北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京恒华伟业科技股份有限公司
2017 年半年度报告
2017（086）号
2017 年 08 月
1
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人方文、主管会计工作负责人孟令军及会计机构负责人(会计主管
人员)孟令军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1、应收账款余额增加及应收账款发生坏账的风险
报告期内，随着公司业务领域和规模快速扩大，公司应收账款余额增长迅
速。虽然公司主要客户是电网公司及电网相关企业，该类客户实力雄厚，信誉
良好，应收账款的收回有可靠保障，且从历史经验看相关应收账款回收良好。
但是大额应收账款的存在一定程度上对公司目前现金流状况产生了影响，牵制
了公司业务规模的进一步扩大。随着公司业务规模的扩大，应收账款可能会进
一步增加，如果出现应收账款不能按期或无法回收发生坏账的情况，公司将面
临流动资金短缺的风险。
针对规模较大的应收账款，公司将进行实时跟踪，定期进行汇总分析，确
保每笔应收账款项有跟踪、有反馈，从而降低应收款项回收风险。
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2、重大项目的执行风险
公司自 2015 年起开始承接 EPC 项目，先后签署了《河北宏创库尔勒 20 兆
瓦光伏并网发电工程 EPC 总承包合同》、《黔西南州兴义市城市配电网建设与改
造项目设计、采购、施工 EPC 总承包合同》等重大合同。EPC 项目的执行可能
受到政策、市场、投资进度以及不可抗力等因素的影响，造成工期延误、工程
进度款不能按期回收、项目全部或部分无法实施或终止等的风险。
公司将通过建立优秀的项目管理团队以及聘请行业专家组建咨询团队提升
重大项目的管理能力，同时加强项目的内部管控，以降低重大项目的执行风险。
3、对外投资的风险
2015 年以来，为了抓住新一轮电力体制改革的大力推进、售电侧市场放开
的良好机遇，丰富公司的产品体系，实现公司的战略布局，公司进行了一系列
对外投资。如果公司对投资的企业不能进行有效的整合，不能充分发挥并购的
协同效应，投资项目的收益没有达到预期水平，将会对公司的经营业绩产生不
利的影响。同时对外投资面临进入时机、行业特点、市场变化以及新公司经营
团队的管理能力及稳定性等风险。若投资未达到预期，将会对公司的现金使用
效率产生一定的影响，且面临短期内无法贡献业绩及影响净利润等风险。
公司将及时关注市场信息及行业发展的趋势，加强内部控制及风险防范机
制，在进行对外投资时审慎决策；同时，持续跟踪被投资企业，做好投后管理，
有效防范对外投资的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
3
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................... 7
第三节 公司业务概要......................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................. 18
第五节 重要事项 ................................................................................................................ 27
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................. 40
第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................... 45
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................ 46
第九节 公司债相关情况 ..................................................................................................... 47
第十节 财务报告 ................................................................................................................ 48
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................... 141
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、恒华科技 指 北京恒华伟业科技股份有限公司
恒华有限 指 公司的前身北京恒华伟业科技发展有限公司
成都分公司 指 北京恒华伟业科技股份有限公司成都分公司
山东分公司 指 北京恒华伟业科技股份有限公司山东分公司
上海分公司 指 北京恒华伟业科技股份有限公司上海分公司
唐山分公司 指 北京恒华伟业科技股份有限公司唐山分公司
内蒙古分公司 指 北京恒华伟业科技股份有限公司内蒙古分公司
梦工坊 指 梦工坊创新科技（天津）有限公司，本公司全资子公司
上海磨智 指 上海磨智众创空间管理有限公司，本公司全资子公司
恒华售电 指 恒华售电（上海）有限公司，本公司全资子公司
云南电顾 指 云南电顾电力工程技术有限公司，本公司全资子公司
能源互联 指 能源互联有限公司，本公司全资子公司
上海广滏 指 上海广滏新能源有限公司，本公司全资孙公司
道亨科技、道亨时代 指 北京道亨时代科技有限公司，本公司全资子公司
恒华龙信 指 北京恒华龙信数据科技有限公司，本公司控股子公司
上海莱妮 指 莱妮（上海）信息科技有限公司，本公司控股子公司
南电弘毅、培训公司 指 贵州南电弘毅电力技术服务有限公司，本公司控股子公司
珠海政采 指 珠海政采软件技术有限公司，本公司参股公司
中能互联、产业基金 指 北京中能互联电力投资中心（有限合伙），本公司参与设立的产业基金
贵阳高科 指 贵阳高科大数据配售电有限公司，本公司参股公司
中山翠亨 指 中山翠亨能源有限公司，本公司参股公司
咸阳经发 指 咸阳经发能源有限公司，本公司参股公司
万峰电力 指 贵州万峰电力股份有限公司，本公司参股公司
泽润投资 指 新余高新区泽润投资管理有限公司，本公司持股 5%以上股东
智能电网由规划开始，包括设计、招标采购、建设施工、运行检修、资产
智能电网资产全生命周期 指
退役的整个生命周期过程
元、万元 指 人民币元、人民币万元
公司章程 指 北京恒华伟业科技股份有限公司章程
保荐机构、主承销商 指 东方花旗证券有限公司
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报告期 指 2017 年 1-6 月
上期、上年同期 指 2016 年 1-6 月
深交所 指 深圳证券交易所
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 恒华科技 股票代码 300365
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京恒华伟业科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 恒华科技
公司的外文名称（如有） BEIJING FOREVER TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有） FOREVER TECHNOLOGY
公司的法定代表人 方文
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈显龙 丰丹
北京市东城区安定门外大街 138 号皇城国际 北京市东城区安定门外大街 138 号皇城
联系地址
中心 A 座 12 层 国际中心 A 座 12 层
电话 010-62078588 010-62078588
传真 010-62032013 010-62032013
电子信箱 irm@ieforever.com irm@ieforever.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
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□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
91110000801210 11010280121059 91110000801210
报告期初注册 2016 年 08 月 25 日 北京市工商行政管理局
593B 3 593B
91110000801210 91110000801210 91110000801210
报告期末注册 2017 年 04 月 10 日 北京市工商行政管理局
593B 593B 593B
临时公告披露的指定
2017 年 04 月 15 日
网站查询日期（如有）
临时公告披露的指定
巨潮资讯网：《关于完成工商变更登记的公告 》（公告编码：2017（042）号）
网站查询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 293,781,830.08 182,692,253.09 60.81%
归属于上市公司股东的净利润（元） 47,596,504.89 29,754,060.37 59.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
42,692,820.01 29,624,495.41 44.11%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -79,299,416.66 -59,597,464.55 33.06%
基本每股收益（元/股） 0.2706 0.1691 60.02%
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稀释每股收益（元/股） 0.2706 0.1691 60.02%
加权平均净资产收益率 6.32% 4.61% 1.71%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,020,529,128.11 1,008,696,530.92 1.17%
归属于上市公司股东的净资产（元） 655,334,658.93 729,245,405.32 -10.14%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
其中处置收益 6851.89 元，处置损失
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,011.24
25863.13 元。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,467,550.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额 544,853.88
合计 4,903,684.88 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）报告期内的主营业务简介
恒华科技是一家面向智能电网的信息化服务供应商，致力于运用信息技术、物联网技术和理念，为智
能电网提供全生命周期的一体化、专业化信息服务。同时，公司以智能电网资产全生命周期信息化为基础，
布局电力能源互联网建设，构建了面向电力行业的云服务平台，充分利用“互联网+”理念，提供基于云计算
和大数据技术的信息化解决方案，并通过云服务平台汇聚产业链上下游服务，从而构建多方共赢的电力行
业互联网生态圈。
报告期内，公司的主要产品和业务情况如下：
1、主要产品及用途
（1）智能电网资产全生命周期信息化解决方案
公司依托自主研发的云服务平台，将物联网的技术和理念与智能电网的具体实践相结合，针对智能电
网资产和业务管理全生命周期，面向规划设计、基建管理、运行管理、检修管理和营销管理等环节，提供
一体化的信息化解决方案。
报告期内，公司核心业务智能电网资产全生命周期信息化软件和服务保持了平稳的发展，其中规划设
计业务继续保持了良好的增速，尤其是得益于十三五期间配网投资的加大，配网的规划设计业务增速较快；
电网基建、运行、检修和营销管理系列软件保持了平稳的发展。
（2）恒华云服务平台
恒华云服务平台是公司从传统软件业务向互联网服务转型的关键，是公司构建互联网产业生态圈的基
础。恒华云服务平台是恒华科技基于云计算、互联网、移动计算等技术，自主研发的一系列用于在云端构
建专业信息化软件系统及配套服务的硬件、软件、工具等设施的统称，是恒华科技结合多年电力行业项目
经验、深度理解用户需求，为电网行业用户量身研发的云服务平台。平台面向广大行业用户，提供垂直领
域线上线下信息共享、专业数据服务、管理信息化、业务信息化等在线SaaS服务。云服务平台主要包括“电
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+”平台、在线教育平台、遥知、协同设计平台、配售电一体化平台、EPC管理平台等云服务产品。
截至目前，云服务平台的核心产品“电+”平台、在线教育平台、遥知、协同设计平台、配售电一体化平
台和EPC管理平台均已上线运行。云服务平台的注册用户数为54502个，其中注册企业数为3845家。
（3）售电一体化解决方案
公司以新一轮电力体制改革为契机，成功研发配售电一体化平台，成为全国首家配售电全产业链供应
商，能够为售电公司提供包含投融资、咨询、配网建设、专业运营、信息化、增值服务等全方位一体化服
务。可以有效支撑售电公司购电、售电、增值服务和客户服务，以及为具有配网资产的售电公司的供电、
配网管理、用电采集、生产管理等核心业务的开展提供一体化解决方案。
报告期内，公司通过面向售电公司提供专业的配售电业务培训、线下营销以及依托“电+”平台进行线上
营销等多种方式，积极推广配售电一体化平台。目前已有多家售电公司通过在线使用配售电一体化平台中
的售电业务模块，也为地方电力公司提供专业的定制化配售电一体化平台。
（4）基于云服务平台的工程总承包/项目管理业务
随着新一轮电力体制改革的推进、配网投资的加大，以及公司多年深耕电力行业的技术、人才和资质
积累，公司开始基于“电+”商城及云服务平台开展工程总承包/项目管理业务。公司的EPC项目执行不同于
传统的EPC项目执行，是运用基于互联网思维创新研发的EPC管理云平台来管理整个EPC项目的执行。同
时，对接“电+”平台，利用“电+”平台引入各类行业资源，实现总承包商与众包单位的信息互动、资源共享、
合作共赢，从而提升EPC项目的执行效率、降低EPC项目的执行成本。报告期内，基于互联网模式的EPC
业务进展顺利。
（5） 智能交通信息化解决方案
公司依托多年服务于智能电网信息化建设的技术和人才积累，积极将业务向交通行业拓展，以国家“大
交通”为契机，以交通行业客户为主要服务对象，涉及公路、桥梁、疏浚等细分领域，服务单位涵盖交通委、
交通运输厅、交通局、公路管理局、路政局、路桥施工和养护单位以及航道局等，为用户提供智能交通信
息化解决方案。主要信息化产品和服务包括：交通行业企业信息化管理系统、交通基建管理信息系统、超
限超载非现场执法系统、桥梁健康安全监测系统、无人机桥梁巡检等信息化产品和解决方案。
报告期内，公司先后承接了中国路桥工程有限责任公司工程项目管理信息系统开发项目和物资设备管
理综合服务平台开发项目，该信息化系统应用于中国路桥在肯尼亚的内马铁路建设项目上，服务于交通行
业信息化建设。
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2、公司的业务经营模式
按业务类型划分，前述的公司的业务可以分为软件服务、软件销售、技术服务、硬件销售业务四类。
（1）软件服务业务
公司的软件服务业务主要是为客户提供定制的软件产品。本公司与客户签订的技术开发、技术转让合
同，对用户的业务进行充分实地调研，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发。该类产品不具
有通用性。本公司智能电网资产全生命周期信息化解决方案涵盖的五大系列软件多为基于现有的软件平
台，根据各地区不同客户的具体要求进行定制。
上述软件及服务的销售，通常以招标或合作开发方式与客户建立销售关系，公司在取得中标通知书或
客户委托书后开始执行。软件系统上线正常运行后，用户一般会要求一定时间的产品质量保证期或后续支
持服务期，该期间公司须提供无偿的售后服务或签订有偿的技术支持服务合同。
（2）技术服务业务
本公司技术服务业务主要是为客户提供数据采集加工服务、设计咨询、系统维护、数据更新、技术支
持和业务咨询等。
本公司数据采集加工服务一般以一体化服务模式承接业务。在电网建设项目中，本公司向项目各参建
方提供软件服务的同时，提供采集加工服务，为公司软件提供基础数据；或直接承接电网设计咨询业务，
为设计院提供电网设计图纸及概预算；或者以数据采集服务为先导，切入目标市场，以标准化数据带动软
件销售的模式，促进后续公司软件产品的销售。
其他系统维护、数据更新、技术支持和业务咨询等技术服务主要以销售软件、定制软件业务为前提，
与客户签订合同并提供后续服务支持。
（3）软件销售业务
公司的软件销售业务是指销售公司自行开发研制的通用软件产品。公司对外销售的通用软件产品全部
是具有完全自主知识产权且可批量复制的自行开发软件。主要包括配网设计软件、主网线路设计软件和数
据处理软件等。
该类软件主要采用直接销售模式，硬件载体主要为光盘和加密锁。本公司已建立起覆盖全国的营销服
务体系，通过自有营销网络向各终端用户直接推介公司自行开发研制的软件产品。本公司对上述软件进行
持续升级，不断推出新版产品，以适应市场需求变化。
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（4）硬件销售业务
公司的硬件销售业务是指公司在为客户实施定制软件项目过程中，应客户要求外购硬件产品并进行集
成实施的业务。
3、主要的业绩驱动因素
报告期内，公司管理团队紧紧围绕董事会制定的年度经营目标，继续致力于智能电网信息化领域的技
术创新和业务拓展，巩固公司在智能电网信息一体化服务市场的领先地位，智能电网信息化业务保持稳定
增长；同时，随着电力体制改革的逐步推进，公司通过研发的配售电一体化平台为售电企业提供一体化解
决方案，为独立的地方电力企业提供涵盖生产、运营、管理等全方位的信息化服务，售电侧市场业务布局
取得较好的进展，配售电一体化平台产品市场推广效果显著；公司继续稳抓十三五期间配网投资的加大的
市场机遇，保持配网相关业务持续增长；同时，云服务平台快速、高效的服务模式逐步被行业用户认可，
平台用户量逐步增加；基于互联网模式的EPC业务进展顺利。
基于上述业绩驱动因素，报告期内公司的业绩增长迅速，公司实现营业收入29,378.18万元，较上年
同期增加11,108.96万元，同比增长60.81%；利润总额为5,406.45万元，较上年同期增加1,718.97万元，
同比增长46.62%；归属于公司普通股股东的净利润为4,759.65万元，较上年同期增加1,784.24万元，同比
增长59.97%；扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润为4,269.28万元，较上年同期增加
1,306.83万元，同比增长44.11%。
（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
根据中国证监会行业分类标准，本公司属于软件和信息技术服务业；本公司的主要业务面向电力行业
客户，具体的产业方向为电网信息化细分行业，为智能电网提供全生命周期的一体化、专业化信息服务。
报告期内，公司所处的电力行业投资持续增长，配网建设投资加大，电力体制改革取得重要进展，公
司面临的宏观经济层面和外部经营环境的发展现状良好。公司继续致力于智能电网信息化领域的技术创新
和业务拓展，提高信息一体化服务能力，扩大产品市场纵深，为我国电网发展提供更加系统、全面、持续
的软件及服务支持，并积极延伸市场广度，拓展产品及服务应用领域及海外市场，巩固公司在智能电网信
息一体化服务市场的领先地位。同时，面对电力体制改革售电侧放开的良好市场机遇，公司积极进行技术
和人才的储备，研发配售电一体化平台，并拓展战略合作伙伴，以电力体制改革为契机，积极切入售电侧
的信息化业务领域，致力于成为国内领先的配售电一体化解决方案提供商。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化。
固定资产 无重大变化。
无形资产 无重大变化。
货币资金 本报告期末较期初下降 72.42%，主要是报告期内对外投资加大及业务开展资金支付增加所致。
应收票据 本报告期末较期初增加 96.28%，主要是报告期内销售收入增加，收到的银行承兑汇票增加所致。
预付款项 本报告期末较期初增加 2165.77%，主要是报告期内项目开展预付设备采购款增加所致。
本报告期末较期初增加 58.89%，主要是报告期内认购贵州万峰电力股份有限公司定向增发股份支付
其他应收款
认购款 5240.00 万元所致。
本报告期末较期初增加 97.55%，主要是报告期内业务规模扩大，相关的支出增加及项目未满足收入
存货
确认条件所致。
本报告期末较期初增加 46.10%，主要是报告期内公司支付中山翠亨能源有限公司、咸阳经发能源有
长期股权投资
限公司等售电公司出资款所致。
本报告期末较期初增加 30.08%，主要是报告期内公司应收账款计提坏账准备增加，对应的递延所得
递延所得税资产
税费用增加所致。
应付账款 本报告期末较期初增加 89.0%，主要是报告期内外委项目增多，应付供应商的外委款项增加所致。
本报告期末较期初增加 320.90%，主要是报告期内收购北京道亨时代科技股份有限公司 49%少数股
其他应付款
东权益应付收购款所致。
本报告期末较期初减少 60.95%，主要是报告期内收购北京道亨时代科技股份有限公司 49%少数股东
资本公积
权益所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司自设立以来一直致力于运用信息技术、物联网技术，并秉承信息技术与物联网技术相结合的理
念，为智能电网提供全生命周期的一体化、专业化信息服务，在多年的经营过程中逐步形成了自身独特的
竞争优势。本公司的竞争优势集中体现在技术研发优势、产品及服务优势、资质及认证优势、营销优势、
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团队优势等。本公司竞争优势有力推动了公司业务规模的快速增长及公司盈利能力的提升。
（一）技术研发优势
1、高效的研发创新体系
本公司自成立以来将研发和创新视为企业发展的源动力。公司设立研发中心，拥有一支相当数量、稳
定的设计研发人员队伍，从机构和人才方面为技术创新提供支持；公司逐年增加研发资金的投入，多年来
研发投入占营业收入比例均在10%左右。同时，公司管理层持续关注研发规划制定、研发项目管理、研发
资金投入、研发团队建设及研发成果转化等方面工作。报告期内，公司实施的限制性股票激励计划成效显
著，保障了核心研发团队的稳定性。通过多年的系统建设，本公司已形成了一套成熟高效的研发和创新体
系，从软硬件设施、管理体系、研发团队和激励机制等方面保证了本公司能够持续的创新，不断加强公司
的核心竞争优势。
2、成熟的技术平台体系
通过多年的研发工作，本公司业已形成了比较成熟完备的云服务平台体系，成为本公司面向智能电网
资产全生命周期提供一体化、专业化信息服务与支持的坚实技术基础。云服务平台为公司的电网规划及设
计、电网基建工程管理、电网运行管理、电网检修管理、电网营销管理等五大系列软件的二次开发快速构
建提供了坚实的平台基础，缩短了软件的开发周期并降低开发成本，大大提高了公司解决方案的可复制性、
灵活性和应变能力，保证了公司解决方案的适应性和稳定性。基于平台的快速开发使得公司可以相对较低
的研发成本支撑一个相当规模的解决方案体系，并使研发的知识、经验和技能得以沉淀和积累，从而形成
公司的核心技术体系。报告期内，研发中心对云服务平台的移动应用框架、前端应用框架和WEB应用框架
分别进行了功能升级，以满足公司内部项目需要为主，为其提供快速开发的环境以及强有力的技术支持服
务，以更好的服务于公司产品的开发和项目的执行。
3、丰富的研发成果
2017年半年度，公司研发成果显著：新增专利申请16件，其中发明专利15件；新增授权专利5件，其
中发明专利4件；新增授权商标32件。截至目前，公司共拥有专利申请181件，其中发明专利167件；授权
专利25件，其中授权发明专利14件；拥有商标申请73件，授权商标53件；拥有计算机软件著作权106件。
（二）产品及服务优势
本公司依托云服务核心技术平台体系和覆盖全国的服务体系，推出了系列化、一体化的产品和服务。
经过多年的积累，本公司已成为目前国内对智能电网业务环节信息化服务覆盖面最广、服务最全面的软件
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企业之一。本公司系列产品和服务之间既紧密联系又能自成体系，既可对独立区域的电网业务体系提供横
向一体化信息集成及服务，又能为单项业务在各层级公司间的集约管理提供纵向一体化的软件系统及服
务，进而能为智能电网最终建立“横向集成”、“纵向贯通”的电网信息一体化网络提供完整的业务软件平台。
报告期内，公司通过对云服务平台及相关产品的持续研发，云服务平台的功能更加完善、产品线更加丰富。
截至报告期末，云服务平台之核心产品“电+”平台、在线教育平台、遥知、协同设计平台、配售电一体化平
台、EPC管理平台等云服务产品均已上线运行。恒华云服务平台是公司从传统软件业务向互联网服务转型
的关键，是公司构建电力行业互联网生态圈的基础。基于云服务平台构建的电力行业互联网生态圈和云服
务平台不断完善的云产品体系，提升了公司的信息化服务能力和效率，从而保证了公司产品和服务的竞争
优势。
（三）资质及认证优势
公司拥有国家级高新技术企业认证、双软认证、ISO14001: 2004环境管理体系认证、ISO 9001:2008
质量管理体系认证、GB/T 28001-2011职业健康安全管理体系认证、CMMI L3认证，具有计算机信息系统
集成企业贰级资质、测绘（互联网地图服务、工程测量、地理信息系统工程专业）甲级资质、工程设计电
力行业（变电工程专业）甲级资质、工程设计电力行业（新能源发电、风力发电、送电工程专业）乙级资
质、工程勘察乙级资质、工程咨询丙级资质、建筑业企业（输变电工程专业承包）叁级资质、承装（修、
试）电力设施许可证、水资源调查评价乙级资质、生产建设项目水土保持监测单位水平评价资质等。齐备
的资质及认证完全能够满足行业管理部门及客户对于公司提供主要产品和服务的要求，为公司在全国范围
内向客户提供一体化、全方位的服务打下了坚实的基础。
（四）营销优势
公司已经建立起以北京为中心的华北区，以四川、云南为中心的西南区，以上海为中心的华东区等几
大营销中心，并在各营销中心设有分支机构及技术支持中心，为客户提供服务。除了在上述营销中心设立
分支机构及技术支持中心外，公司还在全国建立了多个办事处，形成了全国性的营销服务网络。公司“全面
＋重点”的营销布局为公司加快智能电网的信息化业务的拓展，实现公司的快速成长奠定了坚实的基础。
（五）人才团队优势
近年来，随着大数据、云计算、物联网、移动互联网等信息技术日新月异，作为一家软件企业，优秀
的人才是公司最为重要的人力资源，而要建设一支优秀的技术、市场与管理团队需要投入大量的时间和资
金。公司先后成立了企业技术中心和研发中心，建立了一支专业的研发团队，从事公司自主产品和技术的
研发。
16
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司除了拥有专业的研发技术人员外，公司具有稳定的核心管理团队，多年来一直从事智能电网信息
化工作，具有丰富的智能电网信息化项目经验，并从中总结、深刻领会了智能电网信息化建设的需求，可
以确保公司能持续推出最大程度地契合电网规划、设计、建设、运营、维护和营销等方面实际业务需要的
产品，并提供富有针对性的服务，从而长久地保持本公司在行业内的竞争地位。
同时，公司重视团队体系的建设，一方面通过完善的培训体系、丰富的培训课程来提高员工的职业技
能和综合能力；另一方面不断引进与企业文化相契合的优秀人才，通过建立公平、竞争、激励、择优的人
才资源管理模式，组建了富有竞争力和凝聚力的恒华团队。为满足公司未来发展需要，公司将继续加大研
发投入，积极引进人才，尤其是技术、管理领域的专业人才，并推行股权激励计划长效激励方式，增强核
心员工归属感，提升公司核心竞争力。
17
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司管理团队紧紧围绕董事会制定的年度经营目标，继续致力于智能电网信息化领域的技
术创新和业务拓展，巩固公司在智能电网信息一体化服务市场的领先地位，智能电网信息化业务保持稳定
增长；同时，随着电力体制改革的逐步推进，公司通过研发的配售电一体化平台为售电企业提供一体化解
决方案，为独立的地方电力企业提供涵盖生产、运营、管理等全方位的信息化服务，售电侧市场业务布局
取得较好的进展，配售电一体化平台产品市场推广效果显著；公司继续稳抓十三五期间配网投资的加大的
市场机遇，保持配网相关业务持续增长；同时，云服务平台快速、高效的服务模式逐步被行业用户认可，
平台用户量逐步增加；基于互联网模式的EPC业务进展顺利。
基于上述业绩驱动因素，报告期内公司的业绩增长迅速，公司实现营业收入29,378.18万元，较上年
同期增加11,108.96万元，同比增长60.81%；利润总额为5,406.45万元，较上年同期增加1,718.97万元，
同比增长46.62%；归属于公司普通股股东的净利润为4,759.65万元，较上年同期增加1,784.24万元，同比
增长59.97%；扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润为4,269.28万元，较上年同期增加
1,306.83万元，同比增长44.11%。
（一）在新技术新产品的研发方面
报告期内，公司继续以云服务平台及相关产品为主要研发目标，在基础平台研发方面，以满足公司内
部项目需求为主，为其提供快速开发的环境以及强有力的技术支持服务，同时平台尝试向商业化、国际化
转型，为平台的全面推广奠定基础。在平台应用产品研发方面，对遥知产品进行了全面的功能升级，极大
地提升了遥知易用性和定制化，满足客户个性化配置的要求；持续对线路设计软件进行云端化开发，完善
协同设计平台的功能；根据售电用户的市场反馈，对配售电一体化平台进行功能完善，目前配售电一体化
平台分为纯售电版本和配售电版本，并开发巡检APP辅助巡视人员执行任务，开发移动售电APP作为售电
公司用户使用的客户端；EPC管理平台完成了产品1.0版本的发布，目前正在公司项目管理中心黔西南州
兴义市城市配电网建设与改造项目(EPC)上试点运行，系统涵盖总承包工程的职能管理、总承包项目部管
理、施工项目部管理三个层面，按照工程管理的综合、进度、质量、安全、技术、造价和物资、设计等专
业，覆盖了工程管理的各个环节。
2017年半年度，公司研发成果显著：新增专利申请16件，其中发明专利15件；新增授权专利5件，其
18
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中发明专利4件；新增授权商标32件。截至目前，公司共拥有专利申请181件，其中发明专利167件；授权
专利25件，其中授权发明专利14件；拥有商标申请73件，授权商标53件；拥有计算机软件著作权106件。
（二）在对外投资的进展方面
1、对外投资设立配售电公司的进展情况
2016年度，随着电力体制改革的大力推进、配售电业务的放开，以及十三五期间国家配网领域的投资
加大，公司面向拥有丰富用户资源和配网资产的国家级重点开发区、园区，充分整合各投资方的资源、技
术、市场等多方优势，先后在贵阳、中山、咸阳三地国家高新区对外投资参股设立了贵阳高科大数据配售
电有限公司、中山翠亨能源有限公司以及咸阳经发能源有限公司。2017年上半年度，配售电公司成立后，
积极推进售电业务牌照和“两证” （即供电营业许可证和电力业务许可证）的申请工作，以及配售电公司业
务的前期筹划。截至目前，三家配售电公司均已取得售电业务资质，其中中山翠亨已经开始开展售电业务，
贵阳高科和咸阳经发正在筹划开展售电业务；同时，三家配售电公司的“两证”申请工作也在有序推进中，
为后续开展增量配电网、配售电运维业务做好准备。公司作为配售电公司的股东，将依托自主研发的“配售
电一体化平台”，为配售电公司提供配售电一体化解决方案，并逐步开展综合节能服务、大数据等增值服务，
增强公司在配售电领域的服务能力。
2、对外投资参与认购贵州万峰电力股份有限公司定向发行股票的进展情况
公司于2016年12月9日召开第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于参与认购贵州万峰电力股份
有限公司定向发行股票的议案》，同意公司拟以自有资金认购贵州万峰电力股份有限公司定向发行股票
4,000万股，认购价格为1.31元/股，认购总额为5,240万元。万峰电力本次发行股票数量为不超过27,000
万股，本次发行完成后万峰电力股本为77,000万股，恒华科技将持有万峰电力5.19%股权。2017年7月13
日，公司接到万峰电力通知，万峰电力定向发行新增股份已向中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
办理完毕股份登记手续，并完成了工商变更登记。
3、收购北京道亨时代科技有限公司49%股权的进展情况
2016年9月29日，公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十次会议审议通过了《关于现金
收购北京道亨时代科技有限公司49%股权的议案》，同意公司使用自有资金13,000万元收购北京道亨时代
科技有限公司49%的股权。2017年4月，道亨科技已经完成本次收购股权相关工商变更登记手续，并取得
北京市工商行政管理局昌平分局换发的《营业执照》，道亨科技成为公司全资子公司。
（三）在市场开拓方面
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内，公司继续稳抓配网投资加大的市场机遇，积极布局配网领域的相关市场，包括配网设计咨
询、配网软件销售、配电网改造EPC工程等业务；随着电力体制改革的大力推进，继续布局售电侧业务，
通过提供专业的售电业务培训，培育潜在的售电客户，为售电公司提供一体化解决方案；继续寻求与具有
配网资产的国家级高新区、园区进行合作成立配售电公司，开拓配售电市场。在市场营销网络布局方面，
截至报告期末，公司共拥有5家分公司，6家全资子公司，3家控股子公司，1家全资孙公司，覆盖全国的营
销服务体系更加完善。
（四）在人才引进和培养方面
公司成立以来一直坚持以人为本，注重人才的引进和培养。报告期内，公司加强对后备人才的培养，
制定了详细的人才培养计划，组织了一系列的培训活动，建立起完善的后备人才培养体系。同时，根据公
司发展的需要，持续引进技术、营销、管理等各类人才，构建完善的公司人才体系。
（五）在建立健全公司治理体系方面
报告期内，公司继续加强内控体系的构建，在重大事项决策上严格按照《公司章程》的规定履行审议
程序，充分发挥董事会各专门委员会、独立董事、内审部门的重要作用，在重大事项的审议过程中，积极
听取董事会各专业委员会的建议，独立董事对重大事项发表独立意见；内审部门积极发挥其内部的监督作
用，定期对公司的财务和内控体系建设状况进行检查。报告期内，公司共召开1次股东大会，5次董事会会
议，4次监事会会议。
（六）在加强投资者关系管理方面
公司积极加强与投资者和潜在投资者之间的沟通和交流，报告期内共组织接待3次投资者调研交流活
动，并在会后及时将调研记录通过互动易平台对外公告，以此增进投资者对公司的了解和认同，建立公司
与投资者之间长期、稳定的良好关系。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是报告期内公司业务较上年同期增加及云服务
营业收入 293,781,830.08 182,692,253.09 60.81% 平台业务拓展所致，其中 EPC 业务、配网服务业务
增长较快。
主要是报告期内营业收入增加营业成本的也随之同
营业成本 177,859,513.23 100,930,302.33 76.22%
步增加所致。
主要是报告期内公司营业规模扩大，国内外市场开
销售费用 16,369,692.05 11,352,888.59 44.19%
拓费用增加所致。
管理费用 35,128,701.15 33,360,765.95 5.30%
主要是报告期内公司取得流动资金贷款，利息支出
财务费用 3,864,906.50 587,384.83 557.99%
增加所致。
所得税费用 5,448,646.12 3,370,742.44 61.65% 主要是报告期内利润总额增加所致。
研发投入 22,448,329.65 20,005,474.16 12.21%
主要是报告期内经营活动现金流出较上年同期增
经营活动产生的现金
-79,299,416.66 -59,597,464.55 33.06% 加，公司业务规模扩大，相应人工、采购、税金、
流量净额
市场开发及研发投入增加所致。
主要是报告期内缴纳中山翠亨能源有限公司、咸阳
投资活动产生的现金
-100,290,842.47 -10,565,895.52 849.19% 经发能源有限公司的出资款及支付认购贵州万峰电
流量净额
力股份限公司定向增发股份款所致。
筹资活动产生的现金
-15,493,780.59 61,656,700.14 -125.13% 主要是报告期内偿还了银行借款所致。
流量净额
现金及现金等价物净 主要是报告期内投资活动较上年同期增加及筹资现
-195,227,653.33 -8,505,730.98 2,195.25%
增加额 金及现金等价物净增额均较上年同期减少所致。
主要是报告期内收入增加及营改增后，缴纳的增值
营业税金及附加 1,888,999.10 766,647.74 146.40% 税增加，相应税金及附加及《增值税会计处理规定》
（财会〔2016〕22 号）的规定所致。
主要是报告期内对外投资加大及业务开展资金支付
货币资金 73,934,296.02 268,055,185.28 -72.42%
增加所致。
主要是报告期内销售收入增加，销售收到的银行承
应收票据 26,638,629.47 13,571,990.58 96.28%
兑汇票据回款增加所致。
主要是报告期内项目开展预付设备采购购款增加所
预付款项 7,789,459.06 343,788.50 2,165.77%
致。
主要是报告期内认购贵州万峰电力股份有限公司定
其他应收款 79,063,127.39 49,758,712.84 58.89%
向增发股票支付股票认购款 5240.00 万元所致。
主要是报告期内销售规模扩大，相关的支出增加及
存货 114,103,008.10 57,759,654.74 97.55%
项目未满足收入确认条件所致。
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主要是报告期内公司支付中山翠亨能源有限公司、
长期股权投资 71,006,973.76 48,601,366.01 46.10%
咸阳经发能源有限公司等售电公司出资款所致。
主要是报告期内公司应收账款计提坏账准备增加，
递延所得税资产 4,328,248.77 3,327,463.52 30.08%
对应的递延所得税费用增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要是报告期内货币资金较上
货币资金 73,934,296.02 7.24% 202,429,240.28 24.66% -17.42%
年同期大幅减少所致。
主要是报告期内项目验收后回
应收账款 544,410,778.91 53.35% 316,862,169.96 38.60% 14.75%
款较慢，应收账款增加所致。
主要是报告期内较上年同期同
存货 114,103,008.10 11.18% 147,010,424.51 17.91% -6.73%
比存货减少所致。
主要是报告期内对外投资较上
长期股权投资 71,006,973.76 6.96% 6.96%
年同期增加所致。
主要是报告期内计提累计折旧
固定资产 72,741,143.43 7.13% 77,534,877.28 9.44% -2.31%
所致。
主要是报告期内短期借款较上
短期借款 147,319,197.44 14.44% 87,800,000.00 10.69% 3.75%
年同期增加所致。
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2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值（元） 受限原因
固定资产 42,534,630.61 江苏银行最高额授信抵押
合计 42,534,630.61
注：本期抵押借款的抵押物为本公司自有房产，截至资产负债表日账面价值 42,534,630.61 元，抵押
合同编号 322115CF013-001DY。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
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6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、技术创新风险
电网行业的信息化建设水平不断提高，电网信息技术的发展和创新不断深化，电网企业对软件产品的
需求也快速变化和不断提升；如果本公司未来不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术开发方向的决
策上发生失误或不能及时将新技术运用于产品开发和升级，将可能使公司丧失技术和市场的领先地位，面
临技术与产品开发落后于市场发展的风险。
本公司自成立以来将研发和创新视为企业发展的源动力。公司管理层持续关注研发规划制定、研发项
目管理、研发资金投入、研发团队建设及研发成果转化等方面工作，保持公司在行业内的技术领先优势。
2、营业收入季节性波动相关的风险
本公司的客户主要为电网公司及电网相关企业，主营业务收入在会计年度内的分布受到电网公司内部
投资审批决策、管理流程及惯例的影响，具有较强的季节性。依照电网公司的惯例，在每年的第一季度电
力系统对电网软件及硬件配套生产企业进行集中规模框架资格文件预审、招投标工作；在每年第二季度进
行技术协商，并启动执行项目；在每年的第三、第四季度是电网行业集中采购、需求供应的高峰期。因此，
受客户需求季节性因素的影响，本公司的销售收入和利润上半年较少，下半年较多，呈现一定的季节性波
动。尽管随着市场的不断开拓，本公司承接的大型项目数量将持续增加，公司主营业务将保持良好快速增
长，不断增强公司的抗风险能力，但季节性波动因素仍可能对公司经营业绩带来风险。
对此，公司将在保持主营业务优势的同时，不断开拓电网领域之外的市场；通过技术的持续创新实现
公司商业模式的转型，提升公司的持续盈利能力。同时，公司将不断加强财务管理力度，提升财务管理水
平，不断强化公司和部门预算的科学化、精细化管理。
3、应收账款余额增加及应收账款发生坏账的风险
报告期内，随着公司业务领域和规模快速扩大，公司应收账款余额增长迅速。虽然公司主要客户是电
网公司及电网相关企业，该类客户实力雄厚，信誉良好，应收账款的收回有可靠保障，且从历史经验看相
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关应收账款回收良好。但是大额应收账款的存在一定程度上对公司目前现金流状况产生了影响，牵制了公
司业务规模的进一步扩大。随着公司业务规模的扩大，应收账款可能会进一步增加，如果出现应收账款不
能按期或无法回收发生坏账的情况，公司将面临流动资金短缺的风险。
针对规模较大的应收账款，公司将进行实时跟踪，定期进行汇总分析，确保每笔应收账款项有跟踪、
有反馈，从而降低应收款项回收风险。
4、重大项目的执行风险
公司自2015年起开始承接EPC项目，先后签署了《河北宏创库尔勒20兆瓦光伏并网发电工程EPC总
承包合同》、《黔西南州兴义市城市配电网建设与改造项目设计、采购、施工EPC总承包合同》等重大合
同。EPC项目的执行可能受到政策、市场、投资进度以及不可抗力等因素的影响，造成工期延误、工程进
度款不能按期回收、项目全部或部分无法实施或终止等的风险。
公司将通过建立优秀的项目管理团队以及聘请行业专家组建咨询团队提升重大项目的管理能力，同时
加强项目的内部管控，以降低重大项目的执行风险。
5、对外投资的风险
2015年以来，为了抓住新一轮电力体制改革的大力推进、售电侧市场放开的良好机遇，丰富公司的产
品体系，实现公司的战略布局，公司进行了一系列对外投资。如果公司对投资的企业不能进行有效的整合，
不能充分发挥并购的协同效应，投资项目的收益没有达到预期水平，将会对公司的经营业绩产生不利的影
响。同时对外投资面临进入时机、行业特点、市场变化以及新公司经营团队的管理能力及稳定性等风险。
若投资未达到预期，将会对公司的现金使用效率产生一定的影响，且面临短期内无法贡献业绩及影响净利
润等风险。
公司将及时关注市场信息及行业发展的趋势，加强内部控制及风险防范机制，在进行对外投资时审慎
决策；同时，持续跟踪被投资企业，做好投后管理，有效防范对外投资的风险。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网：《2016 年度
2016 年度股东大会 年度股东大会 72.74% 2017 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 24 日 股东大会决议公告 》（公
告编码：2017（040）号）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
北京恒华 本公司制定了《北京恒华伟业科技股份有限公司股价
在报告期
伟业科技 稳定计划预案》，公司拟采取以下措施以稳定上市后
内已履行
首次公开发行 股份有限 的股价：（一）鼓励增持或回购措施 1、具体条件公
IPO 稳定 2013 年 12 2017-01-2 完毕，未
或再融资时所 公司;陈显 司 A 股股票上市后 3 年内，其收盘价（除权除息后，
股价承诺 月 20 日 3 有违反承
作承诺 龙;方文; 下同）连续 20 个交易日（本公司股票全天停牌的交
诺的情
江春华;罗 易日除外，下同）低于最近一期经审计的每股净资产，
况。
新伟;孟令 且公司情况同时满足监管机构对于回购、增持等股本
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军;吴章 变动行为的规定，则触发控股股东、董事（不含独立
华;杨志鹏 董事，下同）及高级管理人员增持及回购的相关义务。
未来新聘的董事及高级管理人员，也应履行本承诺规
定的增持及回购的相关义务。2、具体措施（1）控股
股东拟采取的措施控股股东在触发增持义务后的 10
个交易日内，应就其增持公司 A 股股票的具体计划
书面通知公司并由公司进行公告，增持金额不少于
500 万元，各控股股东增持金额按照触发增持义务前
最后一次公告的持股比例分摊。如设定增持价格上
限，则单笔增持价格上限不得低于最近一期经审计每
股净资产的 110%。（2）董事会拟采取的措施公司董
事会在首次触发增持义务后的第 20 个交易日内公告
具体股份回购计划，回购金额不少于 500 万元。该股
份回购计划须由出席股东大会的股东所持有表决权
股份总数的三分之二以上同意通过，且控股股东承诺
投赞成票。（3）全体董事、高级管理人员拟采取的措
施如因各种原因导致前述股份回购计划未能通过股
东大会的，全体董事、高级管理人员应在首次触发增
持义务后的第 30 个交易日内（如期间存在 N 个交易
日限制董事、高级管理人员买卖股票，则全体董事、
高级管理人员应在首次触发增持义务后的 30+N 个
交易日内）或前述股份回购计划未能通过股东大会后
的 10 个交易日内，无条件增持 A 股股票，并且各自
累计增持金额不低于其上年度薪酬总额的 20%。（4）
增持或回购义务的解除及再次触发在履行完毕前述
三项增持或回购措施后的 120 个交易日内，控股股
东、公司、全体董事及高级管理人员的增持或回购义
务自动解除。从履行完毕前述三项增持措施后的第
121 个交易日开始，如果公司 A 股股票收盘价连续
20 个交易日仍低于每股净资产，则控股股东、公司、
全体董事及高级管理人员的增持或回购义务将按照
前述 1、2、3 的顺序自动产生。控股股东、全体董事
及高级管理人员在履行其增持或回购义务时，应按照
公司股票上市地上市规则及其他适用的监管规定履
行相应的信息披露义务，公告具体实施方案。（二）
其他股价稳定措施 1、单独或者合计持有公司百分之
三以上股份的股东，可以向董事会提交公司股份回购
计划的议案，并由股东大会审议通过。2、任何对本
预案的修订均应经股东大会审议通过，且需经出席股
东大会的股东所持有表决权股份总数的三分之二以
上同意通过。（三）相关惩罚措施 1、对于公司控股
股东，如已公告增持具体计划但不能实际履行，则公
司应将与控股股东履行其增持义务相等金额的应付
控股股东现金分红予以截留，直至控股股东履行其增
28
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持义务；如已经连续两次触发增持义务而控股股东均
未能提出具体增持计划，则公司可将与控股股东履行
其增持义务相等金额的应付控股股东现金分红予以
截留用于股份回购计划，控股股东丧失对相应金额现
金分红的追索权；如对公司董事会提出的股份回购计
划投弃权票或反对票，则公司可将与控股股东履行其
增持义务相等金额的应付控股股东现金分红予以截
留用于下次股份回购计划，控股股东丧失对相应金额
现金分红的追索权。2、公司董事、高级管理人员应
主动履行其增持义务，如个人在任职期间未能按本预
案的相关约定履行其增持义务，则公司应将与其履行
增持义务相等金额的工资薪酬代其履行增持义务；如
个人在任职期间连续两次未能主动履行其增持义务，
由控股股东、董事会、单独或者合计持有公司 10%
以上股份的股东提请股东大会同意更换相关董事，由
公司董事会解聘相关高级管理人员。
自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起 36 个
月内，不转让或委托他人管理本人本次发行前已持有
的公司股份，也不由公司回购该部分股份。上述锁定
期届满后，其或其关联方任职期间每年转让的股份不
超过其持有公司股份总数的 25%；其或其关联方离
职后半年内，不转让其持有的公司股份；其或其关联
方本次发行上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报
离职之日起 18 个月内不转让其持有的公司股份；其
或其关联方本次发行上市之日起第 7 个月至第 12 个
月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月内不
转让其持有的公司股份。所持股票在锁定期满后两年 在报告期
内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市之日 内已履行
陈显龙;方
股份限售 起 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均 2013 年 12 2017-01-2 完毕，未
文;江春
承诺 低于首次公开发行股票价格，或者上市后 6 个月期末 月 20 日 3 有违反承
华;罗新伟
收盘价低于首次公开发行价格，其持有公司股票的锁 诺的情
定期限在原有锁定期限基础上自动延长 6 个月。自公 况。
司股票上市至其减持期间，公司如有派息、送股、资
本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，上
述减持价格及收盘价等将相应进行调整（下同）。如
其未能履行关于股份锁定期的所有承诺，则违规减持
公司股票的收入将归公司所有。如其未将违规减持公
司股票收入在减持之日起 10 个交易日内交付公司，
则公司将与上述所得相等金额的应付股东现金分红
予以截留，直至其将违规减持公司股票收入交付公
司。上述相关方不因职务变更、离职等原因而放弃履
行承诺。
自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起 12 个 在报告期
陈晓龙 股份限售 2013 年 12 2017-01-2
月内不转让或委托他人管理本公司本次发行前已持 内已履行
29
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺 有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。除首次 月 20 日 3 完毕，未
公开发行股票时公司股东公开发售股份情况外，本公 有违反承
司首次公开发行股票前持股 5%以上股东（简称“大股 诺的情
东”）陈晓龙持股意向及减持意向如下：锁定期满后， 况。
本公司大股东可以通过法律法规允许的方式进行减
持，其中，锁定期届满后两年内每年转让的股份不超
过其持有公司股份总数的 25%，同时锁定期届满后
两年内减持价格应不低于发行价格。上述减持行为将
由公司提前 3 个交易日予以公告，并在相关信息披露
文件中披露大股东减持原因、拟减持数量、未来持股
意向、减持行为对公司治理结构、股权结构及持续经
营的影响。如公司大股东违反本承诺进行减持的，自
愿将减持所得收益上缴公司。
除首次公开发行股票时公司股东公开发售股份情况
外，本公司首次公开发行股票前持股 5%以上股东（简
称“大股东”）陈晓龙、胡宝良、新余高新区泽润投资
管理有限公司持股意向及减持意向如下：陈晓龙目前
担任公司总经理助理，胡宝良担任监事会主席兼总经
理助理。上述股东均为公司经营核心团队成员，为公
司的市场开拓、业绩增长、技术创新、客户维护、经
营稳定做出了贡献，对公司未来发展有着明确认识及
陈晓龙;胡 在报告期
信心。新余高新区泽润投资管理有限公司为公司财务
宝良;新余 内已履行
投资者，自 2010 年 4 月开始成为公司的股东，同样
高新区泽 股份减持 2013 年 12 2017-01-2 完毕，未
对公司未来的发展充满信心。锁定期满后，上述股东
润投资管 承诺 月 20 日 3 有违反承
将在一定时间内继续持有公司股份。锁定期满后，本
理有限公 诺的情
公司大股东可以通过法律法规允许的方式进行减持，
司 况。
其中，锁定期届满后两年内每年转让的股份不超过其
持有公司股份总数的 25%，同时锁定期届满后两年
内减持价格应不低于发行价格。上述减持行为将由公
司提前 3 个交易日予以公告，并在相关信息披露文件
中披露大股东减持原因、拟减持数量、未来持股意向、
减持行为对公司治理结构、股权结构及持续经营的影
响。如公司大股东违反本承诺进行减持的，自愿将减
持所得收益上缴公司。
除首次公开发行股票时公司股东公开发售股份情况
外，本公司首次公开发行股票前持股 5%以上股东（简
称“大股东”）新余高新区泽润投资管理有限公司持股 在报告期
新余高新 意向及减持意向如下：锁定期满后，本公司大股东可 内已履行
区泽润投 股份限售 以通过法律法规允许的方式进行减持，其中，锁定期 2013 年 12 2017-01-2 完毕，未
资管理有 承诺 届满后两年内每年转让的股份不超过其持有公司股 月 20 日 3 有违反承
限公司 份总数的 25%，同时锁定期届满后两年内减持价格 诺的情
应不低于发行价格。上述减持行为将由公司提前 3 况。
个交易日予以公告，并在相关信息披露文件中披露大
股东减持原因、拟减持数量、未来持股意向、减持行
30
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
为对公司治理结构、股权结构及持续经营的影响。如
公司大股东违反本承诺进行减持的，自愿将减持所得
收益上缴公司。
股权激励承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
承诺是否及时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
时间 实施情况 信息披露索引
公司召开了第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第十
四次会议，审议通过了《关于<北京恒华伟业科技股份有限公 详见2015年5月29日披露于巨潮
司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于< 资讯网的《第二届董事会第二十
2015年5
北京恒华伟业科技股份有限公司限制性股票激励计划实施考 七次会议决议公告》、《限制性
月28日
核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理 股票激励计划（草案）》等相关
公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对 公告。
此发表了独立意见，律师出具相应法律意见。
2015年6 公司召开2015年第一次临时股东大会，会议以特别决议审议通详见2015年6月15日披露于巨潮
32
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
月15日 过了《关于<北京恒华伟业科技股份有限公司限制性股票激励 资讯网的《2015年第一次临时股
计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<北京恒华伟业科技 东大会决议公告》等相关公告。
股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议
案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激
励计划相关事宜的议案》。
公司召开了第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第十
详见2015年6月19日披露于巨潮
五次会议，审议通过了《关于调整限制性股票激励计划授予对
资讯网的《第二届董事会第二十
2015年6 象及数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
九次会议决议公告》、《关于向
月19日 同意确定2015年6月30日为授予日，授予135名激励对象180.70
激励对象授予限制性股票的公
万份限制性股票。预留的18.00万份限制性股票的授予日，董事
告》等相关公告。
会另行确定。
公司完成了首次授予的限制性股票在中国证券登记结算有限 详见2015年7月8日披露于巨潮
2015年7
公司深圳分公司的登记手续，并发布了《关于限制性股票首次 资讯网的《关于限制性股票首次
月8日
授予完成的公告》，授予股份的上市日期为2015年7月10日。 授予完成的公告》。
公司召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第六次会 详见2016年6月7日披露于巨潮
议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议 资讯网的《第三届董事会第八次
2016年6
案》，同意确定2016年6月6日为授予日，授予12名激励对象18.00 会议决议公告》、《关于向激励
月6日
万股预留限制性股票。公司独立董事对此发表了独立意见，律 对象授予预留限制性股票的公
师出具相应法律意见。 告》等相关公告。
公司完成了授予预留限制性股票在中国证券登记结算有限公 详见2016年6月21日披露于巨潮
2016年6
司深圳分公司的登记手续，并发布了《关于预留限制性股票授 资讯网的《关于预留限制性股票
月21日
予完成的公告》，授予股份的上市日期为2016年6月23日。 授予完成的公告》。
公司召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第七次会 详见2016年6月27日披露于巨潮
议，审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期解锁 资讯网的《第三届董事会第九次
条件成就的议案》及《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的 会议决议公告》、《关于限制性
2016年6
限制性股票的议案》，同意对127名符合解锁条件的激励对象 股票激励计划第一个解锁期解
月27日
在第一个解锁期解锁，可解锁的限制性股票数量为531,900股；锁条件成就的公告》、《关于回
同意回购注销8名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共 购注销部分已授予但尚未解锁
计34,000股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，律师 的限制性股票的公告》等相关公
33
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
出具相应法律意见。 告。
公司完成了限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁股份在
中国证券登记结算有限公司深圳分公司的解除限售手续，股份
详见2016年7月6日披露于巨潮
上市流通流通日期为2016年7月8日。本次限制性股票激励计划
2016年7 资讯网的《关于限制性股票激励
首次授予第一期解锁涉及激励对象127人，本次可申请解锁限
月6日 计划第一个解锁期可解锁股份
制性股票数量为531,900股，占目前公司总股本的0.30%；实际
上市流通的提示性公告》。
可上市流通的限制性股票数量为526,900股，占目前公司总股本
的0.30%。
公司完成了部分已授予但尚未解锁的限制性股票回购注销工
作：截至公告披露之日，公司已向上述激励对象支付了回购价
详见2016年11月9日披露于巨潮
款，并经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司注册
2016年 资讯网的《关于部分已授予但尚
资本进行审验并出具了天职业字【2016】14621号验资报告。
11月9日 未解锁的限制性股票回购注销
公司于2016年11月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳
完成的公告》。
分公司完成了上述限制性股票的回购注销手续。本次回购注销
完成后，公司总股本由175,939,000股减少至175,905,000股。
公司召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公
司限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期及预留部
详见2017年6月16日披露于巨潮
分第一个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于回购注销部分
资讯网的《第三届董事会第二十
已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》等议案，同意公司按
四次会议决议公告》、《关于公
照限制性股票激励计划的相关规定办理首次授予部分第二个
司限制性股票激励计划首次授
2017年6 解锁期及预留部分第一个解锁期的相关解锁事宜，本次符合解
予部分第二个解锁期及预留部
月15日 锁条件的激励对象共计136人，可解锁限制性股票数量为
分第一个解锁期解锁条件成就
609,300股，占公司现有总股本的0.35%；同意公对4名激励对象
的公告》、《关于回购注销部分
所持已获授但尚未解锁的共计17,400股限制性股票回购注销，
已授予但尚未解锁的限制性股
本次回购注销价格为16.99元/股。本次回购注销完成后，公司
票的公告》等相关公告。
总股本由17,590.50万股减少至17,588.76万股。公司独立董事对
此发表了同意的独立意见，律师出具相应法律意见。
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公司完成了限制性股票激励计划首次授予部分第二期可解锁
详见2017年6月28日披露于巨潮
股份及预留部分第一期可解锁股份在中国证券登记结算有限
资讯网的《关于公司限制性股票
公司深圳分公司的解除限售手续，股份上市流通流通日期为
2017年6 激励计划首次授予部分第二期
2017年7月3日。本次符合解锁条件的激励对象共计136人，可
月28日 解锁股份及预留部分第一期解
解锁限制性股票数量为 609,300股，占公司现有总股本的
锁股份上市流通的提示性公
0.35%；实际可上市流通的限制性股票数量为579,300 股，占公
告》。
司现有总股本的 0.33%。
公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购 详见2017年7月3日披露于巨潮
2017年7
注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》等相关议 资讯网的《2017年第一次临时股
月3日
案。律师出具相应法律意见。 东大会决议公告》等相关公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同 合同 合同 评估
合同 评估 交易
订立 合同 涉及 涉及 机构 是否
订立 基准 定价 价格 关联 截至报告期末 披露
公司 合同标的 签订 资产 资产 名称 关联 披露索引
对方 日（如 原则 （万 关系 的执行情况 日期
方名 日期 的账 的评 （如 交易
名称 有） 元）
称 面价 估价 有）
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值（万 值（万
元） 元）
（如 （如
有） 有）
经合同双方协 巨潮资讯网：
《河北宏创 2015 2015
河北 商一致，公司根 《关于公司
库尔勒 20 年 年
宏创 据业主方的项 签署重大合
恒华 兆瓦光伏并 10 合同 10
投资 无 14,260 否 无 目资金拨付进 同的公告》
科技 网发电工程 月 约定 月
有限 度来执行本项 （公告编码：
EPC 总承包 23 24
公司 目，合同仍在履 2015（122）
合同》 日 日
行中 号）
《黔西南州
兴义 2016 2016 巨潮资讯网：
兴义市城市
市电 年 年 《签订重大
配电网建设
恒华 力有 08 合同 08 合同的公告》
与改造项目 无 55,200 否 无 合同履行中
科技 限责 月 约定 月 （公告编码：
设计、采购、
任公 29 29 2016（090）
施工 EPC 总
司 日 日 号）
承包合同》
《卢旺达能 巨潮资讯网：
卢旺
源公共事业 2017 2017 《关于公司
达能
有限公司 年 年 已中标项目
源公
恒华 （EUCL）招 01 合同 01 正式签订合
共事 无 533.64 否 无 合同履行中
科技 募 GIS 公司 月 约定 月 同的公告》
业有
执行国家电 17 20 （公告编码：
限公
力几何网络 日 日 2017（005）
司
建模》 号）
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
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1、首次公开发行前已发行股份上市流通事项
公司于2017年1月18日在中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网发布了《首次公开发行前已
发行股份上市流通提示性公告》（公告编码：2017（001）号）。根据相关法律法规的规定以及股东承诺，
公司首次公开发行前已发行股份于2017年1月23日上市流通，本次解除限售的股份数量为104,143,950股，
占公司股本总额的59.20%；实际可上市流通的股份数量为32,458,925股，占公司股本总额的18.45%。
2、2016年度非公开发行股票事项进展情况
时间 实施情况 信息披露索引
公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过《关于公司
2016年度非公开发行股票方案的议案》等相关议案，并就 详见2016年9月1日披露于巨潮资讯
2016年8 本次非公开发行股票事宜与江春华、方文、罗新伟和陈显龙 网的《第三届董事会第十一次会议
月31日 分别签署了《北京恒华伟业科技股份有限公司二〇一六年非 决议公告》、《2016年度非公开发
公开发行境内上市人民币普通股（A 股）股票之附条件生 行股票预案》等相关公告。
效的股份认购协议》，公司独立董事对此发表了独立意见。
公司召开2016年第二次临时股东大会，会议以特别决议审
详见2016年9月19日披露于巨潮资
2016年9 议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关
讯网的《2016年第二次临时股东大
月19日 于公司2016年度非公开发行股票方案的议案》等相关议案，
会决议公告》等相关公告。
律师出具相应法律意见。
详见2016年9月27日披露于巨潮资
2016年9 公司接到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政
讯网的《关于非公开发行股票申请
月26日 许可申请受理通知书》（162673号）。
获得中国证监会受理的公告》。
详见2016年11月17日披露于巨潮
2016 年
公司接到保荐机构东方花旗证券有限公司转发的《中国证监 资讯网的《关于收到<中国证监会行
11 月 17
会行政许可项目审查反馈意见通知书》（162673 号）。 政许可项目审查反馈意见通知书>
日
的公告》。
公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过《关于<北 详见2016年12月1日披露于巨潮资
2016 年 京恒华伟业科技股份有限公司2016年度非公开发行股票预 讯网的《第三届董事会第十七次会
12月1日 案（修订稿）>的议案》，对本次非公开发行股票募集资金 议决议公告》、《2016年度非公开
投资项目相关内容进行了补充和完善。 发行股票预案（修订稿）》、《关
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北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
于2016年度非公开发行股票申请文
件反馈意见的回复》等相关公告。
公司召开第三届董事会第二十二次会议，审核通过审议通过
《关于调整公司2016年度非公开发行股票方案的议案》 、详见2017年3月13日披露于巨潮资
《关于<公司2016年度非公开发行股票预案（修订稿）>的 讯网的《第三届董事会第二十二次
议案》等相关议案，“本次非公开发行股票的发行数量不超 会议决议公告》、《2016年度非公
2017年3
过24,251,069股（含24,251,069股）”调整为“本次非公开发 开发行股票预案（修订稿）》、《关
月10日
行 股 票的 发行 数量 不超过 21,398,002 股（ 含 21,398,002 于2016年度非公开发行股票申请文
股）”；“本次非公开发行拟募集资金总额不超过85,000.00 件反馈意见的回复（修订稿）》等
万 元 ” 调 整 为 “ 本 次 非 公 开 发 行 拟 募 集 资 金 总 额 不 超 过 相关公告。
75,000.00万元”。
详见2017年4月6日披露于巨潮资讯
2017年4 公司非公开发行股票申请获得中国证券监督管理委员会发 网的《关于非公开发行股票申请获
月5日 行审核委员会审核通过。 得中国证监会发行审核委员会审核
通过的公告》。
鉴于公司2016年度利润分配方案已经实施完毕，现对公司 详见2017年6月14日披露于巨潮资
2017年6 本次非公开发行股票的发行价格和发行数量进行调整：发行 讯网的《关于2016年度利润分配方
月14日 价格由35.05 元/股调整为34.98元/股；发行数量由不超过 案实施后调整非公开发行股票发行
21,398,002股调整为不超过 21,440,823股。 价格及发行数量的公告》。
详见2017年8月1日披露于巨潮资讯
2017年7
公司非公开发行股票获得中国证监会核准批文。 网的《关于非公开发行股票获得中
月31日
国证监会核准批文的公告》。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 111,625,475 63.46% 0 0 0 -38,988,225 -38,988,225 72,637,250 41.29%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 111,625,475 63.46% 0 0 0 -38,988,225 -38,988,225 72,637,250 41.29%
其中：境内法人持股 13,105,800 7.45% 0 0 0 -13,105,800 -13,105,800 0 0.00%
境内自然人持
98,519,675 56.01% 0 0 0 -25,882,425 -25,882,425 72,637,250 41.29%
股
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
二、无限售条件股份 64,279,525 36.54% 0 0 0 38,988,225 38,988,225 103,267,750 58.71%
1、人民币普通股 64,279,525 36.54% 0 0 0 38,988,225 38,988,225 103,267,750 58.71%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 175,905,000 100.00% 0 0 0 0 0 175,905,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2017年1月18日，公司对外披露《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》，根据相关
法律法规的规定以及股东承诺，公司首次公开发行前已发行股份于2017年1月23日上市流通，本次解除限
售的股份数量为104,143,950股，占公司股本总额的59.20%；实际可上市流通的股份数量为32,458,925股，
40
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
占公司股本总额的18.45%。公司首发前持股5%以上股东新余高新区泽润投资管理有限公司当前质押股份
数为5,950,000股（其中1,750,000股购回交易日为2017年3月7日，4,200,000股购回交易日为2017年1月
21日），以上股份现均已解除质押、上市流通。
2、2017年6月15日，公司召开了第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十五次会议，审议
通过《关于公司限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期及预留部分第一个解锁期解锁条件成就的
议案》，同意公司按照限制性股票激励计划的相关规定办理首次授予部分第二个解锁期及预留部分第一个
解锁期的相关解锁事宜。本次符合解锁条件的激励对象共计136人，可解锁限制性股票数量为609,300股，
占公司现有总股本0.35%。2017年6月28日，公司对外披露《关于公司限制性股票激励计划首次授予部分
第二期解锁股份及预留部分第一期解锁股份上市流通的提示性公告》，本次符合解锁条件的激励对象共计
136人，可解锁限制性股票数量为609,300股，占公司现有总股本的0.35%；实际可上市流通的限制性股票
数量为579,300股，占公司现有总股本的0.33%，本次限制性股票的上市流通日为2017年7月3日。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年6月15日，公司召开了第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过
《关于公司限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期及预留部分第一个解锁期解锁条件成就的议
案》，同意公司按照限制性股票激励计划的相关规定办理首次授予部分第二个解锁期及预留部分第一个解
锁期的相关解锁事宜。本次符合解锁条件的激励对象共计136人，可解锁限制性股票数量为609,300股，占
公司现有总股本0.35%。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，律师出具相应法律意见。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
41
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
数 售股数 售股数 数
江春华 30,531,600 7,426,875 0 23,104,725 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定。
方文 20,462,400 5,115,600 0 15,346,800 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定。
罗新伟 20,462,400 5,115,600 0 15,346,800 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定。
陈显龙 15,915,600 3,978,900 0 11,936,700 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定。
新余高新区
泽润投资管 13,105,800 13,105,800 0 0无 无
理有限公司
胡宝良 4,087,125 0 0 4,087,125 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定。
陈晓龙 3,666,150 3,666,150 0 0无 无
杨志鹏 1,968,300 0 0 1,968,300 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定。
股权激励限售股根据相关解锁条件
股权激励限售股、
孟令军 75,000 0 0 75,000 将于 2018 年 7 月解锁，高管锁定
高管锁定股
股任职期内执行董监高限售规定。
股权激励限售股根据相关解锁条件
王洪兴 42,000 18,000 0 24,000 股权激励限售股
将于 2018 年 7 月解锁。
其余股权激 股权激励限售股根据相关解锁条件
1,309,100 561,300 0 747,800 股权激励限售股
励限售股东 将于 2018 年 7 月解锁。
合计 111,625,475 38,988,225 0 72,637,250 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末股东总数 5,002 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
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江春华 境内自然人 17.51% 30,806,300 0 23,104,725 7,701,575
罗新伟 境内自然人 11.63% 20,462,400 0 15,346,800 5,115,600
方文 境内自然人 11.63% 20,462,400 0 15,346,800 5,115,600
陈显龙 境内自然人 9.05% 15,915,600 0 11,936,700 3,978,900
新余高新区泽润投
境内非国有法人 7.54% 13,265,961 -2,249,800 0 13,265,961
资管理有限公司
胡宝良 境内自然人 3.10% 5,449,500 0 4,087,125 1,362,375
陈晓龙 境内自然人 2.78% 4,888,200 0 0 4,888,200
中国农业银行股份
有限公司－交银施
其他 2.23% 3,917,862 -307,253 0 3,917,862
罗德先锋混合型证
券投资基金
中国建设银行股份
有限公司－融通新
其他 1.78% 3,134,032 1,034,081 0 3,134,032
能源灵活配置混合
型证券投资基金
中国工商银行股份
有限公司－易方达
其他 1.78% 3,125,939 543,438 0 3,125,939
价值精选混合型证
券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名股东的情况（如有）（参见 无
注 3）
前 10 名股东中江春华、方文、罗新伟、陈显龙为一致行动人、公司实际控制人，除
上述股东关联关系或一致行动的说明
此之外，公司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
新余高新区泽润投资管理有限公司 13,265,961 人民币普通股 13,265,961
江春华 7,701,575 人民币普通股 7,701,575
罗新伟 5,115,600 人民币普通股 5,115,600
方文 5,115,600 人民币普通股 5,115,600
陈晓龙 4,888,200 人民币普通股 4,888,200
陈显龙 3,978,900 人民币普通股 3,978,900
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德
3,917,862 人民币普通股 3,917,862
先锋混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－融通新能源
3,134,032 人民币普通股 3,134,032
灵活配置混合型证券投资基金
43
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中国工商银行股份有限公司－易方达价值
3,125,939 人民币普通股 3,125,939
精选混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德
3,085,122 人民币普通股 3,085,122
数据产业灵活配置混合型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 前 10 名无限售条件股东中江春华、方文、罗新伟、陈显龙为一致行动人、公
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关 司实际控制人，除此之外，公司未知其他前 10 名无限售条件股东之间是否存
联关系或一致行动的说明 在关联关系或一致行动关系。
参与融资融券业务股东情况说明（如有） 参
无
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
44
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
45
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职状 期初持股数 期末持股数
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
态 （股） （股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股）票数量（股）
江春华 董事长 现任 30,806,300 0 0 30,806,300 0 0 0
方文 董事、总经理 现任 20,462,400 0 0 20,462,400 0 0 0
罗新伟 董事、副总经理 现任 20,462,400 0 0 20,462,400 0 0 0
董事、副总经
陈显龙 现任 15,915,600 0 0 15,915,600 0 0 0
理、董事会秘书
曾军 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
韩凌 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郭素玲 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主席、总
胡宝良 现任 5,449,500 0 0 5,449,500 0 0 0
经理助理
牛仁义 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0
戚红 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
杨志鹏 副总经理 现任 2,624,400 0 0 2,624,400 0 0 0
孟令军 财务负责人 现任 100,000 0 0 100,000 100,000 0 100,000
杨政 监事 任免 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 95,820,600 0 0 95,820,600 100,000 0 100,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
牛仁义 监事 离任 2017 年 07 月 03 日 个人原因
杨政 监事 被选举 2017 年 07 月 03 日
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京恒华伟业科技股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 73,934,296.02 268,055,185.28
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 26,638,629.47 13,571,990.58
应收账款 544,410,778.91 464,311,530.80
预付款项 7,789,459.06 343,788.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 79,063,127.39 49,758,712.84
48
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 114,103,008.10 57,759,654.74
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,725,810.16 1,866,937.18
流动资产合计 847,665,109.11 855,667,799.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 71,006,973.76 48,601,366.01
投资性房地产
固定资产 72,741,143.43 75,726,148.78
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,486,140.23 1,174,285.25
开发支出
商誉 18,002,603.38 18,002,603.38
长期待摊费用 5,298,909.43 6,196,864.06
递延所得税资产 4,328,248.77 3,327,463.52
其他非流动资产
非流动资产合计 172,864,019.00 153,028,731.00
资产总计 1,020,529,128.11 1,008,696,530.92
流动负债：
短期借款 147,319,197.44 146,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
49
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衍生金融负债
应付票据
应付账款 42,284,417.22 22,368,301.13
预收款项 3,242,394.21 4,222,400.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,620,348.27 15,980,969.31
应交税费 34,826,726.01 37,867,021.28
应付利息
应付股利
其他应付款 122,453,277.39 29,092,870.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 362,746,360.54 256,331,562.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,000,579.57 1,305,774.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,000,579.57 1,305,774.20
负债合计 363,746,940.11 257,637,336.78
所有者权益：
50
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股本 175,905,000.00 175,905,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 69,383,507.16 177,697,883.44
减：库存股 24,302,154.00 24,302,154.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,563,519.20 42,563,519.20
一般风险准备
未分配利润 391,784,786.57 357,381,156.68
归属于母公司所有者权益合计 655,334,658.93 729,245,405.32
少数股东权益 1,447,529.07 21,813,788.82
所有者权益合计 656,782,188.00 751,059,194.14
负债和所有者权益总计 1,020,529,128.11 1,008,696,530.92
法定代表人：方文 主管会计工作负责人：孟令军 会计机构负责人：孟令军
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 53,300,328.52 214,969,452.87
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 26,238,629.47 12,681,990.58
应收账款 533,128,902.21 457,448,596.10
预付款项 7,476,334.06 127,123.50
应收利息
应收股利
其他应收款 76,931,657.96 47,656,227.17
存货 113,123,635.02 57,668,826.16
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
51
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其他流动资产 953,349.85 680,953.03
流动资产合计 811,152,837.09 791,233,169.41
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 235,506,116.76 79,500,509.01
投资性房地产
固定资产 68,338,114.37 71,173,908.49
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,391,477.11 1,103,761.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,138,352.11 6,073,380.14
递延所得税资产 3,814,697.63 2,823,792.02
其他非流动资产
非流动资产合计 314,188,757.98 160,675,350.91
资产总计 1,125,341,595.07 951,908,520.32
流动负债：
短期借款 147,319,197.44 146,800,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 40,379,307.22 21,883,806.13
预收款项 2,931,874.21 4,000,000.00
应付职工薪酬 10,362,179.52 10,686,937.17
应交税费 33,570,151.78 34,767,770.82
应付利息
应付股利
52
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应付款 152,251,211.02 29,052,073.99
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 386,813,921.19 247,190,588.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 446,000.00 350,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 446,000.00 350,000.00
负债合计 387,259,921.19 247,540,588.11
所有者权益：
股本 175,905,000.00 175,905,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 177,697,883.44 177,697,883.44
减：库存股 24,302,154.00 24,302,154.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,563,519.20 42,563,519.20
未分配利润 366,217,425.24 332,503,683.57
所有者权益合计 738,081,673.88 704,367,932.21
负债和所有者权益总计 1,125,341,595.07 951,908,520.32
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3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 293,781,830.08 182,692,253.09
其中：营业收入 293,781,830.08 182,692,253.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 244,902,465.27 148,934,484.91
其中：营业成本 177,859,513.23 100,930,302.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,888,999.10 766,647.74
销售费用 16,369,692.05 11,352,888.59
管理费用 35,128,701.15 33,360,765.95
财务费用 3,864,906.50 587,384.83
资产减值损失 9,790,653.24 1,936,495.47
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-2,594,392.25
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 2,356,378.89
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,641,351.45 33,757,768.18
加：营业外收入 5,474,401.89 3,127,018.22
其中：非流动资产处置利得 6,851.89 26,073.84
减：营业外支出 51,238.36 10,000.00
54
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：非流动资产处置损失 51,238.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 54,064,514.98 36,874,786.40
减：所得税费用 5,448,646.12 3,370,742.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,615,868.86 33,504,043.96
归属于母公司所有者的净利润 47,596,504.89 29,754,060.37
少数股东损益 1,019,363.97 3,749,983.59
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 48,615,868.86 33,504,043.96
归属于母公司所有者的综合收益
47,596,504.89 29,754,060.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,019,363.97 3,749,983.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2706 0.1691
55
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.2706 0.1691
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：方文 主管会计工作负责人：孟令军 会计机构负责人：孟令军
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 269,884,098.36 163,481,556.92
减：营业成本 173,158,550.33 97,261,559.97
税金及附加 1,623,448.08 522,118.03
销售费用 10,856,971.77 8,406,023.49
管理费用 21,903,291.22 24,970,654.33
财务费用 4,146,616.31 870,926.41
资产减值损失 9,909,056.14 1,936,495.47
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-2,594,392.25
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益 220,122.69
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,911,894.95 29,513,779.22
加：营业外收入 5,473,374.94 409,915.47
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 25,863.13
其中：非流动资产处置损失 25,863.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
51,359,406.76 29,923,694.69
列）
减：所得税费用 4,452,790.09 2,754,672.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,906,616.67 27,169,022.09
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
56
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 46,906,616.67 27,169,022.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 208,583,172.99 173,597,017.50
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
57
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,197,281.84 2,972,278.58
收到其他与经营活动有关的现金 46,234,329.41 68,932,315.39
经营活动现金流入小计 257,014,784.24 245,501,611.47
购买商品、接受劳务支付的现金 155,265,952.87 122,484,662.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
101,052,178.20 79,947,982.76
金
支付的各项税费 31,554,397.98 21,016,010.31
支付其他与经营活动有关的现金 48,441,671.85 81,650,420.82
经营活动现金流出小计 336,314,200.90 305,099,076.02
经营活动产生的现金流量净额 -79,299,416.66 -59,597,464.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
69,802.77 135.02
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 69,802.77 135.02
购建固定资产、无形资产和其他
9,960,645.24 10,566,030.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金 90,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 100,360,645.24 10,566,030.54
58
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -100,290,842.47 -10,565,895.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 300,000.00 3,803,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
300,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 138,319,197.44 67,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 138,619,197.44 71,603,000.00
偿还债务支付的现金 137,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,312,978.03 9,946,299.86
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 154,112,978.03 9,946,299.86
筹资活动产生的现金流量净额 -15,493,780.59 61,656,700.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-143,613.61 928.95
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -195,227,653.33 -8,505,730.98
加：期初现金及现金等价物余额 267,345,024.99 208,969,671.26
六、期末现金及现金等价物余额 72,117,371.66 200,463,940.28
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 185,709,042.82 155,016,061.50
收到的税费返还 61,025.64 289,115.45
收到其他与经营活动有关的现金 44,731,340.62 67,710,435.20
经营活动现金流入小计 230,501,409.08 223,015,612.15
购买商品、接受劳务支付的现金 154,964,448.42 122,384,166.53
支付给职工以及为职工支付的现
81,017,682.14 69,001,395.77
金
支付的各项税费 26,620,627.51 15,711,859.50
59
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 11,758,804.58 77,107,858.81
经营活动现金流出小计 274,361,562.65 284,205,280.61
经营活动产生的现金流量净额 -43,860,153.57 -61,189,668.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
69,802.77 135.02
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 69,802.77 135.02
购建固定资产、无形资产和其他
9,048,303.71 9,035,331.59
长期资产支付的现金
投资支付的现金 94,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 103,048,303.71 9,035,331.59
投资活动产生的现金流量净额 -102,978,500.94 -9,035,196.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,303,000.00
取得借款收到的现金 138,319,197.44 67,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 138,319,197.44 71,103,000.00
偿还债务支付的现金 137,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,312,978.03 9,946,299.86
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 154,112,978.03 9,946,299.86
筹资活动产生的现金流量净额 -15,793,780.59 61,156,700.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-143,613.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -162,776,048.71 -9,068,164.89
加：期初现金及现金等价物余额 214,259,452.87 175,071,306.22
60
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六、期末现金及现金等价物余额 51,483,404.16 166,003,141.33
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
175,90
177,697 24,302, 42,563, 357,381 21,813, 751,059
一、上年期末余额 5,000.
,883.44 154.00 519.20 ,156.68 788.82 ,194.14
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
175,90
177,697 24,302, 42,563, 357,381 21,813, 751,059
二、本年期初余额 5,000.
,883.44 154.00 519.20 ,156.68 788.82 ,194.14
00
三、本期增减变动 -108,31
34,403, -20,366, -94,277,
金额（减少以“－” 4,376.2
629.89 259.75 006.14
号填列） 8
（一）综合收益总 47,596, 1,019,3 48,615,
额 504.89 63.97 868.86
-108,31 -129,70
（二）所有者投入 -21,385,
4,376.2 0,000.0
和减少资本 623.72
8 0
1．股东投入的普 300,000 300,000
通股 .00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
61
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
-108,31 -130,00
-21,685,
4．其他 4,376.2 0,000.0
623.72
8 0
-13,192, -13,192,
（三）利润分配
875.00 875.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -13,192, -13,192,
股东）的分配 875.00 875.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
175,90
69,383, 24,302, 42,563, 391,784 1,447,5 656,782
四、本期期末余额 5,000.
507.16 154.00 519.20 ,786.57 29.07 ,188.00
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
175,75
170,546 30,809, 252,492 11,015, 640,623
一、上年期末余额 9,000.
,923.44 550.96 ,472.57 804.25 ,751.22
00
62
北京恒华伟业科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
175,75
170,546 30,809, 252,492 11,015, 640,623
二、本年期初余额 9,000.
,923.44 550.96 ,472.57 804.25 ,751.22
00
三、本期增减变动
146,00 7,150,9 24,302, 11,753, 104,888 10,797, 110,435
金额（减少以“－”
0.00 60.00 154.00 968.24 ,684.11 984.57 ,442.92
号填列）
（一）综合收益总 125,428 8,897,9 134,326
额 ,902.35 84.57 ,886.92
（二）所有者投入 146,00 7,150,9 24,302, 1,900,0 -15,105,
和减少资本 0.00 60.00 154.00 00.00 194.00
1．股东投入的普 180,00 3,123,0 1,900,0 5,203,0
通股 0.00 00.00 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
4,574,0 4,574,0
所有者权益的金
00.00 00.00
额
-34,00 -546,04 24,302, -24,882,
4．其他
0.00 0.00 154.00 194.00
11,753, -20,540, -8,786,2
（三）利润分配
968.24 218.24 50.00
11,753, -11,753,
1．提取盈余公积
968.24 968.24
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -8,786,2 -8,786,2
股东）的分配 50.00 50.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
63
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2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
175,90
177,697 24,302, 42,563, 357,381 21,813, 751,059
四、本期期末余额 5,000.
,883.44 154.00 519.20 ,156.68 788.82 ,194.14
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
175,905, 177,697,8 24,302,15 42,563,51 332,503 704,367,9
一、上年期末余额
000.00 83.44 4.00 9.20 ,683.57 32.21
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
175,905, 177,697,8 24,302,15 42,563,51 332,503 704,367,9
二、本年期初余额
000.00 83.44 4.00 9.20 ,683.57 32.21
三、本期增减变动
33,713, 33,713,74
金额（减少以“－”
741.67 1.67
号填列）
（一）综合收益总 46,906, 46,906,61
额 616.67 6.67
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
64
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2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-13,192, -13,192,8
（三）利润分配
875.00 75.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -13,192, -13,192,8
股东）的分配 875.00 75.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
175,905, 177,697,8 24,302,15 42,563,51 366,217 738,081,6
四、本期期末余额
000.00 83.44 4.00 9.20 ,425.24 73.88
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
175,759, 170,546,9 30,809,55 235,504 612,619,6
一、上年期末余额
000.00 23.44 0.96 ,219.46 93.86
加：会计政策
变更
前期差
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错更正
其他
175,759, 170,546,9 30,809,55 235,504 612,619,6
二、本年期初余额
000.00 23.44 0.96 ,219.46 93.86
三、本期增减变动
146,000. 7,150,960 24,302,15 11,753,96 96,999, 91,748,23
金额（减少以“－”
00 .00 4.00 8.24 464.11 8.35
号填列）
（一）综合收益总 117,539 117,539,6
额 ,682.35 82.35
（二）所有者投入 146,000. 7,150,960 24,302,15 -17,005,1
和减少资本 00 .00 4.00 94.00
1．股东投入的普 180,000. 3,123,000 3,303,000
通股 00 .00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
4,574,000 4,574,000
所有者权益的金
.00 .00
额
-34,000. -546,040. 24,302,15 -24,882,1
4．其他
00 00 4.00 94.00
11,753,96 -20,540, -8,786,25
（三）利润分配
8.24 218.24 0.00
11,753,96 -11,753,
1．提取盈余公积
8.24 968.24
2．对所有者（或 -8,786,2 -8,786,25
股东）的分配 50.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
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2．本期使用
（六）其他
175,905, 177,697,8 24,302,15 42,563,51 332,503 704,367,9
四、本期期末余额
000.00 83.44 4.00 9.20 ,683.57 32.21
三、公司基本情况
公司系由北京恒华伟业科技发展有限公司整体变更为北京恒华伟业科技股份有限公司。2010年1月26
日，恒华有限根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的[2010]京会兴审字第4-002号《审计报告》，
将公司截至2009年12月31日经审计的净资产2,732.02万元，按照1:0.9993的折股比例折为股份公司股份，
其中2,730.00万元作为股份公司注册资本，其余2.02万元进入资本公积，由全体股东按股权比例共享，共
计折合股份数为2,730.00万股，每股面值人民币1.00元。
公司股票已于2014年1月23日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司所处行业及营业范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务。（法律、行政法
规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经
工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目
开展经营活动。）
公司主要业务情况：公司主要业务为软件开发和技术服务，收入来源分为软件服务收入、技术服务收
入、软硬件销售收入。
公司统一社会信用代码为：91110000801210593B
公司注册地：北京市西城区德胜门东滨河路11号4号楼3层
公司注册资本：17,590.50万元，公司法定代表人：方文
截至2017年06月30日，纳入合并范围的法人主体共9家，本报告期未有新增。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
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2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、
存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本化的判断标准、收入的确认时点（见附注）
等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释
以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司2017年6月30日的财务状况以及
2017年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014
年修订)(以下简称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
正常经营周期是指本公司从购买用于提供劳务或销售的商品起至实现现金或现金等价物的期间。本公
司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、营业周期
本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司之境外经营的子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记
账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负
债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被
投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应
享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入
当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立
的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应
当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计
准则第33号——合并财务报表》编制。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参
与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在报告期内因同一控制下企业合并增加子公司，编制合并财务报表时，调整合并资产负债表的期初数，
将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，并将现金流量纳入合并现金流
量表。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司，编制合并财务报表时，不调整合并资产负债表的期
初数，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，并将现金流量纳入合并现金流
量表。
在报告期内处置子公司，编制合并财务报表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至
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处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，并将现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
（1）各参与方均受到该安排的约束；
（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，
对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会
计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是
指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当月1日的即
期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融
资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：①取得该金融资产或金融
负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且
有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生金融工具，但是被指定为有
效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
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只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产或金融负债：①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所
导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并
向关键管理人员报告；③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金
流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；④包含需要分拆但无法在取
得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用
计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认
金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交
易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实
际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资
账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出
售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发
生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：①出售日或重分类日距离该项
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投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；②
根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金；③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不
会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别
以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认
为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形
成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价
值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益
的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确
认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权
人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的
报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交
易价格作为确定其公允价值的基础。
6.金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
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（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的
债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、
所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投
资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
金融资产的具体减值方法如下：
①可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供
出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化
标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续
时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入
损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在
限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指
定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的
因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的
减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不
得转回。
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②持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期
损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指：余额大于等于 100.00 万元。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
应收外部款项 账龄分析法
应收子公司、押金、保证金及内部职工代垫款 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
0-6 个月
7-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 25.00% 25.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货的分类
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品及提供劳务过程中所耗用的劳
务成本等。公司存货主要为项目的劳务成本，以及在定制软件开发过程为满足客户需要购置的硬件设备成
本。本公司的劳务成本主要为人工费及差旅费。
2.发出存货的计价方法
存货取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法计价。对于不能替代使用的存货、为特定目的专门
购入或制造的存货以及提供的劳务，采用个别计价法确定发出存货的成本。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制
下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3.存货核算方法
存货类设库存商品、软件服务成本、技术服务成本等一级科目，成本每月发生额在该存货类科目中归
集。
公司根据项目取得的可能性进行论证，计划经营部依据合同或客户的委托函下发任务书，财务立项核
算入存货类科目；待取得项目合同，以及客户确认的完工进度，按照完工进度结转至主营业务成本。
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4.存货的盘存制度
存货盘存采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
6.存货可变现净值的依据及存货跌价准备计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，
对于存货因市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原
因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司开发项目劳务成本按
照单个存货项目计提存货跌价准备。
库存商品因与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其
他项目分开计量的，合并计提存货跌价准备；其他库存商品由于数量繁多、单价较低，按照存货类别计提
存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后
的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，
同一项目存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对
应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金
额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
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2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4.该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在
本公司内单独区分的组成部分：
该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的
金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差
额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额
作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新
支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留
存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
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（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投
资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并
同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资
损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位
各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之
间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应
全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分
得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账
面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者
权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权
力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
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部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值
的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应
的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损
失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余
股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
1.固定资产的确认标准
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的
可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固定资产的价款超过正常信用条
件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与
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购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期
间内计入当期损益；
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
（3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不
公允的除外；
（4）固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换
的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销；
（5）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业
会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第20号-企业
合并》、《企业会计准则第21号-租赁》的有关规定确定。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋、建筑物 年限平均法 40 5.00% 2.38%
运输工具 年限平均法 5 5.00% 19.00%
办公设备及其他 年限平均法 5 5.00% 19.00-31.67%
已计提减值准备的固定资产的折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣
除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待
办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核：本公司至少于每年年度终了时，对固定资产
的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，
调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关
的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧
方法的改变作为会计估计变更处理。
固定资产后续支出的处理：固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更
新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资
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产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的
固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定
资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平
均法单独计提折旧。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
1.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
2.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
3.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分通常占租赁资产使用寿命的75%
以上（含75%）；
4.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90%以上（含
90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90%以上
（含90%）；
5.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始
日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
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本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才
能确认无形资产：
（1）符合无形资产的定义；
（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司；
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（3）该资产的成本能够可靠计量。
2.无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成
本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则
第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不
公允的除外。
（3）自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的
支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资
产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。
以前期间已经费用化的支出不再调整。
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业
会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府
补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。
3.无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年
限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为
使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。
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无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计
提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。
摊销年限按以下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之
中较短者；
（4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部份。内部研究开发项目研究阶段的支
出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产：
1.本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3.本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4.本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售该
无形资产；
5.归属于该无形产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项
费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报
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酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、
子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的
高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债
券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或
盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业应当以设定受益计划的盈
余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款
或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息
净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合
收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认
为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义
务现值与结算价格的差。
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（3）辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退
福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关
于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职
工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的
变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现
时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项
义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
23、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公
司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得
服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认
为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑
修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确
认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司
将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处
理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而
被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
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24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：
（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
具体收入确认政策如下：
本公司收入主要分为定制软件收入、技术服务收入、软件销售收入及硬件销售收入，其中定制软件收
入、技术服务收入确认方法为完工百分比法，具体确认的原则与方法如下：
1.定制软件收入的确认原则及方法：
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定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据
用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。其收入确认原则及方法
为：
（1）软件项目在同一会计年度内开始并完成的，视为当年全部完工，在软件成果的使用权已经提供，
客户最终验收确认，并收到价款或取得收取款项的证据时，确认收入。
（2）软件项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在合同的总收入、项目的完成程度能够可靠地
确定，与项目有关的价款能够流入，已经发生的成本和完成该项软件将要发生的成本能够可靠地计量时，
在资产负债表日按项目完工进度确认软件收入。
完工进度的确认方法：采用委托方认可的完工进度作为完工百分比的确定依据；项目完全完工后，以
取得客户的最终验收报告作为收入全部结转的依据。
（3）对在资产负债表日劳务交易结果不能可靠估计的定制软件项目，如果已经发生的成本预计不能
全部得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小
于已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将
已发生的成本确认为费用。
2.技术服务收入的确认原则及方法：
技术服务是指公司为客户提供数据采集及加工等技术服务实现的收入。
（1）技术服务项目在同一会计年度内开始并完成的，视为当年全部完工，在技术服务成果已经提供，
客户最终验收确认，并收到价款或取得收取款项的证据时，确认收入。
（2）技术服务项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在合同的总收入、项目的完成程度能够可
靠地确定，与项目有关的价款能够流入，已经发生的成本和完成该项软件将要发生的成本能够可靠地计量
时，在资产负债表日按项目完工进度确认服务收入。
完工进度的确认方法：采用委托方认可的完工进度作为完工百分比的确定依据；项目完全完工后，以
取得客户的最终验收报告作为收入全部结转的依据。
（3）对在资产负债表日劳务交易结果不能可靠估计的技术服务项目，如果已经发生的成本预计不能
全部得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小
于已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将
已发生的成本确认为费用。
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3.自行开发研制的软件产品销售收入的确认原则及方法：
自行开发研制的软件产品是指拥有自主知识产权，无差异化、可批量复制的软件产品。其收入确认原
则及方法为：批量生产的软件技能有偿出售给买方，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销
售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入。
4.硬件销售收入的确认原则及方法：
硬件销售收入是指公司为客户实施定制软件项目时，应客户要求外购硬件产品并安装集成所获得的收
入。
硬件销售收入确认具体做法：在完成硬件安装调试且已经收到或取得收款的证据时确认收入。
5.建造合同：
（1）本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和
费用。
完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用累计实际发生的合同成本
占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济
利益很可能流入本公司；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成
合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：①与合同相关的经济利益很可能流入本公司；②实
际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
（2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：①合同成本能够收回的，合同收入根据
能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；②合同成本不可能收回的，
在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（3）确定合同完工进度的方法：
①累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。计算公式：合同完工进度＝累计实际发生的合
同成本÷合同预计总成本×100%；②已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。计算公式：合同
完工进度＝已经完成的合同工作量÷合同预计总工作量×100%；③专业人员现场用科学的方法实际测定的
完工进度。
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25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该
资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递
延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发
生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认
融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期
的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收
入。
28、其他重要的会计政策和会计估计
无
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据《企业会计准则第 16 号—政府补助》（财会〔2017〕 本期减少营业外收入
15 号）修订的规定，自 2017 年 1 月 1 日起，与企业日常 2017 年 8 月 17 日公司召开的第三届 2,356,378.89 元，其他收益
活动相关的政府补助计入"其他收益"或冲减相关成本费用， 董事会第二十八次会议、第三届监 增加 2,356,378.89 元，长
与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支；与资产相 事会第十六次会议审议通过了《关 期应付款减少
关的政府补助应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延 于会计政策变更的议案》。 1,000,579.57 元，递延收益
收益。 增加 1,000,579.57 元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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30、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当
增值税 17%、11%、6%、3%、0
期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、16.5%、25%或适用税率
教育费附加 按实际缴纳的流转税率缴 3%
地方教育附加 按实际缴纳的流转税计缴 2%
河道维护管理费（上海） 按实际缴纳的流转税计缴 1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京恒华伟业科技股份有限公司 10%
恒华售电（上海）有限公司 15%
云南电顾电力工程技术有限公司 15%
梦工坊创新科技（天津）有限公司 25%
北京道亨时代科技有限公司 15%
能源互联有限公司 16.50%
上海磨智众创空间管理有限公司 25%
莱尼（上海）信息科技有限公司 25%
北京恒华龙信数据科技有限公司 25%
贵州南电弘毅电力技术服务有限公司 25%
2、税收优惠
1.增值税
根据国发[2011]4号文《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》，
经北京市西城区国家税务局《软件产品审核确认清单》审核确认，本公司销售自行开发生产的软件产品，
增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收优惠政策。
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2.企业所得税
（1）本公司经国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合审核，
确定为2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业，于2013年12月取得“国家规划布局内重点软件企业
证书”，2013、2014年度享受10%的税率优惠；经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局和北京市地方税务局联合审核，于2014年10月取得“高新技术企业证书”，2015年度享受10%的税率优
惠。2016年度仍符合国家规划布局内重点软件企业认定条件，享受10%的税率优惠。
（2）子公司道亨科技，经北京市昌平国家税务局确认，2016年度符合国家需要重点扶持的高新技术
企业减按15%的税率征收企业所得税标准，享受企业所得税15%的税率优惠。
（3）子公司恒华售电（上海）2015年10月取得高新技术企业证书，有效期三年。证书有效期间享受
所得税15%的税率优惠。
（4）子公司能源互联，经香港特别行政区公司注册处批准，于2015年5月取得营业执照，享受香港的
所得税税率16.5%。
（5）子公司云南电顾电力工程技术有限公司2016年11月29日取得高新技术企业证书，有效期三年，
证书有效期间享受所得税15%的税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 108,283.37 117,057.77
银行存款 72,009,088.29 267,228,127.51
其他货币资金 1,816,924.36 710,000.00
合计 73,934,296.02 268,055,185.28
其他说明：无
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 26,438,629.47 13,371,990.58
商业承兑票据 200,000.00 200,000.00
合计 26,638,629.47 13,571,990.58
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 7,468,015.23
合计 7,468,015.23
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
578,175, 33,764,8 544,410,7 488,285 23,974,18 464,311,53
合计提坏账准备的 100.00% 5.84% 100.00% 4.91%
613.09 34.18 78.91 ,711.74 0.94 0.80
应收账款
578,175, 33,764,8 544,410,7 488,285 23,974,18 464,311,53
合计 100.00% 5.84% 100.00% 4.91%
613.09 34.18 78.91 ,711.74 0.94 0.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-6 个月（含 6 个月） 338,229,048.79
7-12 个月（含 12 个月） 145,382,470.42 7,269,123.52 5.00%
1至2年 45,564,983.74 6,834,747.56 15.00%
2至3年 32,184,912.77 8,046,228.19 25.00%
3至4年 10,490,924.92 5,245,462.46 50.00%
4至5年 6,323,272.45 6,323,272.45 100.00%
合计 578,175,613.09 33,718,834.18
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,962,653.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 172,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：无
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备
客户1 非关联方 77,721,000.00 1年以内 13.44% -
1年以内43,288,616.00元，1-2
客户2 非关联方 47,732,733.00 8.26% 1,472,662.55
年4,444,117.00元
客户3 非关联方 45,678,535.73 1年以内 7.90% 1,199,254.66
客户4 非关联方 39,000,000.00 1年以内 6.75% -
客户5 非关联方 34,781,568.99 1年以内 6.02% 1539902.621
合计 —— 244,913,837.72 —— 42.36% 4,211,819.83
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 7,789,459.06 100.00% 343,788.50
合计 7,789,459.06 -- 343,788.50 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额（元） 年限 占预付账款总额的比例
供应商1 第三方 1,032,808.84 1年以内 13.26%
供应商2 第三方 1,032,315.75 1年以内 13.25%
供应商3 第三方 900,000.00 1年以内 11.55%
供应商4 第三方 888,000.00 1年以内 11.40%
供应商5 第三方 650,000.00 1年以内 8.34%
100
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合计 -- 4,503,124.59 -- 57.81%
其他说明：无
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
79,063,1 79,063,12 49,758, 49,758,712.
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
27.39 7.39 712.84 84
其他应收款
79,063,1 79,063,12 49,758, 49,758,712.
合计 100.00% 100.00%
27.39 7.39 712.84 84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-6 个月 73,073,822.75
7-12 个月 5,762,032.22 5.00%
1至2年 195,003.74 15.00%
2至3年 32,268.68 25.00%
3至4年 50.00%
4至5年 100.00%
合计 79,063,127.39
确定该组合依据的说明：无
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权收购款 52,400,000.00 26,000,000.00
职工备用金 15,171,253.20 14,584,130.57
投标保证金 10,558,149.11 7,890,616.35
租房押金 933,725.08 1,283,965.92
合计 79,063,127.39 49,758,712.84
102
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
第1名 股权收购款 52,400,000.00 6 个月以内 66.28%
第2名 履约保证金 2,000,000.00 6 个月以内 150 万元，7-12 个月 50 万 2.53%
第3名 投标保证金 1,000,000.00 6 个月以内 1.26%
第4名 投标保证金 447,607.00 6 个月以内 421361 元，7-12 个月 26246 元 0.57%
第5名 职工备用金 410,000.00 6 个月以内 0.52%
合计 -- 56,257,607.00 -- 71.16%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
本报告期末无涉及政府补助的应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
103
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账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 1,817,990.19 1,817,990.19 665,059.80 665,059.80
建造合同形成的已
5,647,889.11 5,647,889.11 21,940,000.04 21,940,000.04
完工未结算资产
软件服务成本 87,388,650.64 87,388,650.64 28,050,766.19 28,050,766.19
技术服务成本 19,248,478.16 19,248,478.16 7,103,828.71 7,103,828.71
合计 114,103,008.10 114,103,008.10 57,759,654.74 57,759,654.74
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》
的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的
披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
本公司期末存货项目的可变现净值不低于其账面成本，故未计提存货跌价准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 5,647,889.11
104
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建造合同形成的已完工未结算资产 5,647,889.11
其他说明：无
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：本报告内无一年内到期的非流动资产。
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 1,725,810.16 1,699,429.57
其他 167,507.61
合计 1,725,810.16 1,866,937.18
其他说明：无
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现金
被投资单位 单位持股
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
105
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明：无
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
北京中能
互联电力
19,697,91 -472,401. 19,225,51
投资中心
4.52 36 3.16
(有限合
伙)
19,697,91 -472,401. 19,225,51
小计 0.00 0.00
4.52 36 3.16
二、联营企业
贵阳高科
大数据配 8,366,779 -269,857. 8,096,922
售电有限 .72 67 .05
公司
珠海政采
20,536,67 -1,690,60 18,846,06
软件技术
1.77 8.30 3.47
有限公司
中山翠亨
20,000,00 20,000,00
能源有限
0.00 0.00
公司
咸阳经发 5,000,000 -161,524. 4,838,475
能源有限 .00 92 .08
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公司
28,903,45 25,000,00 -2,121,99 51,781,46
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.49 0.00 0.89 0.60
48,601,36 25,000,00 -2,594,39 71,006,97
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6.01 0.00 2.25 3.76
其他说明：
1.2016年11月2日，本公司收到珠海政采软件技术有限公司原股东11.59%股权完成工商变更，导致持
股比例上升至22.021%，本公司向珠海政采派驻了董事，能够对其产生重大影响，由公允价值计量转换为
权益法核算，本期增减变动-其他系转换日将珠海政采股权调整至公允价值所致，权益法下确认的投资损益
金额系应享有的珠海政采11-12月净利润份额。
2.2016年11月7日，本公司出资840.00万元参股设立贵阳高科大数据配售电有限公司，持股比例20%，
能够对其产生重大影响，采用权益法核算，权益法下确认的投资损益金额系本期应享有其成立日至资产负
债表日净利润份额。
3.2016年10月14日，本公司出资2,000.00万元作为有限合伙人参股设立北京中能互联电力投资中心
(有限合伙)，出资比例36.36%，能够对其产生重大影响，采用权益法核算，权益法下确认的投资损益金额
系本期应享有其成立日至资产负债表日净利润份额。
4.2017年1月4日，本公司出资2,000.00万元参股设立中山翠亨能源有限公司，持股比例20%，能够对
其产生重大影响，采用权益法核算，权益法下确认的投资损益金额系本期应享有其成立日至资产负债表日
净利润份额。
5.2017年2月14日，本公司出资500.00万元参股设立咸阳经发能源有限公司，持股比例25%，能够对
其产生重大影响，采用权益法核算，权益法下确认的投资损益金额系本期应享有其成立日至资产负债表日
净利润份额。
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 49,474,970.53 6,491,919.62 55,764,241.13 111,731,131.28
107
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2.本期增加金额 0.00 1,050,963.52 1,554,229.18 2,605,192.70
（1）购置 1,050,963.52 1,554,229.18 2,605,192.70
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 0.00 0.00 2,331,645.98 2,331,645.98
（1）处置或报废 0.00 0.00 2,331,645.98 2,331,645.98
4.期末余额 49,474,970.53 7,542,883.14 54,986,824.33 112,004,678.00
二、累计折旧
1.期初余额 6,940,339.92 2,886,448.93 26,178,193.65 36,004,982.50
2.本期增加金额 587,516.22 549,304.82 4,333,377.59 5,470,198.63
（1）计提 587,516.22 549,304.82 4,333,377.59 5,470,198.63
3.本期减少金额 0.00 0.00 2,211,646.56 2,211,646.56
（1）处置或报废 0.00 0.00 2,211,646.56 2,211,646.56
4.期末余额 7,527,856.14 3,435,753.75 28,299,924.68 39,263,534.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 41,947,114.39 4,107,129.39 26,686,899.65 72,741,143.43
2.期初账面价值 42,534,630.61 3,605,470.69 29,586,047.48 75,726,148.78
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件著作权 专利技术 合计
一、账面原值 8,766,808.56 63,320.00 1,830.00 8,831,958.56
1.期初余额 8,766,808.56 63,320.00 1,830.00 8,831,958.56
2.本期增加金额 744,253.32 21,779.00 4,920.00 770,952.32
（1）购置 744,253.32 744,253.32
（2）内部研发 21,779.00 4,920.00 26,699.00
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 9,511,061.88 85,099.00 6,750.00 9,602,910.88
二、累计摊销 7,628,900.75 28,543.31 229.25 7,657,673.31
1.期初余额 7,628,900.75 28,543.31 229.25 7,657,673.31
2.本期增加金额 456,438.09 2,077.95 581.30 459,097.34
（1）计提 456,438.09 2,077.95 581.30 459,097.34
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 8,085,338.84 30,621.26 810.55 8,116,770.65
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,425,723.04 54,477.74 5,939.45 1,486,140.23
2.期初账面价值 1,137,907.81 34,776.69 1,600.75 1,174,285.25
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本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 4.06%。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
恒华售电（上海）有限公司 247,292.84 247,292.84
北京道亨时代科技有限公司 17,755,310.54 17,755,310.54
合计 18,002,603.38 18,002,603.38
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司对所收购公司产生的商誉进行了减值测试，均根据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预
测法对资产组和资产组组合的可收回金额进行评估。
减值测试中采用的其他关键假设包括：各业务类型增长率、毛利率及其他相关费用，管理层根据历史
经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。
本次商誉减值测试采用2016年中国人民银行公布的5-30年基准贷款利率为折现率。根据上述评估，本
期商誉未发生减值。
其他说明：
2009年12月15日，本公司通过股东会决议，同意以100万元人民币的价格收购江春华、胡宝良、肖成、
朱鹤持有的上海恒桦可力科技发展有限公司100%的股权，购买价高于应享有的净资产份额之差额部分在
编制合并财务报表时列报为商誉。
2015年10月12日，上海市普陀区市场监督管理局批准上海恒桦可力科技发展有限公司更名为恒华售
电（上海）有限公司。
2015年2月15日，本公司通过第二届董事会第二十四次会议决议，同意以2,000万元人民币的价格收
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购曲京武持有的北京道亨时代科技有限公司28.05%的股权、刘平尚持有的道亨科技12.75%的股权和隗刚
持有的道亨科技10.20%的股权，购买价高于应享有的净资产份额之差额部分在编制合并财务报表时列报为
商誉。
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
物业费 878,259.20 209,748.15 622,319.84 465,687.51
装修费 3,496,672.43 916,142.20 2,195,157.47 2,217,657.16
租赁费 1,715,135.37 3,485,264.70 2,739,894.83 2,460,505.24
其他 106,797.06 155,660.37 107,397.91 155,059.52
合计 6,196,864.06 4,766,815.42 5,664,770.05 5,298,909.43
其他说明：无
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 33,680,018.22 3,413,716.38 23,974,180.94 2,412,931.13
可抵扣亏损 1,828,529.56 457,132.39 2,271,158.14 457,132.39
限制性股票激励成本 4,574,000.00 457,400.00 4,574,000.00 457,400.00
合计 40,082,547.78 4,328,248.77 30,819,339.08 3,327,463.52
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
抵押借款 10,000,000.00 70,000,000.00
信用借款 137,319,197.44 76,800,000.00
合计 147,319,197.44 146,800,000.00
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：无
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付供应商款 42,284,417.22 22,368,301.13
合计 42,284,417.22 22,368,301.13
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：无
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收客户款 3,242,394.21 4,222,400.00
合计 3,242,394.21 4,222,400.00
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,532,514.34 91,036,246.86 94,537,525.37 12,031,235.83
二、离职后福利-设定提存计
448,454.97 6,571,223.23 6,430,565.76 589,112.44
划
合计 15,980,969.31 97,607,470.09 100,968,091.13 12,620,348.27
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 14,827,155.79 80,108,857.20 83,776,747.85 11,159,265.14
2、职工福利费 0.00 879,286.87 879,286.87 0.00
3、社会保险费 220,379.55 3,979,615.61 3,904,368.67 295,626.49
其中：医疗保险费 203,686.43 3,669,732.62 3,600,959.85 272,459.20
工伤保险费 8,883.01 62,984.90 61,228.49 10,639.42
生育保险费 7,810.11 246,898.09 242,180.33 12,527.87
4、住房公积金 484,979.00 5,796,281.20 5,704,916.00 576,344.20
5、工会经费和职工教育经费 272,205.98 272,205.98
合计 15,532,514.34 91,036,246.86 94,537,525.37 12,031,235.83
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 430,596.99 6,326,273.04 6,191,255.08 565,614.95
2、失业保险费 17,857.98 244,950.19 239,310.68 23,497.49
合计 448,454.97 6,571,223.23 6,430,565.76 589,112.44
其他说明：无
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21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 27,859,626.66 25,629,483.79
企业所得税 5,834,484.71 10,130,541.36
个人所得税 1,004,659.67 1,510,631.23
城市维护建设税 68,140.05 335,360.84
教育费附加 58,866.22 153,983.71
其他 948.70 107,020.35
合计 34,826,726.01 37,867,021.28
其他说明：无
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 24,302,154.00 24,302,154.00
保证金 446,410.00 1,573,614.00
企业间往来款 4,721,620.67 919,173.50
职工间往来款 1,983,092.72 2,297,929.36
股权收购款 91,000,000.00
合计 122,453,277.39 29,092,870.86
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：无
23、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,305,774.20 96,000.00 401,194.63 1,000,579.57
114
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合计 1,305,774.20 96,000.00 401,194.63 1,000,579.57 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营业外收 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 本期新增补助金额 其他变动 期末余额
入金额 益相关
大数据专项应用示范 350,000.00 96,000.00 446,000.00 与资产相关
众创空间种子基金 955,774.20 401,194.63 554,579.57 与资产相关
合计 1,305,774.20 96,000.00 401,194.63 1,000,579.57 --
其他说明：无
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 175,905,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 175,905,000.00
其他说明：无
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 173,123,883.44 108,314,376.28 64,809,507.16
其他资本公积 4,574,000.00 4,574,000.00
合计 177,697,883.44 108,314,376.28 69,383,507.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积减少额为收购北京道亨时代科技有限公司49%少数股东权益，收购价款与净资产及少数
股权权益的差额。
26、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 24,302,154.00 24,302,154.00
115
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合计 24,302,154.00 24,302,154.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 42,563,519.20 42,563,519.20
合计 42,563,519.20 42,563,519.20
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
28、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 357,381,156.68 252,492,472.57
调整后期初未分配利润 357,381,156.68 252,492,472.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,596,504.89 125,428,902.35
减：提取法定盈余公积 11,753,968.24
应付普通股股利 13,192,875.00 8,786,250.00
期末未分配利润 391,784,786.57 357,381,156.68
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
29、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
116
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主营业务 293,781,830.08 177,859,513.23 182,692,253.09 100,930,302.33
合计 293,781,830.08 177,859,513.23 182,692,253.09 100,930,302.33
30、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 853,754.53 422,227.52
教育费附加 388,273.61 201,318.77
房产税 207,794.87
土地使用税 2,661.36
车船使用税 5,450.00
印花税 171,330.12
其他税费 259,734.61 143,101.45
合计 1,888,999.10 766,647.74
其他说明：
2016年12月3日，为进一步规范增值税会计处理，促进《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》
（财税〔2016〕36号）的贯彻落实，财政部制定了《增值税会计处理规定》，并下达了“财政部关于印发
《增值税会计处理规定》的通知”（财会〔2016〕22号）。
通知规定，“全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该
科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车
船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。”
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,221,153.89 7,657,326.16
办公差旅招待费 4,686,584.69 3,341,462.78
广告费 262,147.01 235,305.20
折旧费 188,248.69 93,810.23
其他 11,557.77 24,984.22
合计 16,369,692.05 11,352,888.59
其他说明：无
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32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,939,159.06 8,452,788.61
办公会议差旅及招待费 2,391,991.36 2,898,919.23
折旧租赁及修理运输费 1,128,858.56 1,124,864.59
研发费用 22,448,329.65 20,005,474.16
四小税金 220,362.52 541,505.46
其他 337,213.90
合计 35,128,701.15 33,360,765.95
其他说明：无
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,120,154.89 1,158,349.86
减：利息收入 707,136.01 599,641.60
汇兑损益 141,505.41 -928.95
手续费 185,079.81 29,605.52
合计 3,864,906.50 587,384.83
其他说明：无
34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,790,653.24 1,936,495.47
合计 9,790,653.24 1,936,495.47
其他说明：无
35、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
118
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权益法核算的长期股权投资收益 -2,594,392.25
可供出售金融资产转换为权益法核算的长
期股权投资产生的投资收益
合计 -2,594,392.25
其他说明：无
36、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退 2,356,378.89
37、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 6,851.89 26,073.84 6,851.89
其中：固定资产处置利得 6,851.89 26,073.84
政府补助 5,467,550.00 128,665.00
增值税即征即退 2,972,279.38
合计 5,474,401.89 3,127,018.22
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 性质类型
主体 原因 响当年盈亏 殊补贴 额 额 与收益相关
北京市科学技
术委员会多维
因从事国家鼓励和扶持特定
混合现实与智
补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 4,000,000.00
能交互关键技
国家级政策规定依法取得）
术研究政府补
贴
因从事国家鼓励和扶持特定
中介服务费用
补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 129,100.00 10,000.00
补贴
国家级政策规定依法取得）
中关村科技园
因研究开发、技术更新及改
区西城园知识 补助 是 否 48,450.00
造等获得的补助
产权补贴
119
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因从事国家鼓励和扶持特定
科委科技计划
补助 行业、产业而获得的补助（按 是 否 1,000,000.00 110,665.00
课题
国家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定
上海市产业扶
补助 行业、产业而获得的补助（按 是 290,000.00
持资助
国家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定
创业大赛奖金 奖励 行业、产业而获得的补助（按 是 否 8,000.00
国家级政策规定依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 5,467,550.00 128,665.00 --
其他说明：无
38、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 51,238.36 51,238.36
其中：固定资产处置损失 51,238.36
对外捐赠 10,000.00
合计 51,238.36 10,000.00
其他说明：无
39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,449,431.37 3,564,391.99
递延所得税费用 -1,000,785.25 -193,649.55
合计 5,448,646.12 3,370,742.44
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 54,064,514.98
120
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按法定/适用税率计算的所得税费用 5,406,451.50
子公司适用不同税率的影响 98,720.15
调整以前期间所得税的影响 944,259.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,000,785.25
所得税费用 5,448,646.12
其他说明：无
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助款 5,467,550.00 1,128,655.00
利息收入 707,136.01 599,641.60
资金往来 40,059,643.40 67,204,018.79
合计 46,234,329.41 68,932,315.39
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 4,960,289.47 3,500,714.88
管理费用 11,331,150.42 9,465,324.96
资金往来 29,583,546.12 63,182,710.58
银行手续费 185,079.81 29,605.52
其他流动资产 2,381,606.03 5,472,064.88
合计 48,441,671.85 81,650,420.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 48,615,868.86 33,504,043.96
加：资产减值准备 9,790,653.24 1,936,495.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,470,198.63 4,987,974.90
无形资产摊销 459,097.34 412,633.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -6,851.89 -26,073.84
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 51,238.36
财务费用（收益以“－”号填列） 4,245,457.29 1,158,349.86
投资损失（收益以“－”号填列） -2,594,392.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,000,785.25 -193,649.55
存货的减少（增加以“－”号填列） -56,343,353.36 -81,190,715.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -102,882,148.15 -22,644,944.90
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经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 14,895,600.52 2,458,421.43
经营活动产生的现金流量净额 -79,299,416.66 -59,597,464.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 72,117,371.66 200,463,940.28
减：现金的期初余额 267,345,024.99 208,969,671.26
现金及现金等价物净增加额 -195,227,653.33 -8,505,730.98
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 72,117,371.66 267,345,024.99
其中：库存现金 108,283.37 2,299,308.27
可随时用于支付的银行存款 72,009,088.29 265,045,877.01
三、期末现金及现金等价物余额 72,117,371.66 267,345,024.99
其他说明：无
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42、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 42,534,630.61 江苏银行最高额授信抵押
合计 42,534,630.61 --
其他说明：
本期抵押借款的抵押物为本公司自有房产，截至资产负债表日账面价值42,534,630.61元，抵押合同编
号322115CF013-001DY。
43、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
港币 55,000.00 0.838 46,077.90
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：无
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2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无
4、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京道亨时代科技有限公司 北京 北京 软件服务业 100.00% 并购
北京恒华龙信数据科技有限公司 北京 北京 软件服务业 70.00% 设立
梦工坊创新科技（天津）有限公司 天津 天津 软件服务业 100.00% 设立
能源互联有限公司 香港 香港 软件服务业 100.00% 设立
恒华售电（上海）有限公司 上海 上海 售电 100.00% 并购
上海磨智众创空间管理有限公司 上海 上海 孵化器 100.00% 设立
莱妮（上海）信息科技有限公司 上海 上海 软件服务业 33.33% 设立
云南电顾电力工程技术有限公司 云南 云南 软件服务业 100.00% 设立
贵州南电弘毅电力技术服务有限公司 贵州 贵州 技术服务业 80.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
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本公司对莱妮（上海）信息科技有限公司持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位。根据莱妮（上
海）信息科技有限公司章程约定，公司不设董事会，设执行董事一名，现任执行董事由本公司高级管理人
员担任，可以决定该公司的经营决策，本公司可以对其形成控制。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
126
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其他说明：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联营企业投
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 资的会计处理方法
北京中能互联电力投资中
北京 北京 投资基金 36.36%
心（有限合伙）
珠海政采软件技术有限公
珠海 珠海 技术服务 22.02%
司
中山翠亨能源有限公司 中山 中山 售电 20.00%
贵阳高科大数据配售电有
贵阳 贵阳 售电 20.00%
限公司
咸阳经发能源有限公司 西安 西安 售电 25.00%
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京中能互联电力投资中心（有限合伙）北京中能互联电力投资中心（有限合伙）
流动资产 35,716,086.81 34,169,181.85
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其中：现金和现金等价物 6,208.23 34,169,181.85
非流动资产 38,054,000.00 20,000,000.00
资产合计 73,770,086.81 54,169,181.85
流动负债 17,434.08
负债合计 17,434.08
归属于母公司股东权益 73,752,652.73 54,169,181.85
按持股比例计算的净资产份额 19,225,513.16 19,697,914.52
对合营企业权益投资的账面价值 20,000,000.00 20,000,000.00
财务费用 -904.96 -69,181.15
所得税费用 138.62
净利润 -1,299,233.66 -830,181.85
其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
珠海政采软件技 贵阳高科大数据 咸阳经发能源有 中山翠亨能源有 珠海政采软件技 贵阳高科大数据
术有限公司 配售电有限公司 限公司 限公司 术有限公司 配售电有限公司
流动资产 6,527,928.65 39,842,074.63 22,724,581.78 127,143,170.18 11,335,944.06 33,323,108.03
非流动资产 23,869,276.15 525,938.09 322,693.66 2,856,829.82 26,418,852.88 127,691.22
资产合计 30,397,204.80 40,368,012.72 23,047,275.44 130,000,000.00 37,754,796.94 33,450,799.25
流动负债 1,786,547.97 -2,994.36 -206,624.90 4,535,775.90 16,900.67
负债合计 1,786,547.97 -2,994.36 -206,624.90 4,535,775.90 16,900.67
归属于母公司股
25,610,656.83 40,371,007.08 23,253,900.34 130,000,000.00 33,219,021.04 33,433,898.58
东权益
按持股比例计算
5,639,466.63 8,074,201.42 588,097.09 26,000,000.00 7,315,160.62 6,686,779.72
的净资产份额
营业收入 1,684,723.39 90,380.90 1,722,395.40
净利润 -7,608,364.21 -1,462,891.50 -646,099.66 -15,159,146.80 -166,101.42
综合收益总额 -7,608,364.21 -1,462,891.50 -646,099.66 -15,159,146.80 -166,101.42
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明：无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营
融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。具体金融工
具情况见上述各项目附注。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险。
1.信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理，信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应
收票据等。
129
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对于银行存款，本公司主要存放于国有大中型银行，重大的信用风险发生可能性极小，不会产生因对
方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收款项，本公司已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度，并视
业务类型及客户资信情况要求预付款。本公司多数客户均为知名大型企业，出现信用损失的概率较小。且
本公司已按照账龄和到期日对公司的客户欠款进行分析和分类。已对重大的特殊应收款项计提了减值准
备。
2.流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公
司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本公司统筹负责
下属子公司的现金管理工作，包括现金盈余的管理和筹借贷款以应对预计现金需求。本公司的政策是定期
监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时
变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
项目 期末余额
一年以内 1-5年 5年以上 合计
短期借款 147,319,197.44 147,319,197.44
应付账款 42,284,417.22 42,284,417.22
其他应付款 122,191,867.39 261,410.00 122,453,277.39
接上表
项目 期初余额
一年以内 1-5年 5年以上 合计
短期借款 146,800,000.00 146,800,000.00
应付账款 18,683,571.24 3,684,729.89 22,368,301.13
其他应付款 28,826,492.06 266,378.80 29,092,870.86
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
130
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2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十二、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十三、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
131
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会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、终止经营
单位： 元
归属于母公司所有
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
者的终止经营利润
其他说明：无
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
566,701, 33,572,9 533,128,9 481,112 23,663,92 457,448,59
合计提坏账准备的 100.00% 5.92% 100.00% 4.92%
878.59 76.38 02.21 ,516.34 0.24 6.10
应收账款
566,701, 33,572,9 533,128,9 481,112 23,663,92 457,448,59
合计 100.00% 5.92% 100.00% 4.92%
878.59 76.38 02.21 ,516.34 0.24 6.10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-6 个月 329,156,004.11
7-12 个月 143,048,414.64 7,152,420.73 5.00%
1至2年 45,370,616.97 6,805,592.55 15.00%
2至3年 32,312,645.50 8,046,228.19 25.00%
3至4年 10,490,924.92 5,245,462.46 50.00%
4至5年 6,323,272.45 6,323,272.45 100.00%
合计 566,701,878.59 33,572,976.38
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,909,056.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：无
133
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（%）
客户1 第三方 77,721,000.00 1年以内 13.71%
客户2 第三方 47,732,733.00 1年以内43,288,616.00元，1-2年4,444,117.00元 8.42%
客户3 第三方 45,678,535.73 1年以内 8.06%
客户4 第三方 39,000,000.00 1年以内 6.88%
客户5 第三方 34,781,568.99 1年以内 6.14%
合计 —— 244,913,837.72 —— 43.22%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特征
组合计提坏账准 76,931,657.96 100.00% 76,931,657.96 47,656,227.17 100.00% 47,656,227.17
备的其他应收款
合计 76,931,657.96 100.00% 76,931,657.96 47,656,227.17 100.00% 47,656,227.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
134
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-6 个月 72,008,044.07
7-12 个月 4,893,270.21 5.00%
2至3年 30,343.68 25.00%
合计 76,931,657.96
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：无
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权收购款 52,400,000.00 26,000,000.00
职工备用金 13,196,899.27 12,855,044.20
租房押金 852,972.58 986,827.62
投标保证金 10,481,786.11 7,814,355.35
合计 76,931,657.96 47,656,227.17
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
第1名 股权收购款 52,400,000.00 6 个月以内 68.11%
第2名 履约保证金 2,000,000.00 6 个月以内 150 万元，7-12 个月 50 万 2.60%
第3名 投标保证金 1,000,000.00 6 个月以内 1.30%
第4名 投标保证金 447,607.00 6 个月以内 421361 元，7-12 个月 26246 元 0.58%
第5名 职工备用金 410,000.00 6 个月以内 0.53%
合计 -- 56,257,607.00 -- 73.13%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
本报告期末无涉及政府补助的应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 164,499,143.00 164,499,143.00 30,899,143.00 30,899,143.00
对联营、合营企业投资 71,006,973.76 71,006,973.76 48,601,366.01 48,601,366.01
合计 235,506,116.76 0.00 235,506,116.76 79,500,509.01 79,500,509.01
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
恒华售电（上海）有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
云南电顾电力工程技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
梦工坊创新科技（天津）有限公司 4,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00
能源互联有限公司 44,143.00 44,143.00
上海磨智众创空间管理有限公司 2,000,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00
北京道亨时代科技有限公司 20,255,000.00 130,000,000.00 150,255,000.00
北京恒华龙信数据科技有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00
莱妮(上海)信息科技有限公司 500,000.00 500,000.00
贵州南电弘毅电力技术服务有限
1,600,000.00 1,600,000.00
公司
合计 30,899,143.00 133,600,000.00 164,499,143.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下确 其他综 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 追加投 减少 其他权 计提减值 期末余额
认的投资损 合收益 现金股利 其他 期末余额
资 投资 益变动 准备
益 调整 或利润
一、合营企业
北京中能
互联电力
19,697,914.52 -472,401.36 19,225,513.16
投资中心
(有限合
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伙)
小计 19,697,914.52 0.00 0.00 -472,401.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19,225,513.16
二、联营企业
贵阳高科
大数据配
8,366,779.72 -269,857.67 8,096,922.05
售电有限
公司
珠海政采
软件技术 20,536,671.77 -1,690,608.30 18,846,063.47
有限公司
中山翠亨
20,000,0
能源有限 20,000,000.00
00.00
公司
咸阳经发
5,000,00
能源有限 -161,524.92 4,838,475.08
0.00
公司
25,000,0
小计 28,903,451.49 -2,121,990.89 51,781,460.60
00.00
25,000,0
合计 48,601,366.01 -2,594,392.25 71,006,973.76
00.00
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 269,884,098.36 173,158,550.33 163,481,556.92 97,261,559.97
合计 269,884,098.36 173,158,550.33 163,481,556.92 97,261,559.97
其他说明：无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -2,594,392.25
138
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合计 -2,594,392.25
6、其他
无
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -19,011.24 其中处置收益 6851.89 元，处置损失 25863.13 元。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
5,467,550.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额 544,853.88
合计 4,903,684.88 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.32% 0.2706 0.2706
扣除非经常性损益后归属于公司普通
5.69% 0.2430 0.2430
股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的 2017 年半年报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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