中文在线数字出版集团股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
中文在线数字出版集团股份有限公司
2021 年第一季度报告
2021-036
2021 年 04 月
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人童之磊、主管会计工作负责人杨锐志及会计机构负责人(会计主管人员)杨锐
志声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 218,714,881.16 167,360,836.33 30.68%
归属于上市公司股东的净利润（元） -26,630,981.95 4,039,835.14 -759.21%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-40,861,051.50 -47,147,691.07 13.33%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -13,642,685.54 -12,118,895.99 -12.57%
基本每股收益（元/股） -0.0366 0.0056 -753.57%
稀释每股收益（元/股） -0.0356 0.0055 -747.27%
加权平均净资产收益率 -1.85% 0.28% -2.13%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,986,633,003.72 1,980,089,115.36 0.33%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,432,276,695.60 1,453,573,019.66 -1.47%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 9,020.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
820,573.99
助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融 7,302,167.86
资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 6,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -243,390.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 362,056.09
减：所得税影响额 -5,581.54
少数股东权益影响额（税后） 25,939.93
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合计 14,230,069.55
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 41,455 0
股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
童之磊 境内自然人 13.71% 99,712,416 74,784,312
北京启迪华创投资咨询有限公司 国有法人 11.07% 80,490,900 0
上海七猫文化传媒有限公司 境内非国有法人 5.00% 36,364,766 0
王志锋 境内自然人 1.64% 11,952,100 0
中信信托有限责任公司－中信信托成泉
其他 1.36% 9,873,650 0
汇涌八期金融投资集合资金信托计划
北京创造栗信息科技有限责任公司 境内非国有法人 1.11% 8,048,041 0
王梦非 境内自然人 0.81% 5,858,205 0
质押 5,806,891
朱明 境内自然人 0.80% 5,806,891 5,806,891
冻结 5,806,891
中信信托有限责任公司－中信信托鑫涌
其他 0.70% 5,111,100 0
成泉金融投资集合资金信托计划
上海海通数媒创业投资管理中心 境内非国有法人 0.53% 3,843,868 3,843,868
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京启迪华创投资咨询有限公司 80,490,900 人民币普通股 80,490,900
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上海七猫文化传媒有限公司 36,364,766 人民币普通股 36,364,766
童之磊 24,928,104 人民币普通股 24,928,104
王志锋 11,952,100 人民币普通股 11,952,100
中信信托有限责任公司－中信信托成泉
9,873,650 人民币普通股 9,873,650
汇涌八期金融投资集合资金信托计划
北京创造栗信息科技有限责任公司 8,048,041 人民币普通股 8,048,041
王梦非 5,858,205 人民币普通股 5,858,205
中信信托有限责任公司－中信信托鑫涌
5,111,100 人民币普通股 5,111,100
成泉金融投资集合资金信托计划
北京启迪创业孵化器有限公司 3,776,625 人民币普通股 3,776,625
北京成泉资本管理有限公司－裕霖 1 号
3,597,400 人民币普通股 3,597,400
私募证券投资基金
童之磊与朱明为一致行动人，双方存在关联关系；中信信托有限责任公司－中信信
上述股东关联关系或一致行动的说明 托成泉汇涌八期金融投资集合资金信托计划、中信信托有限责任公司－中信信托鑫
涌成泉金融投资集合资金信托计划为同一管理人管理的产品，双方存在关联关系。
前 10 名股东参与融资融券业务股东情 公司股东王志锋通过普通证券账户持有 0 股，通过东吴证券股份有限公司客户信用
况说明（如有） 交易担保证券账户持有 11,952,100 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回
交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交
易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
单位：元
资产负债表项目分析 2021年3月31日 2021年1月1日 变动率 变动原因分析
主要系本期末文学业务附条件收取合同对
合同资产 9,035,348.25 4,260,465.29 112.07%
价权利金额增加所致
其他流动资产 6,258,936.78 4,090,692.42 53.00% 主要系本期待抵扣进项税金额增加所致
交易性金融负债 879,582.81 - 100.00% 主要系本期金融产品公允价值波动所致
主要系本期子公司 CRAZY MAPLE
应交税费 7,438,284.01 5,442,838.94 36.66% STUDIO,INC.（以下简称“海外公司”）计提
所得税费用所致
少数股东权益 13,639,559.74 7,527,318.62 81.20% 主要系本期控股子公司盈利所致
（二）利润表项目
单位：元
利润表项目分析 本期发生额 上期发生额 变动率 变动原因分析
营业收入 218,714,881.16 167,360,836.33 30.68% 主要系本期文学业务收入规模增加所致
主要系本期对海外业务营销推广费用增加
销售费用 120,657,591.70 83,571,090.64 44.38%
所致
主要系本期海外业务收入规模扩大，海外
管理费用 35,706,953.97 26,608,553.49 34.19%
公司管理费用增加所致
主要系2020年12月海外公司非同一控制下
合并深圳市星尘游戏科技有限公司（以下
研发费用 27,445,842.58 18,885,172.00 45.33%
简称“星尘游戏”），本期星尘游戏研发费
用纳入合并范围所致
主要系本期汇兑收益金额减少及银行存款
财务费用 885,424.92 -4,889,340.74 118.11%
利息收入金额减少所致
其他收益 1,276,604.73 860,989.53 48.27% 主要系本期加计抵扣进项税金额增加所致
主要系上年同期存在持有待售股权资产处
投资收益 4,417,123.75 34,211,919.88 -87.09%
置收益，本期无类似事项
公允价值变动收益
主要系本期交易性金融资产公允价值变动
（损失以“－”号填 3,366,853.65 - 100.00%
所致
列）
信用减值损失（损失 主要系本期收回单项计提坏账准备应收账
4,880,515.29 676,434.52 621.51%
以“-”号填列） 款所致
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资产减值损失（损失
-97,446.60 - -100.00% 主要系本期计提合同资产坏账准备所致
以“-”号填列）
营业外支出 252,410.00 3,912.62 6,351.18% 主要系本期支付和解款项所致
所得税费用 4,593,073.51 56,400.43 8,043.69% 主要系本期海外公司计提所得税费用所致
（三）现金流量表项目
单位：元
现金流量表项目分析 本期发生额 上期发生额 变动率 变动原因
经营活动现金流入小 主要系本期文学业务收入规模增加现金
239,913,884.20 180,698,961.40 32.77%
计 回款金额增加所致
经营活动现金流出小 主要系本期对海外业务营销推广费用增
253,556,569.74 192,817,857.39 31.50%
计 加现金支出增加所致
投资活动现金流入小 主要系本期理财产品投资收回规模较上
447,386,269.34 33,754,030.29 1,225.43%
计 年同期增加所致
投资活动现金流出小 主要系本期理财产品投资投出规模较上
538,768,053.87 33,943,576.83 1,487.25%
计 年同期增加所致
投资活动产生的现金 主要系本期尚未到期收回的理财产品规
-91,381,784.53 -189,546.54 -48,110.74%
流量净额 模增加所致
筹资活动现金流入小 主要系本期银行借款金额较上年同期增
5,030,156.39 42,916.94 11,620.68%
计 加所致
筹资活动现金流出小 主要系本期到期归还银行借款金额较上
4,619,457.66 21,722,239.21 -78.73%
计 年同期减少所致
筹资活动产生的现金 主要系本期银行借款金额较上年同期净
410,698.73 -21,679,322.27 101.89%
流量净额 增加所致
主要系本期理财产品投资规模增加，投
现金及现金等价物净
-103,444,826.30 -31,666,759.08 -226.67% 资活动产生的现金流量净额较上年同期
增加额
减少所致
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素：
报告期内，公司深耕数字阅读行业，全面实施“夯实内容、服务产业、决胜 IP”的发展战
略，海内海外双轮驱动，推动公司业务稳定发展。2021 年第一季度，公司实现营业总收入
21,871.49 万元，较去年同期增长 30.68%，主要系文学业务收入规模增加所致；2021 年第一
季度，公司归属于上市公司股东的净利润为-2,663.10 万元，主要系营销推广和研发投入增加，
以及投资收益较去年同期下降所致。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监
事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2020 年 12 月，公司海外公司通过非同一控制下的企业合并将星尘游戏纳入合并范围，
本报告期星尘游戏不再作为前五大供应商列示。并购星尘游戏前由海外公司向星尘游戏采购
关于 APP 开发维护等相关研发技术服务，并购后星尘游戏作为海外公司全资子公司，加强了
海外公司的研发技术能力。除上述变化外，本报告期公司前五大供应商主要为广告推广服务
供应商，未发生重大变化。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
受客户合同周期影响，本报告期前五大客户之一发生变化，对公司经营无重大影响。本
报告期前五大客户仍为文学业务客户。
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取
的应对措施
□ 适用 √ 不适用
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
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□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报
告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 195,269.31
本季度投入募集资金总额 2,775.42
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 74,956.03
已累计投入募集资金总额 172,805.37
累计变更用途的募集资金总额比例 38.39%
是否已变更 项目达到预定 截止报告期 项目可行性
承诺投资项目和超 募集资金承 调整后投资总 本报告期投 截至期末累计投 截至期末投资进 本报告期实 是否达到
项目(含部 可使用状态日 末累计实现 是否发生重
募资金投向 诺投资总额 额(1) 入金额 入金额(2) 度(3)＝(2)/(1) 现的效益 预计效益
分变更) 期 的效益 大变化
承诺投资项目
基于 IP 的泛娱乐数
2018 年 12 月 不适用（建
字内容生态系统建 是 94,634.65 124,634.65 2,775.42 102,699.11 82.40% 253.06 456.42 否
31 日 设期延长）
设项目
在线教育平台及资 2018 年 12 月 不适用（建
是 94,634.66 26,294.92 0.00 25,766.51 97.99% -1,041.11 -5,856.12 否
源建设项目 31 日 设期延长）
补充流动资金 否 6,000.00 6,000.00 0.00 6,000.00 100.00% - - - 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 195,269.31 156,929.57 2,775.42 134,465.62 -- -- -788.05 -5,399.70 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 195,269.31 156,929.57 2,775.42 134,465.62 -- -- -788.05 -5,399.70 -- --
未达到计划进度或 公司募投项目基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目目前仍在投入过程中，项目建设期较原计划延长，截至 2021 年 3 月 31 日该项目未达到预定可使用状
预计收益的情况和 态；公司募投项目在线教育平台及资源建设项目投资进度滞后于原计划进度，虽仍符合公司目前的战略发展方向，但由于教育行业具有其自身的特殊性以及市
原因（分具体项目）场环境及政策的变化影响，该项目前期调研周期较长，投入时间晚于原计划，目前未达到计划进度，截至 2021 年 3 月 31 日该项目未达到预定可使用状态。
项目可行性发生重 不适用
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大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 1、2016 年 8 月 23 日，公司第二届董事会第三十四次会议以及 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》，同意公司将子公
实施地点变更情况 司中文在线（天津）文化发展有限公司增加为募投项目的实施主体，实施地点为天津。
2、2017 年 10 月 25 日，公司第三届董事会第七次会议及 2017 年第四次临时股东大会审议通过了《关于增加募投项目实施主体及部分变更募投项目实施地点的
议案》，同意公司将子公司邯郸中文在线文化发展有限公司增加为募投项目的实施主体。
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
1、公司于 2016 年 8 月 23 日召开第二届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，截止 2016 年 7 月
31 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际金额为 88,675,609.54 元。
2、公司于 2016 年 12 月 30 日召开第二届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，自 2016 年 8 月 1
募集资金投资项目
日至 2016 年 10 月 31 日止，以募集资金置换预先投入募投项目“基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目”的自筹资金款项共计人民币 69,351,053.52 元，自
先期投入及置换情
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 31 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目“在线教育平台及资源建设项目”的款项共计人民币 11,183,504.82 元。
况
3、公司于 2017 年 12 月 29 日召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，自 2016 年 11 月 1 日
至 2017 年 10 月 31 日止，公司拟置换的以自筹资金预先投入募集资金投资项目“在线教育平台及资源建设项目”的款项共计人民币 29,732,747.99 元。
4、公司于 2018 年 10 月 14 日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，自 2017 年 11 月 1
日至 2018 年 8 月 31 日止，公司拟置换的以自筹资金预先投入募集资金投资项目“在线教育平台及资源建设项目”的款项共计人民币 87,008,856.03 元。
适用
1、公司于 2016 年 8 月 23 日召开第二届董事会第三十四次会议及第二届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
用闲置募集资金暂 的议案》。公司使用部分闲置募集资金 50,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。该部分募集资
时补充流动资金情 金已于 2016 年 10 月 9 日全部归还至募集资金专户。
况 2、公司于 2016 年 10 月 10 日召开第二届董事会第三十七次会议及第二届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》。公司使用部分闲置募集资金 115,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。该部分募集
资金已于 2017 年 9 月 21 日全部归还至募集资金专户。
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3、公司于 2017 年 9 月 28 日召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。
公司拟使用部分闲置募集资金 84,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。该部分募集资金已于
2018 年 6 月 29 日全部归还至募集资金专户。
4、公司于 2018 年 7 月 4 日召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。
公司拟使用部分闲置募集资金 51,600 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。该部分募集资金已于
2019 年 6 月 25 日全部归还至募集资金专户。
5、公司于 2019 年 6 月 25 日召开第三届董事会第二十九次会议及第三届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》。公司拟使用部分闲置募集资金 34,900 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。该部分募集
资金已于 2020 年 6 月 4 日全部归还至募集资金专户。
截至目前，不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
存放于募集资金专用账户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
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六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中文在线数字出版集团股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 329,073,882.15 429,924,720.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 552,415,878.77 469,029,442.31
衍生金融资产
应收票据
应收账款 157,498,953.89 171,977,716.88
应收款项融资
预付款项 91,077,430.36 83,407,958.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 20,664,425.25 19,035,921.75
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 5,981,914.07 5,658,795.32
合同资产 9,035,348.25 4,260,465.29
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 98,340,880.00 96,967,440.00
其他流动资产 6,258,936.78 4,090,692.42
流动资产合计 1,270,347,649.52 1,284,353,152.59
非流动资产：
发放贷款和垫款
14
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 158,621,120.68 157,113,562.55
其他权益工具投资 15,000,000.00 15,000,000.00
其他非流动金融资产 13,405,500.00 13,405,500.00
投资性房地产 87,398,667.99 88,031,033.70
固定资产 37,338,553.73 37,530,293.03
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 23,407,753.98
无形资产 214,592,663.80 223,365,007.22
开发支出 123,657,818.51 122,047,588.81
商誉 16,097,735.35 16,097,735.35
长期待摊费用 6,562,537.76 6,895,679.71
递延所得税资产 1,595,170.83 1,595,170.83
其他非流动资产 18,607,831.57 14,654,391.57
非流动资产合计 716,285,354.20 695,735,962.77
资产总计 1,986,633,003.72 1,980,089,115.36
流动负债：
短期借款 129,895,229.35 126,874,786.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 879,582.81
衍生金融负债
应付票据
应付账款 128,561,801.66 127,923,996.97
预收款项 1,186,575.24 1,145,244.25
合同负债 144,638,005.47 149,595,477.11
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
15
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应付职工薪酬 68,942,186.65 72,578,486.67
应交税费 7,438,284.01 5,442,838.94
其他应付款 14,774,632.00 13,625,753.36
其中：应付利息 156,554.22 153,972.25
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,925,696.64
其他流动负债 825,611.26 672,641.57
流动负债合计 508,067,605.09 497,859,224.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 11,696,833.72
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 6,000,000.00 6,000,000.00
递延收益 13,796,780.77 13,895,774.74
递延所得税负债 1,155,528.80 1,233,777.35
其他非流动负债
非流动负债合计 32,649,143.29 21,129,552.09
负债合计 540,716,748.38 518,988,777.08
所有者权益：
股本 727,295,310.00 727,295,310.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,485,640,351.97 2,481,851,204.55
减：库存股
其他综合收益 -17,887,275.59 -19,432,786.06
16
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专项储备
盈余公积 30,930,203.91 30,930,203.91
一般风险准备
未分配利润 -1,793,701,894.69 -1,767,070,912.74
归属于母公司所有者权益合计 1,432,276,695.60 1,453,573,019.66
少数股东权益 13,639,559.74 7,527,318.62
所有者权益合计 1,445,916,255.34 1,461,100,338.28
负债和所有者权益总计 1,986,633,003.72 1,980,089,115.36
法定代表人：童之磊 主管会计工作负责人：杨锐志 会计机构负责人：杨锐志
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 64,682,999.34 141,634,006.94
交易性金融资产 355,265,878.77 232,879,442.31
衍生金融资产
应收票据
应收账款 93,731,028.83 105,973,184.94
应收款项融资
预付款项 59,730,626.18 53,714,584.33
其他应收款 170,218,045.91 171,250,497.87
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产 9,017,850.38 4,250,655.15
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,543,563.23
流动资产合计 754,189,992.64 709,702,371.54
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
17
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长期股权投资 1,778,605,876.75 1,779,450,814.84
其他权益工具投资 15,000,000.00 15,000,000.00
其他非流动金融资产 13,320,000.00 13,320,000.00
投资性房地产 67,210,778.15 67,723,837.52
固定资产 20,728,223.66 20,791,513.34
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 12,646,858.84
无形资产 129,731,943.42 136,488,939.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,170,013.88 2,349,092.09
递延所得税资产
其他非流动资产 4,448,101.57 448,101.57
非流动资产合计 2,043,861,796.27 2,035,572,298.57
资产总计 2,798,051,788.91 2,745,274,670.11
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债 879,582.81
衍生金融负债
应付票据
应付账款 16,473,513.44 54,625,165.65
预收款项 788,352.63 944,546.59
合同负债 8,953,802.91 8,965,365.70
应付职工薪酬 28,519,989.26 28,609,542.58
应交税费 824,502.71 2,656,530.12
其他应付款 999,113,841.72 909,054,936.58
其中：应付利息 125,277.80 125,277.79
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,352,369.52
其他流动负债 521,256.30 520,968.38
流动负债合计 1,161,427,211.30 1,105,377,055.60
18
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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,001,092.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,225,352.22 9,295,774.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,226,444.83 9,295,774.76
负债合计 1,176,653,656.13 1,114,672,830.36
所有者权益：
股本 727,295,310.00 727,295,310.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,456,358,301.26 2,453,689,914.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,930,203.91 30,930,203.91
未分配利润 -1,593,185,682.39 -1,581,313,588.80
所有者权益合计 1,621,398,132.78 1,630,601,839.75
负债和所有者权益总计 2,798,051,788.91 2,745,274,670.11
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 218,714,881.16 167,360,836.33
其中：营业收入 218,714,881.16 167,360,836.33
利息收入
19
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 248,245,129.52 198,191,908.15
其中：营业成本 63,094,524.71 73,494,011.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 454,791.64 522,421.64
销售费用 120,657,591.70 83,571,090.64
管理费用 35,706,953.97 26,608,553.49
研发费用 27,445,842.58 18,885,172.00
财务费用 885,424.92 -4,889,340.74
其中：利息费用 1,584,997.82 321,447.61
利息收入 448,329.44 1,372,443.95
加：其他收益 1,276,604.73 860,989.53
投资收益（损失以“－”号填
4,417,123.75 34,211,919.88
列）
其中：对联营企业和合营企业
481,809.54 -9,168,807.09
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
3,366,853.65
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
4,880,515.29 676,434.52
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-97,446.60
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
20
中文在线数字出版集团股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,686,597.54 4,918,272.11
加：营业外收入 2,986.43
减：营业外支出 252,410.00 3,912.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -15,939,007.54 4,917,345.92
减：所得税费用 4,593,073.51 56,400.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,532,081.05 4,860,945.49
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-20,532,081.05 4,860,945.49
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -26,630,981.95 4,039,835.14
2.少数股东损益 6,098,900.90 821,110.35
六、其他综合收益的税后净额 1,629,847.07 1,167,920.09
归属母公司所有者的其他综合收益
1,545,510.47 1,050,799.63
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
1,545,510.47 1,050,799.63
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
21
中文在线数字出版集团股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 1,545,510.47 1,050,799.63
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
84,336.60 117,120.46
税后净额
七、综合收益总额 -18,902,233.98 6,028,865.58
归属于母公司所有者的综合收益
-25,085,471.48 5,090,634.77
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,183,237.50 938,230.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0366 0.0056
（二）稀释每股收益 -0.0356 0.0055
法定代表人：童之磊 主管会计工作负责人：杨锐志 会计机构负责人：杨锐志
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 41,151,547.83 58,317,233.24
减：营业成本 25,808,154.47 27,874,370.68
税金及附加 249,733.82 434,333.70
销售费用 8,804,891.82 6,680,213.49
管理费用 17,241,638.19 19,424,329.99
研发费用 3,353,072.68 3,156,964.57
财务费用 852,793.20 -1,016,386.41
其中：利息费用 1,183,898.49 209,251.49
利息收入 -348,965.68 1,236,259.88
加：其他收益 979,477.33 305,377.07
投资收益（损失以“－”号填
-175,012.40 26,752,034.88
列）
其中：对联营企业和合营企
1,091,595.31 -4,546,239.66
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
22
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列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
3,366,853.65
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-754,387.97 -619,125.72
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-97,287.85
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,839,093.59 28,201,693.45
加：营业外收入
减：营业外支出 33,000.00 1,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-11,872,093.59 28,200,693.45
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,872,093.59 28,200,693.45
（一）持续经营净利润（净亏损
-11,872,093.59 28,200,693.45
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
23
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2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -11,872,093.59 28,200,693.45
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 235,357,876.15 176,523,076.21
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,556,008.05 4,175,885.19
经营活动现金流入小计 239,913,884.20 180,698,961.40
购买商品、接受劳务支付的现金 59,977,858.90 59,255,355.70
24
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客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
67,642,126.36 43,065,302.52
金
支付的各项税费 6,899,856.18 9,907,585.03
支付其他与经营活动有关的现金 119,036,728.30 80,589,614.14
经营活动现金流出小计 253,556,569.74 192,817,857.39
经营活动产生的现金流量净额 -13,642,685.54 -12,118,895.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 443,240,000.00 11,113,235.00
取得投资收益收到的现金 4,146,269.34 34,566.49
处置固定资产、无形资产和其他
36,228.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
20,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,570,000.00
投资活动现金流入小计 447,386,269.34 33,754,030.29
购建固定资产、无形资产和其他
9,854,431.10 14,393,576.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金 526,380,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
1,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,533,622.77 18,550,000.00
投资活动现金流出小计 538,768,053.87 33,943,576.83
投资活动产生的现金流量净额 -91,381,784.53 -189,546.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00
25
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收到其他与筹资活动有关的现金 30,156.39 42,916.94
筹资活动现金流入小计 5,030,156.39 42,916.94
偿还债务支付的现金 2,000,000.00 21,380,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,281,365.28 342,239.21
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,338,092.38
筹资活动现金流出小计 4,619,457.66 21,722,239.21
筹资活动产生的现金流量净额 410,698.73 -21,679,322.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,168,945.04 2,321,005.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -103,444,826.30 -31,666,759.08
加：期初现金及现金等价物余额 360,725,039.37 589,195,441.90
六、期末现金及现金等价物余额 257,280,213.07 557,528,682.82
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 51,011,722.46 52,259,224.23
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,963,833.35 2,427,981.80
经营活动现金流入小计 52,975,555.81 54,687,206.03
购买商品、接受劳务支付的现金 60,773,910.52 13,998,284.38
支付给职工以及为职工支付的现
18,437,371.46 14,981,340.70
金
支付的各项税费 4,988,252.18 7,262,104.93
支付其他与经营活动有关的现金 11,674,803.65 6,074,247.60
经营活动现金流出小计 95,874,337.81 42,315,977.61
经营活动产生的现金流量净额 -42,898,782.00 12,371,228.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,090,000.00
取得投资收益收到的现金 685,447.40
处置固定资产、无形资产和其他
26
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长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
20,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 227,379,686.62
投资活动现金流入小计 328,155,134.02 20,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
2,610,800.86 4,974,297.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金 222,230,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
1,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 137,533,622.77 11,535,854.60
投资活动现金流出小计 362,374,423.63 17,510,151.64
投资活动产生的现金流量净额 -34,219,289.61 2,489,848.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 30,156.39 42,916.94
筹资活动现金流入小计 30,156.39 42,916.94
偿还债务支付的现金 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,025,000.00 218,563.89
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,338,092.38
筹资活动现金流出小计 2,363,092.38 10,218,563.89
筹资活动产生的现金流量净额 -2,332,935.99 -10,175,646.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -79,451,007.60 4,685,429.83
加：期初现金及现金等价物余额 141,634,006.94 397,291,983.57
六、期末现金及现金等价物余额 62,182,999.34 401,977,413.40
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
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√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 429,924,720.62 429,924,720.62
交易性金融资产 469,029,442.31 469,029,442.31
应收账款 171,977,716.88 171,977,716.88
预付款项 83,407,958.00 81,903,180.23 -1,504,777.77
其他应收款 19,035,921.75 19,035,921.75
存货 5,658,795.32 5,658,795.32
合同资产 4,260,465.29 4,260,465.29
一年内到期的非流动
96,967,440.00 96,967,440.00
资产
其他流动资产 4,090,692.42 4,090,692.42
流动资产合计 1,284,353,152.59 1,282,848,374.82 -1,504,777.77
非流动资产：
长期股权投资 157,113,562.55 157,113,562.55
其他权益工具投资 15,000,000.00 15,000,000.00
其他非流动金融资产 13,405,500.00 13,405,500.00
投资性房地产 88,031,033.70 88,031,033.70
固定资产 37,530,293.03 37,530,293.03
使用权资产 25,913,966.30 25,913,966.30
无形资产 223,365,007.22 223,365,007.22
开发支出 122,047,588.81 122,047,588.81
商誉 16,097,735.35 16,097,735.35
长期待摊费用 6,895,679.71 6,895,679.71
递延所得税资产 1,595,170.83 1,595,170.83
其他非流动资产 14,654,391.57 14,654,391.57
非流动资产合计 695,735,962.77 721,649,929.07 25,913,966.30
资产总计 1,980,089,115.36 2,004,498,303.89 24,409,188.53
流动负债：
短期借款 126,874,786.12 126,874,786.12
应付账款 127,923,996.97 127,923,996.97
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预收款项 1,145,244.25 1,145,244.25
合同负债 149,595,477.11 149,595,477.11
应付职工薪酬 72,578,486.67 72,578,486.67
应交税费 5,442,838.94 5,442,838.94
其他应付款 13,625,753.36 13,408,211.31 -217,542.05
其中：应付利息 153,972.25 153,972.25
一年内到期的非流动
10,949,953.34 10,949,953.34
负债
其他流动负债 672,641.57 672,641.57
流动负债合计 497,859,224.99 508,591,636.28 10,732,411.29
非流动负债：
租赁负债 13,676,777.24 13,676,777.24
预计负债 6,000,000.00 6,000,000.00
递延收益 13,895,774.74 13,895,774.74
递延所得税负债 1,233,777.35 1,233,777.35
非流动负债合计 21,129,552.09 34,806,329.33 13,676,777.24
负债合计 518,988,777.08 543,397,965.61 24,409,188.53
所有者权益：
股本 727,295,310.00 727,295,310.00
资本公积 2,481,851,204.55 2,481,851,204.55
其他综合收益 -19,432,786.06 -19,432,786.06
盈余公积 30,930,203.91 30,930,203.91
未分配利润 -1,767,070,912.74 -1,767,070,912.74
归属于母公司所有者权益
1,453,573,019.66 1,453,573,019.66
合计
少数股东权益 7,527,318.62 7,527,318.62
所有者权益合计 1,461,100,338.28 1,461,100,338.28
负债和所有者权益总计 1,980,089,115.36 2,004,498,303.89 24,409,188.53
调整情况说明：无。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 141,634,006.94 141,634,006.94
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交易性金融资产 232,879,442.31 232,879,442.31
应收账款 105,973,184.94 105,973,184.94
预付款项 53,714,584.33 52,376,491.95 -1,338,092.38
其他应收款 171,250,497.87 171,250,497.87
合同资产 4,250,655.15 4,250,655.15
流动资产合计 709,702,371.54 708,364,279.16 -1,338,092.38
非流动资产：
长期股权投资 1,779,450,814.84 1,779,450,814.84
其他权益工具投资 15,000,000.00 15,000,000.00
其他非流动金融资产 13,320,000.00 13,320,000.00
投资性房地产 67,723,837.52 67,723,837.52
固定资产 20,791,513.34 20,791,513.34
使用权资产 13,870,748.41 13,870,748.41
无形资产 136,488,939.21 136,488,939.21
长期待摊费用 2,349,092.09 2,349,092.09
其他非流动资产 448,101.57 448,101.57
非流动资产合计 2,035,572,298.57 2,049,443,046.98 13,870,748.41
资产总计 2,745,274,670.11 2,757,807,326.14 12,532,656.03
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 54,625,165.65 54,625,165.65
预收款项 944,546.59 944,546.59
合同负债 8,965,365.70 8,965,365.70
应付职工薪酬 28,609,542.58 28,609,542.58
应交税费 2,656,530.12 2,656,530.12
其他应付款 909,054,936.58 909,054,936.58
其中：应付利息 125,277.79 125,277.79
一年内到期的非流动
5,352,369.52 5,352,369.52
负债
其他流动负债 520,968.38 520,968.38
流动负债合计 1,105,377,055.60 1,110,729,425.12 5,352,369.52
非流动负债：
租赁负债 7,180,286.51 7,180,286.51
递延收益 9,295,774.76 9,295,774.76
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中文在线数字出版集团股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
非流动负债合计 9,295,774.76 16,476,061.27 7,180,286.51
负债合计 1,114,672,830.36 1,127,205,486.39 12,532,656.03
所有者权益：
股本 727,295,310.00 727,295,310.00
资本公积 2,453,689,914.64 2,453,689,914.64
盈余公积 30,930,203.91 30,930,203.91
未分配利润 -1,581,313,588.80 -1,581,313,588.80
所有者权益合计 1,630,601,839.75 1,630,601,839.75
负债和所有者权益总计 2,745,274,670.11 2,757,807,326.14 12,532,656.03
调整情况说明：无。
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
中文在线数字出版集团股份有限公司
法定代表人：童之磊
2021 年 4 月 27 日
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