北京恒通创新赛木科技股份有限公司
2015 年财务决算报告
公司 2015 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公
允反映了公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金
流量。公司合并财务报表已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具
标准无保留意见的审计报告。现将 2015 年度合并财务报表反映的主要财务数据
报告如下：
一、2015 年财务指标
主要财务指标 2015 年 2014 年 变动率
流动比率（倍） 2.37 1.42 66.90%
速动比率（倍） 2.11 1.12 88.39%
资产负债率 31.87% 51.60% -19.73%
应收账款周转率（次） 1.37 1.62 -15.43%
存货周转率（次） 3.16 2.40 31.76%
息税折旧摊销前利润（万元) 9,062.00 11,158.58 -18.79%
归属于发行人股东的净利润（万元) 4,348.29 6,232.41 -30.23%
归属于发行人股东扣除非经常性损
3,133.44 5,605.74 -44.10%
益后的净利润（万元）
每股经营活动产生的现金净流量 -0.31 0.72 -143.19%
每股净现金流量 0.17 0.23 -26.09%
归属于发行人股东每股净资产（元) 3.92 6.13 -36.05%
每股收益 0.23 0.37 -37.84%
加权平均净资产收益率 6.47% 14.85% -8.38%
主要变动项目分析：
（1）流动比率及速动比率
流动比率及速动比率分别较上年增加 66.90%及 88.39%，主要原因是公司本
年在整体经济形势下滑的环境下，公司为拓展国内外销售市场，将应收账款回款
期延长，导致应收账款增大。
（2）存货周转率（次）
存货周转率（次）较上年增加了 31.76%，主要原因是公司本年存货较去年
同期减少。
（3）归属于发行人股东的净利润
归属于发行人股东的净利润较上年减少了 30.23%，主要原因是公司本年综
合毛利下降且期间费用增大。
（4）归属于发行人股东扣除非经常性损益后的净利润
归属于发行人股东扣除非经常性损益后的净利润较上年减少了 44.10%，主
要原因是公司本年归属于发行人股东的净利润较去年同期减少。
（5）每股经营活动产生的现金净流量
每股经营活动产生的现金净流量较上年下降 143.19%，主要原因为经营活动
产生的现金净流量较去年同期减少且股本总量较去年同期增加。
（6）每股收益
每股收益较上年下降 37.84%，主要原因为归属于发行人股东的净利润较去
年同期减少。
二、2015 年财务状况、经营成果、现金流量情况分析
1、资产状况分析
单位：元
项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 变动率
货币资金 199,010,410.14 178,616,215.13 11.42%
应收票据 16,387,350.50 0 100.00%
应收账款 392,657,118.69 264,504,890.20 48.45%
预付款项 1,345,945.47 14,092,851.74 -90.45%
其他应收款 3,103,087.72 1,273,146.79 143.73%
存货 76,030,822.80 121,412,256.41 -37.38%
流动资产合计 691,020,805.01 579,899,360.27 19.16%
固定资产 278,227,692.85 203,296,982.50 36.86%
在建工程 72,112,834.10 64,752,384.10 11.37%
无形资产 88,129,637.37 90,121,246.68 -2.21%
递延所得税资产 8,760,384.99 7,828,176.19 11.91%
非流动资产合计 449,730,549.31 365,998,789.47 22.88%
资产总计 1,140,751,354.32 945,898,149.74 20.60%
主要变动项目分析：
（1） 应收票据
本报告期应收票据较年初数增加额为 16,387,350.50 元，是由于子公司收取
客户银行承兑汇票所致。
（2） 应收账款
应收账款年末数较年初数增加额为 128,152,228.49 元，增加比例为 48.45%，
主要原因为在经济下滑的背景下，公司为开拓国内外市场对部分信誉好的客户，
放宽了信用政策以及延长回款周期。
（3） 预付账款
预付账款年末数较年初数减少 12,746,906.27 元，减少比例为 90.45%，主要
原因为上市前发生的上市费用在发行股票后结转冲减股本溢价。
（4） 其他应收款
其他应收款年末数较年初数增加 1,829,940.93 元，增加比例为 143.73%，主
要原因是子公司的合同履约保证金及备用金增加。
（5） 存货
存货年末数较年初数减少 45,381,433.61 元，减少比例为 37.38%，主要原因
是 2014 年底部分集成房屋项目在 2015 年完工。
（6） 固定资产
固定资产年末数较年初数增加了 74,930,710.35 元，增加比例为 36.86%，主
要原因是本报告期公司窦店生产基地新增两个厂房。
2、负债情况分析
单位：元
项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 变动率
短期借款 158,000,000.00 215,000,000.00 -26.51%
应付票据 13,115,200.00 -100.00%
应付账款 112,230,796.16 150,381,566.91 -25.37%
预收款项 2,723,765.62 1,701,657.08 60.07%
应付职工薪酬 2,426,349.31 1,749,902.94 38.66%
应交税费 13,863,566.40 20,866,464.30 -33.56%
应付利息 306,778.47 445,963.90 -31.21%
其他应付款 1,996,542.38 4,970,461.81 -59.83%
流动负债合计 291,547,798.34 408,231,216.94 -28.58%
递延收益 72,020,813.23 79,835,713.15 -9.79%
负债合计 363,568,611.57 488,066,930.09 -25.51%
主要变动项目分析：
（1）短期借款
短期借款年末数较年初数减少额为 57,000,000.00 元，减少比例为 26.51%，
主要原因为本年公司用募集资金偿还了部分银行贷款。
（2）应付票据
应付票据年末数较年初数减少额为 13,115,200.00 元，主要原因为本年公司
不存在对供应商使用承兑汇票方式结算。
（3）应付账款
应付账款年末数较年初数减少额为 38,150,770.75 元，减少比例为 25.37%，
主要原因为部分供应商结算期缩短。
（4）预收账款
预收账款年末数较年初数增加额为 1,022,108.54 元，增加比例为 60.07%，主
要原因为预收客户货款增加。
（5）应付职工薪酬
应付职工薪酬年末数较年初数增加 676,446.37 元，增加比例为 38.66%，主
要原因为本年公司部分职工绩效工资在年末计提。
（7） 应交税金
应交税金年末数较年初数减少 7,002,897.90 元，减少比例为 33.56%，主要原
因为本年公司第四季度较上年同期的利润总额减少。
（8） 应付利息
应付利息年末数较年初数减少 139,185.43 元，减少比例为 31.21%，主要原
因为本年公司银行贷款总额较去年同期减少。
（9） 其他应付款
其他应付款年末数较年初数减少 2,973,919.43 元，减少比例为 59.83%，主要
原因为公司上年度的上市补助金以及未完成变更投资款在本年结转。
3、所有者权益情况分析
单位：元
项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 变动率
股本 194,680,000.00 73,000,000.00 166.68%
资本公积 259,798,983.66 108,001,283.66 140.55%
专项储备 2,111,238.64 1,352,875.24 56.06%
盈余公积 8,637,272.32 8,637,272.32 0.00%
未分配利润 297,108,005.48 256,545,314.35 15.81%
归属于母公司所有者
762,335,500.10 447,536,745.57 70.34%
权益合计
2015 年，公司归属于母公司所有者权益总额为 762,335,500.10 元，比去年增
加 314,798,754.53 元，增幅为 70.34%，具体变动原因如下分析：
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 324 号文核准，公司获准向社
会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,434.00 万股，每股面值 1 元，每股
发行价为人民币 13.21 元，共计募集资金 321,531,400.00 元，减除发行费用后公
司本次募集资金净额为 273,477,700.00 元。其中增加股本 24,340,000.00 元，增加
资本公积 249,137,700.00 元。公司在 2014 年度股东大会决议通过以公司现有股
本 97,340,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，致使公司股
本增加 97,340,000.00 元，资本公积减少 97,340,000.00 元。
4、经营成果分析
单位：元
项目 2015 年 2014 年 变动率
营业收入 450,660,218.07 415,289,984.51 8.52%
营业成本 312,192,757.10 269,888,700.80 15.67%
营业税金及附加 9,686,870.46 9,725,404.29 -0.40%
销售费用 6,764,349.40 4,881,923.89 38.56%
管理费用 50,496,263.54 36,585,017.53 38.02%
财务费用 9,476,081.47 11,554,887.40 -17.99%
资产减值损失 14,581,173.19 8,785,797.72 65.96%
营业外收入 14,202,781.61 9,015,320.10 57.54%
营业外支出 538,176.91 1,758,432.30 -69.39%
所得税费用 17,991,667.91 18,929,999.38 -4.96%
净利润 43,135,659.70 62,195,141.30 -30.64%
归属于母公司所有者的净利润 43,482,891.13 62,324,116.01 -30.23%
少数股东损益 -347,231.43 -128,974.71 -169.22%
主要变动项目分析：
（1）营业收入
营业收入本年数较上年数增加额为 35,370,233.56 元，增加比例为 8.52%，主
要原因系集成房屋部品部件收入增加。
（2）营业成本
营业成本本年数较上年数增加额为 42,304,056.30 元，增加比例为 15.67%，
主要原因系本年的整体经济持续处于下行压力中，公司销售收入较上年略有增长，
同时为了扩大国内外市场，公司的产品综合毛利率同比有所降低。
（2）销售费用
销售费用本年数较上年数增加额为 1,882,425.51 元，增加比例为 38.56%，主
要原因系本年公司为扩大销售市场和维持原有客户，提高销售人员工资以及加大
售后服务力度。
（3）管理费用
管理费用本年数较上年数增加额为 13,911,246.01 元，增加比例为 38.02%，
主要原因系本年工资薪酬、研发费用、办公费以及劳务咨询费增加。
（4）资产减值损失
资产减值损失本年数较上年数增加额为 5,795,375.47 元，增加比例为 65.96%，
主要原因系本年公司为开拓国内外市场对部分信誉好的客户，放宽了信用政策以
及延长回款周期。
5、现金流量分析
单位：元
项目 2015 年 2014 年 变动率
经营活动现金流入小计 291,738,076.03 364,289,194.29 -19.92%
经营活动现金流出小计 352,321,669.00 311,539,279.49 13.09%
经营活动产生的现金流量净额 -60,583,592.97 52,749,914.80 -214.85%
项目 2015 年 2014 年 变动率
投资活动现金流入小计 - 18,155,049.00 -100.00%
投资活动现金流出小计 123,948,897.03 84,793,688.40 46.18%
投资活动产生的现金流量净额 -123,948,897.03 -66,638,639.40 -86.00%
筹资活动现金流入小计 494,333,184.22 242,193,997.00 104.11%
筹资活动现金流出小计 277,122,658.02 212,045,781.27 30.69%
筹资活动产生的现金流量净额 217,210,526.20 30,148,215.73 620.48%
汇率变动对现金及现金等价物
119,583.03 521,629.90 -77.08%
的影响
现金及现金等价物净增加额 32,797,619.23 16,781,121.03 95.44%
主要变动项目分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额
经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 113,333,507.77 元，减少比例
为 214.85%，主要原因为本年较上年同期应收账款增大。
（2）投资活动产生的现金流量净额
投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 57,310,257.63 元，减少比例
为 86.00%，主要原因为本年建设窦店及乌苏生产基地与购置三维物联一体化墙
板设备。
（3）筹资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 187,062,310.47 元，主要原因
为本年公司公开发行股票募集资金。
北京恒通创新赛木科技股份有限公司
董事会
2015 年 4 月 22 日
