成都天翔环境股份有限公司
2019年度财务决算报告
公司 2019 年度合并及母公司财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合
伙）审计，出具了无法表示意见审计报告。
报告期内公司实现营业利润为-138,643.70 万元，比去年同期减少亏损 10.22%；
归属于母公司股东的净利润为-185,749.55 万元，比去年同期增加亏损 6.49%；本报
告 期 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 -1,998.69 万 元 ， 比 去 年 同 期 减 少
215.38%。
现将公司 2019 年度财务决算情况报告如下：
一、2019 年度主要财务指标
较上年增减
主要财务指标 2019年度/末 2018年度/末
的指标值
基本每股收益（元/股） -4.38 -4.18 4.78%
净资产收益率（%） -232.09 -185.53 -46.56%
资产负债率（%） 140.57 96.66 43.91%
总资产周转率（次） 8.99 6.81 32.01%
应收账款周转率（次） 0.93 0.78 19.23%
存货周转率（次） 1.21 0.95 27.37%
流动比率（倍） 0.66 0.89 -25.84%
速动比率（倍） 0.50 0.77 -35.06%
二、2019 年末主要资产负债状况
单位：万元
主要资产负债项目 2019年末 2018年末 较上年增减%
货币资金 5,230.63 22,228.04 -76.47%
1
应收票据 38.34 50.00 -23.32%
应收账款 18,865.66 33,842.41 -44.25%
预付款项 2,835.95 2,211.99 28.21%
其他应收款 232,580.10 250,436.17 -7.13%
存货 29,337.37 34,881.43 -15.89%
固定资产 44,635.66 59,616.05 -25.13%
在建工程 3,526.35 20,711.86 -82.97%
无形资产 12,148.32 38,384.58 -68.35%
资产合计 423,341.44 510,505.94 -17.07%
短期借款 183,168.68 191,878.89 -4.54%
应付账款 53,567.20 55,624.19 -3.70%
预收款项 4,228.53 4,985.37 -15.18%
一年内到期的非流动负债 128,423.89 85,838.28 49.61%
长期借款 18,290.16 40,592.37 -54.94%
长期应付款 36,291.49 31,692.19 14.51%
负债合计 595,081.26 493,464.92 20.59%
股东权益合计 -171,739.82 17,041.02 -1107.80%
报告期内：
1、货币资金较上年末减少 76.47%，主要系本年法院将冻结资金划转至法院账
户待执行所致。
2、应收帐款较上年末减少 44.25%，主要系本年业务停滞，销售下降，新增应
收较少，坏账准备增加。
3、预付款项较上年末增加 28.21 %，主要系本年资金困难，信用受到影响，要
求预付货款的合同增加。
4、存货较上年同期减少 15.89%，主要是本期业务停滞，生产物资储备减少，
存货跌价准备增加所致。
2
5、在建工程较上年同期下降 82.97%，主要系本年度简阳 38 个乡镇污水处理项
目和石盘项目由政府收回，导致在建工程账面价值减少。
6、无形资产较上年末减少 68.35 %，主要是主要系本年公司 PPP 项目不能按计
划进度完工，政府收回，导致无形资产价值减少。
7、预收款项较上年末减少 15.18 %，主要系本公司今年末已签订单少于上年同
期，导致预收款减少。
8、一年内到期的非流动负债较上年末增加 49.61%，主要系在公司债务危机以
来，没有足够资金归还借款，已到期借款未归还，又增加新的一年内到期的长期借
款、长期应付款、应付债券等重分类到了本报表项目。
9、长期借款较上年减少 54.94%，主要系年末将一年内到期的长期借款重分类
到了一年内到期的非流动负债。
10、长期应付款较上年末增加 14.51%，主要系本年增加公司作为担保人的售后
回租业务中，承租人出现违约进而签订承租人变更协议将承租人变更为公司，导致
长期应付款增加。
三、2019 年度主要经营成果
单位：万元
主要项目 2019年度 2018年度 较上年增减%
营业收入 41,980.03 35,083.00 19.66%
营业成本 38,711.10 42,562.30 -9.05%
销售费用 6,129.20 6,559.92 -6.57%
管理费用 15,326.28 26,390.54 -41.93%
财务费用 42,875.27 40,788.27 5.12%
信用减值损失 36,784.36 100.00%
资产减值损失 41,809.17 72,913.48 -42.66%
营业利润 -138,643.70 -154,418.29 10.22%
营业外收支净额 -48,643.09 -21,032.05 -131.28%
3
所得税费用 -166.16 1,016.90 -116.34%
净利润 -187,120.62 -176,467.24 -6.04%
归属于母公司股东的净利润 -185,749.55 -174,423.29 -6.49%
扣除非经常性损益后归属于
-104,644.61 -139,575.37 25.03%
母公司股东的净利润
报告期内：
1、营业收入较上后同期增加 19.66 %，主要系本年污水处理设备业务较上年增
加，导致本年销售收入增加。
2、管理费用较上年同期减少 41.93%，主要系本年人员减少，相关对外业务减
少，费用减少所致。
4、财务费用较上年同期增加 5.12%,主要系本年各种借款业务逾期，导致利息
利率按违约上浮计算，导致财务费用增加。
5、信用减值损失较上年同期增加 100.00%，主要系计提坏账准备按新准则要求
重分类所致。
6、营业外收支净额较上年同期减少 131.28%，主要系本年违约金、滞纳金以及
对外担保所产生的预计负债所致.
7、由于上述各种费用类增加、收入类减少，导致最终与利润有关的净利润、归
属于母公司股东的净利润分别较上年同期减少 6.04%、6.49%，扣除非经常性损益后
归属于母公司股东的净利润较上年增加 25.03%。
四、2019 年度现金流量状况：
单位：万元
主要现金流项目 2019年度 2018年度 较上年增减%
经营活动现金流入 41,648.13 60,522.50 -31.19%
经营活动现金流出 43,646.82 58,790.24 -25.76%
经营活动产生的现金流量净额 -1,998.69 1,732.26 -215.38%
投资活动现金流入 521.57 1,123.78 -53.59%
4
投资活动现金流出 1,684.05 13,026.83 -87.07%
投资活动产生的现金流量净额 -1,162.48 -11,903.04 90.23%
筹资活动现金流入 5,704.51 297,857.02 -98.08%
筹资活动现金流出 2,529.38 397,386.83 -99.36%
筹资活动产生的现金流量净额 3,175.12 -99,529.81 103.19%
报告期内：
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少215.38%，主要是本期公司业务
量少，以前年度到期可回收款项减少，维持经营必需支付大于收回资金额，导致经营
现金流较上年减少。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加90.23%，主要是公司资金紧张，
资金投入减少。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加103.19%，主要是境外公司业务
量增加，融资资金大于当期归还资金所致。
成都天翔环境股份有限公司
2020年4月29日
5
