证券代码：300364          证券简称：中文在线           公告编号：2021-011


                 中文在线数字出版集团股份有限公司

              关于公司开展外汇衍生品交易业务的公告


     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    2021 年 1 月 25 日，中文在线数字出版集团股份有限公司（以下简称“公司”），
第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议审议通过了《关于公司开展
外汇衍生品交易业务的议案》，为降低汇率波动风险，根据公司业务发展情况，
董事会一致同意公司及控股子公司开展总额不超过人民币 8,000 万元或等值外
币金额额度的外汇衍生品交易业务，上述交易额度经董事会审议通过之日起十二
个月内可循环使用,并授权董事长或其授权人在额度范围内具体实施上述外汇衍
生品交易业务相关事宜。现将有关事项公告如下：
    一、公司开展外汇衍生品交易业务的背景

    随着公司海外业务的发展，持有外币金额不断上升。为防范公司外汇风险，
公司拟与境内外有关政府部门批准、具有相关业务经营资质的银行等金融机构开
展外汇衍生品交易业务，以实现规避风险为目的的资产保值，提高外汇资金使用
效率，合理降低财务费用。公司开展的外汇衍生品交易业务与生产经营紧密相关，
能进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，
增强财务稳健性。
    二、外汇衍生品交易业务的品种
    （一）公司拟开展的外汇衍生品交易业务的品种，包括远期结售汇(包含差
额交割）、利率掉期、货币互换及其他外汇衍生产品或上述产品的组合。公司拟
开展的外汇衍生品交易，与公司业务在品种、规模、方向、期限等方面相互匹配，
以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。

    （二）业务规模及投入资金来源

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    公司及子公司开展外汇衍生品交易业务投入的资金来源为自有资金，不涉及
募集资金，业务规模不超过人民币 8,000 万元或等值外币金额。

    （三）交易对手：银行等金融机构

    （四）流动性安排：所有外汇衍生品交易业务均对应正常合理的经营业务背
景，与收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。
    三、外汇衍生品交易业务的额度及授权有效期

    鉴于外汇衍生品交易业务与公司的生产经营密切相关，为提高工作效率，及
对本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，在上述审议的额度内不再上报董事会进行审批，不
再对单一金融机构出具董事会决议。
    自该议案经公司董事会审议通过之日起十二个月内有效，上述额度在期限内
可循环滚动使用，并授权董事长或其授权人在额度范围内具体实施上述外汇衍生
品交易业务相关事宜。
    四、外汇衍生品交易业务的风险分析
    公司拟开展的外汇衍生品交易业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套
利性的交易操作，使公司专注于生产经营，在汇率发生大幅波动时，公司仍保持
一个稳定的利润水平。同时，外汇衍生品交易业务仍存在一定的风险。
    1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离
的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成
公司损失。

    2、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内控制度不完善而造成风险；
    3、履约风险：公司拟开展外汇衍生品交易的对手方均为信用良好且与公司
已建立长期业务往来的银行和金融机构，履约风险低。
    4、其它风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交
易操作或未能充分理解外汇衍生品交易信息，将带来操作风险；如交易合同条款
不明确，将可能面临法律风险。
    五、公司采取的控制措施

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    1、公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整
经营决策，同时授权公司董事长或其授权人决策该业务的实施和履约。
    2、公司安排娴熟的专业人员，加强培训辅导，并建立公司《外汇衍生品交
易业务内部控制制度》进行操作。
    3、公司严禁超过正常收汇和持有外汇规模的外汇衍生品交易，并严格控制
外汇资金金额和结售汇时间，确保外汇回款金额和时间与锁定的金额和时间相匹
配。同时加强应收账款管理，避免出现应收账款逾期现象。
    4、公司选择与经营稳定、资信良好的具有合法资质的金融机构开展外汇业
务。

    5、公司制定了《外汇衍生品交易业务内部控制制度》，对外汇衍生品交易业
务操作规定、组织机构、业务流程、保密制度、风险管理等方面做出了明确规定。

       六、公司就开展外汇衍生品交易业务履行的审批程序

    （一）公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于公司开展外汇衍生品
交易业务的议案》，同意公司开展外汇衍生品交易业务规模不超过人民币 8,000
万元或等值外币金额，授权期限自公司董事会审议通过之日起一年内，在前述额
度及决议有效期内，可循环滚动使用。

    （二）监事会审议情况

    公司第四届监事会第三次会议审议通过了《关于公司开展外汇衍生品交易业
务的议案》，同意公司开展外汇衍生品交易业务规模不超过人民币 8,000 万元或
等值外币金额，授权期限自公司监事会审议通过之日起一年内，在前述额度及决
议有效期内，可循环滚动使用。

    （三）独立董事意见

    1、公司与银行等金融机构开展的外汇衍生品交易业务，能有效规避外汇市
场风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营造成的不良影响，保证经营业绩的相
对稳定。

    2、公司已制定《外汇衍生品交易业务内部控制制度》，为公司从事外汇衍生
品交易业务制定了具体操作规程。
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   3、该外汇衍生品交易业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公
司章程》的有关规定。

   公司独立董事同意公司及子公司开展外汇衍生品交易业务。

    七、备查文件

   1、公司第四届董事会第四次会议决议；

   2、公司第四届监事会第三次会议决议；

   3、独立董事关于公司第四届董事会第四次会议相关事项的独立意见。




   特此公告！



                              中文在线数字出版集团股份有限公司董事会
                                                    2021 年 1 月 25 日




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