动资产 11,830,221.42 42,590,708.22 -72.22%
流动资产合计 887,551,682.21 826,192,498.78 7.43%
非流动资产：
债权投资 31,193,333.33
长期股权投资 50,900,196.58 148,124,161.88 -65.64%
其他权益工具投资 26,125,962.18 26,125,962.18 -
固定资产 34,739,598.25 36,754,914.40 -5.48%
在建工程 426,445.19 479,357.77 -11.04%
无形资产 115,575,151.61 118,496,004.85 -2.46%
开发支出 2,334,982.77 12,563,673.10 -81.41%
商誉 123,573,864.60 123,573,864.60
长期待摊费用 6,269,344.34 7,613,147.48 -17.65%
递延所得税资产 49,057,930.39 50,490,827.91 -2.84%
其他非流动资产 14,320,545.12 430,567.96 3,225.97%
非流动资产合计 454,517,354.36 524,652,482.13 -13.37%
资产总计 1,342,069,036.57 1,350,844,980.91 -0.65%
单位：元
负债和股东权益 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 同比增长
流动负债：
短期借款 198,113,435.24 229,528,216.67 -13.69%
应付账款 80,207,208.27 90,069,120.38 -10.95%
预收款项 92,619,182.77 -100.00%
合同负债 135,031,521.38
应付职工薪酬 34,205,657.19 34,853,480.90 -1.86%
应交税费 13,148,820.84 23,308,579.14 -43.59%
其他应付款 34,769,513.87 58,628,702.88 -40.70%
其中：应付利息
应付股利 9,392,174.45 -100.00%
一年内到期的非流动
22,437,756.11 35,995,666.67 -37.67%
负债
其他流动负债 2,476,128.41 3,081,298.75 -19.64%
流动负债合计 520,390,041.31 568,084,248.16 -8.40%
非流动负债：
长期借款 39,400,000.00 -100.00%
预计负债 1,747,067.08 751,514.00 132.47%
递延收益 29,754,583.33 31,349,583.33 -5.09%
递延所得税负债 1,099,939.12 908,451.97 21.08%
其他非流动负债 2,400,000.00
非流动负债合计 35,001,589.53 72,409,549.30 -51.66%
负债合计 555,391,630.84 640,493,797.46 -13.29%
股东权益：
股本 634,103,422.00 634,203,422.00 -0.02%
资本公积 1,000,037,786.95 998,589,088.46 0.15%
减：库存股 4,400,000.00 4,800,000.00 -8.33%
其他综合收益 -1,615,000.00 -100.00%
盈余公积 23,961,433.20 23,961,433.20 -
未分配利润 -977,960,757.81 -1,026,361,680.82 4.72%
归属于母公司所有者
675,741,884.34 623,977,262.84 8.30%
权益合计
少数股东权益 110,935,521.39 86,373,920.61 28.44%
股东权益合计 786,677,405.73 710,351,183.45 10.74%
负债和股东权益总计 1,342,069,036.57 1,350,844,980.91 -0.65%
（一）资产构成
2020年末公司总资产1,342,069,036.57元，其中流动资产887,551,682.21元，非流
动资产454,517,354.36元。
1、货币资金：：2020 年 12 月 31 日余额比 2019 年 12 月 31 日增加 121,759,073.42
元，增幅为 30.07%，主要是本期收回应收账款和收回全中基金投资款所致。
2、交易性金融资产：2020 年 12 月 31 日余额比 2019 年 12 月 31 日增加 15,400,000.00
元，增幅为 30.14%，主要是本期非保本的银行理财产品增加所致。
3、 预付款项：2020年12月31日余额比2019年12月31日增加5,272,588.02元，增幅
为57.90%，主要是预付教育信息化设备款所致。
4、其他流动资产：2020 年 12 月 31 日余额比 2019 年 12 月 31 日减少 30,760,486.80
元，主要是人民币结构性理财产品本金减少所致。
5、长期股权投资：2020 年 12 月 31 日余额比 2019 年 12 月 31 日减少 97,223,965.30
元，减幅为 65.64%，主要是收回全中基金投资款所致。
6、开发支出：2020年12月31日余额比2019年12月31日减少10,228,690.33元，减幅
为81.41%,主要是软件开发完成转入无形资产所致。
7、其他非流动资产：2020年12月31日余额比2019年12月31日增加13,889,977.16元，
增幅为3,225.97%，主要是支付慧谷、皇典股权转让款所致。
（二）负债构成
期末负债总额555,391,630.84元，与2019年相比减少85,102,166.62元，减幅为
13.29%。
1、预收款项及合同负债：2020 年 12 月 31 日余额比 2019 年 12 月 31 日增加
42,412,338.61，增幅为 45.79%，主要是期末预收的培训款增长所致。
2、应交税费：2020 年 12 月 31 日余额比 2019 年 12 月 31 日减少 10,159,758.30
元，减幅为 43.59%，主要是期末应交企业所得税及增值税减少所致。
3、其他应付款：2020 年 12 月 31 日余额比 2019 年 12 月 31 日减少 23,859,189.01
元，减幅为 40.70%，主要是质保金及押金减少所致。
4、应付股利：2020 年 12 月 31 日余额比 2019 年 12 月 31 日减少 9,392,174.45 元，
主要是本期支付子公司少数股东股利所致。
5、一年内到期的非流动负债：2020 年 12 月 31 日余额比 2019 年 12 月 31 日减少
13,557,910.56 元，减幅为 37.67%，主要是一年内到期的长期借款减少所致。
6、长期借款:2020 年 12 月 31 日余额比 2019 年 12 月 31 日减少 39,400,000.00 元，
减幅为 100%，主要是本期偿还银行借款所致。
7、预计负债:2020 年 12 月 31 日余额比 2019 年 12 月 31 日增加 995,553.08 元，增
幅为 132.47%，主要是权益法下确认的长期股权投资超额亏损所致。
8、其他非流动负债:2020 年 12 月 31 日余额比 2019 年 12 月 31 日增加 2,400,000.00
元,主要是股权出资款增加所致。
（三）权益构成
2020年末权益总额为786,677,405.73元，归属于母公司股东的所有者权益为
675,741,884.34元，其中股本634,103,422.00元，资本公积1,000,037,786.95元，库存
股4,400,000.00元，盈余公积23,961,433.20元，未分配利润-977,960,757.81元。
三、现金流量情况
现 金 流 量 表
单位：元
项 目 2020 年度 2019 年度 同比增长
经营活动产生的现金流量净额 203,199,849.56 174,614,926.30 16.37%
投资活动产生的现金流量净额 88,150,395.79 -77,884,236.46 213.18%
筹资活动产生的现金流量净额 -159,194,679.99 -116,709,616.37 -36.40%
1、 经营活动现金净流量——2020年公司生产经营产生的现金流量净额为
203,199,849.56元，比2019年增加28,584,923.26元，主要是支付的各项税费与支付其
他与经营活动有关的现金减少所致。
2、投资活动现金净流量——2020年公司投资活动产生的现金流量净额为
88,150,395.79元，比2019年增加166,034,632.25元，主要是收回全中基金投资款所致。
3、筹资活动现金净流量——2020年公司筹资活动产生的现金流量净额为
-159,194,679.99元，比2019年减少42,485,063.62元，主要是偿还银行借款所致。
四、经营情况
单位：元
项 目 2020 年度 2019 年度 同比增长
营业收入 705,501,351.02 717,695,781.10 -1.70%
营业成本 476,992,842.88 556,811,658.36 -14.33%
税金及附加 2,200,295.20 3,505,951.50 -37.24%
销售费用 24,884,290.49 26,830,089.12 -7.25%
管理费用 93,626,360.59 132,930,025.74 -29.57%
研发费用 38,030,635.56 47,474,991.34 -19.89%
财务费用 13,300,487.55 17,405,612.50 -23.59%
其他收益 20,944,460.52 7,082,611.94 195.72%
投资收益 2,492,810.87 10,631,634.90 -76.55%
信用减值损失 6,658,959.94 -38,273,873.70 117.40%
资产减值损失 30,442.33 -631,183,439.25 100.00%
资产处置收益 69,528.81 55,214.76 25.92%
营业利润 86,662,641.22 -718,950,398.81 112.05%
营业外收入 207,619.68 149,912.55 38.49%
营业外支出 800,754.33 3,651,283.32 -78.07%
利润总额 86,069,506.57 -722,451,769.58 111.91%
所得税费用 6,353,189.64 -5,937,769.20 207.00%
净利润 79,716,316.93 -716,514,000.38 111.13%
归属于母公司所有者的净利润 50,015,923.01 -704,975,871.62 107.09%
1、税金及附加：比上年同期减少 37.24%，主要是增值税减少，导致城市维护建设
税、教育费附加、地方教育附加同比大幅减少所致。
2、其他收益：比上年同期增加195.72%，主要是增值税减免增加所致。
3、投资收益：比上年同期减少76.55%，主要是处置长期股权投资产生的投资收益
减少所致。
4、信用减值损失：比上年同期减少117.40%，主要是本期应收账款回款工作取得进
展，计提应收款项坏账损失减少所致。
5、资产减值损失：比上年同期减少100.00%，主要是并购子公司经营情况基本达到
年度预期，商誉减值同比大幅减少所致。
6、营业外收入：比上年同期增加38.49%，主要是本期不用支付的款项增加所致。
7、营业外支出：比上年同期减少78.07%，主要是本期报废的智能卡设备减少所致。
8、所得税费用：比上年同期增加207.00%，主要是递延所得税费用增加所致。
五、企业集团的构成
截至2020年12月31日有9家控股子公司，4家联营企业，5家参股公司，34家孙公司。
从以上数据可以看出，公司2020年度经营情况出现好转，毛利提高，期间费用有所
下降，经营活动现金流量进一步转好，但仍需留意应收账款回收风险、宏观业务生态饱
和竞争风险、培训类业务政策大幅变动风险以及商誉减值风险。企业经营管理优化措施
需要持续实施。
全通教育集团（广东）股份有限公司董事会
2021 年 4 月 26 日
