北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
北京恒华伟业科技股份有限公司
2015 年半年度报告
2015（100）号
2015 年 08 月
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人方文、主管会计工作负责人孟令军及会计机构负责人(会计主管
人员)孟令军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5
第三节 董事会报告............................................................................................................................ 9
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 22
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 34
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 43
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 45
第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 125
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、恒华科技 指 北京恒华伟业科技股份有限公司
上海恒桦 指 上海恒桦可力科技发展有限公司，本公司全资子公司
云南电顾 指 云南电顾电力工程技术有限公司，本公司全资子公司
梦工坊 指 梦工坊创新科技（天津）有限公司，本公司全资子公司
成都分公司 指 北京恒华伟业科技股份有限公司成都分公司
山东分公司 指 北京恒华伟业科技股份有限公司山东分公司
上海分公司 指 北京恒华伟业科技股份有限公司上海分公司
泽润投资 指 新余高新区泽润投资管理有限公司，本公司股东
道亨时代 指 北京道亨时代科技有限公司，本公司控股子公司
珠海政采 指 珠海政采软件技术有限公司，本公司参股公司
香港子公司 指 能源互联有限公司，本公司全资子公司
智能电网由规划开始，包括设计、招标采购、建设施工、运行检修、
智能电网资产全生命周期 指
资产退役的整个生命周期过程
元、万元 指 人民币元、人民币万元
公司章程 指 北京恒华伟业科技股份有限公司章程
保荐机构、主承销商 指 中银国际证券有限责任公司
报告期 指 2015 年 1-6 月
上期、上年同期 指 2014 年 1-6 月
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 恒华科技 股票代码 300365
公司的中文名称 北京恒华伟业科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 恒华科技
公司的外文名称（如有） BEIJING FOREVER TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有） FOREVER TECHNOLOGY
公司的法定代表人 方文
注册地址 北京市西城区德胜门东滨河路 11 号 4 号楼 3 层
注册地址的邮政编码 100120
办公地址 北京市东城区安定门外大街 138 号皇城国际中心 A 座 12 层
办公地址的邮政编码 100011
公司国际互联网网址 www.ieforever.com
电子信箱 irm@ ieforever.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈显龙 丰丹
北京市东城区安定门外大街 138 号皇城 北京市东城区安定门外大街 138 号皇城
联系地址
国际中心 A 座 12 层 国际中心 A 座 12 层
电话 010-62078588 010-62078588
传真 010-62032013 010-62032013
电子信箱 irm@ieforever.com irm@ieforever.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司半年度报告备置地点 北京恒华伟业科技股份有限公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 105,894,208.93 72,556,678.58 45.95%
归属于上市公司普通股股东的净利润
19,606,416.57 14,696,987.54 33.40%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
12,859,889.30 10,479,388.79 22.72%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -47,355,811.56 -17,900,743.78 164.55%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.2694 -0.2058 30.91%
股）
基本每股收益（元/股） 0.11 0.31 -64.52%
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.31 -64.52%
加权平均净资产收益率 3.60% 4.08% -0.48%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
1.24% 2.91% -1.67%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 603,005,602.96 559,208,870.64 7.83%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
566,194,580.78 524,367,994.21 7.98%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
3.2214 10.0147 -67.83%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 9,170.83
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,503,374.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,000.00 上海子公司捐赠支出
减：所得税影响额 756,017.56
合计 6,746,527.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
（一）行业竞争加剧的风险
随着大型项目日益增多、行业技术的不断提高和行业管理的日益规范，智能电网信息化行业进入壁垒
日益提高，对行业内企业规模和资金实力的要求越来越高，缺乏业绩和技术支撑的企业将被市场淘汰。随
着行业市场竞争的逐步加剧，如果本公司不能继续保持现有的竞争优势和品牌效应，则有可能导致本公司
的市场地位下降。
本公司时刻关注行业竞争格局的变化，通过持续的技术创新和领先的技术优势维护公司的市场地位。
同时为了减少对电网行业依赖的风险，公司积极寻求商业模式的转型、拓展电网行业以外的客户。本公司
通过不断的市场开拓，目前已能够持续获得电网系统之外的客户订单。未来，公司将继续完善全国的市场
营销网络，引进优秀的市场营销人员，在巩固现有市场客户资源的同时加大新客户资源的开拓力度。
（二）技术创新风险
电网行业的信息化建设水平不断提高，电网信息技术的发展和创新不断深化，电网企业对软件产品的
需求也快速变化和不断提升。如果本公司未来不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术开发方向的决
策上发生失误或不能及时将新技术运用于产品开发和升级，将可能使公司丧失技术和市场的领先地位，面
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临技术与产品开发落后于市场发展的风险。
本公司自成立以来将研发和创新视为企业发展的源动力。公司管理层持续关注研发规划制定、研发项
目管理、研发资金投入、研发团队建设及研发成果转化等方面工作，保持公司在行业内的技术领先优势。
（三）营业收入季节性波动相关的风险
本公司的客户主要为电网下属企业，主营业务收入在会计年度内的分布受到电网公司内部投资审批决
策、管理流程及惯例的影响，具有较强的季节性。依照电网公司的惯例，在每年的第一季度电力系统对电
网软件及硬件配套生产企业进行集中规模框架资格文件预审、招投标工作；在每年第二季度进行技术协商，
并启动执行项目；在每年的第三、第四季度是电网行业集中采购、需求供应的高峰期。因此，受客户需求
季节性因素的影响，本公司的销售收入和利润上半年较少，下半年较多，呈现一定的季节性波动。尽管随
着市场的不断开拓，本公司承接的大型项目数量将持续增加，公司主营业务将保持良好快速增长，不断增
强公司的抗风险能力，但季节性波动因素仍可能对公司经营业绩带来风险。
对此，公司将在保持主营业务优势的同时，不断开拓电网领域之外的市场；通过技术的持续创新实现
公司商业模式的转型，提升公司的持续盈利能力。同时，公司将不断加强财务管理力度，提升财务管理水
平，不断强化公司和部门预算的科学化、精细化管理。
（四）税收政策变动的风险
公司享有所得税和增值税优惠政策。如果国家关于软件企业和高新技术企业的所得税和增值税优惠政
策发生变化，本公司没有继续被认定为国家规划布局内重点软件企业，或本公司子公司没有继续被认定高
新技术企业，将对公司的业绩产生较大影响。
公司将积极关注税收政策的变动，做好高新技术企业年审和复审、国家规划布局内重点软件企业认定
等相关工作。
（五）专业技术人才流失的风险
软件与信息化服务行业具有技术密集型的特点，企业需具备高素质的专业人才队伍才能在市场竞争中
保持优势地位。但随着进入本行业企业的增多，市场竞争的加剧，公司存在人才流失的风险。如果不能吸
引、培养和储备充足的专业技术人员和管理人才，则公司未来将失去持久发展的重要基础。
公司将通过建立完善有效的绩效考核机制，采用多种方式，包括不限于基本薪酬、绩效奖励、股权激
励等手段，并加强企业文化建设，以吸引和留住人才。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2015年上半年度，公司管理团队围绕董事会制定的年度经营目标，继续致力于智能电网信息化领域的
技术创新和业务拓展，巩固公司在智能电网信息一体化服务市场的领先地位。同时积极推进商业模式转变，
寻求新的利润增长点，促进公司持续、稳定、健康发展。
2015年上半年度，公司业绩保持了稳定增长的态势，实现营业收入10,589.42万元，同比增长45.95%；
研发投入金额1,309.50万元，同比增长30.39%；营业成本5,456.76万元，同比增长42.89%；期间费用2,725.73
万元，同比增长38.43%；实现营业利润2,021.30万元，同比增长69.41%；归属于上市公司普通股股东的净
利润1,960.64万元，同比增长33.40%。
（1）在新技术新产品的研发方面
报告期内，公司积极推进恒华云服务平台的研发，目前已经取得了阶段性的成果，核心产品之一“小
微ERP”已于2015年1月23日举办新产品发布会对外发布；另外两大核心产品“协同设计平台”、“云服务商
城”已于2015年上半年完成功能开发，并于近日通过了公司内部测试和评审，目前正在进行正式上线前的
准备工作，预计2015年9月初正式上线。
恒华云服务平台是基于云计算、互联网、移动计算等技术，在云端构建的专业信息化服务平台，平台
面向广大行业用户，提供垂直领域线上线下信息共享、专业数据服务、管理信息化、业务信息化等在线SaaS
服务。云服务平台主要包括云服务商城、在线教育、小微ERP、协同设计、EPC总承包、招投标交易等云
服务产品。云服务平台是公司从传统软件业务向互联网服务转型的关键，是恒华科技构建互联网产业生态
圈的基础。
随着公司构建互联网生态圈战略的不断推进，公司数据中心现有的计算资源等基础设施难以满足未来
产品及服务的运营需要，因此公司决定在河北唐山市新建数据中心，同时设立唐山分公司负责新数据中心
的运营管理工作。新数据中心将提供网络资源、计算资源、安全资源等云计算基础设施，作为公司进行分
布式计算、大数据分析、面向电网业务的PaaS（平台即服务）平台等核心技术架构部署及应用的配套软硬
件环境。新数据中心的建设将有利于促进公司发展战略的实现，进一步提升公司信息化产品及服务的运营
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能力。
（2）在对外投资及收购方面
① 收购北京道亨时代科技有限公司
鉴于公司相关业务与道亨时代在客户、产品和技术上具有一定的互补性，为进一步实现优势互补、合
作共赢，公司于2014年11月26日与北京道亨时代科技有限公司签署了《投资意向书》，公司拟出资不超过
2,000万元以增资或受让方式持有道亨时代51%的股权。2015年2月15日，公司第二届董事会第二十四次会
议审议《关于收购北京道亨时代科技有限公司51%股权的议案》，同意公司使用自有资金收购曲京武、刘
平尚、隗刚三人持有的道亨时代51%的股权，股权转让价款总计2,000万元。
道亨时代在国内输电线路设计应用软件领域具有一定的竞争优势，其基于自身技术研发的输电线路三
维选线平台、输电线路三维数字化设计平台、输电线路成果管理平台，充分整合输电线路设计领域的各项
关键环节，实现输电线路信息流的顺利传递，提高设计质量。两家公司在智能电网软件信息化建设领域合
作，能实现资源的优势整合。本次收购符合公司未来的战略布局，有利于公司的长远发展。
② 投资设立香港全资子公司
根据公司国际化战略，基于公司业务类型、技术优势以及海外市场拓展的需要，2015 年4月23日，公
司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于投资设立香港全资子公司的议案》，公司投资100 万美
元在香港设立全资子公司，作为公司对外发展的首个主要窗口。香港子公司定位于推动公司产品与服务进
入海外市场，进行海外项目合作、能源互联网建设与技术服务，寻找投融资机会，拓展公司在海外市场的
品牌影响力。经国内及香港有关政府部门批准，2015年5月19日，香港全资子公司能源互联有限公司已经
完成注册。
③ 对外投资参股珠海政采软件技术有限公司
公司于2015年6月8日召开第二届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于使用自有资金参股珠海政
采软件技术有限公司的议案》，同意公司使用自有资金1,800万元向珠海政采软件技术有限公司进行增资，
其中认购珠海政采新增注册资本600万元，其余部分计入珠海政采资本公积，增资后公司将持有珠海政采
10.432%的股权。截至本公告发布之日，珠海政采已经完成涉及上述增资相关事项的工商变更登记手续。
公司本次使用自有资金参股珠海政采目的是为了积极抓住电子商务发展的蓬勃机遇，丰富恒华云服务
平台的服务内容，促进恒华云服务平台的建设和推广运营，进一步拓展和深化公司专业化服务能力和水平，
提升公司市场竞争力。
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（3）在市场开拓方面
报告期内，公司在巩固国内市场领先优势的同时，积极拓展海外市场，在香港设立了“能源互联有限
公司”，作为公司对外发展的首个主要窗口。公司香港子公司定位于推动公司产品与服务进入海外市场，
进行海外项目合作、能源互联网建设与技术服务，寻找投融资机会，拓展公司在海外市场的品牌影响力。
同时，为了发挥资源整合优势，2015年6月2日公司与厦门亿力吉奥信息科技有限公司签署了《电力信
息社区项目合作协议》，双方共同开发“电力信息社区”平台项目，该项目是公司为构建智能电网行业信息
化服务生态圈的重要布局，将有利的促进公司云服务平台的运营。随着电力体制改革政策的陆续出台，公
司积极把握电力体制改革的市场机遇，切入新能源领域，与国电大渡河新能源投资有限公司签署战略合作
协议，双方将以国家新一轮电力体制改革为契机，共同开拓电力市场，共同抵御市场风险，保障双方长期
稳定发展。
（4）在人才引进和培养方面
公司成立以来一直坚持以人为本，注重人才的引进和培养。2015年上半年，公司在积极培养现有人员
的基础上，持续引进各类人才，重点扩充高级研发技术人员和既懂技术又具有市场经验的复合型市场销售
人员；同时加强新员工入职培训和在职人员的后续培训，构建完善的公司人才体系。
报告期内，为了更好的激励和留住人才，公司实施了限制性股票激励计划，激励对象包含高级管理人
员及核心骨干员工。本次限制性股票激励计划首次授予135名激励对象180.70万份限制性股票，本次权益授
予日为2015年6月30日，预留的18.00万份限制性股票的授予日，董事会另行确定。
（5）在建立健全公司治理体系方面
报告期内，公司继续加强内控体系的构建，在重大事项决策上严格按照《公司章程》的规定履行审议
程序，充分发挥董事会各专门委员会、独立董事、内审部门的重要作用，在重大事项的审议过程中，积极
听取董事会各专业委员会的建议，独立董事对重大事项发表独立意见；内审部门积极发挥其内部的监督作
用，定期对公司的财务和内控体系建设状况进行检查。报告期内，公司共召开2次股东大会，7次董事会会
议，6次监事会会议。
（6）在加强投资者关系管理方面
报告期内，公司积极加强与投资者和潜在投资者之间的沟通和交流，共组织接待11次投资者调研交流
会议，并在会后及时将调研记录通过互动易平台对外公告，以此增进投资者对公司的了解和认同，建立公
司与投资者之间长期、稳定的良好关系。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期经营业务
持续增长以及控股子公
营业收入 105,894,208.93 72,556,678.58 45.95%
司道亨时代纳入合并范
围综合所致。
主要系公司营业收入增
营业成本 54,567,591.94 38,188,184.55 42.89% 加，营业成本也随之增
加综合所致。
主要系公司营业收入增
加，市场开拓及销售人
销售费用 5,827,310.80 3,949,203.84 47.56%
员薪资等费用也随之增
加综合所致。
主要系公司研发投入加
大及业务规模扩大，员
管理费用 22,373,844.57 16,284,286.62 37.40%
工人数增长，职工薪酬
增长所致。
主要系公司利息收入增
财务费用 -943,838.35 -550,484.00 71.46%
加所致。
主要系报告营业利润增
加相对应计提的所得税
所得税费用 5,227,439.72 2,021,783.98 158.56% 费用增加及控股子公司
道亨时代按 25%的税率
计算所得税所致。
主要系报告期公司在原
有的研发项目基础上又
研发投入 13,094,987.07 10,043,146.40 30.39% 增加了在线教育、云平
台开发等领域研发项目
所致
主要开展的项目增加，
经营活动产生的现金流
-47,355,811.56 -17,900,743.78 164.55% 项目规模增大，相应的
量净额
成本投入增加所致
投资活动产生的现金流 主要系本报告期对外投
-55,342,275.35 -4,895,777.86 1,030.41%
量净额 资增加所致。
主要系公司上年同期收
筹资活动产生的现金流 到发行股票筹集资金以
11,162,930.28 213,122,061.03 -94.76%
量净额 及本期归还了相应贷款
所致。
主要系本报告期成本费
现金及现金等价物净增 -91,535,156.63 190,325,539.39 -148.09%
用支出增加，同时，公
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加额 司对外投资款增加及上
年同期收到募集资金的
影响所致。
主要系公司对外投资款
货币资金 161,436,664.51 252,785,598.94 -36.14% 增加及上年同期收到募
集资金的影响所致
主要系 2014 年末收到的
应收票据 2,921,819.39 -100.00% 银行承兑汇票贴现所
致。
主要系相关的预付取了
预付款项 186,181.00 629,019.00 -70.40%
发票所致
主要系公司投标项目增
多，投标保证金增加及
其他应收款 16,933,730.21 10,926,790.41 54.97%
员工出差备用金增加所
致。
主要系未达到确认标准
存货 117,798,590.12 69,183,955.26 70.27%
的项目增加所致。
主要系公司对外投珠海
可供出售金融资产 18,000,000.00 100.00% 政采软件技术有限公司
10%股权所致。
主要系公司对外投资北
京道亨时代科技有限公
商誉 18,002,603.38 247,292.84 7,179.87%
司 51%股权纳入合并范
围所致。
主要系公司建设唐山云
应付账款 10,118,986.79 2,059,187.30 391.41% 数据中心采购大批设备
款项目尚未支付所致。
主要系公司人员增加及
应付职工薪酬 8,646,640.45 6,459,121.00 33.87%
员工薪资增长所致。
主要系公司职工报销款
其他应付款 2,926,323.88 1,110,195.59 163.59% 未支付及收到设备采购
履约保证金增加所致
一年内到期的非流动 主要系归还购置办公楼
2,000,000.00 -100.00%
负债 的按揭贷款所致
主要系归还购置办公楼
长期借款 9,000,000.00 -100.00%
的按揭贷款所致
主要系公司报告期资本
股本 175,759,000.00 86,976,000.00 102.08% 公积转增及发行限制性
股票所致
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2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司管理团队围绕董事会制定的年度经营目标，继续致力于智能电网信息化领域的技术创
新和业务拓展，持续加大产品研发投入，积极开展行业并购，充分发挥母子公司间业务协同效应，有效提
升公司核心竞争力，实现营业收入的稳定增长。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司是一家专注于面向智能电网的信息化服务供应商，致力于运用信息技术、物联网技术和理念，为
智能电网提供全生命周期的一体化、专业化信息服务的软件企业。公司专注于智能电网信息化领域，属于
国家重点支持的智能电网行业和软件行业。2015年上半年，公司业绩保持了稳定增长的态势，实现主营业
务收入10,589.42万元，较上年同期增加3,333.75万元，增长45.95%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
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5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 本期 去年同期
公司前五名供应商采购总额 19,069,978.59 7,580,120.00
占半年度采购总额比例 28.59% 16.31%
报告期内，公司无单一供货商采购的比例超过 30%的情形
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 本期 去年同期
公司前五名客户销售总额 37,555,404.46 22,390,992.00
占半年度销售总额比例 35.47% 30.86%
报告期内，公司无单一客户销售的比例超过 30%的情形。
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
2015年，国家电网公司计划投资4202亿元建设电网，同比增幅达24%。投资金额再创历史新高。2015
年，国家电网计划开工110（66）千伏及以上交流线路6.4万公里、变电容量3.5亿千伏安，直流线路1.3万公
15
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
里、换流容量1.4亿千瓦；投产110（66）千伏及以上交流线路4.6万公里、变电容量2.4亿千伏安。建成库车
—喀什输电线路等重点工程，确保西北750千伏主网架进一步完善。特高压工程建设也将进一步加快，其
中“三交一直”工程2016年建成投产；“一交四直”工程2017年建成投产。
智能电网方面，年内将建成50座新一代智能变电站。安装智能电表6060万只，实现3.16亿户用电信息
自动采集。国家电网还将建成投运厦门柔性直流示范工程，完成36套地调系统改造升级；加快“三线一环”
高速公路城际互联快充网络建设。
配电网建设在2015年也将迎来新的高潮。国家电网将完成30个重点城市市区、30个非重点城市核心区
配电网建设改造，重点城市市区配电网自动化覆盖率超过50%。用2年时间完成农村“低电压”综合治理。年
内解决505万户“低电压”和21个县域电网与主网联系薄弱问题；完成4.5万户、18.8万无电人口通电任务，全
面实现大电网范围内“户户通电”。
2015年3月，中共中央、国务院出台《关于进一步深化电力体制改革的若干意见》（中发〔2015〕9号）。
《意见》指出深化电力体制改革的重点和路径是：在进一步完善政企分开、厂网分开、主辅分开的基础上，
按照管住中间、放开两头的体制架构，有序放开输配以外的竞争性环节电价，有序向社会资本开放配售电
业务，有序放开公益性和调节性以外的发用电计划；推进交易机构相对独立，规范运行；继续深化对区域
电网建设和适合我国国情的输配体制研究；进一步强化政府监管，进一步强化电力统筹规划，进一步强化
电力安全高效运行和可靠供应。同月，国家发改委、国家能源局发布了《关于改善电力运行调节促进清洁
能源多发满发的指导意见》，就改善电力运行调节，促进清洁能源持续健康发展提出若干指导意见。
报告期内，公司面临的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状良好。公司继续致力于智能电网信息
化领域的技术创新和业务拓展，提高信息一体化服务能力，扩大产品市场纵深，为我国电网发展提供更加
系统、全面、持续的软件及服务支持，并积极延伸市场广度，拓展产品及服务应用领域及海外市场，巩固
公司在智能电网信息一体化服务市场的领先地位。同时，面对电力体制改革的良好市场机遇，公司积极进
行技术和人才的储备，并拓展战略合作伙伴，以电力体制改革为契机，共同开拓电力市场。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
2015年上半年度，公司管理团队围绕董事会制定的年度经营目标，继续致力于智能电网信息化领域的
技术创新和业务拓展，巩固公司在智能电网信息一体化服务市场的领先地位。同时积极推进商业模式转变，
寻求新的利润增长点，促进公司持续、稳定、健康发展。详见本节 “1 、报告期内总体经营情况 ”。
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施，详见第二节 “重
大风险提示”。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 23,180.05
报告期投入募集资金总额 3,121.31
已累计投入募集资金总额 17,634.65
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2015 年
基建管控标准化管
否 9,690.51 9,690.51 113.12 9,484.08 97.87% 12 月 31 0 7,877.79 是 否
理系统开发项目
日
智能电网移动应用 2015 年
否 3,320.06 3,320.06 233.99 2,040.05 61.45% 38.46 130.11 否 否
系统开发项目 12 月 31
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
日
2015 年
软件平台升级项目 否 5,364.83 5,364.83 2,168.24 4,885.64 91.07% 12 月 31 787.67 1,075.33 是 否
日
2015 年
研发中心建设项目 否 4,808.33 4,804.65 605.96 1,224.88 25.49% 12 月 31 0 0否 否
日
23,183.7 23,180.0 17,634.6
承诺投资项目小计 -- 3,121.31 -- -- 826.13 9,083.23 -- --
3 5 5
超募资金投向
23,183.7 23,180.0 17,634.6
合计 -- 3,121.31 -- -- 826.13 9,083.23 -- --
3 5 5
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
项目可行性未发生重大变化
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的议案》，
同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 9,565.49 万元。公司第二届监事会
第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的议案》，同意公司以募集资金
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 9,565.49 万元。公司独立董事在审议相关材料后出具了
募集资金投资项目
《北京恒华伟业科技股份有限公司独立董事关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的独立意
先期投入及置换情
见》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 9,565.49 万元。北京兴华会
况
计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审计，
出具“（2014）京会兴鉴字第 04040001 号”《关于北京恒华伟业科技股份有限公司募集资金置换情况
的鉴证报告》。公司保荐机构中银国际证券有限责任公司经核查后出具了《中银国际证券有限责任公
司关于北京恒华伟业科技股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的核查意
见》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
18
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
况
适用
2015 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于对基建管控标准化管理系统
项目实施出现募集 开发募投项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意截止 2015 年 3 月 31 日，公司
资金结余的金额及 将基建管控标准化管理系统开发募投项目节余募集资金及利息全部用于永久补充流动资金，金额为
原因 253.25 万元。在相关节余资金转为流动资金之后，本项目募集资金专户将不再使用，本项目募集资金
专项账户将予以注销。公司董事会将委托公司财务部相关人员办理本次专户注销事项，对此，中银国
际证券有限责任公司出具了核查意见，独立董事发表了独立意见，监事会审议了该议案。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
19
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
20
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2014年度，公司经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，确认2014年度母公司实现的净利润
6,096.74万元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按2014年度母公司实现净利润的10%提取法定
盈余公积609.67万元后，加以前年度未分配利润12,182.35万元，母公司累计可供分配的利润为17,669.42万
元。
公司拟定2014年度利润分配预案如下：以公司2014年12月31日的总股本86,976,000股为基数，向全体
股东每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），共计派发现金股利8,697,600元（含税）。同时，以资本
公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增86,976,000股，转增后公司总股本为173,952,000股。
公司2014年度利润分配方案符合公司实际情况，不存在违反《公司法》、《公司章程》有关规定的情
形，未损害公司股东，尤其是中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展。
本预案已经公司第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十二次会议和公司2014年年度股东大
会审议通过。本次权益分派股权登记日为：2015年4月21日，除权除息日为：2015年4月22日。该方案已于
2015年4月22日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
21
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
北京道亨 所涉及股 实现资源 公告编码：
51%的股 303.71 万 2015 年 02
时代科技 2,000 权已完成 的优势整 13.47% 否 不适用 2015（015）
权 元 月 16 日
有限公司 工商变更 合 号
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
现金收购北京道亨时代科技有限公司：鉴于公司相关业务与道亨时代在客户、产品和技术上具有一定
的互补性，为进一步实现优势互补、合作共赢，公司于2014年11月26日与北京道亨时代科技有限公司签署
了《投资意向书》，公司拟出资不超过2,000万元以增资或受让方式持有道亨时代51%的股权。2015年2月
15日，公司第二届董事会第二十四次会议审议《关于收购北京道亨时代科技有限公司51%股权的议案》，
同意公司使用自有资金收购曲京武、刘平尚、隗刚三人持有的道亨时代51%的股权，股权转让价款总计2,000
22
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
万元。2015年3月10日，道亨时代完成工商变更手续，成为公司的控股子公司。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年5月28日分别召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通
过了《关于<北京恒华伟业科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（公告编码：
2015（055）号），该议案亦经2015年6月15日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。
1、 股权激励的总体情况
本激励计划采用限制性股票的激励方式，公司拟向激励对象授予200.00万份限制性股票，占本激励计
划草案公告时公司股本总额17,395.20万股的1.15%。其中首次授予182.00万份，预留18.00万份，预留限制
性股票占股权激励计划拟授予限制性股票总量的9.00%。激励对象包含高级管理人员和核心骨干人员共计
137人。
限制性股票的来源为公司向激励对象定向发行的恒华科技A股普通股，本激励计划限制性股票的授予
价格为17.11元。授予价格根据本激励计划草案公告日前20个交易日恒华科技股票均价的50%确定。
本激励计划的有效期为授予日起四年，锁定期为授予日起不低于一年。预留限制性股票拟在首次授予
完成后的12月内一次性授予。限制性股票的解锁期为锁定期期满之日的次日起至限制性股票有效期期满之
日止。本激励计划首次授予的限制性股票自授予日起满一年后，激励对象可在解锁期内按比例分批逐年解
锁，实际解锁数量应与激励对象上一年度绩效评价结果挂钩。
2、限制性股票激励计划授予对象及数量的调整
公司于2015年6月19日召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十五次会议审议通过了
《关于调整限制性股票激励计划授予对象及数量的议案》（公告编码：2015（077）号至2015（080）号），
具体如下：
（1）关于激励对象的调整
原137名激励对象中，有2名激励对象因个人原因自愿放弃认购限制性股票。本次调整后，公司本次激
励对象人数由137名变更为135名，调整后的激励对象均为公司2015年第一次临时股东大会审议通过的《北
京恒华伟业科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》中确定的人员。
23
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）关于授予数量的调整
因上述2名激励对象因个人原因自愿放弃认购限制性股票数量合计1.30万股。调整后，公司本次首次授
予限制性股票数量由182.00万份变更为180.70万份，预留限制性股票数量为18.00万份。
3、限制性股票的授予
公司于2015年6月19日召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十五次会议审议通过了
《关于向激励对象授予限制性股票的议案》（公告编码：2015（081）号），确定以2015年6月30日为授予
日，向135名激励对象授予180.70万股限制性股票。公司独立董事对相关事项发表了独立意见，律师出具了
相应法律意见。
本次股权激励计划是为进一步完善公司法人治理结构，形成良好均衡的价值分配体系，建立和完善公
司激励约束机制，激励公司董事（不含独立董事）、中高层管理人员和其他骨干员工诚信勤勉地开展工作，
更加关注公司中长期目标，吸引和稳定优秀人才队伍，更好达到公司股东与管理层利益一致的目标，实现
公司业绩持续稳定增长，推进公司发展战略和经营目标的实现。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
2014年12月，本公司与中国致公党中央机关服务中心签署《写字楼租赁合同》，租赁其位于北京市西
城区德胜门东滨河路11号4号楼3层的房产，租赁期限自2015年1月1日至2015年12月31日。
2012年10月24日，本公司与北京东方雍和国际版权交易中心有限公司签署《房屋租赁合同》，租赁其
位于北京市东城区安定门外大街138号“皇城国际写字楼”中部地上三层C、D户型901平方米的房产，租赁期
限自2012年11月1日至2017年12月31日。
2015年2月5日，本公司与自然人张恒凤签署《房屋租赁合同》，租赁其位于北京市东城区安定门外大
街138号“皇城国际写字楼”A座地上五层501、508号578.10平方米的房产，租赁期限自2015年4月1日至2018
年3月31日。
2014年12月19日，本公司与自然人王雷签署《房屋租赁合同》，租赁其位于北京市东城区安定门外大
街138号“皇城国际写字楼”A1203室249.28平方米房产，租赁期限自2015年1月1日至2017年12月31日。
2014年2月，上海恒桦与上海天地软件创业园有限公司签署《房屋租赁合同》，租赁其位于上海市中
江路879弄21号楼3楼698平方米的房产，租赁期限自2014年2月1日起至2016年3月31日。
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2014年8月20日，云南电顾与自然人杨崇艳、杨锐签署《房屋租赁合同》，租赁其位于昆明市盘龙区
席子营东村霖岚广场地块一A栋16层1601、1602、1603、1616号共计385平米房产，租赁期限自2014年9月1
日至2024年8月31日。
2012年12月，成都分公司与自然人欧阳光晟签署《房屋租赁合同》，租赁欧阳光晟与刘芳、张继东、
唐协燕共同所有的位于成都市锦江区静沙南路18号沙河中心3幢9层01-04号359平方米的房产，租赁期限自
2012年12月3日起至2017年12月2日。
2014年12月25日，山东分公司与刘春香签署《房屋租赁契约》，租赁其位于济南市市中区顺河东街66
号银座晶都国际广场1-1507室84.50平方米的房产，租赁期限自2014年11月25日起至2015年11月24日。
2014年12月1日，梦工坊与中企联（天津）物业管理有限公司签署《房屋租赁合同》，租赁其位于天
津市河北区三马路100号1号楼750平方米的房产，租赁期限自2014年12月1日至2016年12月1日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起 36 个月
内，不转让或委托他人管理本人本次发行前已持有的公
司股份，也不由公司回购该部分股份。上述锁定期届满
后，其或其关联方任职期间每年转让的股份不超过其持
有公司股份总数的 25%；其或其关联方离职后半年内，
不转让其持有的公司股份；其或其关联方本次发行上市
之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月
内不转让其持有的公司股份；其或其关联方本次发行上
市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自申报
本公司控股 离职之日起 12 个月内不转让其持有的公司股份。所持股 截止本公告
股东、实际 票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行 出具日，上述
控制人江春 价；公司上市之日起 6 个月内如公司股票连续 20 个交易 2013 年 12 承诺人严格
长期有效
华、方文、 日的收盘价均低于首次公开发行股票价格，或者上市后 月 20 日 遵守承诺，未
罗新伟、陈 6 个月期末收盘价低于首次公开发行价格，其持有公司 发生违反承
显龙 股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长 6 个 诺的情况。
首次公开发行 月。自公司股票上市至其减持期间，公司如有派息、送
或再融资时所 股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，
作承诺 上述减持价格及收盘价等将相应进行调整（下同）。如其
未能履行关于股份锁定期的所有承诺，则违规减持公司
股票的收入将归公司所有。如其未将违规减持公司股票
收入在减持之日起 10 个交易日内交付公司，则公司将与
上述所得相等金额的应付股东现金分红予以截留，直至
其将违规减持公司股票收入交付公司。上述相关方不因
职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。
自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起 12 个月
截止本公告
内不转让或委托他人管理本公司本次发行前已持有的公
出具日，上述
司股份，也不由公司回购该部分股份。锁定期满后，本
2013 年 12 2017 年 1 承诺人严格
陈晓龙 公司大股东可以通过法律法规允许的方式进行减持，其
月 20 日 月 23 日 遵守承诺，未
中，锁定期届满后两年内每年转让的股份不超过其持有
发生违反承
公司股份总数的 25%，同时锁定期届满后两年内减持价
诺的情况。
格应不低于发行价格。
胡宝良 自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起 12 个月 2013 年 12 长期有效 截止本公告
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
内不转让或委托他人管理本公司本次发行前已持有的公 月 20 日 出具日，上述
司股份，也不由公司回购该部分股份。上述锁定期届满 承诺人严格
后，其或其关联方任职期间每年转让的股份不超过其持 遵守承诺，未
有公司股份总数的 25%；其或其关联方离职后半年内， 发生违反承
不转让其持有的公司股份；其或其关联方本次发行上市 诺的情况。
之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月
内不转让其持有的公司股份；其或其关联方本次发行上
市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自申报
离职之日起 12 个月内不转让其持有的公司股份。
自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起 12 个月
内不转让或委托他人管理本公司本次发行前已持有的公
司股份，也不由公司回购该部分股份。上述锁定期届满
后，其或其关联方任职期间每年转让的股份不超过其持
有公司股份总数的 25%；其或其关联方离职后半年内，
不转让其持有的公司股份；其或其关联方本次发行上市
之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月
内不转让其持有的公司股份；其或其关联方本次发行上
市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自申报
离职之日起 12 个月内不转让其持有的公司股份。所持股 截止本公告
票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行 出具日，上述
价；公司上市之日起 6 个月内如公司股票连续 20 个交易 2013 年 12 承诺人严格
杨志鹏 长期有效
日的收盘价均低于首次公开发行股票价格，或者上市后 月 20 日 遵守承诺，未
6 个月期末收盘价低于首次公开发行价格，其持有公司 发生违反承
股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长 6 个 诺的情况。
月。自公司股票上市至其减持期间，公司如有派息、送
股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，
上述减持价格及收盘价等将相应进行调整（下同）。如其
未能履行关于股份锁定期的所有承诺，则违规减持公司
股票的收入将归公司所有。如其未将违规减持公司股票
收入在减持之日起 10 个交易日内交付公司，则公司将与
上述所得相等金额的应付股东现金分红予以截留，直至
其将违规减持公司股票收入交付公司。上述相关方不因
职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。
自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起 12 个月
内不转让或委托他人管理本公司本次发行前已持有的公
司股份，也不由公司回购该部分股份。本公司董事吴章
截止本公告
华的关联方新余高新区泽润投资管理有限公司 、吴爽、
出具日，上述
新余高新区 伍建勇同时承诺：上述锁定期届满后，其或其关联方任
2013 年 12 承诺人严格
泽润投资管 职期间每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的 长期有效
月 20 日 遵守承诺，未
理有限公司 25%；其或其关联方离职后半年内，不转让其持有的公
发生违反承
司股份；其或其关联方本次发行上市之日起 6 个月内申
诺的情况。
报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转让其持有的
公司股份；其或其关联方本次发行上市之日起第 7 个月
至第 12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个
28
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
月内不转让其持有的公司股份。锁定期满后，本公司大
股东可以通过法律法规允许的方式进行减持，其中，锁
定期届满后两年内每年转让的股份不超过其持有公司股
份总数的 25%，同时锁定期届满后两年内减持价格应不
低于发行价格。
除首次公开发行股票时公司股东公开发售股份情况外，
本公司首次公开发行股票前持股 5%以上股东（简称"大
股东"）江春华、方文、罗新伟、陈显龙、陈晓龙、胡宝
良、新余高新区泽润投资管理有限公司持股意向及减持
意向如下：江春华、方文、罗新伟、陈显龙四人为发行
人控股股东、实际控制人，均为公司董事、高级管理人
员；陈晓龙目前担任公司总经理助理，胡宝良担任监事
会主席兼总经理助理。上述六名股东均为公司经营核心
江春华;方
团队成员，为公司的市场开拓、业绩增长、技术创新、
文;罗新伟; 截止本公告
客户维护、经营稳定做出了贡献，对公司未来发展有着
陈显龙;陈 出具日，上述
明确认识及信心。新余高新区泽润投资管理有限公司为
晓龙;胡宝 2013 年 12 承诺人严格
公司财务投资者，自 2010 年 4 月开始成为公司的股东， 长期有效
良;新余高 月 20 日 遵守承诺，未
同样对公司未来的发展充满信心。锁定期满后，上述股
新区泽润投 发生违反承
东将在一定时间内继续持有公司股份。锁定期满后，本
资管理有限 诺的情况。
公司大股东可以通过法律法规允许的方式进行减持，其
公司
中，锁定期届满后两年内每年转让的股份不超过其持有
公司股份总数的 25%，同时锁定期届满后两年内减持价
格应不低于发行价格。上述减持行为将由公司提前 3 个
交易日予以公告，并在相关信息披露文件中披露大股东
减持原因、拟减持数量、未来持股意向、减持行为对公
司治理结构、股权结构及持续经营的影响。如公司大股
东违反本承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上缴公
司。
"公司实际控制人江春华、方文、罗新伟和陈显龙四人于
2011 年 8 月 31 日出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺
如下：1、截至本承诺函出具之日，本人未以任何方式直 截止本公告
接或间接从事与恒华科技相竞争的业务，未拥有与恒华 出具日，上述
江春华;方
科技存在同业竞争企业的股份、股权或任何其他权益；2、2011 年 08 承诺人严格
文;罗新伟; 长期有效
本人承诺不会以任何形式从事对恒华科技的生产经营构 月 31 日 遵守承诺，未
陈显龙
成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任 发生违反承
何方式为恒华科技的竞争企业提供资金、业务及技术等 诺的情况。
方面的帮助；3、如违反上述承诺，本人将承担由此给恒
华科技造成的全部损失。"
公司控股股东、实际控制人江春华、方文、罗新伟、陈 截止本公告
江春华;方 显龙均向公司出具了《减少和避免关联交易的声明与承 出具日，上述
2011 年 08
文;罗新伟; 诺函》，承诺："本人及本人所控制的其他任何类型的企 长期有效 承诺人严格
月 31 日
陈显龙 业与恒华科技或其前身北京恒华伟业科技发展有限公司 遵守承诺，未
在报告期内发生的关联交易是按照正常商业行为准则进 发生违反承
29
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
行的，价格是公允的。本人保证将逐步减少和避免与恒 诺的情况。
华科技发生关联交易。在进行确有必要且无法规避的关
联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，
并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序
及信息披露义务。"
"本公司制定了《北京恒华伟业科技股份有限公司股价稳
定计划预案》，公司拟采取以下措施以稳定上市后的股
价：（一）鼓励增持或回购措施 1、具体条件公司 A 股股
票上市后 3 年内，其收盘价（除权除息后，下同）连续
20 个交易日（本公司股票全天停牌的交易日除外，下同）
低于最近一期经审计的每股净资产，且公司情况同时满
足监管机构对于回购、增持等股本变动行为的规定，则
触发控股股东、董事（不含独立董事，下同）及高级管
理人员增持及回购的相关义务。未来新聘的董事及高级
管理人员，也应履行本承诺规定的增持及回购的相关义
务。2、具体措施（1）控股股东拟采取的措施控股股东
在触发增持义务后的 10 个交易日内，应就其增持公司 A
股股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告，增
持金额不少于 500 万元，各控股股东增持金额按照触发
增持义务前最后一次公告的持股比例分摊。如设定增持
价格上限，则单笔增持价格上限不得低于最近一期经审
江春华;方
计每股净资产的 110%。（2）董事会拟采取的措施公司董
文;罗新伟; 截止本公告
事会在首次触发增持义务后的第 20 个交易日内公告具
陈显龙;吴 出具日，上述
体股份回购计划，回购金额不少于 500 万元。该股份回
章华;杨志 2013 年 12 2017-01-2 承诺人严格
购计划须由出席股东大会的股东所持有表决权股份总数
鹏;孟令军; 月 20 日 3 遵守承诺，未
的三分之二以上同意通过，且控股股东承诺投赞成票。
北京恒华伟 发生违反承
（3）全体董事、高级管理人员拟采取的措施如因各种原
业科技股份 诺的情况。
因导致前述股份回购计划未能通过股东大会的，全体董
有限公司
事、高级管理人员应在首次触发增持义务后的第 30 个交
易日内（如期间存在 N 个交易日限制董事、高级管理人
员买卖股票，则全体董事、高级管理人员应在首次触发
增持义务后的 30+N 个交易日内）或前述股份回购计划
未能通过股东大会后的 10 个交易日内，无条件增持 A
股股票，并且各自累计增持金额不低于其上年度薪酬总
额的 20%。（4）增持或回购义务的解除及再次触发在履
行完毕前述三项增持或回购措施后的 120 个交易日内，
控股股东、公司、全体董事及高级管理人员的增持或回
购义务自动解除。从履行完毕前述三项增持措施后的第
121 个交易日开始，如果公司 A 股股票收盘价连续 20 个
交易日仍低于每股净资产，则控股股东、公司、全体董
事及高级管理人员的增持或回购义务将按照前述 1、2、
3 的顺序自动产生。控股股东、全体董事及高级管理人
员在履行其增持或回购义务时，应按照公司股票上市地
上市规则及其他适用的监管规定履行相应的信息披露义
30
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
务，公告具体实施方案。（二）其他股价稳定措施 1、单
独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东，可以向
董事会提交公司股份回购计划的议案，并由股东大会审
议通过。2、任何对本预案的修订均应经股东大会审议通
过，且需经出席股东大会的股东所持有表决权股份总数
的三分之二以上同意通过。（三）相关惩罚措施 1、对于
公司控股股东，如已公告增持具体计划但不能实际履行，
则公司应将与控股股东履行其增持义务相等金额的应付
控股股东现金分红予以截留，直至控股股东履行其增持
义务；如已经连续两次触发增持义务而控股股东均未能
提出具体增持计划，则公司可将与控股股东履行其增持
义务相等金额的应付控股股东现金分红予以截留用于股
份回购计划，控股股东丧失对相应金额现金分红的追索
权；如对公司董事会提出的股份回购计划投弃权票或反
对票，则公司可将与控股股东履行其增持义务相等金额
的应付控股股东现金分红予以截留用于下次股份回购计
划，控股股东丧失对相应金额现金分红的追索权。2、公
司董事、高级管理人员应主动履行其增持义务，如个人
在任职期间未能按本预案的相关约定履行其增持义务，
则公司应将与其履行增持义务相等金额的工资薪酬代其
履行增持义务；如个人在任职期间连续两次未能主动履
行其增持义务，由控股股东、董事会、单独或者合计持
有公司 10%以上股份的股东提请股东大会同意更换相关
董事，由公司董事会解聘相关高级管理人员。"
实际控制人江春华、方文、罗新伟、陈显龙出具《承诺
截止本公告
函》：若任何有权机构、员工个人要求发行人补缴全部或
出具日，上述
江春华;方 部分应缴未缴的社会保险费、住房公积金和/或因此受到
2012 年 02 承诺人严格
文;罗新伟; 任何处罚或损失，江春华、方文、罗新伟、陈显龙将以 长期有效
月 28 日 遵守承诺，未
陈显龙 连带责任的方式承担全部费用，保证发行人不会因该等
发生违反承
欠缴员工社会保险及住房公积金事宜造成额外支出及遭
诺的情况。
受任何损失。
本公司及本公司控股股东江春华、方文、罗新伟、陈显
龙承诺：本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条
江春华;方 件构成重大、实质影响的，将依法回购首次公开发行的 截止本公告
文;罗新伟; 全部新股，且江春华、方文、罗新伟、陈显龙将购回首 出具日，上述
陈显龙;北 次公开发行股票时发行人控股股东公开发售的股份。股 2013 年 12 承诺人严格
长期有效
京恒华伟业 份回购和购回义务触发后的 10 个交易日内，公司应就回 月 20 日 遵守承诺，未
科技股份有 购和购回计划进行公告，包括回购和购回股份数量、价 发生违反承
限公司 格区间、完成时间等信息，涉及公司回购和购回本公司 诺的情况。
股份的还应经公司股东大会批准。股份回购和购回价格
为股份回购和购回义务触发当日本公司股票二级市场价
格。
31
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
江春华;方
文;罗新伟;
本公司及本公司控股股东、实际控制人、董事、监事、
陈显龙;吴
高级管理人员江春华、方文、罗新伟、陈显龙、吴章华、
章华;刘泉
刘泉军、许贤泽、胡晓光、胡宝良、牛仁义、戚红、杨 截止本公告
军;胡晓光;
志鹏、孟令军承诺：本公司招股说明书有虚假记载、误 出具日，上述
许贤泽;胡
导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受 2013 年 12 承诺人严格
宝良;牛仁 长期有效
损失的，将依法赔偿投资者损失。赔偿措施如下：本公 月 20 日 遵守承诺，未
义;戚红;杨
司将按照相应的赔偿金额冻结自有资金，本公司控股股 发生违反承
志鹏;孟令
东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员将以上市 诺的情况。
军;北京恒
当年全年各自从公司所领取全部薪金，为本公司需根据
华伟业科技
法律法规和监管要求赔偿的投资者的损失提供保障。
股份有限公
司
北京恒华伟
业科技股份
有限公司;
本公司及本公司控股股东等承诺责任主体未能履行上述
江春华;方
承诺及其他涉及本次首次公开发行有关承诺，则其应按
文;罗新伟;
有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责
陈显龙;吴 截止本公告
任。其中：股东未履行承诺使公司或投资者遭受损失的，
章华;刘泉 出具日，上述
应将违规操作收益全部上缴公司，并赔偿相应金额。同
军;胡晓光; 2013 年 12 承诺人严格
时，上述股东应申请冻结所持有全部本公司股票，自冻 长期有效
许贤泽;胡 月 20 日 遵守承诺，未
结之日起十二个月内不进行买卖。本公司董事、监事、
宝良;牛仁 发生违反承
高级管理人员未履行承诺使公司或投资者遭受损失的，
义;戚红;孟 诺的情况。
应将违规操作收益全部上缴公司，并赔偿相应金额。同
令军;杨志
时，公司按照《公司章程》规定的程序解聘相关董事、
鹏;新余高
监事、高级管理人员。
新区泽润投
资管理有限
公司
其他对公司中
小股东所作承
诺
承诺是否及时
是
履行
未完成履行的
具体原因及下
不适用
一步计划（如
有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
32
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
33
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件
65,232,000 75.00% 1,807,000 58,198,500 -7,033,500 52,972,000 118,204,000 67.25%
股份
3、其他内资持
65,232,000 75.00% 1,807,000 58,198,500 -7,033,500 52,972,000 118,204,000 67.25%
股
其中：境内法人
11,649,600 13.39% 8,737,200 -2,912,400 5,824,800 17,474,400 9.94%
持股
境内自
53,582,400 61.61% 1,807,000 49,461,300 -4,121,100 47,147,200 100,729,600 57.31%
然人持股
二、无限售条件
21,744,000 25.00% 28,777,500 7,033,500 35,811,000 57,555,000 32.75%
股份
1、人民币普通
21,744,000 25.00% 28,777,500 7,033,500 35,811,000 57,555,000 32.75%
股
三、股份总数 86,976,000 100.00% 1,807,000 86,976,000 0 88,783,000 175,759,000 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015年1月19日，公司对外披露《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》，本次解除限
售股份的数量为10,413,225股，占公司股本总额的比例11.97%；实际可上市流通股份为7,033,500股，占总
股本的8.09%；本次限售股份可上市流通日为2015年1月23日。
2、2015年3月30日，公司召开2014年年度股东大会审议通过了2014年年度权益分派方案，以公司现有
总股本86,976,000股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10
股转增10股。权益分派前本公司总股本为86,976,000股，权益分派后总股本增至173,952,000股。本次权益
分派股权登记日为：2015年4月21日，除权除息日为：2015年4月22日。
3、公司于2015年5月28日分别召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第十四次会议，审议
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
通过了《关于<北京恒华伟业科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，该议案
亦经2015年6月15日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。
公司于2015年6月19日召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十五次会议审议通过了
《关于调整限制性股票激励计划授予对象及数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
确定以2015年6月30日为授予日，向135名激励对象授予180.70万股限制性股票，授予股份的上市日期为2015
年7月10日。限制性股票的来源为向激励对象定向发行180.70万股人民币A股普通股，发行后公司的股本为
17,575.90万股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2015年1月19日，公司对外披露《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》，本次解除限
售股份的数量为10,413,225股，占公司股本总额的比例11.97%；实际可上市流通股份为7,033,500股，占总
股本的8.09%；本次限售股份可上市流通日为2015年1月23日。
2、2015年3月30日，公司召开2014年年度股东大会审议通过了2014年年度权益分派方案，以公司现有
总股本86,976,000股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10
股转增10股。权益分派前本公司总股本为86,976,000股，权益分派后总股本增至173,952,000股。本次权益
分派股权登记日为：2015年4月21日，除权除息日为：2015年4月22日。
3、公司于2015年5月28日分别召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第十四次会议，审议
通过了《关于<北京恒华伟业科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，该议案
亦经2015年6月15日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。
公司于2015年6月19日召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十五次会议审议通过了
《关于调整限制性股票激励计划授予对象及数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
确定以2015年6月30日为授予日，向135名激励对象授予180.70万股限制性股票，授予股份的上市日期为2015
年7月10日。限制性股票的来源为向激励对象定向发行180.70万股人民币A股普通股，发行后公司的股本为
17,575.90万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年3月30日，公司召开2014年年度股东大会审议通过了2014年年度权益分派方案，以公司现有
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
总股本86,976,000股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10
股转增10股。权益分派前本公司总股本为86,976,000股，权益分派后总股本增至173,952,000股。本次权益
分派股权登记日为：2015年4月21日，除权除息日为：2015年4月22日。
2、公司于2015年5月28日分别召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第十四次会议，审议
通过了《关于<北京恒华伟业科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，该议案
亦经2015年6月15日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。
公司于2015年6月19日召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十五次会议审议通过了
《关于调整限制性股票激励计划授予对象及数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
确定以2015年6月30日为授予日，向135名激励对象授予180.70万股限制性股票，授予股份的上市日期为2015
年7月10日。限制性股票的来源为向激励对象定向发行180.70万股人民币A股普通股，发行后公司的股本为
17,575.90万股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司2014年度权益分派（每10股转增10股）所转股份86,976,000股已于2015年4月22日
直接记入股东证券账户。
2、报告期内，公司限制性股票激励计划非公开发行新增股份180.70万股（股份性质为股权激励限售股）
于2015年7月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记手续，于2015年7月10日在深
交所上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2014年度权益分派前本公司总股本为86,976,000股，权益分派后总股本增至173,952,000股；公司实施
限制性股票激励计划的股票来源为向激励对象定向发行1,807,000股人民币A股普通股，发行后公司的股本
增加至175,759,000股。
以股份变动前总股本86,976,000股计算的2014年度基本每股收益为0.95元/股，2014年末每股净资产
6.0289元/股；如按新股本175,759,000股调整，2014年度基本每股收益为0.48元/股，2014年末每股净资产3.478
元/股。基本每股收益和每股净资产较股份变动前分别下降49.47%和42.31%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
36
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
首发前个人类限 2017 年 1 月 23
江春华 15,265,800 0 15,265,800 30,531,600
售股 日
首发前个人类限 2017 年 1 月 23
方文 10,231,200 0 10,231,200 20,462,400
售股 日
首发前个人类限 2017 年 1 月 23
罗新伟 10,231,200 0 10,231,200 20,462,400
售股 日
首发前个人类限 2017 年 1 月 23
陈显龙 7,957,800 0 7,957,800 15,915,600
售股 日
董事关联方承诺
新余高新区 锁定期届满后每
首发前个人类限
泽润投资管 11,649,600 2,912,400 8,737,200 17,474,400 年转让的股份不
售股
理有限公司 超过其持有公司
股份总数的 25%
任职期内执行董
胡宝良 3,194,100 798,525 2,395,575 4,791,150 高管锁定股
监高限售规定
首发前持股 5%
以上股东承诺锁
定期届满后两年
首发前个人类限
陈晓龙 3,194,100 798,525 2,395,575 4,791,150 内每年转让的股
售股
份不超过其持有
公司股份总数的
25%
任职期内执行董
杨志鹏 1,312,200 328,050 984,150 1,968,300 高管锁定股
监高限售规定
首发前个人类限
售股于 2015 年 1
首发前个人类限 月 23 日解除限
肖成 450,000 450,000 14,500 14,500 售股，限制性股 售，股权激励锁
票激励限售股 定根据相关解锁
条件于 2016 年 7
月 10 日解锁 30%
37
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
首发前个人类限
首发前个人类限
江志勇 270,000 270,000 0 0 售股于 2015 年 1
售股
月 23 日解除限售
首发前个人类限
售股于 2015 年 1
首发前个人类限 月 23 日解除限
朱鹤 225,000 225,000 14,500 14,500 售股，限制性股 售，股权激励锁
票激励限售股 定根据相关解锁
条件于 2016 年 7
月 10 日解锁 30%
首发前个人类限
售股于 2015 年 1
首发前个人类限 月 23 日解除限
袁建军 135,000 135,000 20,000 20,000 售股，限制性股 售，股权激励锁
票激励限售股 定根据相关解锁
条件于 2016 年 7
月 10 日解锁 30%
首发前个人类限
首发前个人类限
邱召海 135,000 135,000 0 0 售股于 2015 年 1
售股
月 23 日解除限售
首发前个人类限
首发前个人类限
巩博华 86,400 86,400 0 0 售股于 2015 年 1
售股
月 23 日解除限售
首发前个人类限
售股于 2015 年 1
首发前个人类限 月 23 日解除限
居直贵 72,000 72,000 18,000 18,000 售股，限制性股 售，股权激励锁
票激励限售股 定根据相关解锁
条件于 2016 年 7
月 10 日解锁 30%
首发前个人类限
首发前个人类限
成七一 66,600 66,600 0 0 售股于 2015 年 1
售股
月 23 日解除限售
首发前个人类限
首发前个人类限
何恩杰 63,000 63,000 0 0 售股于 2015 年 1
售股
月 23 日解除限售
首发前个人类限
售股于 2015 年 1
首发前个人类限
月 23 日解除限
孙敏杰 63,000 63,000 20,000 20,000 售股，限制性股
售，股权激励锁
票激励限售股
定根据相关解锁
条件于 2016 年 7
38
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
月 10 日解锁 30%
首发前个人类限
首发前个人类限
王进 63,000 63,000 0 0 售股于 2015 年 1
售股
月 23 日解除限售
首发前个人类限
售股于 2015 年 1
首发前个人类限 月 23 日解除限
李慧明 63,000 63,000 10,000 10,000 售股，限制性股 售，股权激励锁
票激励限售股 定根据相关解锁
条件于 2016 年 7
月 10 日解锁 30%
首发前个人类限
售股于 2015 年 1
首发前个人类限 月 23 日解除限
蔡长华 57,600 57,600 8,000 8,000 售股，限制性股 售，股权激励锁
票激励限售股 定根据相关解锁
条件于 2016 年 7
月 10 日解锁 30%
首发前个人类限
首发前个人类限
赵红力 57,600 57,600 0 0 售股于 2015 年 1
售股
月 23 日解除限售
首发前个人类限
售股于 2015 年 1
首发前个人类限 月 23 日解除限
赵亮 57,600 57,600 20,000 20,000 售股，限制性股 售，股权激励锁
票激励限售股 定根据相关解锁
条件于 2016 年 7
月 10 日解锁 30%
首发前个人类限
售股于 2015 年 1
首发前个人类限 月 23 日解除限
陈宝珍 57,600 57,600 20,000 20,000 售股，限制性股 售，股权激励锁
票激励限售股 定根据相关解锁
条件于 2016 年 7
月 10 日解锁 30%
首发前个人类限
首发前个人类限
付俭 57,600 57,600 0 0 售股于 2015 年 1
售股
月 23 日解除限售
首发前个人类限
首发前个人类限
售股于 2015 年 1
陈勇 54,000 54,000 10,000 10,000 售股，限制性股
月 23 日解除限
票激励限售股
售，股权激励锁
39
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
定根据相关解锁
条件于 2016 年 7
月 10 日解锁 30%
首发前个人类限
首发前个人类限
李根宏 54,000 54,000 0 0 售股于 2015 年 1
售股
月 23 日解除限售
首发前个人类限
首发前个人类限
马振华 54,000 54,000 0 0 售股于 2015 年 1
售股
月 23 日解除限售
首发前个人类限
售股于 2015 年 1
首发前个人类限 月 23 日解除限
王洪兴 54,000 54,000 60,000 60,000 售股，限制性股 售，股权激励锁
票激励限售股 定根据相关解锁
条件于 2016 年 7
月 10 日解锁 30%
股权激励锁定根
限制性股票激励 据相关解锁条件
孟令军 0 0 100,000 100,000
限售股 于 2016 年 7 月 10
日解锁 30%
股权激励锁定根
其他股权激
限制性股票激励 据相关解锁条件
励对象（123 0 0 1,492,000 1,492,000
限售股 于 2016 年 7 月 10
人）
日解锁 30%
合计 65,232,000 7,033,500 60,005,500 118,204,000 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 5,614
持股 5%以上的股东持股情况
持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 售条件的
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 股份数量
江春华 境内自然人 17.55% 30,531,600 15,265,800 30,531,600 0
方文 境内自然人 11.76% 20,462,400 10,231,200 20,462,400 0
罗新伟 境内自然人 11.76% 20,462,400 10,231,200 20,462,400 0
新余高新区泽润
境内非国有
投资管理有限公 10.05% 17,474,400 5,824,800 17,474,400 0 质押 4,600,000
法人
司
40
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
陈显龙 境内自然人 9.15% 15,915,600 7,957,800 15,915,600
胡宝良 境内自然人 3.04% 5,288,200 2,094,100 4,791,150 497,050
陈晓龙 境内自然人 2.81% 4,888,200 1,694,100 4,791,150 97,050
何立新 境内自然人 2.25% 3,910,000 2,954,670 0 3,910,000
海口力向实业有 境内非国有
2.16% 3,759,000 2,921,327 0 3,759,000
限公司 法人
中国农业银行股
份有限公司－交
其他 1.71% 2,983,109 2,983,109 0 2,983,109
银施罗德先锋股
票证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 不适用
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
江春华、方文、罗新伟、陈显龙为公司实际控制人。
的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
何立新 3,910,000 人民币普通股
海口力向实业有限公司 3,759,000 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－交银
2,983,109 人民币普通股
施罗德先锋股票证券投资基金
林志东 2,450,000 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－工银
瑞信战略转型主题股票型证券投资 2,013,131 人民币普通股
基金
中国石油天然气集团公司企业年金
1,286,962 人民币普通股
计划－中国工商银行股份有限公司
中国农业银行股份有限公司－宝盈
转型动力灵活配置混合型证券投资 1,214,900 人民币普通股
基金
华夏资本－工商银行－中国工商银
1,020,472 人民币普通股
行股份有限公司私人银行部
中国建设银行－上投摩根成长先锋
890,973 人民币普通股
股票型证券投资基金
肖成 770,000 人民币普通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以 公司未知前 10 名无限售股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 前 10 名股东中江春华、方文、罗新伟、陈显龙为公司实际控制人。
41
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
1、公司股东何立新通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本
公司 3,910,000 股，通过普通证券账户持有本公司 0 股，合计持有 3,910,000 股。
参与融资融券业务股东情况说明
2、公司股东海口力向实业有限公司通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保
（如有）（参见注 4）
证券账户持有本公司 3,759,000 股，通过普通证券账户持有本公司 0 股，合计持有
3,759,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
42
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
江春华 董事长 现任 15,265,800 15,265,800 0 30,531,600 0 0 0 0
董事、总经
方文 现任 10,231,200 10,231,200 0 20,462,400 0 0 0 0
理
董事、副总
罗新伟 现任 10,231,200 10,231,200 0 20,462,400 0 0 0 0
经理
董事、副总
陈显龙 经理、董事 现任 7,957,800 7,957,800 0 15,915,600 0 0 0 0
会秘书
吴章华 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
刘泉军 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
许贤泽 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
胡晓光 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
胡宝良 席、总经理 现任 3,194,100 3,194,100 1,100,000 5,288,200 0 0 0 0
助理
监事、总工
牛仁义 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
程师
戚红 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
杨志鹏 副总经理 现任 1,312,200 1,312,200 0 2,624,400 0 0 0 0
财务负责
孟令军 现任 0 100,000 0 100,000 0 100,000 0 100,000
人
合计 -- -- 48,192,300 48,292,300 1,100,000 95,384,600 0 100,000 0 100,000
43
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
吴章华 董事 离职 2015 年 06 月 05 日 因个人原因，提请辞去公司第二届董事会董事职务
44
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京恒华伟业科技股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 161,436,664.51 252,785,598.94
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,921,819.39
应收账款 187,726,967.71 156,641,020.94
预付款项 186,181.00 629,019.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 16,933,730.21 10,926,790.41
45
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 117,798,590.12 69,183,955.26
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,236,791.61 957,461.65
流动资产合计 487,318,925.16 494,045,665.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 18,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 75,906,073.10 61,158,072.72
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,874,389.05 2,283,842.76
开发支出
商誉 18,002,603.38 247,292.84
长期待摊费用
递延所得税资产 1,903,612.27 1,473,996.73
其他非流动资产
非流动资产合计 115,686,677.80 65,163,205.05
资产总计 603,005,602.96 559,208,870.64
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
46
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
衍生金融负债
应付票据
应付账款 10,118,986.79 2,059,187.30
预收款项 114,000.00 0.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,646,640.45 6,459,121.00
应交税费 11,708,081.86 14,212,372.54
应付利息
应付股利
其他应付款 2,926,323.88 1,110,195.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 33,514,032.98 25,840,876.43
非流动负债：
长期借款 9,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,000,000.00
负债合计 33,514,032.98 34,840,876.43
所有者权益：
47
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股本 175,759,000.00 86,976,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 168,193,723.44 226,058,953.44
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,308,702.26 23,308,702.26
一般风险准备
未分配利润 198,933,155.08 188,024,338.51
归属于母公司所有者权益合计 566,194,580.78 524,367,994.21
少数股东权益 3,296,989.20
所有者权益合计 569,491,569.98 524,367,994.21
负债和所有者权益总计 603,005,602.96 559,208,870.64
法定代表人：方文 主管会计工作负责人： 孟令军 会计机构负责人：孟令军
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 151,542,613.03 247,755,024.46
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 0.00 2,921,819.39
应收账款 180,942,755.21 155,426,943.94
预付款项 186,181.00 590,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 16,033,593.77 10,270,139.64
存货 111,561,680.45 65,417,777.28
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
48
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他流动资产 2,932,320.80 677,616.96
流动资产合计 463,199,144.26 483,059,321.67
非流动资产：
可供出售金融资产 18,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,000,000.00 2,000,000.00
投资性房地产
固定资产 74,157,279.04 59,770,608.08
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,873,219.05 2,283,842.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,660,529.25 1,317,222.09
其他非流动资产
非流动资产合计 118,691,027.34 65,371,672.93
资产总计 581,890,171.60 548,430,994.60
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 11,413,106.79 4,203,307.30
预收款项
应付职工薪酬 8,172,110.19 5,457,819.37
应交税费 8,976,435.08 13,942,920.50
应付利息
应付股利
49
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他应付款 2,825,084.37 789,110.59
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 0.00 2,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 31,386,736.43 26,393,157.76
非流动负债：
长期借款 9,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,000,000.00
负债合计 31,386,736.43 35,393,157.76
所有者权益：
股本 175,759,000.00 86,976,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 168,193,723.44 226,058,953.44
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,308,702.26 23,308,702.26
未分配利润 183,242,009.47 176,694,181.14
所有者权益合计 550,503,435.17 513,037,836.84
负债和所有者权益总计 581,890,171.60 548,430,994.60
50
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 105,894,208.93 72,556,678.58
其中：营业收入 105,894,208.93 72,556,678.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 85,681,195.25 60,624,942.16
其中：营业成本 54,567,591.94 38,188,184.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 309,577.22 217,545.20
销售费用 5,827,310.80 3,949,203.84
管理费用 22,373,844.57 16,284,286.62
财务费用 -943,838.35 -550,484.00
资产减值损失 3,546,709.07 2,536,205.95
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,213,013.68 11,931,736.42
加：营业外收入 7,575,730.25 4,787,035.10
其中：非流动资产处置利得 9,540.62
减：营业外支出 10,369.79
其中：非流动资产处置损失 369.79
51
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,778,374.14 16,718,771.52
减：所得税费用 5,227,439.72 2,021,783.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,550,934.42 14,696,987.54
归属于母公司所有者的净利润 19,606,416.57 14,696,987.54
少数股东损益 2,944,517.85
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 22,550,934.42 14,696,987.54
归属于母公司所有者的综合收益
19,606,416.57 14,696,987.54
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,944,517.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.31
（二）稀释每股收益 0.11 0.31
52
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：方文 主管会计工作负责人： 孟令军 会计机构负责人：孟令军
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 91,790,927.03 67,900,160.01
减：营业成本 53,936,790.42 35,858,718.51
营业税金及附加 91,705.05 183,706.85
销售费用 5,231,346.55 3,634,493.93
管理费用 19,913,614.87 14,027,266.86
财务费用 -939,720.49 -550,683.63
资产减值损失 3,433,071.57 2,419,304.85
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,124,119.06 12,327,352.64
加：营业外收入 7,573,521.48 4,765,285.10
其中：非流动资产处置利得 9,540.62
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
17,697,640.54 17,092,637.74
列）
减：所得税费用 2,452,212.21 2,103,280.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,245,428.33 14,989,357.08
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
53
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 15,245,428.33 14,989,357.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 84,392,684.93 88,425,318.88
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
54
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
收到的税费返还 62,815.63 99,635.10
收到其他与经营活动有关的现金 25,738,414.79 6,461,913.73
经营活动现金流入小计 110,193,915.35 94,986,867.71
购买商品、接受劳务支付的现金 61,402,634.36 32,874,224.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
57,394,516.67 42,669,285.14
金
支付的各项税费 14,052,236.99 11,700,093.28
支付其他与经营活动有关的现金 24,700,338.89 25,644,009.02
经营活动现金流出小计 157,549,726.91 112,887,611.49
经营活动产生的现金流量净额 -47,355,811.56 -17,900,743.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
22,104.47
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,104.47
购建固定资产、无形资产和其他
17,364,379.82 4,895,777.86
长期资产支付的现金
投资支付的现金 38,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 55,364,379.82 4,895,777.86
投资活动产生的现金流量净额 -55,342,275.35 -4,895,777.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,917,770.00 231,800,500.00
55
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 250,136,300.00
筹资活动现金流入小计 30,917,770.00 481,936,800.00
偿还债务支付的现金 11,000,000.00 18,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
8,754,839.72 578,458.75
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 250,136,280.22
筹资活动现金流出小计 19,754,839.72 268,814,738.97
筹资活动产生的现金流量净额 11,162,930.28 213,122,061.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -91,535,156.63 190,325,539.39
加：期初现金及现金等价物余额 252,971,821.14 38,155,239.85
六、期末现金及现金等价物余额 161,436,664.51 228,480,779.24
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 71,238,107.93 86,415,729.66
收到的税费返还 60,606.86 99,635.10
收到其他与经营活动有关的现金 24,694,631.40 6,371,600.84
经营活动现金流入小计 95,993,346.19 92,886,965.60
购买商品、接受劳务支付的现金 61,056,610.04 33,970,288.66
支付给职工以及为职工支付的现
52,457,718.29 39,283,449.78
金
支付的各项税费 9,903,980.65 10,723,679.15
支付其他与经营活动有关的现金 22,509,422.89 23,253,779.97
经营活动现金流出小计 145,927,731.87 107,231,197.56
经营活动产生的现金流量净额 -49,934,385.68 -14,344,231.96
56
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
18,525.34
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,525.34
购建固定资产、无形资产和其他
17,109,877.37 4,654,343.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金 39,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 56,109,877.37 4,654,343.54
投资活动产生的现金流量净额 -56,091,352.03 -4,654,343.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,917,770.00 231,800,500.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 250,136,300.00
筹资活动现金流入小计 30,917,770.00 481,936,800.00
偿还债务支付的现金 11,000,000.00 18,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
8,754,839.72 578,458.75
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 250,136,280.22
筹资活动现金流出小计 19,754,839.72 268,814,738.97
筹资活动产生的现金流量净额 11,162,930.28 213,122,061.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -94,862,807.43 194,123,485.53
加：期初现金及现金等价物余额 246,405,420.46 33,663,143.33
六、期末现金及现金等价物余额 151,542,613.03 227,786,628.86
57
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
86,976
226,058 23,308, 188,024 524,367
一、上年期末余额 ,000.0
,953.44 702.26 ,338.51 ,994.21
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
86,976
226,058 23,308, 188,024 524,367
二、本年期初余额 ,000.0
,953.44 702.26 ,338.51 ,994.21
0
三、本期增减变动 88,783
-57,865, 10,908, 3,296,9 45,123,
金额（减少以“－” ,000.0
230.00 816.57 89.20 575.77
号填列） 0
（一）综合收益总 19,606, 3,296,9 22,903,
额 416.57 89.20 405.77
（二）所有者投入 1,807, 29,110, 30,917,
和减少资本 000.00 770.00 770.00
1．股东投入的普 1,807, 29,110, 30,917,
通股 000.00 770.00 770.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-8,697,6 -8,697,6
（三）利润分配
00.00 00.00
58
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -8,697,6 -8,697,6
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
86,976
（四）所有者权益 -86,976,
,000.0
内部结转 000.00
0
86,976
1．资本公积转增 -86,976,
,000.0
资本（或股本） 000.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
175,75
168,193 23,308, 198,933 3,296,9 569,491
四、本期期末余额 9,000.
,723.44 702.26 ,155.08 89.20 ,569.98
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
42,000
17,490, 17,211, 160,708 237,410
一、上年期末余额 ,000.0
453.44 960.47 ,260.85 ,674.76
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
59
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
42,000
17,490, 17,211, 160,708 237,410
二、本年期初余额 ,000.0
453.44 960.47 ,260.85 ,674.76
0
三、本期增减变动 44,976
208,568 6,096,7 27,316, 286,957
金额（减少以“－” ,000.0
,500.00 41.79 077.66 ,319.45
号填列） 0
（一）综合收益总 60,616, 60,616,
额 958.63 958.63
（二）所有者投入 6,320, 225,480 231,800
和减少资本 000.00 ,500.00 ,500.00
1．股东投入的普 6,320, 225,480 231,800
通股 000.00 ,500.00 ,500.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
21,744
6,096,7 -33,300, -5,460,1
（三）利润分配 ,000.0
41.79 880.97 39.18
0
6,096,7 -6,096,7
1．提取盈余公积
41.79 41.79
2．提取一般风险
准备
21,744
3．对所有者（或 -27,204, -5,460,1
,000.0
股东）的分配 139.18 39.18
0
4．其他
16,912
（四）所有者权益 -16,912,
,000.0
内部结转 000.00
0
16,912
1．资本公积转增 -16,912,
,000.0
资本（或股本） 000.00
0
2．盈余公积转增
60
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
86,976
226,058 23,308, 188,024 524,367
四、本期期末余额 ,000.0
,953.44 702.26 ,338.51 ,994.21
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
86,976,0 226,058,9 23,308,70 176,694 513,037,8
一、上年期末余额
00.00 53.44 2.26 ,181.14 36.84
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
86,976,0 226,058,9 23,308,70 176,694 513,037,8
二、本年期初余额
00.00 53.44 2.26 ,181.14 36.84
三、本期增减变动
88,783,0 -57,865,2 6,547,8 37,465,59
金额（减少以“－”
00.00 30.00 28.33 8.33
号填列）
（一）综合收益总 15,245, 15,245,42
额 428.33 8.33
（二）所有者投入 1,807,00 29,110,77 30,917,77
和减少资本 0.00 0.00 0.00
1．股东投入的普 1,807,00 29,110,77 30,917,77
通股 0.00 0.00 0.00
2．其他权益工具
61
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持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-8,697,6 -8,697,60
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -8,697,6 -8,697,60
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益 86,976,0 -86,976,0
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 86,976,0 -86,976,0
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
175,759, 168,193,7 23,308,70 183,242 550,503,4
四、本期期末余额
000.00 23.44 2.26 ,009.47 35.17
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
42,000,0 17,490,45 17,211,96 149,027 225,730,0
一、上年期末余额
00.00 3.44 0.47 ,644.25 58.16
加：会计政策
变更
前期差
错更正
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其他
42,000,0 17,490,45 17,211,96 149,027 225,730,0
二、本年期初余额
00.00 3.44 0.47 ,644.25 58.16
三、本期增减变动
44,976,0 208,568,5 6,096,741 27,666, 287,307,7
金额（减少以“－”
00.00 00.00 .79 536.89 78.68
号填列）
（一）综合收益总 60,967, 60,967,41
额 417.86 7.86
（二）所有者投入 6,320,00 225,480,5 231,800,5
和减少资本 0.00 00.00 00.00
1．股东投入的普 6,320,00 225,480,5 231,800,5
通股 0.00 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
21,744,0 6,096,741 -33,300, -5,460,13
（三）利润分配
00.00 .79 880.97 9.18
6,096,741 -6,096,7
1．提取盈余公积 0.00
.79 41.79
2．对所有者（或 21,744,0 -27,204,
股东）的分配 00.00 139.18
3．其他
（四）所有者权益 16,912,0 -16,912,0
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 16,912,0 -16,912,0
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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86,976,0 226,058,9 23,308,70 176,694 513,037,8
四、本期期末余额
00.00 53.44 2.26 ,181.14 36.84
三、公司基本情况
北京恒华伟业科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“恒华科技”）系由北京恒华伟业科技
发展有限公司（以下简称“恒华有限”）整体变更设立的股份公司。于2000年11月23日经北京市工商行政管
理局西城分局批准设立，企业法人营业执照注册号为110102001773517，恒华科技经中国证券监督管理委
员会《关于核准北京恒华伟业科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可[2014]
4号)核准，向社会公众发行不超过1,270.35万股人民币普通股，2014年1月在深圳证券交易所挂牌交易。注
册资本人民币175,759.00万元，实收资本175,759.00万元。
公司主要业务情况：公司主要业务为软件开发和技术服务，收入来源分为软件服务收入、技术服务收
入、软硬件销售收入。
公司法定代表人：方文；注册地址：北京市西城区德胜门东滨河路11号4号楼3层。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司
是指被本公司控制的企业或主体。
纳入本期合并报表范围的公司包括上海恒桦可力科技发展有限公司、云南电顾电力工程技术有限公
司、梦工坊创新科技（天津）有限公司、北京道亨时代科技有限公司(具体情况见本附注“九、在其他主体
中的权益”)。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
（1）本公司以持续经营为基础编制财务报表。
（2）自2009年1月1日起，本公司全面执行中华人民共和国财政部于2006年2月15 日颁布的《企业会计准
则—基本准则》和38项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其
他相关规定（以下简称“企业会计准则”）
2、持续经营
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司主要收入类型及确认原则
公司是一家专注于面向智能电网的信息化服务供应商，致力于运用信息技术、物联网技术和理念，为
智能电网提供全生命周期的一体化、专业化信息服务的软件企业。公司专注于智能电网信息化领域，属于
国家重点支持的智能电网行业和软件行业。公司的主营业务为电网信息化产品开发与服务，主要面向国家
电网、南方电网等领域的客户提供应用软件、系统建设服务和运行维护服务。
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
收入主要分为定制软件收入、技术服务收入、软件销售收入及硬件销售收入
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
自行开发研制的软件产品销售收入的确认原则及方法：
自行开发研制的软件产品是指拥有自主知识产权，无差异化、可批量复制的软件产品。其收入确认原
则及方法为：批量生产的软件技能有偿出售给买方，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销
售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入。
硬件销售收入的确认原则及方法：硬件销售收入是指公司为客户实施定制软件项目时，应客户要求外
购硬件产品并安装集成所获得的收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
1）定制软件收入的确认原则及方法：
定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据
用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。其收入确认原则及方法
为：
①软件项目在同一会计年度内开始并完成的，视为当年全部完工，在软件成果的使用权已经提供，
客户最终验收确认，并收到价款或取得收取款项的证据时，确认收入。
②软件项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在合同的总收入、项目的完成程度能够可靠地确
定，与项目有关的价款能够流入，已经发生的成本和完成该项软件将要发生的成本能够可靠地计量时，在
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资产负债表日按项目完工进度确认软件收入。
完工进度的确认方法：采用委托方认可的完工进度作为完工百分比的确定依据；项目完全完工后，以
取得客户的最终验收报告作为收入全部结转的依据。
③对在资产负债表日劳务交易结果不能可靠估计的定制软件项目，如果已经发生的成本预计不能全部
得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已
经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已发
生的成本确认为费用。
2）技术服务收入的确认原则及方法：
技术服务是指公司为客户提供数据采集及加工等技术服务实现的收入。
①技术服务项目在同一会计年度内开始并完成的，视为当年全部完工，在技术服务成果已经提供，客
户最终验收确认，并收到价款或取得收取款项的证据时，确认收入。
②技术服务项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在合同的总收入、项目的完成程度能够可靠地
确定，与项目有关的价款能够流入，已经发生的成本和完成该项软件将要发生的成本能够可靠地计量时，
在资产负债表日按项目完工进度确认服务收入。
完工进度的确认方法：采用委托方认可的完工进度作为完工百分比的确定依据；项目完全完工后，以
取得客户的最终验收报告作为收入全部结转的依据。
③对在资产负债表日劳务交易结果不能可靠估计的技术服务项目，如果已经发生的成本预计不能全部
得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已
经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已发
生的成本确认为费用。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的合并财务状况和财务
状况、合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合证监会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15
号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
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2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司编制财务报表采用的货币为人民币
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价
值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，
在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有
被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初
始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减
留存收益。
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（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他
综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余
股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值
能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照
公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计
量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，应当对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无
形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：①源于合同性权利或其他法
定权利；②能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、
转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
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商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买
日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。。其
中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权
益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注二、（六）。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差
额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
3）将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
5、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是
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指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的
权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、
是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进
行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质
性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依
据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收
入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的
份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损
失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项
目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属
于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公
司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司
所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，
按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配
抵销。
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本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负
债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金
流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表
时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金
流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，
该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股
权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在
达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于
购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价
值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产
变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失
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控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时
转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
6、现金及现金等价物的确定标准
编制现金流量表时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短、流
动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
（1）发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌
价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实
际采用的汇率折算为人民币金额。
（2）在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，与
购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
8、金融工具
（1）金融工具的分类
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金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量；(2) 在活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
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（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减
值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资
产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。
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(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未
来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资
或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损
失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
9、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指：余额大于等于 100.00 万元
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
应收外部款项 账龄分析法
应收子公司、押金、保证金及内部职工代垫款 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
0-6 个月
7-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 25.00% 25.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
值损失，计提坏账准备。
10、存货
（1）存货分类
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品及提供劳务过程中所耗用的劳
务成本等。公司存货主要为项目的劳务成本，以及在定制软件开发过程为满足客户需要购置的硬件设备成
本。本公司的劳务成本主要为人工费及差旅费。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法计价。对于不能替代使用的存货、为特定目的专门
购入或制造的存货以及提供的劳务，采用个别计价法确定发出存货的成本。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制
下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
（3）存货核算方法
存货类设库存商品、软件服务成本、技术服务成本等一级科目，成本每月发生额在该存货类科目中归
集。
公司根据项目取得的可能性进行论证，计划经营部依据合同或客户的委托函下发任务书，财务立项核
算入存货类科目；待取得项目合同，以及客户确认的完工进度，按照完工进度结转至主营业务成本。
（4）周转材料的摊销方法
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低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
（5）存货的盘存制度为永续盘存制
（6）存货跌价准备的确认标准及计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，
对于存货因市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原
因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司开发项目劳务成本按
照单个存货项目计提存货跌价准备。
库存商品因与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其
他项目分开计量的，合并计提存货跌价准备；其他库存商品由于数量繁多、单价较低，按照存货类别计提
存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后
的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，
同一项目存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对
应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金
额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的企业组成部分确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类
组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在
一年内完成。
12、长期股权投资
1）投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
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同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合
并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照
发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并
成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性
证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股
权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的
或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2）后续计量及损益确认
（1）后续计量
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公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投
资的成本。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其
他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账
面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公
司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间
不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定
资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利
润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确
认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收
项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分
担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益
变动为基础进行核算。
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3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组
合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致
同意。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表
明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
5）长期股权投资的处置
投资方因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控
制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原
计入其他综合收益的部分进行会计处理。
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13、固定资产
（1）确认条件
1）固定资产的确认标准
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
2）固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。(1)外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达
到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固
定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为
基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》可
予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。(2)自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定
可使用状态前所发生的必要支出构成。(3)投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确
定，但合同或协议约定价值不公允的除外。(4)固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，
计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费
用等，在发生时计入当期损益。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期
待摊费用，合理进行摊销。(5)非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，
分别按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号-债务重组》、《企业会计准则
第 20 号-企业合并》、《企业会计准则第 21 号-租赁》的有关规定确定。
3）固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、运输工具、办公设备及其他。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋、建筑物 年限平均法 40 5.00% 2.38%
运输工具 年限平均法 5 5.00% 19.00%
办公设备及其他 年限平均法 5 5.00% 19.00-31.67%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的
其他租赁确认为经营租赁。在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费。
14、在建工程
（1）在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等
在建工程按实际成本计价。
（2）在建工程结转为固定资产的时点：
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
15、借款费用
1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用的资本化继续进行。
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购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符
合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息
金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费
用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才
能确认无形资产：
（1）符合无形资产的定义；
（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司；
（3）该资产的成本能够可靠计量。
2、无形资产的初始计量
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无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成
本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则
第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不
公允的除外。
（3）自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的
支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资
产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。
以前期间已经费用化的支出不再调整。
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业
会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府
补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。
3、无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年
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限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为
使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计
提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。
摊销年限按以下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之
中较短者；
（4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部份。内部研究开发项目研究阶段的支
出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产：
1、本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2、本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3、本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4、本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售
该无形资产；
5、归属于该无形产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
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合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项
费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的
高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债
券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或
盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业应当以设定受益计划的盈
余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款
或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息
净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合
收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认
为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义
务现值与结算价格的差。
（3）辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1、企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
2、企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退
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福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关
于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职
工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的
变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
20、预计负债
1、预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事
项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范
围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下,最佳估计数按如下方
法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到
时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
21、股份支付
股份支付的种类
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以权益结算的股份支付、以现金结算的股份支付
1、以权益结算的股份支付
（1）以权益结算的股份支付换取职工提供服务或其他方提供类似服务的,以授予职工和其他方权益工
具的公允价值计量。
（2）授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,在授予日按权益
工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
（3）公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
（4）在行权日,公司根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入实收资本或股本的金额,将其转入实
收资本或股本。
2、以现金结算的股份支付
（1）以现金结算的股份支付,以承担负债的公允价值计量。
（2）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或
费用,相应增加负债。
（3）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的
每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计
入成本或费用和负债。
（4）后续计量
①在资产负债表日,后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,需要进行调整;在可行权
日,调整至实际可行权水平。
②公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量、其变动计
入当期损益。
22、收入
收入主要分为定制软件收入、技术服务收入、软件销售收入及硬件销售收入，其中定制软件收入、技
术服务收入确认方法为完工百分比法，具体确认的原则与方法如下：
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1、定制软件收入的确认原则及方法：
定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据
用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。其收入确认原则及方法
为：
（1）软件项目在同一会计年度内开始并完成的，视为当年全部完工，在软件成果的使用权已经提供，
客户最终验收确认，并收到价款或取得收取款项的证据时，确认收入。
（2）软件项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在合同的总收入、项目的完成程度能够可靠地
确定，与项目有关的价款能够流入，已经发生的成本和完成该项软件将要发生的成本能够可靠地计量时，
在资产负债表日按项目完工进度确认软件收入。
完工进度的确认方法：采用委托方认可的完工进度作为完工百分比的确定依据；项目完全完工后，以
取得客户的最终验收报告作为收入全部结转的依据。
（3）对在资产负债表日劳务交易结果不能可靠估计的定制软件项目，如果已经发生的成本预计不能
全部得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小
于已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将
已发生的成本确认为费用。
2、技术服务收入的确认原则及方法：
技术服务是指公司为客户提供数据采集及加工等技术服务实现的收入。
（1）技术服务项目在同一会计年度内开始并完成的，视为当年全部完工，在技术服务成果已经提供，
客户最终验收确认，并收到价款或取得收取款项的证据时，确认收入。
（2）技术服务项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在合同的总收入、项目的完成程度能够可
靠地确定，与项目有关的价款能够流入，已经发生的成本和完成该项软件将要发生的成本能够可靠地计量
时，在资产负债表日按项目完工进度确认服务收入。
完工进度的确认方法：采用委托方认可的完工进度作为完工百分比的确定依据；项目完全完工后，以
取得客户的最终验收报告作为收入全部结转的依据。
（3）对在资产负债表日劳务交易结果不能可靠估计的技术服务项目，如果已经发生的成本预计不能
全部得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小
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于已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将
已发生的成本确认为费用。
3、自行开发研制的软件产品销售收入的确认原则及方法：
自行开发研制的软件产品是指拥有自主知识产权，无差异化、可批量复制的软件产品。 其收入确认
原则及方法为：批量生产的软件技能有偿出售给买方，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与
销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入。
4、硬件销售收入的确认原则及方法：
硬件销售收入是指公司为客户实施定制软件项目时，应客户要求外购硬件产品并安装集成所获得的收
入。
硬件销售收入确认具体做法：在完成硬件安装调试且已经收到或取得收款的证据时确认收入。
建造合同
1、本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费
用。
完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用累计实际发生的合同成本
占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：（1）合同总收入能够可靠地计量；（2）与合同相关
的经济利益很可能流入本公司；（3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；（4）合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：（1）与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
（2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
2、建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：
（1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的
当期确认为合同费用；
（2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
3、确定合同完工进度的方法：
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（1）累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。计算公式：合同完工进度＝累计实际发生
的合同成本÷合同预计总成本×100%
（2）已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。计算公式：合同完工进度＝已经完成的合
同工作量÷合同预计总工作量×100%
（3）专业人员现场用科学的方法实际测定的完工进度。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分
别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
1、递延所得税资产的确认
（1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得
税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理，以
很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
(2)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负
债。但是，同时满足下列条件的除外：
①、投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
②、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费。
26、其他重要的会计政策和会计估计
无
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27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
一般纳税人税率为 17%、小规模纳税人
增值税 增值税应税收入
征收率为 3%、营改增试点税率为 6%
营业税 营业税应税收入 税率为 3%
城市维护建设税 应纳流转税额 税率为 7%
企业所得税 应纳税所得额 税率为 10%、15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京恒华伟业科技股份有限公司 10%
上海恒桦可力科技发展有限公司 15%
云南电顾电力工程技术有限公司 15%
梦工坊创新科技（天津）有限公司 25%
北京道亨时代科技有限公司 25%
2、税收优惠
1）增值税
2014年，根据国发[2011]4号文《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的
通知》，经北京市西城区国家税务局《软件产品审核确认清单》审核确认，本公司销售自行开发生产的软
件产品，增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收优惠政策。
2）营业税
根据财税[2013]37号《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策
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的通知》，本公司成都分公司、子公司云南电顾自2013年8月1日起，从事的技术服务业务由营业税改征增
值税，税率为6%。
3）企业所得税
（1）本公司经国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合审核，
确定为2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业，于2013年12月取得“国家规划布局内重点软件企业证
书”，2013、2014年度享受10%的税率优惠。
（2）子公司上海恒桦根据上海市经济和信息化委员会2010年4月10日颁发的《软件企业认定证书》（沪
R-2010-0097），认定为软件企业；经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市
地方税务局联合审批，于2012年11月取得“高新技术企业证书”，有效期为3年，2015年度享受15%的税率优
惠。
（3）子公司云南电顾，根据昆明市工业和信息化委员会2010年12月17日颁发的《软件企业认定证书》
（滇R-2010-0023），认定为软件企业；经云南省科学技术委员会、云南省财政厅、云南省国家税务局、云
南省地方税务局于2011年10月19日颁发的《高新技术企业证书》（GR201153000069），有效期为三年，云
南电顾2015年度享受高新技术企业15%税率优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 185,587.59 43,839.58
银行存款 161,251,076.92 251,392,155.36
其他货币资金 1,349,604.00
合计 161,436,664.51 252,785,598.94
其他说明
其中，受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
国外保函保证金 1,349,604.00 -
合计 1,349,604.00 -
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2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,921,819.39
合计 2,921,819.39
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
199,074, 11,347,1 187,726,9 164,441 7,800,401 156,641,02
合计提坏账准备的 100.00% 5.70% 100.00% 4.84%
078.35 10.64 67.71 ,422.51 .57 0.94
应收账款
199,074, 11,347,1 187,726,9 164,441 7,800,401 156,641,02
合计 100.00% 5.70% 100.00% 4.84%
078.35 10.64 67.71 ,422.51 .57 0.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-6 个月 88,115,364.07
7-12 个月 64,560,651.42 3,114,395.07 5.00%
1至2年 37,423,688.67 5,613,553.30 15.00%
2至3年 7,926,649.29 1,981,662.32 25.00%
3至4年 1,047,724.90 437,862.45 50.00%
合计 199,074,078.35 11,147,473.14
确定该组合依据的说明：
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,546,709.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额63,619,318.84元，占应收账款期末余额合
计数的比例31.96%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,731,798.56元。公司主要客户为电网公司
及电网相关企业，此类客户资金主要来源于国家电网公司集中审批，资金拨付的审批和控制
流程较长，销售款项的收回存在一定的滞后性。上述客户资信良好、业务规模大、注册资本
雄厚、注重信誉，虽然短期内会造成公司应收账款增加，但应收账款回收风险不大。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
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4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 186,181.00 100.00% 629,019.00 100.00%
合计 186,181.00 -- 629,019.00 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司 金额 占预付款项期末余额
关系 的比例（%）
山西右玉县高家堡乡 第三方 186,181.00 100.00
财政服务站
合计 —— 186,181.00 100.00
其他说明：
无
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
16,933,7 16,933,73 10,926, 10,926,790.
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
30.21 0.21 790.41 41
其他应收款
16,933,7 16,933,73 10,926, 10,926,790.
合计 100.00% 100.00%
30.21 0.21 790.41 41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-6 个月 13,701,697.62
7-12 个月 2,181,579.59
1至2年 476,381.00
2至3年 473,922.00
4至5年 100,150.00
合计 16,933,730.21
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职工备用金 8,227,753.59 5,215,701.91
租房押金 1,889,182.52 1,853,082.40
投标保证金 6,816,794.10 3,858,006.10
合计 16,933,730.21 10,926,790.41
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
管君 项目费用 1,323,561.93 0-6 个月 7.82%
99
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北京庄胜房地产开
租房押金 1,166,009.40 7-12 个月 6.89%
发有限公司
山东诚信工程建设
投标保证金 755,000.00 0-6 个月 4.46%
监理有限公司
国网陕西招标有限
投标保证金 466,000.00 0-6 个月 2.75%
公司
国网物资有限公司 投标保证金 340,000.00 0-6 个月 2.01%
合计 -- 4,050,571.33 -- 23.92%
（5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 1,685,853.19 1,685,853.19 1,281,791.49 1,281,791.49
软件服务成本 91,130,648.63 91,130,648.63 54,189,155.20 54,189,155.20
技术服务成本 24,982,088.30 24,982,088.30 13,713,008.57 13,713,008.57
合计 117,798,590.12 117,798,590.12 69,183,955.26 69,183,955.26
（2）存货跌价准备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
100
北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
计提 其他 转回或转销 其他
本公司期末存货项目的可变现净值不低于其账面成本，故未计提存货跌价准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
本公司存货期末余额不含借款费用资本化的金额。
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
办公室装修费 549,891.66 18,387.43
房屋租金 2,351,048.05 559,859.35
其他 335,851.90 379,214.87
合计 3,236,791.61 957,461.65
其他说明：
无
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 18,000,000.00 18,000,000.00
合计 18,000,000.00 18,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
珠海政采
18,000,000 18,000,000
软件技术
.00 .00
有限公司
18,000,000 18,000,000
合计 --
.00 .00
101
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9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 电子设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 49,474,970.53 26,300,686.40 4,553,204.24 80,328,861.17
2.本期增加金额 17,325,327.61 659,430.31 17,984,757.92
（1）购置 17,325,327.61 659,430.31 17,984,757.92
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 42,149.53 173,000.00 215,149.53
（1）处置或报废 42,149.53 173,000.00 215,149.53
4.期末余额 49,474,970.53 43,583,864.48 5,039,634.55 98,098,469.56
二、累计折旧
1.期初余额 4,590,275.04 12,433,828.59 2,146,684.82 19,170,788.45
2.本期增加金额 587,516.22 2,290,865.98 345,452.52 3,223,834.72
（1）计提 587,516.22 2,290,865.98 345,452.52 3,223,834.72
3.本期减少金额 37,876.71 164,350.00 202,226.71
（1）处置或报废 37,876.71 164,350.00 202,226.71
4.期末余额 5,177,791.26 14,686,817.86 2,327,787.34 22,192,396.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
102
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四、账面价值
1.期末账面价值 44,297,179.27 28,897,046.62 2,711,847.21 75,906,073.10
2.期初账面价值 46,059,727.93 9,657,208.10 1,425,382.20 57,142,318.23
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,200,800.00 46,700.00 8,247,500.00
2.本期增加金
3,030.00 3,030.00
额
（1）购置
（2）内部研
3,030.00 3,030.00
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 8,200,800.00 49,730.00 8,250,530.00
二、累计摊销
1.期初余额 5,945,579.99 18,077.25 5,963,657.24
2.本期增加金
410,040.00 2,443.71 412,483.71
额
（1）计提 410,040.00 2,443.71 412,483.71
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 6,355,619.99 20,520.96 6,376,140.95
三、减值准备
1.期初余额
103
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2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,845,180.01 29,209.04 1,874,389.05
值
2.期初账面价
2,255,220.01 28,622.75 2,283,842.76
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.56%。
11、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
上海恒桦可力科
247,292.84 247,292.84
技发展有限公司
北京道亨时代科
17,755,310.54 17,755,310.54
技有限公司
合计 247,292.84 17,755,310.54 18,002,603.38
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 11,347,110.64 1,211,805.70 7,800,401.57 782,190.16
应付职工薪酬 6,459,121.00 691,806.57 6,459,121.00 691,806.57
104
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合计 17,806,231.64 1,903,612.27 14,259,522.57 1,473,996.73
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,903,612.27 1,473,996.73
13、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
项目款 3,189,780.60 1,554,223.30
设备购置款 6,929,206.19 504,964.00
合计 10,118,986.79 2,059,187.30
14、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收项目款 114,000.00
合计 114,000.00 0.00
15、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,181,195.67 54,659,340.49 52,510,649.88 8,329,886.28
二、离职后福利-设定提
277,925.33 4,178,505.53 4,139,676.69 316,754.17
存计划
合计 6,459,121.00 58,837,846.02 56,650,326.57 8,646,640.45
105
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
5,738,462.51 48,613,977.45 46,546,538.64 7,805,901.32
补贴
2、职工福利费 0.00 595,431.12 595,431.12 0.00
3、社会保险费 102,239.86 2,430,388.86 2,397,420.12 135,208.60
其中：医疗保险费 93,671.00 2,208,956.74 2,178,128.37 124,499.37
工伤保险费 6,139.33 77,869.28 77,473.41 6,535.20
生育保险费 2,429.53 143,562.84 141,818.34 4,174.03
4、住房公积金 340,493.30 3,019,543.06 2,971,260.00 388,776.36
合计 6,181,195.67 54,659,340.49 52,510,649.88 8,329,886.28
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 266,548.58 3,977,096.89 3,947,277.93 296,367.54
2、失业保险费 11,376.75 201,408.64 192,398.76 20,386.63
合计 277,925.33 4,178,505.53 4,139,676.69 316,754.17
其他说明：
16、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,799,139.07 9,183,179.00
营业税 -8,093.25 80,710.68
企业所得税 4,164,556.44 4,115,592.56
个人所得税 696,181.36 327,331.03
城市维护建设税 28,330.22 292,202.41
教育费附加 16,025.84 121,084.17
地方教育费附加 10,856.40 87,804.35
其他税费 1,085.78 4,468.34
合计 11,708,081.86 14,212,372.54
其他说明：
106
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17、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业间往来款 1,446,183.50 463,023.50
职工间往来款 1,480,140.38 647,172.09
合计 2,926,323.88 1,110,195.59
18、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
其他说明：
1. 一年内到期的长期借款明细
贷款单位 借款条件 期末余额 期初余额
招商银行股份有限公司 抵押借款 2,000,000.00
北京亚运村支行
合计 —— 2,000,000.00
（附表）
借款人 贷款单位 期末余额 抵押物 抵押物所有权人
北京恒华伟业科 招商银行股份有 2,000,000.00 北京市东城区安定门外大街2#地北京地 北京恒华伟业科技
技股份有限公司 限公司北京亚运 坛体育大厦12层A1205-A1208（建筑面积 股份有限公司
村支行 2075.69平方米）
19、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 9,000,000.00
107
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合计 9,000,000.00
长期借款分类的说明：
1. 长期借款相关信息
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期初余额
招商银行股份有限公 10年 20,000,000.00 7.205 882,612.50 9,000,000.00
司北京亚运村支行
合计 —— 20,000,000.00 —— 882,612.50 9,000,000.00
（续表一）
借款人 贷款单位 期初余额 抵押物 抵押物所有权人
北京恒华伟业科技股 招商银行股份有 9,000,000.00 北京市东城区安定门外大街2#地北 北京恒华伟业科技股份有
份有限公司 限公司北京亚运 京地坛体育大厦12层A1205-A1208 限公司
村支行 （建筑面积2075.69平方米）
其他说明，包括利率区间：无
其他说明，包括利率区间：
20、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 86,976,000.00 1,807,000.00 86,976,000.00 88,783,000.00 175,759,000.00
其他说明：
（1）2015年3月30日，恒华科技召开2014年年度股东大会审议通过2014年年度权益分派实施方案，以
恒华科技现有总股本8,697.60万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。权益分派股权登记
日2015年4月21日，除权除息日为2014年4月22日，总股本增至人民币17,395.20万元。
（2）公司于2015年5月28日分别召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第十四次会议，审
议通过了《关于<北京恒华伟业科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，该议
案亦经2015年6月15日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。
公司于2015年6月19日召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十五次会议审议通过了
108
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《关于调整限制性股票激励计划授予对象及数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
确定以2015年6月30日为授予日，向135名激励对象授予180.70万股限制性股票，授予股份的上市日期为2015
年7月10日。限制性股票的来源为向激励对象定向发行180.70万股人民币A股普通股，发行后公司的股本为
17,575.90万股。
21、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 226,058,953.44 29,110,770.00 86,976,000.00 168,193,723.44
合计 226,058,953.44 29,110,770.00 86,976,000.00 168,193,723.44
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期增加的资本公积是2015年6月15日召开的2015年度第一次临时股东大会决议、2015年5月28
日召开的第二届董事会第二十七次会议决议审议通过的《关于<北京恒华伟业科技股份有限公司限制性股
票激励计划（草案）>及其摘要的议案》和2015年6月19日召开的第二届董事会第二十九次会议决议审议通
过的《关于调整限制性股票激励计划授予对象及数量的议案》，公司增发限制性股票180.70万股，净值为
3,091.777万元，计入股本180.70万元,计入资本公积2,911.077万元。
（2）本期减少的资本公积是根据恒华伟业2015年3月30日2014年年度股东大会内容，以截至2015年3
月30日公司股本8,697.60万股为基准，以资本公积转增股本10.00股转10.00股，合计转8,697.60万股。
22、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 23,308,702.26 23,308,702.26
合计 23,308,702.26 23,308,702.26
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
23、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 188,024,338.51 160,708,260.85
调整后期初未分配利润 188,024,338.51 160,708,260.85
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 19,606,416.57 60,616,958.63
减：提取法定盈余公积 6,096,741.79
应付普通股股利 8,697,600.00 27,204,139.18
期末未分配利润 198,933,155.08 188,024,338.51
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
24、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 105,894,208.93 54,567,591.94 72,556,678.58 38,188,184.55
合计 105,894,208.93 54,567,591.94 72,556,678.58 38,188,184.55
25、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 38,880.26
城市维护建设税 138,796.16 124,056.66
教育费附加 129,372.34 54,115.05
其他税费 2,528.46 39,373.49
合计 309,577.22 217,545.20
其他说明：
26、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,948,676.01 2,043,082.76
办公差旅招待费 1,277,811.03 1,116,063.46
广告费 545,058.45 620,230.00
折旧费 41,657.63 132,873.11
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其他 14,107.68 36,954.51
合计 5,827,310.80 3,949,203.84
其他说明：
27、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,475,075.43 3,917,010.74
办公会议差旅及招待费 1,880,923.36 926,565.91
折旧租赁及修理运输费 1,132,127.07 501,354.73
研发费用 13,094,987.07 10,043,146.40
四小税金 470,835.53 492,719.09
其他 319,896.11 403,489.75
合计 22,373,844.57 16,284,286.62
其他说明：
28、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 57,239.72 578,458.75
减：利息收入 1,021,191.87 1,141,721.32
手续费 20,113.80 12,778.57
合计 -943,838.35 -550,484.00
其他说明：
29、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,546,709.07 2,536,205.95
合计 3,546,709.07 2,536,205.95
其他说明：
30、营业外收入
单位： 元
111
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 9,540.62 8,586.56
其中：固定资产处置利得 9,540.62 8,586.56
政府补助 7,503,374.00 4,687,400.00 6,753,036.60
增值税即征即退 62,815.63 99,635.10
合计 7,575,730.25 4,787,035.10 6,761,623.16
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
技术创新能力建设专项奖金 2,900.00 与收益相关
优秀自主创新企业 1,140,000.00 与收益相关
联合实验室奖励支持 100,000.00 100,000.00 与收益相关
自建研发机构 375,000.00 与收益相关
知识产权补贴 7,000.00 11,000.00 与收益相关
中介服务费用补贴 86,250.00 36,750.00 与收益相关
高新技术成果转化项目 1,000,000.00 与收益相关
上市企业奖励资金 2,000,000.00 与收益相关
中关村现代服务业专项资金
7,230,000.00 与收益相关
拨款项目
职工职业培训补贴 20,700.00 与收益相关
中关村科管委科技型中小企
80,124.00 与收益相关
业信用贷款贴息款
固定资产处置净收益 9,540.62 与收益相关
增值税抵免 1,050.00 与收益相关
增值税即征即退 62,815.63 99,635.10 与收益相关
合计 7,575,730.25 4,787,035.10 --
其他说明：
31、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 369.79 314.33
其中：固定资产处置损失 369.79 314.33
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对外捐赠 10,000.00 8,500.00
合计 10,369.79 8,814.33
其他说明：
32、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,657,055.26 2,280,265.72
递延所得税费用 -429,615.54 -258,481.74
合计 5,227,439.72 2,021,783.98
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 27,778,374.14
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,777,837.41
子公司适用不同税率的影响 2,019,986.77
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-429,615.54
损的影响
所得税费用 5,227,439.72
其他说明
33、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助款 7,503,374.00 4,686,350.00
利息收入 1,020,225.12 1,141,721.32
资金往来 17,214,815.67 633,842.41
合计 25,738,414.79 6,461,913.73
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
113
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 1,465,655.43 1,891,230.49
管理费用 4,567,234.84 4,244,107.81
资金往来 15,414,859.19 17,475,737.83
银行手续费 20,011.15 12,778.57
其他流动资产 3,232,578.28 2,020,154.32
合计 24,700,338.89 25,644,009.02
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
老股转让款募集、及新股相关发行费用 250,136,300.00
合计 250,136,300.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
老股转让款募集、及新股发行相关的信
250,136,280.22
息披露费及中介机构费
合计 250,136,280.22
114
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支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
34、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 22,550,934.42 14,696,987.54
加：资产减值准备 3,546,709.07 2,536,205.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
3,223,505.39 2,479,818.64
物资产折旧
无形资产摊销 412,483.71 412,194.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-9,170.83
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 57,239.72 578,458.75
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -368,503.79 -258,481.74
存货的减少（增加以“－”号填列） -48,599,883.86 -40,901,862.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-32,328,038.05 4,889,648.25
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
4,158,912.66 -2,333,713.15
列）
经营活动产生的现金流量净额 -47,355,811.56 -17,900,743.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 161,436,664.51 228,480,779.24
减：现金的期初余额 252,971,821.14 38,155,239.85
现金及现金等价物净增加额 -91,535,156.63 190,325,539.39
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 20,000,000.00
其中： --
北京道亨时代科技有限公司 20,000,000.00
115
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减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 2,186,299.17
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 17,813,700.83
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 161,436,664.51 252,971,821.14
其中：库存现金 185,587.59 43,839.58
可随时用于支付的银行存款 161,251,076.92 251,392,155.36
可随时用于支付的其他货币资金 1,349,604.00
三、期末现金及现金等价物余额 161,436,664.51 252,971,821.14
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
对被购买企
北京道亨时
2015 年 03 月 20,000,000.0 2015 年 03 月 业的经营和
代科技有限 51.00% 现金 9,228,383.37 6,009,220.11
26 日 0 31 日 财务政策拥
公司
有决策权
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 20,000,000.00
合并成本合计 20,000,000.00
116
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减：取得的可辨认净资产公允价值份额 2,244,689.46
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
17,755,310.54
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
公司购买北京道亨时代科技有限公司股东股权时，道亨时代公司51%的可辨认净资产及按协议约定享
有的净利润公允价值为 2,244,689.46元，合并成本为20,000,000.00元，二者差额17,755,310.54元确认为商誉
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 7,686,042.77 7,686,042.77
货币资金 2,186,299.17 2,186,299.17
应收款项 4,911,850.00 4,911,850.00
固定资产 455,075.35 455,075.35
负债： 3,389,398.87 3,389,398.87
净资产 5,078,559.01 5,078,559.01
减：少数股东权益 352,471.35 352,471.35
取得的净资产 4,726,087.66 4,726,087.66
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海恒桦可力科
上海 上海 软件服务业 100.00% 设立
技发展有限公司
云南电顾电力工
云南 云南 软件服务业 100.00% 设立
程技术有限公司
梦工坊创新科技
（天津）有限公 天津 天津 软件服务业 100.00% 设立
司
北京道亨时代科 非同一控制下企
北京 北京 软件服务业 51.00%
技有限公司 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
不适用
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
118
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产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
十、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 192,090, 11,147,4 180,942,7 163,141 7,714,401 155,426,94
100.00% 5.80% 100.00% 4.73%
合计提坏账准备的 228.35 73.14 55.21 ,345.51 .57 3.94
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应收账款
192,090, 11,147,4 180,942,7 163,141 7,714,401 155,426,94
合计 100.00% 5.80% 100.00% 4.73%
228.35 73.14 55.21 ,345.51 .57 3.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-6 个月 83,576,264.07
7-12 个月 62,287,901.42 3,114,395.07 5.00%
1至2年 37,423,688.67 5,613,553.30 15.00%
2至3年 7,926,649.29 1,981,662.32 25.00%
3至4年 875,724.90 437,862.45 50.00%
合计 192,090,228.35 11,147,473.14
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,433,071.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
120
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额63,619,318.84元，占应收账款期末余额合
计数的比例33.12%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,731,798.56元。公司主要客户为电网公司
及电网相关企业，此类客户资金主要来源于国家电网公司集中审批，资金拨付的审批和控制
流程较长，销售款项的收回存在一定的滞后性。上述客户资信良好、业务规模大、注册资本
雄厚、注重信誉，虽然短期内会造成公司应收账款增加，但应收账款回收风险不大。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
16,033,5 16,033,59 10,270, 10,270,139.
合计提坏账准备的
93.77 3.77 139.64 64
其他应收款
16,033,5 16,033,59 10,270, 10,270,139.
合计
93.77 3.77 139.64 64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-6 个月 13,701,697.62
7-12 个月 1,371,593.15
1至2年 476,381.00
2至3年 383,922.00
4至5年 100,000.00
合计 16,033,593.77
确定该组合依据的说明：
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职工备用金 7,432,524.59 4,646,632.14
租房押金 1,799,445.08 1,765,501.40
投标保证金 6,801,624.10 3,858,006.10
合计 16,033,593.77 10,270,139.64
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
管君 项目费用 1,323,561.93 0-6 个月 8.25%
北京庄胜房地产开发
租房押金 1,166,009.40 7-12 个月 7.27%
有限公司
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山东诚信工程建设监
投标保证金 755,000.00 0-6 个月 4.71%
理有限公司
国网陕西招标有限公
投标保证金 466,000.00 0-6 个月 2.91%
司
国网物资有限公司 投标保证金 340,000.00 0-6 个月 2.12%
合计 -- 4,050,571.33 -- 25.26%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 23,000,000.00 23,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 23,000,000.00 23,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海恒桦可力科
1,000,000.00 1,000,000.00
技发展有限公司
云南电顾电力工
1,000,000.00 1,000,000.00
程技术有限公司
梦工坊创新科技
1,000,000.00 1,000,000.00
（天津）有限公司
北京道亨时代科
20,000,000.00 20,000,000.00
技有限公司
合计 2,000,000.00 21,000,000.00 23,000,000.00
（2）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 91,790,927.03 53,936,790.42 67,900,160.01 35,858,718.51
合计 91,790,927.03 53,936,790.42 67,900,160.01 35,858,718.51
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其他说明：
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 9,170.83
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,503,374.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,000.00 上海子公司捐赠支出
减：所得税影响额 756,017.56
合计 6,746,527.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.60% 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司
1.24% 0.07 0.07
普通股股东的净利润
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2015年半年报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点： 公司董事会办公室。
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