北京恒通创新赛木科技股份有限公司
2014 年财务决算报告
公司 2014 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公
允反映了公司 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和现金
流量。公司合并财务报表已经瑞华计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标
准无保留意见的审计报告。现将 2014 年度合并财务报表反映的主要财务数据报
告如下：
一、2014 年财务指标
1、主要财务指标
主要财务指标 2014 年 2013 年 变动率
流动比率（倍） 1.42 1.91 -25.63%
速动比率（倍） 1.12 1.5 -25.13%
资产负债率 51.60% 45.64% 13.05%
应收账款周转率（次） 1.62 1.65 -1.58%
存货周转率（次） 2.40 2.28 5.16%
息税折旧摊销前利润（万元) 11,158.58 10,804.66 3.28%
归属于发行人股东的净利润（万元) 6,232.41 6,136.23 1.57%
归属于发行人股东扣除非经常性损
5,605.74 5,596.00 0.17%
益后的净利润（万元）
每股经营活动产生的现金净流量 0.72 1.39 -48.01%
每股净现金流量 0.23 1.08 -78.71%
归属于发行人股东每股净资产（元) 6.13 5.32 15.24%
相关数据同比发生变动 20%以上的原因说明：
（1）流动比率及速动比率
流动比率及速动比率分别较上年下降 25.63%及 25.13%，主要原因为本年集
成房屋项目回款期延长，导致短期借款及应付供应商款项增加所致。
（2）每股经营活动产生的现金净流量
每股经营活动产生的现金净流量较上年下降 48.01%，主要原因为本年集成
房屋项目回款期延长及部分项目垫付材料购买款较多所致。
（3）每股净现金流量
每股净现金流量较上年下降 78.71%，主要原因为经营活动产生的现金净流
量较上年下降 48.01%及本年购置窦店土地并进行生产基地建设所致。
2、每股收益及净资产收益率
项目 2014 年 2013 年 变动率
每股收益 0.85 0.84 1.19%
加权平均净资产收益率 14.85% 17.08% -13.06%
二、2014 年财务状况、经营成果、现金流量情况分析
1、资产状况分析
单位：元
项目 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 变动率
货币资金 178,616,215.13 149,824,954.28 19.22%
应收票据 0.00 990,690.00 -100.00%
应收账款 264,504,890.20 209,122,939.35 26.48%
预付款项 14,092,851.74 18,986,430.36 -25.77%
其他应收款 1,273,146.79 727,398.49 75.03%
存货 121,412,256.41 103,709,566.54 17.07%
流动资产合计 579,899,360.27 483,361,979.02 19.97%
固定资产 203,296,982.50 193,412,329.59 5.11%
在建工程 64,752,384.10 5,264,906.08 1129.89%
无形资产 90,121,246.68 38,901,208.10 131.67%
递延所得税资产 7,828,176.19 4,804,489.42 62.93%
非流动资产合计 365,998,789.47 242,382,933.19 51.00%
资产总计 945,898,149.74 725,744,912.21 30.33%
主要变动项目分析：
（1）应收账款
应收账款年末数较年初数增加额为 55,381,950.85 元，增加比例为 26.48%，
主要原因为本年集成房屋项目回款周期延长所致。
（2）在建工程
在建工程年末数较年初数增加额为 59,487,478.02 元，增加比例为 1129.89%，
主要原因为本年窦店生产基地投入建设所致。
（3）无形资产
无形资产年末数较年初数增加额为 51,220,038.58 元，增加比例为 131.67%，
主要原因为本年新增窦店生产基地土地所致。
2、负债情况分析
单位：元
项目 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 变动率
短期借款 215,000,000.00 110,000,000.00 95.45%
应付票据 13,115,200.00 1,749,000.00 649.87%
应付账款 150,381,566.91 64,775,803.15 132.16%
预收款项 1,701,657.08 1,151,206.82 47.82%
应付职工薪酬 1,749,902.94 1,672,530.64 4.63%
应交税费 20,866,464.30 12,316,176.87 69.42%
应付利息 445,963.90 338,246.19 31.85%
其他应付款 4,970,461.81 3,889,416.53 27.79%
一年内到期的非流动负债 0.00 57,500,000.00 -100.00%
流动负债合计 408,231,216.94 253,392,380.20 61.11%
递延收益 79,835,713.15 77,868,393.82 2.53%
负债合计 488,066,930.09 331,260,774.02 47.34%
主要变动项目分析：
（1）短期借款
短期借款年末数较年初数增加额为 105,000,000.00 元，增加比例为 95.45%，
主要原因为本年长期借款到期部分转为流动借款及集成房屋项目回款周期延长
部分项目垫资需求增加所致。
（2）应付票据
应付票据年末数较年初数增加额为 11,366,200.00 元，增加比例为 649.87%，
主要原因为本年针对供应商使用银行承兑汇票方式结算增加所致。
（3）应付账款
应付票据年末数较年初数增加额为 85,605,763.76 元，增加比例为 132.16%，
主要原因为本年集成房屋项目回款期延长，导致应付供应商款项结算期延长所致。
（4）一年内到期的非流动负债
一年内到期的非流动负债年末数较年初数减少额为 85,605,763.76 元，主要
原因为本年偿还到期长期借款所致。
3、经营成果分析
单位：元
项目 2014 年 2013 年 变动率
营业收入 415,289,984.51 355,556,092.90 16.80%
营业成本 269,888,700.80 232,033,496.59 16.31%
营业税金及附加 9,725,404.29 7,571,257.52 28.45%
销售费用 4,881,923.89 1,900,765.82 156.84%
管理费用 36,585,017.53 25,123,776.99 45.62%
财务费用 11,554,887.40 11,444,506.38 0.96%
资产减值损失 8,785,797.72 2,174,996.18 303.95%
项目 2014 年 2013 年 变动率
营业外收入 9,015,320.10 7,429,580.55 21.34%
营业外支出 1,758,432.30 1,108,697.12 58.60%
所得税费用 18,929,999.38 19,875,204.13 -4.76%
净利润 62,195,141.30 61,752,972.72 0.72%
归属于母公司所有者的净利润 62,324,116.01 61,362,331.37 1.57%
少数股东损益 -128,974.71 390,641.35 -133.02%
主要变动项目分析：
（1）营业收入
营业收入本年数较上年数增加额为 59,733,891.61 元，增加比例为 16.80%，
主要原因系集成房屋收入增加所致。
（2）销售费用
销售费用本年数较上年数增加额为 2,981,158.07 元，增加比例为 156.84%，
主要原因系本年广告费及业务宣传费增加所致。
（3）管理费用
管理费用本年数较上年数增加额为 11,461,240.54 元，增加比例为 45.62%，
主要原因系本年工资薪酬、折旧费、办公费、差旅费、劳务咨询费及无形资产摊
销增加所致。
（4）资产减值损失
资产减值损失本年数较上年数增加额为 6,610,801.54 元，增加比例为
303.95%，主要原因系本年集成房屋项目回款期延长导致应收账款余额增加所致。
4、现金流量分析
单位：元
项目 本年发生数 上年发生数 变动率
经营活动现金流入小计 364,289,194.29 330,213,309.14 10.32%
项目 本年发生数 上年发生数 变动率
经营活动现金流出小计 311,539,279.49 228,843,506.43 36.14%
经营活动产生的现金流量净额 52,749,914.80 101,369,802.71 -47.96%
投资活动现金流入小计 18,155,049.00 5,366,713.59 238.29%
投资活动现金流出小计 84,793,688.40 19,502,487.73 334.78%
投资活动产生的现金流量净额 -66,638,639.40 -14,135,774.14 371.42%
筹资活动现金流入小计 242,193,997.00 116,395,950.00 108.08%
筹资活动现金流出小计 212,045,781.27 124,517,809.12 70.29%
-471.20
筹资活动产生的现金流量净额 30,148,215.73 -8,121,859.12
%
汇率变动对现金及现金等价物的 -208.67
521,629.90 -480,023.79
影响 %
现金及现金等价物净增加额 16,781,121.03 78,632,145.66 -78.66%
主要变动项目分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额
经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 48,619,887.91 元，减少比例
为 47.96%，主要原因为本年集成房屋项目回款期延长及部分项目垫付材料购买
款较多所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额
投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 52,502,865.26 元，减少比例
为 371.42%，主要原因为本年购买窦店基地土地及窦店基地投入建设所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 38,270,074.85 元，主要原因
为本年增加短期借款所致。
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董事会
2015 年 4 月 25 日
