北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
北京恒通创新赛木科技股份有限公司
2015 年年度报告
2016-025
2016 年 04 月
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人孙志强、主管会计工作负责人王玉莲及会计机构负责人(会计主
管人员)沈顺强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
一、经营业绩波动风险：（一）宏观经济及客户需求变化导致盈利能力下降
的风险。2015 年以来，我国的宏观经济处于增速换挡期，下行压力较大。公司
主要从事以无机集料阻燃木塑复合墙板为核心产品的、可循环再利用新型建筑
材料的研发、生产、销售及组装，公司产品的最终用户也可能受到宏观经济等
因素的影响，出现需求下降导致建设支出减少的情况。若宏观经济景气度持续
下降，或公司客户需求发生不利变化，均将对公司未来的盈利能力产生不利影
响。（二）经营业绩波动风险。公司产品的销售区域主要集中在北京和新疆等北
方地区，由于北方地区冬季气温较低，不利于施工的时间较长，因此经营业绩
存在季节性波动。公司目前主要通过承接木塑集成房屋项目的形式推广自行生
产的木塑集成房屋部品部件，按照公司目前收入确认的会计政策，对合同金额
超过一亿元且组装周期超过 12 个月的集成房屋项目，在提供的交易结果能够可
靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认实现的收入；其他集
成房屋项目均在房屋组装完成并经建设方验收合格后，确认合同收入实现，目
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前公司木塑集成房屋项目基本在房屋组装完成并经甲方验收合格后确认收入实
现，可能出现房屋组装与竣工验收分属两个不同会计期间的情况，从而导致公
司的经营业绩在各季度及年度之间出现较大幅度的波动，甚至出现下滑 50%及
以上的风险。二、应收账款不能及时收回的风险：公司为木塑集成房屋成套部
品部件供应商，客户主要为建设单位和建筑施工企业，工程项目价款结算手续
复杂、耗时较长，往往存在付款不及时的情况。如果应收账款不能及时收回，
将会影响公司资金的周转，导致公司的运营能力下降。公司将严格执行财务制
度，争取做到应收账款的事前控制、事中分析、事后追踪，加强对业务部门回
款的考核，加强应收账款的清理。三、销售区域相对集中的风险：目前公司业
务主要集中在北京地区和新疆地区，虽然公司销售区域已拓展到北京和新疆以
外地区，但北京和新疆地区对公司的收入和利润贡献仍然很大，如果北京和新
疆地区的销售情况出现重大不利变化，仍将对公司业务发展产生不利影响。公
司通过发展代理商积极拓展国内其他市场，并成立海外事业部，集中优势资源
拓展海外市场销售。四、原材料价格波动风险：公司产品主要原材料为 PVC、
钢材等，其中 PVC 属于石化产品，其价格主要随国际原油价格而波动，PVC、
钢材价格的波动将直接影响公司产品的毛利率水平。五、规模扩张导致的管理
风险：上市后，随着募投项目的落实，公司经营规模的扩张，将对公司经营管
理能力提出更高的要求。虽然公司已经建立了较为规范的现代企业制度管理体
系并且运营良好，但随着公司经营规模的迅速扩大和经营模式的跨区域复制，
公司集成房屋项目的数量不断增多、项目实施地点的分布区域逐渐扩大，项目
及人员的管理压力进一步加大，若公司现有的管理体系未能及时调整，管理能
力未能同步提高，将会制约公司的发展速度，对公司未来经营业务将产生一定
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的不利影响。六、募投项目不能达到预期效益风险：本次公开发行股票募集的
资金计划用于 3 万平方米木塑集约化建筑部品部件产业化项目、三维物联一体
化墙板研发及产业化项目、偿还银行贷款及补充流动资金。募投项目的建成投
产，有利于公司发展战略的实现及经营规模的扩大。但是募集资金投资项目的
实施效果等尚存在一定的不确定性。虽然公司对募投项目的可行性进行了充分
论证和审慎分析，但如果募投资金的建设进度、设备采购、研发进度等与预期
出现差异，或者宏观形势或市场环境发生重大不利变化，则会对公司的盈利水
平产生不利影响。七、专业技术人员不足或流失的风险：随着行业的快速发展，
专业研究人员和技术人员严重缺乏，且行业技术门槛较高，从事该行业的技术
研发人员不仅需要具备跨学科的专业理论知识，还需要通过长期的实践以理解
建筑领域的应用需求。虽然公司在长期的研发和实践中积累了丰富的材料配方、
模具设计、生产工艺及集成房屋组装等方面的经验，培养了一批专业技术人才
队伍，为公司持续快速发展奠定了人才基础。但是随着经营规模的快速扩张和
市场竞争的加剧，公司将面临核心技术人员不足的风险。同时，随着行业竞争
逐步加剧，如果公司的核心技术人员流失，可能会对公司的市场竞争力造成一
定的不利影响。公司将继续完善人才培养与引进机制，在开展日常内部培训的
同时，增加外部专业培训力度，做好人才储备工作。八、汇率波动风险：随着
来自海外市场的收入将逐步增加，公司以外币结算的产品出口收入存在因人民
币升值导致汇兑损失的风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 194680000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.25 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 17
第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 37
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 55
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 62
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 62
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 63
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 70
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 75
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 168
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释义
释义项 指 释义内容
公司、恒通赛木、恒通科技 指 北京恒通创新赛木科技股份有限公司
控股股东、实际控制人 指 孙志强先生
恒通赛木（新疆） 指 新疆恒通创新赛木科技有限公司，系公司子公司
组装公司（北京） 指 北京恒通创新整体房屋组装有限公司，系公司子公司
北京恒通创新整体房屋组装有限公司乌苏直属分公司，系公司子公司
组装公司（乌苏分公司） 指
组装公司（北京）之分公司
北京恒通创新整体房屋组装有限公司一分公司，系公司子公司组装公
组装公司（一分公司） 指
司（北京）之分公司
北京恒通创新整体房屋组装有限公司吐鲁番分公司，系公司子公司组
组装公司（吐鲁番分公司） 指
装公司（北京）之分公司
恒通远景 指 北京恒通远景进出口销售有限公司，系公司子公司
恒通制品 指 北京恒通赛木木塑制品有限公司，系公司子公司
恒通赛木（吐鲁番） 指 吐鲁番恒通赛木新型建材有限公司
北京金恒通达投资集团有限公司，系公司控股股东及实际控制人控制
金恒通达 指
的企业
报告期 指 2015 年 1-12 月
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 恒通科技 股票代码 300374
公司的中文名称 北京恒通创新赛木科技股份有限公司
公司的中文简称 恒通科技
公司的法定代表人 孙志强
注册地址 北京市房山区窦店镇普安路 87 号
注册地址的邮政编码 102434
办公地址 北京市房山区长阳万兴路 86-5 号
办公地址的邮政编码 102444
公司国际互联网网址 www.htcxms.com
电子信箱 hengtongsaimu@sohu.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谭黎明 尚绪平
联系地址 北京市房山区长阳万兴路 86-5 号 北京市房山区长阳万兴路 86-5 号
电话 010-57961617 010-57961616
传真 010-57961616 010-57961616
电子信箱 hengtongsaimu@sohu.com hengtongsaimu@sohu.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号中海地产广场西塔 5-11 层
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签字会计师姓名 刘杰、于德强
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
广东省深圳市福田区中心三
中信证券股份有限公司 路 8 号卓越时代广场（二期） 庞雪梅、孙毅 公司上市至 2018 年
北座
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 450,660,218.07 415,289,984.51 8.52% 355,556,092.90
归属于上市公司股东的净利润
43,482,891.13 62,324,116.01 -30.23% 61,362,331.37
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
31,334,364.02 56,057,374.47 -44.10% 55,959,951.68
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-60,583,592.97 52,749,914.80 -214.85% 101,369,802.71
（元）
基本每股收益（元/股） 0.23 0.37 -37.84% 0.36
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.37 -37.84% 0.36
加权平均净资产收益率 6.47% 14.85% -8.38% 17.08%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
资产总额（元） 1,140,751,354.32 945,898,149.74 20.60% 725,744,912.21
归属于上市公司股东的净资产
762,335,500.10 447,536,745.57 70.34% 388,390,689.40
（元）
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 29,046,420.87 170,403,042.16 101,953,448.03 149,257,307.01
归属于上市公司股东的净利润 -4,838,248.49 25,080,880.67 2,643,577.58 20,596,681.37
归属于上市公司股东的扣除非经
-7,601,798.22 24,480,424.21 -589,643.51 15,045,381.54
常性损益的净利润
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经营活动产生的现金流量净额 -106,659,125.93 -26,335,585.26 -18,120,238.44 90,531,356.66
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
140,206.08 6,813.27
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,143,787.42 8,999,379.67 7,356,503.06 详见营业外收入附注
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,115,780.92 -1,742,491.87 -1,042,432.90
减：所得税影响额 1,098,382.98 669,760.28 952,281.35
少数股东权益影响额（税后） 152,864.33 320,385.98 -33,777.61
合计 12,148,527.11 6,266,741.54 5,402,379.69 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务情况
公司主要从事以无机集料阻燃木塑复合墙板为核心产品的、可循环再利用新型建筑材料的研发、生产、
销售及组装。
在传统木塑复合材料技术的基础上，公司通过改性技术研发和生产的无机集料阻燃木塑复合墙板不仅
具有传统木塑复合材料的优点，同时具备建筑材料所需的物理性能。无机集料阻燃木塑复合墙板应用于房
屋建造领域，公司已与中国建筑标准设计研究院共同制定了无机集料阻燃木塑复合墙板在房屋建造中的应
用标准。
公司以木塑复合墙板作为墙体材料、以轻型钢结构等建筑结构材料作为结构体系，并配套室内外装饰
材料等建筑功能材料，为客户提供木塑集成房屋部品部件产品，同时提供组装及配套建造服务。
（二）公司主要产品
公司主要产品包括以无机集料阻燃木塑复合墙板为核心的墙体材料以及建筑结构材料、建筑功能材料
等房屋建造必须的部品部件。此外，公司还生产木塑建筑模板和木塑日字龙骨等建筑施工材料。公司主要
产品具体情况如下：
产品类别 主要产品
墙体材料 无机集料阻燃木塑复合墙板
建筑结构材料 U型扣槽、钢筋桁架楼承板、C型钢、H型钢
建筑功能材料 室内装饰材料 屋面板、装饰板、室内地板、门窗型材等
室外装饰材料 合成树脂瓦、外墙挂板
户外景观材料 户外地板、栏杆、围挡板
建筑施工材料 木塑建筑模板、木塑日字龙骨
公司主要产品按照用途分为墙体材料、建筑结构材料、建筑功能材料和建筑施工材料，覆盖了房屋建
造、室内外装饰、户外园林景观、建筑施工等应用领域。
公司使用上述产品进行集成和组装成木塑集成房屋，主要应用于城镇房屋建筑领域及临时建筑领域，
其中：城镇房屋建筑包括低层居住建筑和商业建筑、办公楼、厂房以及文化建筑、体育建筑、医疗建筑、
园林建筑等公共建筑；临时建筑包括政府安置建筑、商业临时建筑、企事业单位临时办公与生产建筑等。
公司主要产品及其用途的具体情况如下：
1、墙体材料
公司生产的墙体材料主要是无机集料阻燃木塑复合墙板，该产品是公司的核心产品，是以PVC塑料为
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基料，粉煤灰、尾矿砂或石粉等为无机集料，经防腐和防虫蛀处理的木质纤维为抗裂增强材料，掺加阻燃
剂等助剂经挤出成型的轻型墙板。该墙板为木塑复合材料的升级产品，是公司通过自主研发的改性技术所
生产的新产品，已通过国家认证的专业机构测试，其物理性能满足了建筑材料的要求。
无机集料阻燃木塑复合墙板是一种新型节能环保的墙体材料，主要应用于建筑物的内隔墙及低层建筑
的外围护墙。该墙板具有自重轻、强度高、防火、防水、耐腐蚀等性能优点，满足了建筑领域的应用需求。
该墙板规格经过模数化设计，安装简便，能够减少现场工耗和物耗，降低施工和材料成本。此外，该墙板
还可循环再利用，相比传统的建筑材料，具有降低生产能耗、减少资源消耗、减少建筑垃圾等节能环保优
点。公司与中国建筑标准设计研究院共同主编了《建筑用无机集料阻燃木塑复合墙板应用规程（CECS286：
2015）》。
2、建筑结构材料
结构材料主要是构成建筑物受力构件和结构所用的材料，包括钢筋桁架楼承板、C型钢、H型钢、U型
扣槽，产品规格和连接点均根据中国建筑标准设计研究院与公司共同编制的《无机集料阻燃木塑复合条板
建筑构造国家建筑标准设计参考图集（15CJ28）》进行标准设计，与公司自主生产的木塑复合墙板及其他
部品部件准确匹配，产品强度高、耐久性好，主要应用于木塑集成房屋的钢结构，属于配套产品。
3、建筑功能材料
（1）室内装饰材料
室内装饰材料主要采用木塑复合材料，包括屋面板、室内装饰板、室内地板、门窗型材等，室内装饰
材料产品种类丰富，规格齐全，具有绿色环保、防水、防潮、防虫蛀、安装简便、可循环再利用等特点，
广泛应用于室内装饰领域。
（2）室外装饰材料
室外装饰材料主要包括合成树脂瓦和外墙挂板等产品。合成树脂瓦主要应用于建筑物屋面，外墙挂板
主要应用于建筑物的外墙装饰面，上述材料具有轻质、色彩丰富、保温隔热、防火、防水、耐腐蚀、耐冻
融、安装简便、可循环再利用等特点，广泛应用于室外装饰领域。
（3）户外景观材料
户外景观产品包括户外地板、栏杆、围挡板等，具有轻质、色彩丰富、防火、防水、耐腐蚀、安装简
便、可循环再利用等特点，广泛应用于市政园林建设、工程施工围挡、会议展板等领域。
4、建筑施工材料
公司生产的建筑施工材料主要是木塑建筑模板和木塑日字龙骨，该产品是独立的木塑模板应用体系，
主要应用于现浇混凝土结构施工成型。木塑建筑模板具有表面光滑、强度高、周转次数多、防水、防潮、
耐腐蚀等优点，并可完全回收再利用，有效地降低了建筑施工过程中的物耗和工耗，降低了建筑施工的综
合成本。
公司生产的墙体材料、建筑结构材料、建筑功能材料和建筑施工材料，覆盖了房屋建造、室内外装饰、
户外园林景观、建筑施工等应用领域。为培育市场及规模销售公司墙体材料、建筑结构材料和建筑功能材
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料等，公司目前主要采用木塑集成房屋成套产品销售方式，并为客户提供组装和配套建造服务。
木塑集成房屋是以公司工厂化、标准化生产的木塑复合墙板为墙体材料、以轻型钢结构等作为整体结
构连接，同时配套室内外装饰材料等，并依照标准组装图集或客户需求快速组装而成的成套产品。木塑集
成房屋具有安全稳定、建造速度快、节能环保等优点，主要应用于城镇房屋建筑领域及临时建筑领域，其
中：城镇房屋建筑包括低层居住建筑和商业建筑、办公楼、厂房以及文化建筑、体育建筑、医疗建筑、园
林建筑等公共建筑；临时建筑包括政府安置建筑、商业临时建筑、企事业单位临时办公与生产建筑等。
（三）经营模式
1、采购模式
公司实行集中采购机制，公司及下属子公司所需的大宗原材料和其他辅助材料均由公司采购部负责采
购。采购部在经营预算目标指导下，根据订单及各部门物料需求，形成中短期采购计划。在供应商选择方
面，采购部运用ERP管理系统，按规定在合格供应商范围进行询价或竞价招标，确定最终供应商。
2、生产模式
公司主要采用订单式生产模式。根据销售部与客户签订的合同，由生产部填写《生产计划单》确认库
存数量并安排生产。公司针对不同类型的产品、部品部件采用不同的生产方式：针对标准通用型部品部件、
常用产品或构件，公司为了提高生产效率，平滑高峰期产能限制，采用大批量生产方式，例如木塑复合墙
板、合成树脂瓦以及建筑结构材料等；此外，针对不同客户对产品多样化的要求，公司采用多品种、小批
量的生产，例如室内地板、户外地板、装饰板、栏杆、围挡板等建筑功能材料，以适应市场的快速变化和
客户的个性化需求。
对于木塑集成房屋成套产品的生产，主要部品部件均采用了通用型的模数制设计，在工厂加工成标准
成品，并进行预组装，运输至现场后直接按设计图及组装工艺集成。此种产业化生产建造方式大大提高了
工程施工效率和自动化程度，实现了大规模工业化房屋生产。
3、销售模式
公司目前主要采用区域平台式销售模式，目前已在北京、新疆地区建立生产基地，搭建了区域销售平
台，以区域销售平台覆盖周边地区市场。公司将有序地复制区域销售平台，逐步建立全国乃至跨国销售网
络。
公司产品销售模式主要分为两类：
（1）直接销售模式
公司直接销售的模式主要分为直接销售单类产品（集成房屋部品部件）和直接销售木塑集成房屋成套
产品两种方式，具体情况如下：
1）单类产品（集成房屋部品部件）主要采用直接销售的模式。公司主要销售对象为建筑施工企业、
装饰企业、直接终端用户等。
2）木塑集成房屋成套产品主要采用直接销售的模式。公司通过承接木塑集成房屋项目的方式销售成
套产品，主要客户为企事业单位、政府部门、城乡居民等。销售流程主要包括承接订单、整体方案策划、
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产品生产加工、组装服务等阶段，为客户提供木塑集成房屋全套产品，以及组装和配套建造服务。
（2）经销模式
4、盈利模式
公司盈利主要来源于产品销售、组装及配套建造服务两个方面。
在产品销售方面，公司主要销售墙体材料、建筑结构材料、建筑功能材料和建筑施工材料等新型建筑
材料，以及木塑集成房屋成套产品，上述产品是公司主要的盈利来源。公司产品销售方式主要采取单类产
品（集成房屋部品部件）销售和木塑集成房屋成套产品销售；为大规模推广公司核心产品无机集料阻燃木
塑复合墙板，公司主要以木塑集成房屋成套产品销售为主要销售方式，并为客户提供组装和配套建造服务，
一方面可以起到培育市场的示范效应，另一方面还可以配套销售公司其他相关建筑结构材料和装饰材料
等，为公司下一步大规模、多渠道推广公司新型建筑材料奠定了市场基础。
在组装及配套建造服务方面，针对公司承接的木塑集成房屋成套产品销售订单，公司根据不同的客户
需求，通过专门成立的组装子公司，为购买木塑集成房屋成套产品的客户提供后续的组装及配套建造服务，
并收取相关费用。专业、高效的组装及配套建造服务为公司成套销售木塑集成房屋系列建筑材料提供了有
力的售前和售后支持。
（四）报告期内公司所属行业情况
公司产品属于新型建筑材料行业，新型建筑材料是在传统建筑材料基础上产生的新一代建筑材料。新
型建筑材料需要具备两个特点：一是具有时代性，符合现代建筑的要求；二是节能环保，符合生态化特点，
有利于社会发展。
随着国民经济的快速发展，建筑能源消耗总量不断升高，而传统建材对能源和非金属矿资源依赖很大，
制造水泥、玻璃、陶瓷、石材、墙体材料和保温绝热材料都会造成大量的煤炭、天然气资源和非金属矿资
源的消耗。因此，为了降低生产过程中的能耗和污染问题，国家通过相关产业政策和财政税收政策积极推
广使用有利于降低资源消耗的新型建筑材料，促进节能环保和产业结构调整，保障经济的可持续发展。同
时，为了降低建筑过程中的能耗和污染问题，国家积极推广住宅产业化政策，鼓励发展通用部品部件，逐
步形成系列开发、规模生产、配套供应的标准住宅部品体系，提高住宅生产的劳动生产率和住宅的整体质
量，降低成本、物耗和能耗。
报告期内，国家出台了多项政策，促进行业发展，这些政策的持续落地将有力推动新型建材行业的发
展。
2015年4月14日国家发展与改革委员会制定了《2015年循环经济推进计划》，计划提出实施绿色建筑
行动，积极开展墙体革新工作，明确要求印发《关于加强新型墙体材料专项基金管理的通知》，研究修订
新型墙体材料目录，加强分类指导，引导新型墙体材料健康发展。研究推进“十三五”墙材革新工作思路。
2015年5月8日，国务院发布的《中国制造2025》，提出加快制造业绿色改造升级；积极推行低碳化、
循环化和集约化，并将新材料列入大力推动的重点领域。公司的产品节能环保、可回收再利用，契合国家
的产业政策方向，这一政策对公司的研发创新及市场推广具有积极的影响。
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2015年8月17日，住房和城乡建设部发布公告，批准《工业化建筑评价标准》为国家标准
（GB/T51129-2015），自2016年5月1日起实施，这是住宅产业化推行15年来首部国家标准。
2015年11月4日，李克强总理主持召开国务院常务会议，提出“结合棚改和抗震安居工程等，开展钢结
构建筑试点，扩大绿色建材等使用”。
公司以轻型钢结构等作为整体结构、以木塑复合墙板为墙体材料的木塑集成房屋，自重轻、施工速度
快，材料还可以实现循环利用，在国家倡导住宅产业化、绿色建筑及工业化建筑的背景下，将持续释放政
策红利。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
固定资产 固定资产增长 36.86%，主要是公司窦店生产基地新增两个厂房。
应收账款增长 48.45%，主要原因是宏观经济形势下滑，公司为拓展国内外市场，本
应收账款
年度收款周期有所延长
预付账款减少 90.45%，主要原因是公司本年上市后将以前年度进入预付账款的上市
预付账款
费用冲减了资本公积
其他应收款 其他应收款增长 143.73%，主要原因是公司为开展经济业务支付的保证金与押金
存货减少 37.38%，主要原因是公司在 2014 年底有兰花展会、稻田地下车库等项目
存货
未完工。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）技术人员变化
2015年4月20日，公司在巨潮资讯网上发布了《总工程师及核心技术人员辞职的公告》（公告编号：
2015-007），总工程师倪绍良先生由于个人年龄及身体原因，辞去公司总工程师职务，倪绍良先生所负责
的工作已实现平稳交接、过渡，其辞职不会对公司的工作和生产经营产生重大影响。目前，公司的技术团
队稳定，研发工作正常推进。
（二）商标变化
截至2015年12月31日，公司拥有20项商标，本报告期，公司新增取得商标证书的商标权1项，具体情
况如下：
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
序号 商标内容 注册证号 注册人 有效期 核定使用商
品
1 10061362 公司 2014年7月14日至2024年7 第19类
月13日
（三）专利变化
截至2015年12月31日，公司取得专利证书的专利权79项，本报告期内，公司新增取得专利证书的专利
权14项，具体情况如下：
序 专利 专利号 专利名称 专利权人 他项 取得方式 申请 使用 法律 使用状态
号 类别 权利 日期 期限 状态
1. 实用新 ZL2015202 房屋的支撑立柱 公司 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
型 21855.7 结构 04-14 持
2. 实用新 ZL2015202 房屋立柱和支撑 公司 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
型 24166.1 梁的连接结构、 04-14 持
及用于其的连接
装置
3. 实用新 ZL2015202 房屋屋架结构 公司，恒通 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
型 21852.3 赛木（新 04-14 持
疆）
4. 实用新 ZL2015202 房屋支撑立柱 公司 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
型 23176.3 04-14 持
5. 实用新 ZL2015202 房屋支撑梁的连 公司 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
型 24147.9 接结构 04-14 持
6. 实用新 ZL2015202 用于房屋屋架结 公司 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
型 21881.X 构的连接头和房 04-14 持
屋屋架的连接结
构
7. 实用新 ZL2015202 用于房屋屋架结 公司，恒通 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
型 23178.2 构的连接头和房 赛木（新 04-14 持
屋屋架的连接结 疆）
构
8. 实用新 ZL2015202 用于房屋屋架结 公司，恒通 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
型 25415.9 构的连接头和房 赛木（新 04-14 持
屋屋架的连接结 疆）
构
9. 实用新 ZL2015202 用于房屋屋架结 公司，恒通 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
型 25461.9 构的连接头和房 赛木（新 04-14 持
屋屋架的连接结 疆）
构
10. 外观设 ZL2014300 方柱 公司，恒通 无 原始取得 2014- 10年 专利权维 经常使用
计 41839.0 赛木（新 03-05 持
15
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
疆）
11. 外观设 ZL2015300 屋架结构的连接 公司，恒通 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
计 96561.1 接头 赛木（新 04-14 持
疆）
12. 外观设 ZL2015300 屋架结构的连接 公司，恒通 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
计 96565.X 接头 赛木（新 04-14 持
疆）
13. 外观设 ZL2015300 屋架结构的连接 公司，恒通 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
计 96682.6 接头 赛木（新 04-14 持
疆）
14. 外观设 ZL2015300 屋架结构的连接 公司，恒通 无 原始取得 2015- 10年 专利权维 经常使用
计 96689.8 接头 赛木（新 04-14 持
疆）
16
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第四节 管理层讨论与分析
一、概述
2015年全球经济复苏乏力，国际贸易量下降，巴西、俄罗斯等新兴经济体经济持续低迷；国内GDP 增
速“破7”，创1990 年来的新低，全国规模以上工业企业利润出现2000 年以来首次负增长，经济筑底过程仍
在继续。中国经济“三期叠加”新常态没有改变，去产能、去库存的压力依然存在。公司管理层也明显感觉
到成本及回款等经营压力，在董事会的带领下，公司专注主业，通过积极开拓市场，仍保持了收入增长。
报告期内，公司实现营业收入45,066.02万元，较上年同期增长8.52%；实现利润总额6,112.73万元，较上年
同期降低24.65%；实现归属于上市公司股东净利润4,348.29万元，较上年同期下降30.23%。
1、海内外市场拓展步伐加快
报告期内，公司“走出去”的步伐迈得更快更稳，随着公司销售能力和品牌知名度的提高，海外业务迅
速扩大，订单签约量和海外销售目的地国家数量都增长较大，截止2015年底，公司产品已经进入亚洲、欧
洲、非洲、澳洲和美洲五大洲十几个国家的市场；此外，公司在销售服务和海外组装指导等方面的能力也
有了显著提高，这一切都为未来海外业务的进一步发展创造了更好的条件。公司将把海外市场拓展作为未
来发展的一个重点方向，在条件允许的情况下，通过合作建厂、设立办事处或其他合作方式迅速扩大海外
市场规模。国内市场积极发展代理商，2015年新增代理商14家，覆盖山东、山西、河北、湖南、江苏、江
西、内蒙古、河南、浙江、甘肃、辽宁、贵州、广东、海南等多省市。
2、研发能力持续提高，培育了更多的未来增长点
公司持续重视技术研发工作，不断提高的研发实力将为公司未来发展抢占技术制高点，储备发展潜能。
报告期内，公司新取得专利授权14项。在新产品的研发方面，三维物联一体化墙板的研发工作进展顺利；
在建造方式研发方面，公司与中国建筑标准设计研究院等单位共同编制的《无机集料阻燃木塑复合条板建
筑构造参考图集》、《建筑用无机集料阻燃木塑复合墙板应用技术规程》已完成修订；《无机集料阻燃木
塑复合条板建筑构造参考图集（15CJ28）》实行日期为2015年5月1日，《建筑用无机集料阻燃木塑复合墙
板应用技术规程》（编号为CECS 286：2015）实施日期为2015年9月1日，原图集与规程同时废止。新修订
的图集与应用技术规程对整体房屋组装技术进行了改进，有利于提高装配化率。公司的研发工作都是瞄准
市场、贴近应用的，因此，这些研发成果都是公司未来潜在的利润增长点。
3、生产基地稳步推进，布局更加科学清晰
新疆吐鲁番基地2015年初完成建设并投入正式使用，当年完成了1,487.58万元的销售收入。新疆乌苏
基地募投项目按计划稳步推进，公司北京窦店生产基地建设稳步推进，完成厂房建设，募投项目的各项软
硬件建设都在加紧进行，机器设备采购基本完成，正在进行研发、集成和管理软件开发工作，窦店生产基
地募投项目建设有望提前投产。两大基地建成投产后，将进一步提高公司的市场响应能力和竞争力。
4、内控管理更加完善，生产管理更加科学
17
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
报告期内，公司继续加强内部控制建设，提升公司管理水平。根据《公司法》、《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，结合自身经营管理的实际情况，不断完善公司治理
结构，加强内部控制制度和程序建设，完善及修订了《内幕信息知情人报备制度》、《规范与关联方资金
往来的管理制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《对外担保管理办法》、《董事、监事和高级
管理人员持股及变动管理制度》、《信息披露管理制度》、《对外投资管理办法》、《关联交易管理办法》、
《控股子公司管理制度》等制度，增强了公司风险控制和防范能力。
报告期内，订单按照合同的约定完成率和准时率接近100%，产品性价比更加突出，安全生产稳中有进，
管理的规范化、信息化水平有所提高，生产管理能力进一步提升。
二、主营业务分析
1、概述
（1）营业收入
报告期内，公司营业收入为45,066.02万元，较上年同期增长8.52%，与上年同期相比略有增长，主要
是集成房屋部品部件较上年增长。
（2）成本
报告期内，公司营业成本为31,219.28万元，较上年同期增长15.67%，主要原因是本年的人工成本与分
包成本增加所致。
（3）费用
报告期内，公司销售费用676.43万元，较上年同期增长38.56%，主要原因系本年销售人员工资薪金及
售后服务费增加所致。
报告期内，公司管理费用5,049.63万元，较上年同期增长38.02%，主要原因系本年工资薪酬、劳务咨
询费及办公费用增加所致。
报告期内，公司财务费用947.61万元，较上年同期减少17.99%。
（4）研发投入
报告期内，研发费用共计515.62万元，较上年同期增长45.38%，主要原因是本年加大研发力度。
（5）现金流
报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-6,058.36万元，较上年同期减少214.85%，主要原因为本
年集成房屋项目回款期延长，同时本年公司为拓展国内外市场，应收账款回款政策相对以前年度较为宽松
所致。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-12,394.89万元，较上年同期减少86.00%，主要原因是本
年窦店生产及乌苏基地投入建设，以及三维物联一体化墙板研发及产业化项目购置设备所致。
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为21,721.05万元，较上年同期增长620.48%，主要原因为本
年发行股票融资所致。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 450,660,218.07 100% 415,289,984.51 100% 8.52%
分行业
新型建筑材料 430,965,390.27 95.63% 414,651,648.47 99.85% 3.93%
其他 19,694,827.80 4.37% 638,336.04 0.15% 2,985.34%
分产品
墙体材料（集成房屋
13,473,583.82 2.99% 8,893,518.29 2.14% 51.50%
部品部件）
建筑结构材料（集成
10,607,464.65 2.35% 3,562,242.19 0.86% 197.77%
房屋部品部件）
建筑功能材料（集成
9,975,907.64 2.21% 13,073,758.54 3.15% -23.70%
房屋部品部件）
集成房屋 396,908,434.16 88.07% 389,122,129.45 93.70% 2.00%
其他 19,694,827.80 4.37% 638,336.04 0.15% 2,985.34%
分地区
北京 292,364,322.04 64.87% 358,671,464.61 86.37% -18.49%
新疆 107,433,882.57 23.84% 44,735,814.06 10.77% 140.15%
其他 50,862,013.46 11.29% 11,882,705.84 2.86% 328.03%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
新型建筑材料 430,965,390.27 295,213,811.98 31.50% 3.93% 9.59% -3.54%
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
分产品
集成房屋 396,908,434.16 265,692,334.15 33.06% 2.00% 7.69% -3.54%
分地区
北京 292,364,322.04 189,053,408.96 35.34% -18.49% -16.22% -1.75%
新疆 107,433,882.57 79,089,852.08 26.38% 140.15% 132.58% 2.40%
其他 50,862,013.46 44,049,496.06 13.39% 328.03% 331.15% -0.63%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
2015年4月16日，公司在巨潮资讯网上发布了《重大合同公告》（公告编号：2015-006），公告了公司
与福建融信通建材发展有限公司签订的金额为4,394.81万元的《产品定购合同》，截至2015年12月31日，
已履行1,956.94万元，占合同金额的44.52%。
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
新型建筑材料 直接材料 127,130,511.00 43.06% 120,105,309.84 44.59% 5.85%
新型建筑材料 分包成本 139,011,977.32 47.09% 125,945,740.90 46.75% 10.37%
其他 直接材料 16,978,945.12 100.00% 508,804.36 100.00% 3,237.03%
单位：元
2015 年 2014 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
墙体材料 直接材料 9,889,890.92 79.11% 5,400,195.29 74.80% 83.14%
建筑结构材料 直接材料 6,575,048.85 83.45% 2,980,172.49 86.22% 120.63%
建筑功能材料 直接材料 7,535,652.36 82.44% 9,686,353.58 80.84% -22.20%
集成房屋 直接材料 103,129,918.87 38.82% 102,038,588.48 41.36% 1.07%
集成房屋 分包成本 139,011,977.32 52.32% 125,945,740.90 51.05% 10.37%
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他 直接材料 16,978,945.12 100.00% 508,804.36 100.00% 3,237.03%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 300,368,531.30
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 66.65%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 北京中京广阳建筑工程有限公司 128,219,944.05 28.45%
2 北京房通置业有限公司 60,000,000.00 13.31%
3 北京中京房建筑工程有限公司 43,000,000.00 9.54%
4 福建融信通建材发展有限公司 36,025,705.06 7.99%
5 中国共产党吐鲁番市委员会组织部 33,122,882.19 7.35%
合计 -- 300,368,531.30 66.65%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 64,757,908.85
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.61%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 濮阳京兴建筑劳务有限公司 24,475,034.00 8.92%
2 乐华梅兰装饰建材有限公司 14,164,560.76 5.16%
3 张家口市中和建筑安装工程有限公司 9,841,910.00 3.59%
4 沈阳沈飞集团铝业幕墙工程有限公司 8,359,566.48 3.05%
北京中泰齐力国际科贸有限公司、新疆
5 7,916,837.61 2.89%
中泰化学股份有限公司
合计 -- 64,757,908.85 23.61%
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、费用
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
主要原因系本年销售人员工资薪金
销售费用 6,764,349.40 4,881,923.89 38.56%
及售后服务费增加所致。
主要原因系本年工资薪酬、劳务咨询
管理费用 50,496,263.54 36,585,017.53 38.02%
费及办公费用增加所致
财务费用 9,476,081.47 11,554,887.40 -17.99%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2015年度投入
序号 项目名称 项目目的 项目进展
金额/元
1 三维物联一体 三维物联一体化墙板生产线、生产工艺、模具设备的
化墙板研发及 研发基于工厂的计算机集成制造（CIMS），可以更多 已完成市场调研、
产业化项目 的实现墙板的柔性和定制化生产。通过生产设备上的 项目、立项工作，
传感器、嵌入式终端系统、智能控制系统、通信设施，正在进行产品配
通过信息物理系统（CPS）形成一个智能网络，使得产 方体系形成、全套
475,852.45
品与生产设备之间、不同生产设备之间以及数字世界 生产线方案设计、
和物理世界之间能够互联，实现工业化和信息化的融 设备定制加工工
合，打造基于信息物理系统的智能工厂，实现精准供 作
应链管理
2 阻燃木塑复合 阻燃木塑复合材料建筑房屋体系以轻钢框架为承重结
材料房屋建筑 构体系，木塑墙体为围护结构同时提供抗侧刚度的新
围护结构体系 型建筑房屋体系，与普通的钢结构住宅相比具有用钢
关键技术应用 量更少，保温性能更好，结构自重更轻、抗震性能更 已完成
1,459,713.98
研发 好、制作工业化程度更高等优点，相对于钢筋混凝土
结构，现场湿作业少，施工简单，工期短，施工现场
整洁、文明。
3 无机刚性粒子 采用模压成型方法制备PVC木塑复合材料，在对基体
改性 树脂进行耐热增强改性的基础上，加入三种无机刚性
PVC/CPVC木 粒子对PVC木塑复合材料进行改性。 已完成
1,420,248.90
塑复合材料研
究
4 新型无机集料 无机集料阻燃木塑复合墙板配方的研究以及相关生产
阻燃木塑复合 设备的开发。通过改进复合墙板的配方及工艺技术，
墙板研发 解决燃烧性能、轻质高强、保温隔声、低成本等问题。
已完成
配方改进主要提高木粉、高分子纤维、无机填料、高 459,284.85
分子树脂的相容性：根据高分子界面化学原理和塑料
改性的技术手段，有效解决木质纤维、无机填料与高
22
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
分子树脂的界面结合问题。同时通过优化配方加入增
强剂提高墙体材料的物理力学性能。
5 专利研发及专 公司持续关注核心技术的开发，自2011年和2014年7月 在研
题专利数据库 连续成为专利试点单位后，大力加强技术的自主研发 544,760.91
的建设与完善 和知识产权的积累工作，技术研发工作与知识产权保
护工作同时推进，成为公司利润增长的强大动力。公
司内部不断加强知识产权相关知识培训，提高全体员
工的知识产权保护意识，基本形成知识产权创造、管
理、运用、保护为一体的知识产权体系。同时，公司
加大专利挖掘力度，从产品的生产设备、工艺、配方、
外观等全方位加强知识产权的申报和保护工作。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2015 年 2014 年 2013 年
研发人员数量（人） 36 31 22
研发人员数量占比 8.22% 8.29% 9.91%
研发投入金额（元） 5,156,187.04 3,546,696.51 4,276,826.45
研发投入占营业收入比例 1.14% 0.85% 1.20%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，研发费用共计515.62万元，较上年同期增长45.38%，主要原因是本期加大研发力度。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 291,738,076.03 364,289,194.29 -19.92%
经营活动现金流出小计 352,321,669.00 311,539,279.49 13.09%
经营活动产生的现金流量净
-60,583,592.97 52,749,914.80 -214.85%
额
投资活动现金流入小计 18,155,049.00 -100.00%
投资活动现金流出小计 123,948,897.03 84,793,688.40 46.18%
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
投资活动产生的现金流量净
-123,948,897.03 -66,638,639.40 -86.00%
额
筹资活动现金流入小计 494,333,184.22 242,193,997.00 104.11%
筹资活动现金流出小计 277,122,658.02 212,045,781.27 30.69%
筹资活动产生的现金流量净
217,210,526.20 30,148,215.73 620.48%
额
现金及现金等价物净增加额 32,797,619.23 16,781,121.03 95.44%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-6,058.36万元，较上年同期减少214.85%，主要原因为本
年集成房屋项目回款期延长，同时本年公司为拓展国内外市场，应收账款回款政策相对以前年度较为宽松
所致。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-12,394.89万元，较上年同期减少86.00%，主要原因是本
年窦店及乌苏生产基地投入建设，以及三维物联一体化墙板研发及产业化项目购置设备所致。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为21,721.05万元，较上年同期增长620.48%，主要原因为本
年发行股票融资所致。
报告期内，现金及现金等价物净增加额为16,606.54万元，较上年同期增长95.44%，主要原因为本年发
行股票融资所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
受2015年度整体经济环境影响，公司部分客户付款有所延迟，加之公司为扩展国内外市场对信用较好
的合作方放宽了信用政策、延长应收款收款周期，导致回款增长速度低于收入增长速度。同时，公司原材
料支出却保持了与收入的同步增长、人工及费用支出远大于收入增长幅度，进而导致经营活动现金流量净
额下降。
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
应收账款与其他应收款计提
资产减值 14,581,173.19 23.85% 是
的坏账准备
政府补助与资源综合利用产 除资源综合利用产品增值税
营业外收入 14,202,781.61 23.23%
品增值税即征即退 50% 即征即退 50%具有可持续性
24
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
外其他不具有可持续性
除温暖基金捐赠每年 50 万
营业外支出 538,176.91 0.88% 捐赠支付 具有可持续性外其他不具有
可持续性
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
199,010,410.1
货币资金 17.45% 178,616,215.13 18.88% -1.43%
4
本年集成房屋项目回款期延长，同时
392,657,118.6 本年公司为拓展国内外市场，应收账
应收账款 34.42% 264,504,890.20 27.96% 6.46%
9 款回款政策相对以前年度较为宽松
所致。
存货 76,030,822.80 6.66% 121,412,256.41 12.84% -6.18% 2014 年底未完工项目在 2015 年完工
278,227,692.8
固定资产 24.39% 203,296,982.50 21.49% 2.90% 窦店基地新增厂房
5
在建工程 72,112,834.10 6.32% 64,752,384.10 6.85% -0.53%
158,000,000.0
短期借款 13.85% 215,000,000.00 22.73% -8.88% 募集资金偿还银行借款
0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
7,600,000.00 5,100,000.00 49.02%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
25
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
宝钢集
绿色建
团新疆
筑产品
八一钢
设计、
新疆绿 铁有限
认证；
色建筑 2,500,0 自有资 公司、
绿色建 新设 10.00% 长期 不适用 否 不适用
股份有 00.00 金 新疆天
筑工程
限公司 然信息
施工及
科技投
安装组
资有限
织
公司等
昆山市
众捷塑
吐鲁番 新型建 料机械
恒通赛 筑材料 有限公
5,100,0 自有资
木新型 的生产 增资 51.00% 司、新 长期 不适用 否 不适用
00.00 金
建材有 和销售 疆汇通
限公司 业务 天成投
资管理
总公司
7,600,0
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
00.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年
26
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
总额 用募集资 用募集资 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集资金 以上募集
金总额 金总额 的募集资 集资金总 集资金总 总额 用途及去 资金金额
金总额 额 额比例 向
6200 万元
暂时补充
首次公开 流动资金，
2015 年 27,347.77 15,593.86 15,902.51 13,162.16 13,162.16 48.13% 11,445.26 0
发行股票 其他存放
于募集资
金专户
合计 -- 27,347.77 15,593.86 15,902.51 13,162.16 13,162.16 48.13% 11,445.26 -- 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒通创新赛木科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 证监许可[2015]324
号）核准，公司在深圳证券交易所向社会公众首次公开发行人民币普通股 2,434 万股（无老股转让），发行价格为 13.21 元
/股。根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 3 月 16 日出具的《验资报告》（瑞华验字[2015]第 01680002 号），
公司本次发行募集资金总额为 321,531,400.00 元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为 273,477,700.00 元。上述募集资
金已经全部存放于募集资金专户管理。2015 年 4 月，公司及募投项目实施主体之一的控股子公司恒通赛木（新疆）分别与
保荐机构中信证券股份有限公司及中国光大银行股份有限公司北京分行、乌苏市农村信用合作联社、中国民生银行股份有
限公司总行营业部、北京银行股份有限公司房山支行签订了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》。具
体使用情况见下表。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
3 万平方米木塑集约 2016 年
化建筑部品部件产 是 4,000 4,000 2,115.96 2,424.61 60.62% 08 月 31 0 0否 是
业化项目 日
三维物联一体化墙 2018 年
板研发及产业化项 是 7,000 7,000 3,333.27 3,333.27 47.62% 09 月 17 0 0否 否
目 日
补充流动资金和偿 10,188.0 10,188.0 10,144.6 10,144.6
否 99.57% 是 否
还银行贷款 7 7 3 3
21,188.0 21,188.0 15,593.8 15,902.5
承诺投资项目小计 -- -- -- -- --
7 7 6 1
超募资金投向
27
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
无
21,188.0 21,188.0 15,593.8 15,902.
合计 -- -- -- 0 0 -- --
7 7 6 51
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
原募投项目“30 万平方米赛木集成房屋部品部件生产线建设项目”立项于 2011 年，基于对新疆及整个
西北、中亚市场的判断，但受上市进程的影响，募集资金不能及时到位，公司当时的资金情况无法支
撑起如此大规模的投资。根据当前市场实际情况，考虑到新疆地域广阔，运输成本较高，分散建设生
产基地能够更好地满足当地市场需求，提高服务水平和经济效益。公司于 2014 年在新疆吐鲁番成立
了吐鲁番恒通赛木新型建材有限公司，满足了新疆东部地区及其周边区域的市场，同时也因就近建厂，
降低了运输成本，提高了经济效益和竞争力，印证了分散产能的必要性和可行性。如果按照原有生产
项目可行性发生重
规模继续建设，受制于市场容量和运输半径的影响，可能造成产能的浪费，降低募集资金的使用效率，
大变化的情况说明
因此经第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第七次会议以及 2015 年第一次临时股东大会审议，
原募投项目变更为“3 万平方米木塑集约化建筑部品部件产业化项目”。公司基于对行业未来发展和市
场变化的判断，认为建筑行业未来将向工业化、集成化、节能化、智能化方向发展，建材制造行业工
业化与信息化融合的趋势日益明显，智能制造将彻底改变制造业的未来面貌，因此，经第二届董事会
第十五次会议、第二届监事会第七次会议以及 2015 年第一次临时股东大会审议，公司使用募集资金
7000 万元用于“三维物联一体化墙板研发及产业化项目”。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
报告期内发生
募集资金投资项目
实施地点变更情况 原募投项目“30 万平方米赛木集成房屋部品部件生产线建设项目”实施地点位于新疆乌苏，变更后的“3
万平方米木塑集约化建筑部品部件产业化项目”实施地点不变，增加的“三维物联一体化墙板研发及产
业化项目”实施地点位于北京房山区窦店。
适用
报告期内发生
募集资金投资项目
根据目前的市场发展变化，结合公司的实际情况，公司将原募集资金投资项目“30 万平方米赛木集成
实施方式调整情况 房屋部品部件生产线建设项目”投资规模缩减为 4978.57 万元，改为“3 万平方米木塑集约化建筑部品
部件产业化项目”，使用募集资金 4000 万元，公司自筹 978.57 万元；此外，公司使用募集资金 7000
万元用于三维物联一体化墙板研发及产业化项目。
适用
2015 年 4 月 23 日公司召开了第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先
募集资金投资项目 投入募投项目自筹资金的议案》，2015 年 5 月 13 日，公司使用募集资金置换了预先投入募集资金投
先期投入及置换情 资项目的自筹资金 308.65 万元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于北京恒通创新赛
况 木科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字
[2015]01680008 号），同时，中信证券出具了核查意见，同意公司以募集资金置换已投入募集资金投
资项目的自筹资金事宜。
用闲置募集资金暂 适用
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
时补充流动资金情 2015 年 10 月 22 日公司召开的第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第八次会议审议通过了《关
况 于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金
需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公司使用部分闲置募集资金 6200 万元暂时补充流
动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户管理
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
3 万平方米 30 万平方
木塑集约化 米赛木集成
2016 年 08
建筑部品部 房屋部品部 4,000 2,115.96 2,424.61 60.62% 0否 否
月 31 日
件产业化项 件生产线建
目 设项目
30 万平方
三维物联一
米赛木集成
体化墙板研 2018 年 09
房屋部品部 7,000 3,333.27 3,333.27 47.62% 0否 否
发及产业化 月 17 日
件生产线建
项目
设项目
合计 -- 11,000 5,449.23 5,757.88 -- -- 0 -- --
原募投项目“30 万平方米赛木集成房屋部品部件生产线建设项目”立项于 2011 年，基
于对新疆及整个西北、中亚市场的判断，但受上市进程的影响，募集资金不能及时到
位，公司当时的资金情况无法支撑起如此大规模的投资。根据当前市场实际情况，考
虑到新疆地域广阔，运输成本较高，分散建设生产基地能够更好地满足当地市场需求，
变更原因、决策程序及信息披露情况 提高服务水平和经济效益。公司于 2014 年在新疆吐鲁番成立了吐鲁番恒通赛木新型
说明(分具体项目) 建材有限公司，满足了新疆东部地区及其周边区域的市场，同时也因就近建厂，降低
了运输成本，提高了经济效益和竞争力，印证了分散产能的必要性和可行性。如果按
照原有生产规模继续建设，受制于市场容量和运输半径的影响，可能造成产能的浪费，
降低募集资金的使用效率，因此经第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第七次
会议以及 2015 年第一次临时股东大会审议，原募投项目变更为“3 万平方米木塑集约
29
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
化建筑部品部件产业化项目”。公司基于对行业未来发展和市场变化的判断，认为建
筑行业未来将向工业化、集成化、节能化、智能化方向发展，建材制造行业工业化与
信息化融合的趋势日益明显，智能制造将彻底改变制造业的未来面貌，因此，经第二
届董事会第十五次会议、第二届监事会第七次会议以及 2015 年第一次临时股东大会
审议，公司使用募集资金 7000 万元用于“三维物联一体化墙板研发及产业化项目”。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
木塑集成房
北京恒通创
屋成套部品
新整体房屋 602,788,714. 262,694,151. 414,480,434. 56,924,629.3 43,873,508.2
子公司 服务业 部件的组装
组装有限公 15 49 36 5 8
及配套建造
司
服务
新疆恒通创 新型建筑材
177,703,077. 34,885,124.9 22,702,030.6
新赛木科技 子公司 制造业 料的研发、 -695,300.47 190,584.58
50 4 2
有限公司 生产和销售
北京恒通远 新型建筑材
11,594,903.4
景进出口销 子公司 流通业 料的出口销 900,612.27 3,257,648.65 -55,261.56 -57,928.72
4
售有限公司 售业务
北京恒通赛 建筑施工材
木木塑制品 子公司 制造业 料的生产和 2,986,815.97 782,631.27 -199,170.69 -199,170.69
有限公司 销售业务
30
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
吐鲁番恒通 新型建筑材
42,856,613.5 18,432,200.6 14,875,837.5
赛木新型建 子公司 制造业 料的生产和 -794,160.72 -773,473.22
5 5 8
材有限公司 销售业务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
一、组装公司（北京）
1、基本情况
成立时间：2010年6月1日
法定代表人：孙志强
注册资本：3,500万元
公司住所：北京市房山区长阳镇葫芦垡万兴路86-5号1幢
经营范围：施工总承包、专业承包、货物进出口（国营贸易管理货物除外）、代理进出口、技术进出
口
组装公司（北京）系公司的全资子公司。
2、主营业务情况
组装公司（北京）主营业务为木塑集成房屋成套部品部件的组装及配套建造服务。
3、组装公司（乌苏分公司）的基本情况
为开拓新疆市场，组装公司（北京）的股东恒通赛木于2010年9月30日作出决定，同意在新疆维吾尔
自治区乌苏市设立分公司。2010年10月8日，新疆维吾尔自治区塔城地区乌苏市工商局核发了分公司的营
业执照。组装公司（乌苏分公司）住所地为乌苏市新市区办事处北京东路131号；负责人为申海军；经营
范围为“施工总承包（为公司经营项目提供服务）”。组装公司（乌苏分公司）主要负责新疆西北部地区、
中亚及其周边区域的木塑集成房屋成套部品部件的组装及配套建造服务。
4、组装公司（一分公司）的基本情况
为开拓当地市场，组装公司（北京）于2012年6月19日在北京市房山区韩村河镇设立分公司，并取得
了北京市工商行政管理局房山分局核发的分公司营业执照。组装公司（一分公司）住所地为北京市房山区
韩村河镇东营村村委会南500米；负责人为孙志强；经营范围为“在隶属企业授权范围内从事建筑活动”。组
装公司（一分公司）主营业务为木塑集成房屋成套部品部件的组装及配套建造服务。
5、组装公司（吐鲁番分公司）的基本情况
为进一步开拓新疆东部市场，组装公司（北京）于2014年12月24日在新疆吐鲁番市设立分公司，并取
得了吐鲁番市高昌区工商行政管理局核发的分公司营业执照。组装公司（吐鲁番分公司）住所地为新疆吐
鲁番市港城开发区绿洲路；负责人为申海军；经营范围为“施工总承包；专业承包；货物进出口（国营贸
易管理货物除外）、代理进出口、技术进出口”。组装公司（吐鲁番分公司）主要负责新疆东部地区及其
周边区域的木塑集成房屋成套部品部件的组装及配套建造服务。
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（二）恒通赛木（新疆）
1、基本情况
成立时间：2010年9月1日
法定代表人：孙志强
注册资本：3,000万元
实收资本：3,000万元
公司住所：乌苏市新市区办事处北京东路131号
经营范围：进出口贸易（边境小额贸易）（以许可项目为准；木塑制品加工、销售；销售机械设备、
模具；回收废旧物品
2、主营业务情况
恒通赛木（新疆）主要从事以无机集料阻燃木塑复合墙板为核心产品的、可循环再利用的新型建筑材
料的研发、生产和销售，主要覆盖新疆西北部地区、中亚及其周边地区的市场。
（三）恒通远景
1、基本情况
成立时间：2012年9月12日
法定代表人：孙磊
注册资本：100万元
实收资本：100万元
公司住所：北京市房山区长阳镇葫芦垡万兴路86-5号1幢610室
经营范围：销售建筑材料、木塑制品；货物进出口（国营贸易管理货物除外）、代理进出口、技术进
出口。
恒通远景系公司的全资子公司。
2、主营业务情况
恒通远景将主要从事公司生产的新型建筑材料的出口销售业务。随着公司市场的不断拓展，海外业务
不断增加，为了保障公司出口业务的顺利开展，公司设立了恒通远景专门从事产品的出口销售业务。
（四）恒通制品
1、基本情况
成立时间：2012年10月26日
法定代表人：王玉莲
注册资本：100万元
实收资本：100万元
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公司住所：北京市房山区长阳镇葫芦垡万兴路86-5号3幢
经营范围：加工制造木塑型材、装饰材料；销售木塑型材、装饰材料。
恒通制品系公司的全资子公司。
2、主营业务情况
恒通制品主要从事建筑施工材料的生产和销售业务。为了更好的促进建筑施工材料的业务拓展，公司
成立了恒通制品，专门从事建筑施工材料的生产和销售业务。
（五）恒通赛木（吐鲁番）
1、基本情况
成立时间：2014年5月27日
法定代表人：孙志强
注册资本：2,000万元
实收资本：2,000万元
公司住所：新疆吐鲁番市高昌区港城大道北侧、站前路南侧
经营范围：塑料板、管、型材制造、橡胶板、管、带制造销售。技术开发、技术转让、技术咨询（中
介除外）、技术服务、技术培训；销售：机械设备、模具；回收废旧物品。（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动）
2、主营业务情况
恒通赛木（吐鲁番）主要从事新型建筑材料的生产和销售业务，主要覆盖新疆东部地区及其周边区域
的市场。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
创新驱动发展，科技成就未来。经过多年的积淀，公司在建筑材料和建造方式两个方面收获了一系列
创新成果，具备了一定的比较优势。公司未来仍将在建筑材料和建造方式上持续创新，打造核心竞争力，
稳固并扩大竞争优势，紧紧抓住国家正在大力推进的建筑节能升级、新型城镇化和“一带一路”战略三大机
遇，不断完善产品体系、营销网络和生产基地布局，实现跨越式发展。
（一）未来总体规划和目标
1、公司将尽快落实募集资金新疆投资项目，逐步实现立足新疆、辐射中亚的市场战略目标；同时，
借助国家“一带一路”和西部大开发战略以及各省市对口支援新疆等政策推动，以新疆为立足点，开始实施
在西北诸省市的扩张计划。
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2、择机在全国其他地区复制生产营销基地，打造全国营销网络体系，快速占领市场，持续提高市场
占有率，是公司未来几年的发展目标。
3、持续专注于节能环保并可循环再利用新型建材的研发制造和产业化建造方式的设计与应用领域，
努力成为资源消耗减量化、产品应用循环化、建筑材料与建造方式创新化的大型企业，是公司的长远发展
规划。
（二）实现目标的具体计划和措施
1、市场开发计划
积极复制公司在新疆乌苏地区的拓展模式，在全国其他地区逐步建立生产营销基地，辐射周边市场，
逐步扩大市场占有率。以非洲、南美洲、中亚、东南亚和蒙古国为重点，积极拓展海外市场。
（1）以建立“区域平台化”的方式，在全国各大区域逐步设立全资、控股、合作等不同形式的制造基地。
以制造基地为中心，形成区域营销网络，实现区域市场覆盖的目标，不断提高市场占有率。
（2）建立经销商管理系统，加大国际市场的开发力度。根据产品的适应性，先期开发非洲、亚洲等
市场；同时，积极学习跨国集团的管理经验和销售模式，逐步扩大国际市场的占有率。
（3）进一步优化营销团队建设，加速建设一支业务精、市场应变能力强的销售队伍，加快市场拓展
步伐。
（4）完善客户服务体系，加强售后服务网络的建设，建立与客户多层面的密切联系，提高服务的灵
活性、机动性和快速反应能力。
2、技术开发与创新计划
公司将进一步加大研发投入，增强企业的发展动力和技术创新能力，促进科技成果迅速转化为生产力。
1、在研发体系方面，完善自主创新的研发平台，提高企业科研人员的科研能力、新产品及应用技术
研发能力。公司将在现有技术中心的基础上，配备先进的实验设备和检测设备，引进高级专业人才，并通
过与北京化工大学、中国建筑科学研究院、中国建筑标准设计研究院等国内高校和科研机构的合作，进一
步提升公司的研发实力。
2、积极推进在研项目进程，公司技术部目前正在研发的新技术主要分为三个领域：
1）材料配方领域：以木塑复合材料改性配方为基础，提高产品性能指标，降低综合成本。
此外，在现有墙体材料和建筑结构材料基础上，继续围绕新型建材主营业务，坚持相关延伸的原则，
持续开发高性能复合材料，公司已经在利用废旧资源生产高强度枕木项目上取得相关成果，重点推进该技
术成果的工业化生产与应用研究；为公司创造更多的利润增长点。
2）应用技术领域：以木塑复合墙板为核心，研究智能型墙板技术，提升现有技术水平；通过型材结
构设计，完善产品的应用特性，扩展产品的应用范围。
3）专项成套技术应用领域：在配方技术和材料技术的基础上，公司在建筑领域加强成套体系研发，
进一步开发木塑集成房屋的结构设计、构造方法和模块化技术，形成独立的结构体系，并逐步提高部品部
件的模块化程度，提高组装的准确度和组装速度。同时，将研发、生产、销售、应用、售后服务等有机地
34
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
衔接起来，完善从设计到施工的集成技术体系，实现工厂化生产、工厂预装配的产业化目标，确保集成房
屋的便捷性、安全性和稳定性。
3、管理提升计划
公司目前已设立了北京和新疆两个生产营销基地，随着后续其他“区域平台化”生产营销基地的设立，
公司业务覆盖范围将快速扩大，管理难度也将提高。为此，公司将充分发挥首都政治、经济和文化中心的
优势，将北京作为公司管理总部，逐步打造成公司全国运营管理的研发中心、培训中心、营销管理中心和
物流配送中心。同时，公司还将进一步提升管理水平，建立全国信息化管理平台，不断优化生产与销售的
标准化管理，具体计划如下：
1、建立全国信息化管理平台
公司将加大信息化系统开发资金投入，以北京为核心建立统一的信息化管理平台，，以两化融合管理
体系建设为契机，实现北京、新疆以及未来新设网点经营管理的同步化，逐步提升公司在采购、生产、仓
储、销售、物流、售后服务等业务流程中的信息化水平，提高管理效率，为快速扩张提供管理保障。
2、优化生产与销售的标准化管理
公司将以统一的生产管理平台为基础，保持原材料品质、材料配方、机器设备、工艺流程等业务环节
的标准化，保证各生产基地产品质量的稳定性和一致性。同时，公司将进一步提高售前、售中、售后服务
的标准化水平，确保客户获得专业化、标准化和高素质的服务，提高客户的满意度和忠诚度，保证公司业
绩稳定增长。
4、人力资源计划
针对公司总体发展战略目标，公司将继续通过校企联合和院企联合的方式，培养基础理论研究人才、
装备设计与制造人才、材料研制与制造人才、市场营销与企业管理人才，同时建立人才引进机制，逐步实
现人才结构多元化、人才素质专业化的目标。
一方面将继续完善培训制度，进行企业文化、经营理念、专业技能、生产管理等系列化培训，特别要
与高职院校和技工学校加强合作，定向培养大批专业技术工人，还要有步骤、有重点地实施管理团队、后
备骨干、新员工的培养计划；另一方面重视中层管理人才的激励与培养，设计与推行激励与约束机制，形
成领导梯队，不断向上输送管理人才，推动企业持续发展。
（三）2016年度的经营计划
2016年是中国全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，是中国加入世界贸易组织十五周年，按照世界
贸易组织的规则，中国将在今年自动取得完全市场经济地位。对公司而言，2016年是公司成立十周年，是
公司上市后的第一个完整会计年度，也是公司跨越式发展的启动之年。2016年公司总的工作思路和目标是：
贯彻执行董事会的战略部署，一手抓能力建设，一手抓市场拓展，借力资本市场，实现跨越式发展，重点
做好以下四项工作：
1、整合营销资源，创新销售模式，大力拓展国内外市场
2016年公司要在非洲设立海外办事处，负责当地市场推广、客户联系和销售管理工作；要做好规划，
35
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
加强影响力营销，通过网络推广、展会推介、媒体发布会或其他方式，不断扩大企业和产品的市场影响力，
逐步建立和巩固集成房屋和装配式住宅在国内的品牌地位；进一步加强销售回款和售后服务工作。
2、以超前的战略眼光、精细的组织管理和只争朝夕的时间观念，全力推进窦店智能云工厂建设
窦店智能云工厂，不仅是公司发展新的增长点，而且是公司未来的名片，是公司价值的高地和品牌
的基石。
建设窦店智能云工厂，2016年要着力做好以下几件工作：一是生产线集成、各流水段设备供应商的
组织、协调和功能需求的对接工作，一定要明确各段的技术指标和功能定位，并且让流水线各段的不同供
应商对各段节点的对接要求都精确理解、衔接到位，避免不同的供应商成为“独唱的高手，合奏的矮子”；
二是做好“三维物联一体化墙板”的研发和试验工作，确保配方稳定、工艺成熟、产品达标、价格合适；三
是做到硬件设备采购与管理控制软件开发的同步推进；四是做好“两化融合管理体系”的建设、培训和贯标
工作。做好统筹，积极推进。
3、持续推进研发创新工作，促进研发成果尽快转化
创新，是企业文化的灵魂，是公司不断发展壮大的源动力。2016年，研发创新的重点要放在新产品
开发、能够提高装配化率的产品和工艺创新以及促进创新成果转化三个方面。三维物联一体化墙板研发今
年完成并达到规模化生产，枕木的研发争取今年内完成产品试验阶段；年内要组建“再生材料应用技术研
究院”，开展再生材料应用研究，并促进研究成果产业化；进一步加大研发投入，尤其要下大力气在专利
技术的申报以及高端技术人才的引进两个方面，为公司的持续发展做好战略储备；要建立有利于创新人才
成长、创新技术研发和创新成果应用推广的体制机制，让创新成为公司持续发展的不竭动力。
4、充分发挥资本市场的融资功能，通过资本运作实现跨越式发展
公司要有效利用资本市场的融资功能和资源配置优势，通过资本运作实现公司产业的延伸和风险的分
化。一方面要充分利用资本市场直接融资功能，扩大再生产，另一方面，要积极寻求上下游及相关行业的
企业进行产业并购，增厚公司业绩，完善产业布局，提高产品的装配化率。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
http://www.cninfo.com.cn/information/c
2015 年 11 月 11 日 实地调研 机构
ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300374
http://www.cninfo.com.cn/information/c
2015 年 11 月 24 日 实地调研 机构
ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300374
http://www.cninfo.com.cn/information/c
2015 年 12 月 30 日 实地调研 机构
ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300374
36
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.25
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 194,680,000
现金分红总额（元）（含税） 4,867,000.00
可分配利润（元） 72,896,880.14
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以截至 2015 年 12 月 31 日的总股本 194,680,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.25 元（含税），共计派发现
金股利人民币 4,867,000 元（含税）。剩余未分配利润结转以后年度分配。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2015年利润分配预案为：以截至2015年12月31日的总股本194,680,000股为基数，向全体股东每10股派
发现金红利0.25元（含税），共计派发现金股利人民币4,867,000元（含税）。剩余未分配利润结转以后年
度分配。
2014年利润分配方案为：以公司总股本 9734万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利0.30元人
民币（含税），共计派发现金股利 2,920,200 元（含税）；以资本公积转增股本，每10股转增10股。
2013年未进行利润分配。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
37
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015 年 4,867,000.00 43,482,891.13 11.19% 0.00 0.00%
2014 年 2,920,200.00 62,324,116.01 4.69% 0.00 0.00%
2013 年 0.00 61,362,331.37 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 履行
承诺来源 承诺方 承诺内容
类型 时间 期限 情况
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
资产重组时
所作承诺
2015
股份 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理 已履
年 03 2016-0
张劲松;江靖 限售 本人直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份， 行完
月 19 3-19
承诺 也不由公司回购该部分股份。 毕
日
2015
股份 自公司股票上市之日起十八个月内，不转让或者委托他人管理 正常
金石投资有限 年 03 2016-0
限售 本公司截至上市之日已直接或间接持有的公司全部或部分股 履行
公司 月 19 9-19
承诺 份，也不由公司回购该部分股份。 中
日
2015
股份 自公司股票上市之日起三十六个月之内，不转让或者委托他人 正常
首次公开发 年 03 2018-0
孙志强 限售 管理本人直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股 履行
行或再融资 月 19 3-19
承诺 份，也不由公司回购该部分股份。 中
时所作承诺 日
"自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理
本公司直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股
北京晨光景泰 份，也不由公司回购该部分股份。晨光景泰股东王秋艳、王玉
2015
投资管理有限 股份 莲、申海军、倪绍良、李德、谭黎明，作为公司董事及高级管 已履
年 03 2016-0
公司;北京市中 限售 理人员承诺：自公司股票上市之日起十二个月之内，不转让或 行完
月 19 3-19
科燕山创业投 承诺 者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已 毕
日
资有限公司 发行的股份，也不由公司回购该部分股份。晨光景泰股东、原
公司副总经理许忠承诺：自公司股票上市之日起十二个月之内，
不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行
38
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。"
"在恒通科技上市后，本公司将严格遵守上市前做出的股份锁定
及减持限制措施承诺，在锁定期满后的 12 个月内，减持股份数
量不超过本公司持有的恒通科技股份总数的 15%；在锁定期满
后的第 13 至 24 个月内，减持股份数量不超过在锁定期届满后
第 13 个月初本公司持有恒通科技股份总数的 15%。减持价格（复
权后）不低于发行价，减持方式包括但不限于二级市场集中竞
价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。自恒通科技股
票上市至本公司减持期间，若恒通科技有派息、送股、资本公
积金转增股本、配股等除权、除息事项，本公司减持价格和股
份数量将相应进行调整。本公司减持恒通科技的股票时，将提
前三个交易日通过恒通科技予以公告。晨光景泰股东王秋艳、
王玉莲、申海军、倪绍良、李德、谭黎明，作为公司董事及高
级管理人员承诺：任职期间每年转让的股份不超过本人直接或
间接持有的公司股份总数的百分之二十五；离职后六个月内不
转让本人直接或间接持有的公司股份；自公司股票上市之日起
六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本
2016
北京晨光景泰 股份 人直接或间接持有的公司股份；自公司股票上市之日起第七个 正常
年 03 2018-0
投资管理有限 减持 月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月 履行
月 19 3-19
公司 承诺 内不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人所持恒通科技 中
日
的股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；
恒通科技上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价
均低于发行价，或者上市后 6 个月期末注收盘价低于发行价，
本人所持恒通科技的股票的锁定期限自动延长 6 个月。（在公司
上市后至上述期间，公司发生派发股利、送红股、转增股本、
增发新股或配股等除息、除权行为，上述发行价格亦将作相应
调整。）本人减持恒通科技的股票时，将提前三个交易日通过恒
通科技予以公告。上述承诺不因本人在恒通科技的职务调整或
离职而发生变化。晨光景泰股东、原公司副总经理许忠承诺：
任职期间每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股
份总数的百分之二十五；离职后六个月内不转让本人直接或间
接持有的公司股份；自公司股票上市之日起六个月内申报离职
的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有
的公司股份；自公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之
间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接
或间接持有的公司股份。"
"在恒通科技上市后，本公司将严格遵守上市前做出的股份锁定
及减持限制措施承诺，在本公司所持恒通科技的股份锁定期满
后，本公司可根据自身的经营或投资需求，以集中竞价交易、 2016
北京市中科燕 股份 正常
大宗交易、协议转让或其他合法方式适当转让部分恒通科技股 年 03 2018-0
山创业投资有 减持 履行
票。本公司将在锁定期满后二十四个月内，减持不超过 100%恒 月 19 3-19
限公司 承诺 中
通科技的股票，转让价格不低于公司最近一期经审计后的每股 日
净资产。自恒通科技股票上市至本公司减持期间，若恒通科技
有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除息事项，
39
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
本公司减持价格和股份数量将相应进行调整。本公司减持恒通
科技的股票时，将提前三个交易日通过恒通科技予以公告。如
本公司未履行承诺，本公司愿依法承担相应责任。"
"任职期间每年转让的股份不超过本人直接或者间接持有的公
司股份总数的百分之二十五；离职后六个月内不转让本人直接
或者间接持有的公司股份。本人所持恒通科技的股票在锁定期
满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；恒通科技上市后 6
个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或
者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人所持恒通科技的
股票的锁定期限自动延长 6 个月。（在公司上市后至上述期间，
公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除
息、除权行为，上述发行价格亦将作相应调整。）在恒通科技上
2018
股份 市后，本人将严格遵守上市前做出的股份锁定及减持限制措施 正常
年 03 9999-1
孙志强 减持 承诺，在锁定期满后的 12 个月内，减持股份数量不超过本人持 履行
月 19 2-31
承诺 有的恒通科技股份总数的 15%；在锁定期满后的第 13 至 24 个 中
日
月内，减持股份数量不超过在锁定期届满后第 13 个月初本人持
有恒通科技股份总数的 15%。减持价格（复权后）不低于发行
价，减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗
交易方式、协议转让方式等。自恒通科技股票上市至本人减持
期间，若恒通科技有派息、送股、资本公积金转增股本、配股
等除权、除息事项，本人减持价格和股份数量将相应进行调整。
本人减持恒通科技的股票时，将提前三个交易日通过恒通科技
予以公告。上述承诺不因本人在恒通科技的职务调整或离职而
发生变化。"
"在恒通科技上市后，本公司将严格遵守上市前做出的股份锁定
及减持限制措施承诺，在本公司所持恒通科技的股份锁定期满
后，本公司可根据自身的经营或投资需求，以集中竞价交易、
大宗交易、协议转让或其他合法方式适当转让部分恒通科技股
2016
股份 票。本公司将在锁定期满后二十四个月内，减持完毕所持恒通 正常
金石投资有限 年 09 2018-0
减持 科技的全部股票，且转让价格不低于恒通科技最近一期经审计 履行
公司 月 19 9-19
承诺 的每股净资产。自恒通科技股票上市至本公司减持期间，若恒 中
日
通科技有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除
息事项，本公司减持价格和股份数量将相应进行调整。本公司
减持恒通科技的股票时，将提前三个交易日通过恒通科技予以
公告。如本公司未履行承诺，本公司愿依法承担相应责任。"
若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对
2015
北京恒通创新 股份 判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的， 正常
年 03 9999-1
赛木科技股份 回购 将依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格以公司首次公 履行
月 19 2-31
有限公司 承诺 开发行股票的发行价或二级市场市价孰高值确定，并于有权部 中
日
门处罚和认定事实之日起 30 日内启动回购措施。
股份 "若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对 2015 正常
9999-1
孙志强 回购 判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，年 03 履行
2-31
承诺 本人将依法购回已转让的原限售股份，回购价格以公司首次公 月 19 中
40
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
开发行股票的发行价或二级市场市价孰高值确定，并于有权部 日
门处罚和认定事实之日起 30 日内启动回购措施。若本人未能履
行回购股份承诺的，本人承诺将暂停行使表决权，并将当期及
以后各期获得的全部分红赠予公司，直至承诺履行完毕。"
"公司的控股股东及实际控制人孙志强、公司第二大股东晨光景
关于
泰已出具避免同业竞争的承诺函：1、除恒通科技及其控制的其
同业
他企业外，孙志强和晨光景泰目前在中国境内、外任何地区没
竞争、
有以任何形式直接或间接从事和经营与恒通科技及其控制的其
关联 2011
孙志强;北京晨 他企业构成或可能构成竞争的业务；2、孙志强和晨光景泰承诺 正常
交易、 年 08 9999-1
光景泰投资管 作为恒通科技股东期间，不在中国境内或境外，以任何方式（包 履行
资金 月 26 2-31
理有限公司 括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一家公司或企业 中
占用 日
的股份及其他权益）直接或间接参与任何与恒通科技及其控制
方面
的其他企业构成竞争的任何业务或活动。3、孙志强和晨光景泰
的承
承诺如果违反本承诺，愿意向恒通科技承担赔偿及相关法律责
诺
任。"
"为了进一步避免关联交易，发行人承诺不再向卓越环节和浩然
关于
混凝土进行任何关联采购，具体承诺如下：“本公司在申请上市
同业
报告期内与北京浩然混凝土有限公司、北京卓越环节科技有限
竞争、
公司发生过关联采购，关联采购对公司启动全资子公司北京恒
关联 2012
北京恒通创新 通创新整体房屋组装有限公司业务中前期采购经验的积累、采 正常
交易、 年 03 9999-1
赛木科技股份 购保温材料和混凝土材料的效率提升有一定帮助，但该两种材 履行
资金 月 15 2-31
有限公司 料作为传统通用建材在市场上有较多的可选供应商，该等关联 中
占用 日
采购对公司而言并非必要。随着公司保温材料和混凝土材料采
方面
购经验的积累，对新合作供应商的筛选基本完成，公司承诺自
的承
本承诺作出之日起不再向卓越环节和浩然混凝土进行任何关联
诺
采购。”
"（一）启动稳定股价措施的条件公司上市后三年内，若公司股
票连续 20 个交易日收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产
时（以下简称“启动条件”），则公司应启动增持或回购等稳定股
价的措施。（在公司经审计的财务报告公开披露之日起至启动条
件触发之日期间，若公司发生派发股利、送红股、转增股本、
北京恒通创新
增发新股或配股等除息、除权行为，上述每股净资产亦将作相
赛木科技股份
应调整。）（二）相关责任主体本预案所称相关责任主体包括公
有限公司;孙志 IPO 稳 2015
司、控股股东、董事及高级管理人员。本预案所称控股股东是 正常
强;孙志强;李 定股 年 03 2018-0
指孙志强先生，本预案中应采取稳定股价措施的董事（本预案 履行
德;倪绍良;申海 价承 月 19 3-19
中的董事特指非独立董事）、高级管理人员既包括在公司上市时 中
军;谭黎明;王墨 诺 日
任职的董事、高级管理人员，也包括公司上市后三年内新聘任
石;王秋艳;王玉
的董事、高级管理人员。（三）稳定股价的具体措施 1、控股股
莲;刘文财
东、董事、高级管理人员增持股份的具体措施：控股股东、董
事、高级管理人员应通过增持公司股份的方式稳定股价，股份
增持应当符合相关法律法规的规定，具体措施如下：（1）控股
股东每次至少应以上一会计年度从公司获得的现金分红的 30%
与 300 万元之中的高者增持公司股份，单次或多次用于增持公
41
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
司股份的资金总额累计不超过 1,500 万元。（2）董事、高级管理
人员每人每次至少应以其上一会计年度从公司领取的税后薪酬
及税后现金分红总额的 30%增持公司股份，单次或多次用于增
持公司股份的资金总额累计不超过董事、高级管理人员上一会
计年度从公司领取的税后薪酬及税后现金分红的总额。若在控
股股东、董事、高级管理人员实施（或准备实施）股份增持的
过程中，公司股票连续 5 个交易日除权后的加权平均价格超过
公司最近一期经审计的除权后的每股净资产的，控股股东、董
事、高级管理人员有权终止增持公司股份。2、公司回购股份的
具体措施公司可视情形需要，通过回购公司股票的方式稳定股
价，公司每次回购股份数量应不低于公司总股本的 0.5%，且公
司单次用于回购股份的资金金额应不低于人民币 500 万元。公
司回购股份应当符合上市公司股份回购的相关法律法规的有关
规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。公司单次或
多次用于回购股份的资金总额累计不超过 3,000 万元；公司一次
或多次实施回购后，剩余回购资金不足 500 万元的，下次回购
可以 3,000 万元与已使用回购资金的差额进行回购。若在公司实
施（或准备实施）股份回购的过程中，公司股票连续 5 个交易
日除权后的加权平均价格超过公司最近一期经审计的除权后的
每股净资产的，公司董事会有权做出决议终止回购公司股份事
宜。3、公司控股股东、董事及高级管理人员、关于稳定股价、
增持股票的承诺公司控股股东、董事及高级管理人员承诺：“本
人将严格遵守并执行公司股东大会审议通过的《稳定公司股票
价格的预案》，包括按照该预案的规定履行稳定公司股价、增持
公司股票的义务。”4、公司上市后三年内新聘任的董事、高级
管理人员的承诺公司上市后三年内聘任新的董事、高级管理人
员的，应要求其在任职前签署承诺书，保证严格遵守执行本预
案，并按照本预案的规定履行相关稳定公司股价的义务；新聘
任的董事还应同时保证将在董事会上对公司回购股份的预案投
赞成票。（四）稳定股价措施的启动程序 1、控股股东及董事、
高级管理人员应当于启动条件触发之日起 20 个工作日内启动增
持公司股份的措施，并于 3 个月内实施完毕；若增持实施完毕
后，公司股票连续 20 个交易日收盘价再次均低于最近一期经审
计的每股净资产时，控股股东及董事、高级管理人员应再次启
动稳定股价措施。2、如公司董事会作出公司回购股份的决议，
董事会应当在回购股份决议作出后的 2 个工作日内公告董事会
决议、回购股份预案，并公告关于召开股东大会的通知。3、公
司回购股份事宜应在公司股东大会审议通过之日起的 2 个工作
日内开始实施，并应在履行相关法定手续（如需）后的 6 个月
内实施完毕。"
北京恒通创新 2015
若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致 正常
赛木科技股份 其他 年 03 9999-1
使投资者在证券交易中遭受损失的，本人（本公司）将依法赔 履行
有限公司;孙志 承诺 月 19 2-31
偿投资者损失。 中
强;李德;倪绍 日
42
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
良;商宇飞;申海
军;申士兵;宋爱
军;谭黎明;王炳
明;王墨石;王秋
艳;王玉莲;于小
云;虞建华
"本次公开发行股票并在创业板上市后，公司将采取多种措施，
保证公司募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄，承诺
公司将：1、积极稳妥地推动募投项目的建设，提升经营效率和
盈利能力；2、强化募集资金管理，保证募集资金合理规范使用；
3、加强技术研发和创新，增加公司持续竞争能力；4、根据公 2015
北京恒通创新 正常
其他 司发展目标积极推进发展战略，不断改善公司经营业绩；5、加 年 03 9999-1
赛木科技股份 履行
承诺 强管理，合理控制成本费用支出；6、严格依据《北京恒通创新 月 19 2-31
有限公司 中
赛木科技股份有限公司章程（草案）》和《股东分红回报规划》 日
等规定进行利润分配，在符合《公司章程（草案）》和《股东分
红回报规划》规定的情形下，制定和执行持续稳定的现金分红
方案，并在必要时进一步完善利润分配制度特别是现金分红政
策，强化投资者回报机制。"
"若公司所作承诺未能履行或确已无法履行或无法按期履行的， 2015
北京恒通创新 正常
其他 公司将采取以下措施：（1）及时、充分披露公司承诺未能履行、年 03 9999-1
赛木科技股份 履行
承诺 无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向投资者提出补充 月 19 2-31
有限公司 中
承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。" 日
"本人将严格履行恒通科技上市前本人所作出的各项承诺，若本
人所作承诺未能履行或确已无法履行或无法按期履行的（因相
关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法
控制的客观原因导致的除外），本人将采取以下措施：（1）通过
恒通科技及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法
按期履行的具体原因；（2）向恒通科技及其投资者提出补充承
诺或替代承诺，以尽可能保护恒通科技及其投资者的权益；（3）2015
正常
其他 将上述补充承诺或替代承诺提交恒通科技股东大会审议；（4） 年 03 9999-1
孙志强 履行
承诺 本人违反本人承诺所得的收益将全部归属于恒通科技，因此给 月 19 2-31
中
恒通科技或投资者造成损失的，将依法对恒通科技或投资者进 日
行赔偿。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可
抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已
无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：（1）通过
恒通科技及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法
按期履行的具体原因；（2）向恒通科技及其投资者提出补充承
诺或替代承诺，以尽可能保护恒通科技及其投资者的权益。"
中信证券股份
2015
有限公司;北京 因本机构（本所）为发行人首次公开发行制作、出具的文件有 正常
其他 年 03 9999-1
市中伦律师事 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的， 履行
承诺 月 19 2-31
务所;瑞华会计 本机构（本所）将依法赔偿投资者损失。 中
日
师事务所（特殊
43
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
普通合伙）;北
京大正海地人
资产评估有限
公司
"本人将严格履行恒通科技上市前本人所作出的各项承诺，若本
人所作承诺未能履行或确已无法履行或无法按期履行的（因相
关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法
控制的客观原因导致的除外），本人将采取以下措施：（1）通过
恒通科技及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法
孙志强;李德;倪 按期履行的具体原因；（2）向恒通科技及其投资者提出补充承
绍良;商宇飞;申 诺或替代承诺，以尽可能保护恒通科技及其投资者的权益；（3）
2015
海军;申士兵;宋 将上述补充承诺或替代承诺提交恒通科技股东大会审议；（4） 正常
其他 年 03 9999-1
爱军;谭黎明;王 本人违反本人承诺所得的全部收益将归属于恒通科技，因此给 履行
承诺 月 19 2-31
炳明;王墨石;王 恒通科技或投资者造成损失的，将依法对恒通科技或投资者进 中
日
秋艳;王玉莲;于 行赔偿。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可
小云;虞建华 抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已
无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：（1）通过
恒通科技及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法
按期履行的具体原因；（2）向恒通科技及其投资者提出补充承
诺或替代承诺，以尽可能保护恒通科技及其投资者的权益。上
述承诺不因本人在恒通科技的职务调整或离职而发生变化。"
股权激励承
诺
孙志强;王秋艳; 2015
其他对公司 股份 公司控股股东、部分董事、监事、高级管理人员将在未来六个 已履
王玉莲;刘文财; 年 07 2016-0
中小股东所 增持 月内自筹不低于 800 万元资金适时增持公司股份，并承诺在增 行完
谭黎明;申海军; 月 09 1-09
作承诺 承诺 持完成后六个月内不减持公司股份。 毕
宋爱军 日
承诺是否按
是
时履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
44
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
2015年 4 月 23 日第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。随着公司
业务规模的发展，承接的集成房屋项目中个别项目无论从合同金额还是组装时间跨度与以往集成房屋项目
存在较大差异，主要体现为单个合同金额较大且不能分拆，同时组装时间跨度超过了12个月，因此，为了
更加真实、准确、完整的反映公司经营情况，基于《企业会计准则——基本准则》的各项要求，公司决定
针对该类业务调整修改收入确认的会计政策：公司对合同金额超过一亿元且组装周期超过12个月的集成房
屋项目，在提供的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认实现的收入；
其他集成房屋项目均在房屋组装完成并经建设方验收合格后，确认合同收入实现。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 50
境内会计师事务所审计服务的连续年限 5年
境内会计师事务所注册会计师姓名 刘杰、于德强
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
45
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
以市场
公允价
北京市 格为基
公司控
房山区 础，参
北京金恒 股股东
中加王 考无关 2015 年
通达投资 及实际 关联销 2,249.4 2,249.4 100.00 2,249.4 银行汇 巨潮资
子岛英 联关系 否 无 10 月 26
集团有限 控制人 售 4 万元 4 % 4 款 讯网
语幼儿 的第三 日
公司 控制的
园改扩 方同类
企业
建工程 工程价
格并经
双方协
46
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
商确
定。组
装公司
以不低
于无关
联关系
的第三
方承包
同类工
程的每
平米单
价，承
包金恒
通达的
中加王
子岛英
语幼儿
园改扩
建工
程。
青龙湖
公司控 的两个
以市场
北京金恒 股股东 厂房作
公允价 每平方 2015 年
通达投资 及实际 关联租 为轻钢 银行汇 巨潮资
格为基 米 3.28 17 48.57% 17 否 无 04 月 25
集团有限 控制人 赁 结构件 款 讯网
础，双 元/月 日
公司 控制的 堆放和
方协商
企业 加工车
间使用
篱笆房
公司控 二村房
以市场
北京金恒 股股东 屋作为
公允价 每平方 2015 年
通达投资 及实际 关联租 废料原 银行汇 巨潮资
格为基 米 2.80 18 51.42% 18 否 无 04 月 25
集团有限 控制人 赁 料堆放 款 讯网
础，双 元/月 日
公司 控制的 及粉碎
方协商
企业 处理使
用
2,284.4 2,284.4
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
4 4
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交
2015 年度预计的关联租赁费用与实际相符，2015 年实际发生的关联担保金额未超出
易进行总金额预计的，在报告期内的
2015 年预计担保金额
实际履行情况（如有）
47
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
截至2015年12月31日，延续至本报告期或本报告期发生的公司的关联担保情况如下：
（1）2014年4月29日，恒通科技与中国民生银行股份有限公司总行营业部签署《综合授信合同》（编
号：公授信字第1400000066280号），最高授信额度3,000万元，额度有效期为一年，自2014年4月29日至2015
年4月29日。可对人民币业务中的贷款、汇票承兑、保函、开立国内信用证以及贸易融资业务中的开立信
用证、进口押汇进行授信。
2014年4月29日，孙志强与中国民生银行股份有限公司总行营业部签署《最高额担保合同》（编号：
个高保字第1400000066280号），为上述《综合授信合同》项下的全部债权进行担保，债权发生期间为2014
年4月29日至2015年4月29日。截至本报告期末，该担保已解除。
（2）2014年9月25日，组装公司（北京）与中国邮政储蓄银行股份有限公司北京房山区支行签署《小
企业流动资金借款合同》（编号：11010742100214090005），借款金额为人民币2,000万元，借款期限为12
个月，即从2014年9月26日至2015年9月25日，借款利率（年）为7.2%。
2014年9月25日，孙志强、王淑杏与中国邮政储蓄银行股份有限公司北京房山区支行签署《小企业保
证合同》（编号：11010742100914090007），为组装公司（北京）上述借款提供连带责任保证担保。截至
本报告期末，该担保已解除。
（3）2014年10月11日，公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签署《综合授信合同》（编号：
48
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
公授信字第1400000169270号），最高授信额度6,000万元，额度有效期为一年，自2014年10月11日至2015
年10月11日。可对人民币业务中的贷款、汇票承兑、保函、开立国内信用证以及贸易融资业务中的开立信
用证、出口押汇、进口押汇进行授信。
就前述《综合授信合同》约定债权的担保事项，孙志强与中国民生银行股份有限公司总行营业部签署
《最高额担保合同》（编号：个高保字第1400000169270号），为上述《综合授信合同》项下的全部债权
进行担保，债权发生期间为2014年10月11日至2015年10月11日。
2014年10月11日，北京市翔远装饰有限公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签署《最高额抵
押合同》（编号：公高抵字第1400000169270号），为上述《综合授信合同》项下的全部债权提供最高额
抵押担保，债权发生期间为2014年10月11日至2015年10月11日。
（4）2014年12月1日，组装公司（北京）与中信银行股份有限公司总行营业部签署《人民币额度贷款
合同》（2014业务试点版），合同编号为（1467）信银营贷字第000062号，贷款金额为人民币3,800万元，
额度期限为1年，即自2014年12月1日至2015年11月30日，贷款利率以就单笔提款出具的《借款凭证（借据）》
上的记载为准。
2014年12月1日，孙志强与中信银行股份有限公司总行营业部签署《最高额保证合同》合同编号为
（2014）信银营最保字第000909号，为组装公司（北京）上述借款提供本保证合同约定的最高债权额限度
内连带责任保证担保。截至本报告期末，该担保已解除。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于确认公司 2014 年度日常关联交易及
2015 年 04 月 25 日 巨潮资讯网
2015 年度日常关联交易计划的公告
关联交易公告 2015 年 10 月 26 日 巨潮资讯网
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
49
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、青龙湖房屋租赁情况
2013年12月15日，金恒通达与公司签署《租赁协议书》，租赁其位于青龙湖的两个厂房作为轻钢结构
件堆放和加工车间使用，租赁期限自2014年1月1日至2014年12月31日止，租赁价格为每平方米3.28元/月，
年租赁费合计为17万元。2014年12月15日，公司与金恒通达续租上述厂房，租赁期限顺延7个月，其他租
赁条件不变。2015年8月1日，公司与金恒通达续租上述厂房，租赁期限顺延2015年12月31日，其他租赁条
件不变。
2、篱笆房二村房屋租赁情况
2014年12月15日，金恒通达与公司签署《租赁协议书》，租赁其位于房山区长阳镇篱笆房二村房屋作
为废料原料堆放及粉碎处理使用，租赁期限自2014年1月1日至2014年12月31日止，租赁价格为每平方米2.80
元/月，年租赁费合计为18万元。2014年12月15日，公司与金恒通达续租上述厂房，租赁期限顺延7个月，
其他租赁条件不变。2015年8月1日，公司与金恒通达续租上述厂房，租赁期限顺延2015年12月31日，其他
租赁条件不变。
3、向北京大华天坛服装有限公司租赁土地的情况
2012年5月25日，公司与北京大华天坛服装有限公司签署《土地租赁合同》，租赁位于北京市房山区
长阳镇葫芦垡村的10亩土地，用于集成房屋成套部品部件发出前的预组装使用，租赁期限为3年，从2012
年6月1日起至2015年5月31日止，租金为20万元/年。2015年5月31日，公司与北京大华天坛服装有限公司续
租上述土地，租赁期限为一年，从2015年6月1日起至2016年5月31日止，其他租赁条件不变。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
50
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
保证担保至
债务的履行
北京恒通创新整体房 2015 年 04 2014 年 07 月 04 连带责任保 期届满之日
10,000 9,000 否 是
屋组装有限公司 月 25 日 日 证;抵押 起 2 年；抵
押担保至债
务清偿完毕
2014 年 12 月
北京恒通创新整体房 2015 年 04 2014 年 12 月 01 连带责任保
3,800 3,800 1 日-2015 年 是 是
屋组装有限公司 月 25 日 日 证
4 月 28 日
保证担保至
北京恒通创新整体房 2015 年 04 2014 年 10 月 11 连带责任保 债务的履行
6,000 3,800 否 是
屋组装有限公司 月 25 日 日 证 期届满之日
起 2 年；
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
20,000 16,600
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
20,000 12,800
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
20,000 16,600
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
20,000 12,800
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 16.79%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
12,800
担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 12,800
采用复合方式担保的具体情况说明
51
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
一、北京银行股份有限公司房山支行
2014年7月4日，组装公司（北京）与北京银行股份有限公司房山支行签署《综合授信合同》（编号：
0224346），最高授信额度10,000万元，其中人民币贷款额度9,000万元，额度有效期为合同订立日起12个
月，每笔贷款的贷款期限最多不超过12个月；人民币汇票承兑额度1,000万元，额度有效期为合同订立日起
12个月，每笔业务期限最多不超过6个月。
2014年7月4日，公司与北京银行股份有限公司房山支行签署《最高额抵押合同》（编号：0224346-002），
为上述《综合授信合同》项下的北京银行全部债权进行担保，债权确定期间为2014年7月4日至2015年7月3
日，抵押物为北京市房山区良工开发区京房国用（2011出）第00110号土地使用权和房产（房屋所有权证
号：X京房权证房字第051017号），抵押财产评估价值为23,072万元。
2014年7月4日，公司与北京银行股份有限公司房山支行签署《最高额保证合同》（编号：0224346-001），
为上述《综合授信合同》项下的北京银行全部债权进行担保，债权确定期间为2014年7月4日至2015年7月3
日。
二、中信银行股份有限公司总行营业部
2014年12月1日，组装公司（北京）与中信银行股份有限公司总行营业部签署《人民币额度贷款合同》
【编号：（1467）信银营贷字第000062号】，贷款金额为人民币3,800万元，额度期限为1年，即自2014年
12月1日至2015年11月30日，贷款利率以就单笔提款出具的《借款凭证（借据）》上的记载为准。
2014年12月1日，孙志强与中信银行股份有限公司总行营业部签署《最高额保证合同》【编号：（2014）
信银营最保字第000909号】，为组装公司（北京）上述借款提供连带责任保证担保。2014年12月1日，公
司与中信银行股份有限公司总行营业部签署《最高额保证合同》【编号：（2014）信银营最保字第000910
号】，为组装公司（北京）上述借款连带责任保证担保。
2014年12月1日，北京燕鸿融资担保有限责任公司与中信银行股份有限公司总行营业部签署《最高额
保证合同》【编号：（2014）信银营最保字第000911号】，为组装公司（北京）上述借款提供连带责任保
证担保。2014年12月1日，组装公司（北京）与中信银行股份有限公司总行营业部签署《最高额权利质押
合同》【编号：（2014）信银营最权质字第000644号】，组装公司（北京）为上述借款提供质押担保。
截至本报告期末，该担保已解除。
三、中国民生银行股份有限公司总行营业部
2014年10月11日，公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签署《综合授信合同》（编号：公授
信字第1400000169270号），最高授信额度6,000万元，额度有效期为一年，自2014年10月11日至2015年10
月11日。可对人民币业务中的贷款、汇票承兑、保函、开立国内信用证以及贸易融资业务中的开立信用证、
出口押汇、进口押汇进行授信。
2014年10月11日，公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签署《最高额保证合同》（编号：公
高保字第1400000169270号），为上述《综合授信合同》项下的全部债权承担连带保证责任，债权发生期
间为2014年10月11日至2015年10月11日。
52
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
2014年10月11日，组装公司（北京）与中国民生银行股份有限公司总行营业部签署《最高额保证合同》
（编号：公高保字第1400000169270-1号），为上述《综合授信合同》项下的全部债权承担连带保证责任，
债权发生期间为2014年10月11日至2015年10月11日。
就前述《综合授信合同》约定债权的担保事项，孙志强与中国民生银行股份有限公司总行营业部签署
《最高额担保合同》（编号：个高保字第1400000169270号），为上述《综合授信合同》项下的全部债权
进行担保，债权发生期间为2014年10月11日至2015年10月11日。
2014年10月11日，翔远装饰与中国民生银行股份有限公司总行营业部签署《最高额抵押合同》（编号：
公高抵字第1400000169270号），为上述《综合授信合同》项下的全部债权提供最高额抵押担保，债权发
生期间为2014年10月11日至2015年10月11日。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
53
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
十九、社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
二十、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
54
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
73,000,00 73,000,00 73,345,30 146,345,3
一、有限售条件股份 100.00% 345,300 75.17%
0 0 0 00
73,000,00 73,000,00 73,345,30 146,345,3
3、其他内资持股 100.00% 345,300 75.17%
0 0 0 00
29,346,00 29,346,00 29,346,00 58,692,00
其中：境内法人持股 40.20% 30.15%
0 0 0 0
43,654,00 43,654,00 43,999,30 87,653,30
境内自然人持股 59.80% 345,300 45.02%
0 0 0 0
24,340,00 24,340,00 48,334,70 48,334,70
二、无限售条件股份 -345,300 24.83%
0 0 0 0
24,340,00 24,340,00 48,334,70 48,334,70
1、人民币普通股 -345,300 24.83%
0 0 0 0
73,000,00 24,340,00 97,340,00 121,680,0 194,680,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
0 0 0 00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2015年3月19日，经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒通创新赛木科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2015]324号）核准，公司在深圳证券交易所向社会公众首次公开发行人
民币普通股24,340,000股（无老股转让），发行价格为13.21元/股。
2、2015年6月9日，公司完成了2014年度的权益分派，以截至2015年6月8日公司股份总数97,340,000股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利0.30元人民币（含税），共计派发现金股利 2,920,200 元（含
税）；同时以资本公积金转增股本，每10股转增10股，共计转增97,340,000股，转增后目前公司股本总数
为194,680,000股。
3、2015年7月9日，公司在巨潮资讯网发布了《关于公司控股股东、部分董事、监事、高级管理人员
拟增持公司股份的公告》（公告编号：2015-031），控股股东、部分董事、监事、高级管理人员根据中国
证监会【2015】51号文件的相关规定，基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的认可，将在未来六
55
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
个月内自筹不低于800万元资金适时增持公司股份，并承诺在增持完成后六个月内不减持公司股份。公告
发布后，相关人员陆续增持了公司股票，截至本报告期末，相关人员共增持345,300股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年3月19日，经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒通创新赛木科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2015]324号）核准，公司在深圳证券交易所向社会公众首次公开发行人
民币普通股24,340,000股（无老股转让），发行价格为13.21元/股。
2、2015年5月15日，公司2014年度股东大会审议通过了《关于公司2014年度利润分配预案的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2015年6月9日，公司完成了2014年度的权益分派，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办
理登记，以截至2015年6月8日公司股份总数97,340,000股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利0.30
元人民币（含税），共计派发现金股利 2,920,200 元（含税）；同时以资本公积金转增股本，每10股转增
10股，共计转增97,340,000股，转增后公司股本总数为194,680,000股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》、
《企业会计准则第34号——每股收益》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号：创业板
年度报告的内容与格式》等规定：
1、报告期内公司股本总额因增发等影响所有者权益金额的事项发生变动的，在计算每股收益时应当
根据股份变动的时间对股本总额进行加权平均。
2015年报利润表和“主要财务指标”中列报的最近三期每股收益没有为此调整，各期的每股收益仍按各
期股本总额的加权平均数计算；公司“主要财务指标”中的“按最新股本总额计算的每股收益”，按最新股本
总额计算的每股收益＝当期归属于上市公司股东的净利润/最新股本总额。
2、报告期内上市公司股本总额因公积金转增股本等不影响所有者权益金额的事项发生变动的，以调
整后的股本总额重新计算各列报期间的每股收益（即调整2014年度、2013年度的每股收益）。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
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本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
首发限售、高管 2018 年 3 月 19
孙志强 38,544,000 38,684,100 77,228,100
锁定 日
北京晨光景泰投 2016 年 3 月 21
15,417,600 15,417,600 30,835,200 首发限售
资管理有限公司 日
北京市中科燕山
2016 年 3 月 21
创业投资有限公 10,278,400 10,278,400 20,556,800 首发限售
日
司
金石投资有限公 2016 年 9 月 19
3,650,000 3,650,000 7,300,000 首发限售
司 日
2016 年 3 月 21
张劲松 2,920,000 2,920,000 5,840,000 首发限售
日
2016 年 3 月 21
江靖 2,190,000 2,190,000 4,380,000 首发限售
日
任职期内执行董
王玉莲 0 100,000 100,000 高管锁定
监高限售规定
任职期内执行董
王秋艳 0 93,400 93,400 高管锁定
监高限售规定
任职期内执行董
刘文财 0 11,800 11,800 高管锁定
监高限售规定
合计 73,000,000 0 73,345,300 146,345,300 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 数量
股票类
2015 年 03 月 11 2015 年 03 月 19
人民币普通股 13.21 24,340,000 24,340,000
日 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
1、2015年3月19日，经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒通创新赛木科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2015]324号）核准，公司在深圳证券交易所向社会公众首次公开发行人
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民币普通股24,340,000股（无老股转让）。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015年3月19日，经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒通创新赛木科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2015]324号）核准，公司在深圳证券交易所向社会公众首次公开发行人
民币普通股24,340,000股（无老股转让），公司股份总数由73,000,000股增至97,340,000股。
2、2015年6月9日，公司完成了2014年度的权益分派，以截至2015年6月8日公司股份总数97,340,000股
为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增10股，共计转增97,340,000股，转增后目前公司股本总数为
194,680,000股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
13,422 前上一月末普通 11,543 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
77,228,10 77,228,10 77,228,10
孙志强 境内自然人 39.67% 0 质押 37,371,753
00 0
北京晨光景泰投 30,835,20 30,835,20 30,835,20
境内非国有法人 15.84% 0
资管理有限公司 00 0
北京市中科燕山
20,556,80 20,556,80 20,556,80
创业投资有限公 境内非国有法人 10.56% 0
00 0
司
金石投资有限公
境内非国有法人 3.75% 7,300,000 7,300,000 7,300,000 0
司
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
张劲松 境内自然人 3.00% 5,840,000 5,840,000 5,840,000 0
江靖 境内自然人 2.25% 4,380,000 4,380,000 4,380,000
四川信托有限公
司-睿进 5 号证券
其他 1.22% 2,367,304 2,367,304 0 2,367,304
投资集合资金信
托计划
周信钢 境内自然人 1.02% 1,980,847 1,980,847 0 1,980,847
中央汇金资产管
境内非国有法人 0.72% 1,409,900 1,409,900 0 1,409,900
理有限责任公司
周晨 境内自然人 0.58% 1,138,851 1,138,851 0 1,138,851
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的说 前 6 名原始股东不存在关联关系或一致行动，其他股东公司未知是否存在关联关系或
明 一致行动
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
四川信托有限公司－睿进 5 号证券
2,367,304 人民币普通股 2,367,304
投资集合资金信托计划
周信钢 1,980,847 人民币普通股 1,980,847
中央汇金资产管理有限责任公司 1,409,900 人民币普通股 1,409,900
周晨 1,138,851 人民币普通股 1,138,851
吴维军 510,000 人民币普通股 510,000
郭冬临 416,060 人民币普通股 416,060
张淑霞 415,025 人民币普通股 415,025
刘文革 405,121 人民币普通股 405,121
蒋清 394,500 人民币普通股 394,500
刘伯新 220,000 人民币普通股 220,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
无
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
股东周信钢除通过普通证券账户持有 34600 股外，还通过国信证券股份有限公司客户
信用交易担保证券账户持有 1946247 股，实际合计持有 1980847 股；股东周晨通过国
参与融资融券业务股东情况说明（如
信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1138851 股，实际合计持有
有）（参见注 5）
1138851 股；股东刘文革通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
405,121 股
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
孙志强 中国 否
北京恒通创新赛木科技股份有限公司的董事长，北京恒通创新整体房屋组装有
主要职业及职务 限公司执行董事、新疆恒通创新赛木科技有限公司董事长、北京恒通创新整体
房屋组装有限公司一分公司负责人、吐鲁番恒通赛木新型建材有限公司董事长
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
孙志强 中国 否
北京恒通创新赛木科技股份有限公司的董事长，北京恒通创新整体房屋组装有
主要职业及职务 限公司执行董事、新疆恒通创新赛木科技有限公司董事长、北京恒通创新整体
房屋组装有限公司一分公司负责人、吐鲁番恒通赛木新型建材有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单位负责
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
人
2010 年 07 月 29
北京晨光景泰投资管理有限公司 王秋艳 5139.2 万元 投资管理
日
北京市中科燕山创业投资有限公 2008 年 12 月 30
单祥双 26000 万元 项目投资、资产管理
司 日
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
61
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2010 年 2016 年
38,544,00 38,544,00 77,228,10
孙志强 董事长 现任 男 57 10 月 09 10 月 09 140,100
0 0 0
日 日
2010 年 2016 年
董事、总
王秋艳 现任 女 50 10 月 09 10 月 09 93,400 93,400
经理
日 日
2010 年 2016 年
董事、财
王玉莲 现任 女 53 10 月 09 10 月 09 100,000 100,000
务负责人
日 日
2013 年 2016 年
王墨石 董事 现任 女 33 04 月 10 10 月 09 0
日 日
2013 年 2016 年
王炳明 独立董事 现任 男 51 10 月 09 10 月 09 0
日 日
2010 年 2016 年
虞建华 独立董事 现任 男 59 10 月 09 10 月 09 0
日 日
2010 年 2016 年
申士兵 独立董事 现任 男 42 10 月 09 10 月 09 0
日 日
2013 年 2016 年
监事会主
宋爱军 现任 男 38 10 月 09 10 月 09 0
席
日 日
2010 年 2016 年
于小云 监事 现任 男 50 10 月 09 10 月 09 0
日 日
2010 年 2016 年
商宇飞 监事 现任 男 34 10 月 09 10 月 09 0
日 日
申海军 副总经理 现任 男 42 2010 年 2016 年 0
63
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
10 月 09 10 月 09
日 日
2010 年 2016 年
李德 副总经理 现任 男 55 10 月 09 10 月 09 0
日 日
2010 年 2015 年
倪绍良 总工程师 离任 男 70 10 月 09 04 月 20 0
日 日
2010 年 2016 年
董事会秘
谭黎明 现任 男 44 10 月 09 10 月 09 0
书
日 日
2015 年 2016 年
刘文财 副总经理 现任 男 35 04 月 23 10 月 09 11,800 11,800
日 日
38,544,00 38,544,00 77,433,30
合计 -- -- -- -- -- -- 345,300 0
0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 04 月 20
倪绍良 总工程师 离任 由于个人年龄及身体原因，辞去公司总工程师职务
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事简历
孙志强先生，大学函授本科学历，高级工程师，国家一级注册建造师，现任公司董事长、北京市政协
委员、北京市房山区工商联主席、乌苏市人大代表。2006年至今任北京金恒通达投资集团有限公司董事长，
2008年担任北京恒通创新木塑科技发展有限公司执行董事、总经理，目前担任北京恒通创新赛木科技股份
有限公司的董事长，北京恒通创新整体房屋组装有限公司执行董事、新疆恒通创新赛木科技有限公司董事
长、北京恒通创新整体房屋组装有限公司一分公司负责人、吐鲁番恒通赛木新型建材有限公司董事长。
王秋艳女士，大学函授本科学历，工程师，国家二级注册建造师，现任公司董事、总经理，北京市女
企业家协会副会长，北京市妇女菁英企业商会副会长，北京市房山区人大代表。王秋艳女士1992年至今历
任北京市翔远装饰有限公司经理、执行董事，2006年至今先后担任北京金恒通达投资集团有限公司监事、
董事，2010年至今担任北京晨光景泰投资管理有限公司执行董事、新疆恒通创新赛木科技有限公司董事，
2011年至今担任北京展鸿设备租赁有限公司执行董事，2011年至今担任北京金恒通房地产开发有限公司执
行董事，2011年至今担任北京欣福良苑假日酒店有限公司执行董事，2013年至今担任北京博大远翔咨询服
64
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务有限公司执行董事，2014年至今担任吐鲁番恒通赛木新型建材有限公司董事。
王玉莲女士，大学函授专科学历，会计师职称，现任公司董事、财务总监、北京市房山区地方税务协
会副会长、北京市房山区审计局理事、北京市房山区国税一所廉政监督员。2006年至今，担任公司财务总
监；2012年至今兼任全资子公司北京恒通赛木木塑制品有限公司的执行董事、经理。
王墨石女士，工商管理硕士学历，现任公司董事、北京奥世互动营销咨询有限公司监事。2006年-2010
年曾任安永华明会计师事务所高级审计师，2010年7月至今历任中科招商投资管理集团股份有限公司副总
裁、高级副总裁。
王炳明先生，硕士研究生学历，现任公司独立董事、北京市智远律师事务所主任、北京市房山区律师
协会副会长。1984年-1993年曾任北京市房山区第一律师事务所专职律师，1993年至今担任北京市智远律师
事务所主任。
虞建华先生，大学专科学历，主任记者，现任公司独立董事、中国建材市场协会副理事长。1988年-2003
年曾先后担任中国建材报社记者、副主任；2003年至今担任中国建材杂志社总编辑。
申士兵先生，大学本科学历，注册会计师、会计师职称，现任公司独立董事。1995年-2000年在中石化
北京分公司财务部从事会计工作；2001年-2007年曾先后在北京精与诚会计师事务所、北京中嘉会计师事务
所以及北京中博华会计师事务所审计部担任项目经理；2007年至今担任北京中科永信会计师事务所合伙
人；兼任北京宏信谦投资咨询有限公司执行董事、总经理；2014年至今兼任北京缘尚圆会计服务有限公司
执行董事、经理。
监事简历
宋爱军先生，大学本科学历，现任公司监事会主席、销售总监。2009年至今历任公司经营部总监、销
售总监。
于小云先生，大学本科学历，现任公司监事、东方网力科技股份有限公司董事、中科招商投资管理集
团股份有限公司监事、中科云商创业投资中心（有限合伙）执行事务合伙人。2000年至今担任中科招商投
资管理集团股份有限公司副总裁。
商宇飞先生，硕士研究生学历，现任公司职工监事、副总工程师。2008年毕业至今历任公司技术员、
技术部负责人、副总工程师。
高级管理人员简历
王秋艳、王玉莲简历见董事简历
申海军先生，大学专科学历，现担任公司副总经理。2009年至今历任公司车间主任、副总经理，2014
年至今还担任组装公司（乌苏分公司）负责人、恒通赛木（吐鲁番）监事、组装公司（吐鲁番分公司）负
责人。
李德先生，大学本科学历，现担任公司副总经理，2004年-2005年曾任北京市消防局房山消防处处长，
2006年-2010年6月曾任北京市房山区公安消防支队支队长，2010年6月至今担任公司副总经理。
谭黎明先生，硕士研究生学历，现担任公司董事会秘书。1999年-2005年曾历任北京市房山区人民法院
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书记员、助理审判员、审判员、经济审判庭副庭长、民二庭副庭长、庭长，2006年-2010年曾任北京市高级
人民法院助理审判员。2010年10月至今担任公司董事会秘书。
刘文财先生，大学本科学历，注册会计师，现担任公司副总经理，2005年至2010年曾任立信会计师事
务所北京总部高级经理，2010年至2011年曾任中国远大集团有限公司项目及报表管理总监，2011年11月至
今历任公司财务副总监、副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
执行董事、经 2015 年 06 月
王秋艳 北京晨光景泰投资管理有限公司 否
理 04 日
2010 年 07 月
谭黎明 北京晨光景泰投资管理有限公司 监事 否
29 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
孙志强 金恒通达 董事长 否
执行董事、经
孙志强 组装公司（北京） 否
理
孙志强 恒通赛木（新疆） 董事长 否
孙志强 组装公司（一分公司） 负责人 否
孙志强 张家口泰斗通房地产开发有限公司 监事 否
孙志强 新疆绿色建筑股份有限公司 董事 否
孙志强 恒通赛木（吐鲁番） 董事长 否
王秋艳 金恒通达 董事 否
王秋艳 恒通赛木（新疆） 董事 否
王秋艳 恒通赛木（吐鲁番） 董事 否
执行董事、经
王玉莲 恒通制品 否
理
王玉莲 金恒通达 董事 否
王墨石 中科招商投资管理集团股份有限公司 高级副总裁 是
王墨石 北京奥世互动营销咨询有限公司 监事 否
王炳明 北京市智远律师事务所 主任 是
虞建华 中国建材杂志社 总编辑 是
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
虞建华 中国建材市场协会 副理事长 否
副主任会计
申士兵 北京中科永信会计师事务所 是
师、合伙人
执行董事、总
申士兵 北京宏信谦投资咨询有限公司 否
经理
执行董事、经
申士兵 北京缘尚圆会计服务有限公司 否
理
执行副总裁、
于小云 中科招商投资管理集团股份有限公司 是
监事
执行事务合
于小云 北京中科云商创业投资中心（有限合伙） 否
伙人
宋爱军 北京东方隆兴商贸有限公司 监事 否
宋爱军 北京天下诚信信息咨询中心（个体企业） 否
李德 北京哥哥隆餐饮股份有限公司 董事 否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职务
的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴；独立董事津贴依据股东大会
决议支付。
确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，
结合公司盈利水平及各董事、监事和高级管理人员的绩效、工作能力等考核确定。
实际支付情况：已按相关规定及时支付董事、监事和高级管理人员报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
孙志强 董事长、总经理 男 57 现任 52.24 否
王秋艳 董事 女 50 现任 31.29 否
王玉莲 董事 女 53 现任 15 否
王墨石 董事 女 33 现任 0否
王炳明 独立董事 男 51 现任 7.27 否
虞建华 独立董事 男 59 现任 7.27 否
申士兵 独立董事 男 42 现任 7.27 否
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宋爱军 监事会主席 男 38 现任 16.22 否
于小云 监事 男 50 现任 0否
商宇飞 职工代表监事 男 34 现任 11.13 否
申海军 副总经理 男 42 现任 16.41 否
李德 副总经理 男 55 现任 16.12 否
谭黎明 董事会秘书 男 44 现任 16.45 否
刘文财 副总经理 男 35 现任 16.36 否
合计 -- -- -- -- 213.02 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 181
主要子公司在职员工的数量（人） 257
在职员工的数量合计（人） 438
当期领取薪酬员工总人数（人） 438
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 276
销售人员 13
技术人员 36
财务人员 24
行政人员 89
合计 438
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 13
本科 23
大专 58
大专以下 344
合计 438
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2、薪酬政策
公司严格遵守《劳动合同法》等有关法律法规、部门规章和规范性文件，为完善公司分配体系，建立
稳定的劳资关系，实施“岗位靠竞争，报酬靠贡献”的激励机制，促进公司各项业务的快速发展。对员工的
岗位责任、劳动绩效、劳动态度、劳动技能等因素综合评价，确定员工报酬，不同类别岗位的薪酬结构不
同，主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、销售提成、奖励等部分组成。员工工资实行以岗定级，以绩
效包括能力、态度、业绩的考核结果，定级的薪酬管理。
3、培训计划
按照职类不同，将员工队伍划分为管理层、技术层、作业层、市场层与专业层五个类别，每个类别又
可根据其业务特点进行细致的划分。尤其需要指出的是管理层，需要具备知识（行业知识/专业知识/管理
知识）、能力（核心能力/专业能力）、职业素养等相关能力素质要求，在公司所划分的管理层，主要是培
养管理知识和能力（领导力能力），具体的业务与行业专业内容则放在各业务层去培养，其他职类层人员
则主要是专业知识和专业能力的培养。
序号 类别 主要职责任务描述 群体划分 2016年重点提升内容
1 管理层 各项政策、制度、流程、团队管理，主要是指部门经理/主管/经理助理等 各项制度、流程
执行力及各项资源的协调者与整合 管理人员
者，员工队伍培养。
2 技术层 对公司各项产品、技术在行业中的 主要是指研发、工艺、工装、测试、 工艺
先进性与市场性能表现等承担直接 试验等系统的员工
责任
3 作业层 对公司各项产品生产、质检等环节 主要指质量管理、生产制造系统的操 安全生产
的计划、质量、成本、交期、安全 作工以及辅助人员
等承担直接责任
4 市场层 对公司各项产品的品牌声誉、客户 主要指从事市场一线、配件、售后服 产品组装
满意度、市场占有率等承担直接责 务、销售管理、市场管理、品牌管理
任 等工作的员工
5 专业层 对为各业务单位提供的专业管理人 主要指人力资源、计划统计、文秘、 岗位职责、法律事务
才，以及管理服务的质量与安全承 法律事务、金融财务、证券审计、后
担直接责任。 勤保障等工作的行政系统员工。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证券监督管理
委员会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度，持续深入
开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符
合《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。
（一）关于股东和股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《公司章程》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，尽可能为股东参加股东大
会提供便利，使其充分行使股东权利。
2015年，根据监管部门发布的规范性文件，结合公司的实际情况，对《公司章程》及时进行了修订，
加强了中小投资者权益保护。报告期内，公司共召开了1次年度股东大会，2次临时股东大会，会议均由董
事会召集、召开。
（二）关于董事和董事会
公司董事会有7名董事，其中包括3名独立董事，下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、
提名委员会四个专门委员会。董事会的人数和人员构成符合《公司法》和《公司章程》的规定。董事会及
董事全体成员能够根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司董事会议事规则》、《公
司独立董事工作制度》开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责，并积极参加有关培训，熟悉相关法
律法规。报告期内，公司共召开8次董事会，均由董事长召集，召开，会议程序合法，会议决议有效。
（三）关于监事和监事会
公司监事会有3名监事，其中职工监事1名，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司
监事本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神，按照《公司监事会议事规则》的要求，认真履行职责，
对公司会计政策变更等重大事项进行监督。报告期内，公司共召开6次监事会，会议均由监事会主席召集、
召开。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
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二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东严格规范自身行为。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、
机构、财务上独立于控股股东，公司董事会，监事会和内部机构独立运作。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2014 年度股东大会 年度股东大会 0.11% 2015 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 15 日 巨潮资讯网
2015 年第一次临时
临时股东大会 0.00% 2015 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 17 日 巨潮资讯网
股东大会
2015 年第二次临时
临时股东大会 0.00% 2015 年 11 月 11 日 2015 年 11 月 11 日 巨潮资讯网
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
虞建华 8 7 0 1 0否
申士兵 8 8 0 0 0否
王炳明 8 8 0 0 0否
独立董事列席股东大会次数 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
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报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
无
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司建立了董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，为公
司法人治理的规范化运行提供了进一步制度保证。
战略委员会按照《公司章程》、《董事会战略委员会实施细则》等相关制度的规定，负责对公司长期
发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。2015年度公司共召开了2次战略委员会，对公司调整发行
方案、变更募集资金等进行审议。
审计委员会按照《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等相关制度的规定，负责公司内、外
部审计的沟通、监督和核查工作，2015年度公司共召开了5次审计委员会会议，对公司聘任审计机构及审
计报告、季度财务报告、募集资金存放与使用等事宜进行了审议。
提名委员会按照《公司章程》、《董事会提名委员会实施细则》等相关制度的规定，负责向董事会提
交公司董事、高级管理人员的人选，对选择标准和程序进行选择并提出建议，2015年度，公司共召开了1
次提名委员会会议，对总经理、副总经理提名人选的任职资格进行审核并提名至董事会。
薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》等相关制度的规定，主
要负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，负责制定公司董事及高级管理人员的考核
标准并进行考核，2015年度公司共召开2次薪酬与考核委员会会议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接
对董事会负责，承担董事会下达的经营指标。董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作
能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案并报董事会审批。报告期内，高级管
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理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会
和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理，积极完成年度的各项
任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）重大缺陷：中高级管理人员和高
级技术人员流失严重；公司经营活动严
重违反国家法律、法规；媒体负面新闻
频频曝光，对公司声誉造成重大损害；
（1）重大缺陷：对已经公告的财务报告出
企业决策程序不科学，如决策失误，导
现的重大差错进行错报更正（由于政策变
致重大损失；公司重要业务缺乏制度控
化或其他客观因素变化导致的对以前年度
制或制度系统性失效，重要的经济业务
的追溯调整除外）； 注册会计师发现的、
虽有内控制度，但没有有效的运行；公
未被识别的当期财务报告的重大错报；公
司内部控制重大缺陷在合理期间内未
司董事、监事和高级管理人员舞弊；审计
得到整改；其他可能对公司产生重大负
定性标准 委员会以及内部审计部门对财务报告内部
面影响的缺陷。（2）重要缺陷：关键岗
控制监督无效；其他可能影响报表使用者
位业务人员流失严重；公司违反国家法
正确作判断的缺陷。（2）重要缺陷：缺陷
律法规受到轻微处罚；媒体出现负面新
严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍
闻，波及局部区域；企业决策程序不科
有可能导致企业严重偏离控制目标。（3）
学，导致一般失误；公司重要业务制度
一般缺陷：是指除重大缺陷、重要缺陷之
或系统存在缺陷；公司内部控制重要缺
外的其他控制缺陷。
陷在合理期间内未得到整改；其他可能
对公司产生较大负面影响的缺陷。（3）
一般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺
陷之外的其他缺陷。
定量标准 （1）重大缺陷：可能导致无法及时地预防 （1）重大缺陷：可能导致直接财产损
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或发现财务报告中出现大于或等于公司资 失大于或等于公司净资产的 5%。（2）
产总额 2%的错报。（2）重要缺陷：可能导 重要缺陷：可能导致直接财产损失小于
致无法及时地预防或发现财务报告中出现 公司净资产的 5%，但大于或等于公司
小于公司资产总额 2%，但大于或等于公司 净资产的 2.5%。（3）一般缺陷：对不
资产总额 1%的错报。（3）一般缺陷：对不 构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他
构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺 缺陷。
陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，恒通科技于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试
行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型 标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2015 年 12 月 31 日
审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 瑞华审字[2016]01680026 号
注册会计师姓名 刘杰、于德强
审计报告正文
北京恒通创新赛木科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京恒通创新赛木科技股份有限公司（以下简称“恒通科技”）的财务报表，包括2015
年12月31日合并及公司的资产负债表，2015年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及
公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是恒通科技管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定
编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，审计工作还包括评价管
理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京恒通创新赛
木科技股份有限公司2015年12月31日合并及公司的财务状况以及2015年度合并及公司的经营成果和现金
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流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一六年四月二十一日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京恒通创新赛木科技股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 199,010,410.14 178,616,215.13
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 16,387,350.50
应收账款 392,657,118.69 264,504,890.20
预付款项 1,345,945.47 14,092,851.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,103,087.72 1,273,146.79
买入返售金融资产
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存货 76,030,822.80 121,412,256.41
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,486,069.69
流动资产合计 691,020,805.01 579,899,360.27
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 278,227,692.85 203,296,982.50
在建工程 72,112,834.10 64,752,384.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 88,129,637.37 90,121,246.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,760,384.99 7,828,176.19
其他非流动资产
非流动资产合计 449,730,549.31 365,998,789.47
资产总计 1,140,751,354.32 945,898,149.74
流动负债：
短期借款 158,000,000.00 215,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
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应付票据 13,115,200.00
应付账款 112,230,796.16 150,381,566.91
预收款项 2,723,765.62 1,701,657.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,426,349.31 1,749,902.94
应交税费 13,863,566.40 20,866,464.30
应付利息 306,778.47 445,963.90
应付股利
其他应付款 1,996,542.38 4,970,461.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 291,547,798.34 408,231,216.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 72,020,813.23 79,835,713.15
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 72,020,813.23 79,835,713.15
负债合计 363,568,611.57 488,066,930.09
所有者权益：
股本 194,680,000.00 73,000,000.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 259,798,983.66 108,001,283.66
减：库存股
其他综合收益
专项储备 2,111,238.64 1,352,875.24
盈余公积 8,637,272.32 8,637,272.32
一般风险准备
未分配利润 297,108,005.48 256,545,314.35
归属于母公司所有者权益合计 762,335,500.10 447,536,745.57
少数股东权益 14,847,242.65 10,294,474.08
所有者权益合计 777,182,742.75 457,831,219.65
负债和所有者权益总计 1,140,751,354.32 945,898,149.74
法定代表人：孙志强 主管会计工作负责人：王玉莲 会计机构负责人：沈顺强
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 95,248,734.36 10,038,752.71
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 84,203,029.24 72,600,677.22
预付款项 994,880.19 13,745,797.68
应收利息 497,916.67
应收股利 2,850,000.00 2,850,000.00
其他应收款 120,288,817.75 173,685,023.42
存货 31,314,251.19 35,096,022.21
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,282,098.75
79
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流动资产合计 336,679,728.15 308,016,273.24
非流动资产：
可供出售金融资产 2,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 72,200,000.00 67,100,000.00
投资性房地产
固定资产 205,629,242.29 133,850,664.74
在建工程 39,327,576.82 29,835,530.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,946,032.06 57,217,829.38
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 303,375.36 29,182.04
其他非流动资产
非流动资产合计 375,906,226.53 288,033,206.61
资产总计 712,585,954.68 596,049,479.85
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,115,200.00
应付账款 16,593,950.92 13,021,395.61
预收款项 1,633,964.70 443,844.77
应付职工薪酬 547,050.55 802,064.57
应交税费 -13,806.92 48,058.85
应付利息 53,762.50 63,250.00
应付股利
其他应付款 88,977,083.58 236,235,945.95
80
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 137,792,005.33 282,729,759.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 38,780,813.23 45,945,713.15
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 38,780,813.23 45,945,713.15
负债合计 176,572,818.56 328,675,472.90
所有者权益：
股本 194,680,000.00 73,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 259,798,983.66 108,001,283.66
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 8,637,272.32 8,637,272.32
未分配利润 72,896,880.14 77,735,450.97
所有者权益合计 536,013,136.12 267,374,006.95
负债和所有者权益总计 712,585,954.68 596,049,479.85
3、合并利润表
单位：元
81
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项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 450,660,218.07 415,289,984.51
其中：营业收入 450,660,218.07 415,289,984.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 403,197,495.16 341,421,731.63
其中：营业成本 312,192,757.10 269,888,700.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,686,870.46 9,725,404.29
销售费用 6,764,349.40 4,881,923.89
管理费用 50,496,263.54 36,585,017.53
财务费用 9,476,081.47 11,554,887.40
资产减值损失 14,581,173.19 8,785,797.72
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,462,722.91 73,868,252.88
加：营业外收入 14,202,781.61 9,015,320.10
其中：非流动资产处置利得 160,996.59
减：营业外支出 538,176.91 1,758,432.30
其中：非流动资产处置损失 20,790.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,127,327.61 81,125,140.68
减：所得税费用 17,991,667.91 18,929,999.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,135,659.70 62,195,141.30
82
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 43,482,891.13 62,324,116.01
少数股东损益 -347,231.43 -128,974.71
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 43,135,659.70 62,195,141.30
归属于母公司所有者的综合收益
43,482,891.13 62,324,116.01
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -347,231.43 -128,974.71
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.23 0.37
（二）稀释每股收益 0.23 0.37
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：孙志强 主管会计工作负责人：王玉莲 会计机构负责人：沈顺强
83
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 106,181,305.49 74,144,114.65
减：营业成本 84,794,192.34 52,450,500.85
营业税金及附加 349,588.53
销售费用 3,968,310.47 3,773,167.29
管理费用 25,074,324.15 18,556,215.17
财务费用 916,001.58 1,839,957.11
资产减值损失 1,827,955.48 -561,583.27
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,850,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,749,067.06 935,857.50
加：营业外收入 9,893,426.79 6,751,823.85
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,146,465.25 50,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-2,002,105.52 7,637,681.35
列）
减：所得税费用 -83,734.69 841,211.72
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,918,370.83 6,796,469.63
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
84
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -1,918,370.83 6,796,469.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 288,769,291.86 360,326,756.79
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 573,195.85
收到其他与经营活动有关的现金 2,395,588.32 3,962,437.50
经营活动现金流入小计 291,738,076.03 364,289,194.29
85
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购买商品、接受劳务支付的现金 250,381,405.79 249,392,861.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
31,961,464.87 21,559,947.22
金
支付的各项税费 44,898,091.22 26,978,808.36
支付其他与经营活动有关的现金 25,080,707.12 13,607,662.63
经营活动现金流出小计 352,321,669.00 311,539,279.49
经营活动产生的现金流量净额 -60,583,592.97 52,749,914.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 18,155,049.00
投资活动现金流入小计 18,155,049.00
购建固定资产、无形资产和其他
121,448,897.03 84,793,688.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 123,948,897.03 84,793,688.40
投资活动产生的现金流量净额 -123,948,897.03 -66,638,639.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 323,981,400.00 4,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,450,000.00 4,900,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 158,000,000.00 235,000,000.00
86
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,351,784.22 2,293,997.00
筹资活动现金流入小计 494,333,184.22 242,193,997.00
偿还债务支付的现金 215,000,000.00 187,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
14,068,958.02 11,738,544.45
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
570,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 48,053,700.00 12,807,236.82
筹资活动现金流出小计 277,122,658.02 212,045,781.27
筹资活动产生的现金流量净额 217,210,526.20 30,148,215.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
119,583.03 521,629.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额 32,797,619.23 16,781,121.03
加：期初现金及现金等价物余额 166,065,409.25 149,284,288.22
六、期末现金及现金等价物余额 198,863,028.48 166,065,409.25
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 152,398,629.38 33,566,767.03
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,309,443.98 11,766,366.62
经营活动现金流入小计 153,708,073.36 45,333,133.65
购买商品、接受劳务支付的现金 72,925,433.40 53,233,467.22
支付给职工以及为职工支付的现
12,426,034.19 10,843,751.88
金
支付的各项税费 5,197,124.80 1,023,761.54
支付其他与经营活动有关的现金 13,518,363.50 8,704,009.92
经营活动现金流出小计 104,066,955.89 73,804,990.56
经营活动产生的现金流量净额 49,641,117.47 -28,471,856.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
87
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处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,155,049.00
投资活动现金流入小计 8,155,049.00
购建固定资产、无形资产和其他
98,852,498.91 72,003,195.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,600,000.00 5,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 29,000,000.00
投资活动现金流出小计 135,452,498.91 77,103,195.27
投资活动产生的现金流量净额 -135,452,498.91 -68,948,146.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 321,531,400.00
取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 903,514.44 140,596,000.00
筹资活动现金流入小计 352,434,914.44 170,596,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 57,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,773,051.67 2,427,413.89
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 145,737,102.51 53,749,673.23
筹资活动现金流出小计 180,510,154.18 113,677,087.12
筹资活动产生的现金流量净额 171,924,760.26 56,918,912.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
117.27 514,580.62
影响
五、现金及现金等价物净增加额 86,113,496.09 -39,986,509.68
加：期初现金及现金等价物余额 9,003,943.98 48,990,453.66
六、期末现金及现金等价物余额 95,117,440.07 9,003,943.98
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
88
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
73,000
108,001 1,352,8 8,637,2 256,545 10,294, 457,831
一、上年期末余额 ,000.0
,283.66 75.24 72.32 ,314.35 474.08 ,219.65
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
73,000
108,001 1,352,8 8,637,2 256,545 10,294, 457,831
二、本年期初余额 ,000.0
,283.66 75.24 72.32 ,314.35 474.08 ,219.65
0
三、本期增减变动 121,68
151,797 758,363 40,562, 4,552,7 319,351
金额（减少以“－” 0,000.
,700.00 .40 691.13 68.57 ,523.10
号填列） 00
（一）综合收益总 43,482, -347,23 43,135,
额 891.13 1.43 659.70
24,340
（二）所有者投入 249,137 4,900,0 278,377
,000.0
和减少资本 ,700.00 00.00 ,700.00
0
24,340
1．股东投入的普 297,191 4,900,0 326,431
,000.0
通股 ,400.00 00.00 ,400.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-48,053, -48,053,
4．其他
700.00 700.00
-2,920,2 -2,920,2
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
89
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2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -2,920,2 -2,920,2
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
97,340
（四）所有者权益 -97,340,
,000.0
内部结转 000.00
0
97,340
1．资本公积转增 -97,340,
,000.0
资本（或股本） 000.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
758,363 758,363
（五）专项储备
.40 .40
8,366,6 8,366,6
1．本期提取
08.69 08.69
7,608,2 7,608,2
2．本期使用
45.29 45.29
（六）其他
194,68
259,798 2,111,2 8,637,2 297,108 14,847, 777,182
四、本期期末余额 0,000.
,983.66 38.64 72.32 ,005.48 242.65 ,742.75
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
73,000
108,001 4,530,9 7,957,6 194,900 6,093,4 394,484
一、上年期末余额 ,000.0
,283.66 35.08 25.36 ,845.30 48.79 ,138.19
0
加：会计政策
变更
90
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
73,000
108,001 4,530,9 7,957,6 194,900 6,093,4 394,484
二、本年期初余额 ,000.0
,283.66 35.08 25.36 ,845.30 48.79 ,138.19
0
三、本期增减变动
-3,178,0 679,646 61,644, 4,201,0 63,347,
金额（减少以“－”
59.84 .96 469.05 25.29 081.46
号填列）
（一）综合收益总 62,324, -128,97 62,195,
额 116.01 4.71 141.30
（二）所有者投入 4,900,0 4,900,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 4,900,0 4,900,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
679,646 -679,64 -570,00 -570,00
（三）利润分配
.96 6.96 0.00 0.00
679,646 -679,64
1．提取盈余公积
.96 6.96
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -570,00 -570,00
股东）的分配 0.00 0.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
91
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-3,178,0 -3,178,0
（五）专项储备
59.84 59.84
7,806,4 7,806,4
1．本期提取
42.59 42.59
10,984, 10,984,
2．本期使用
502.43 502.43
（六）其他
73,000
108,001 1,352,8 8,637,2 256,545 10,294, 457,831
四、本期期末余额 ,000.0
,283.66 75.24 72.32 ,314.35 474.08 ,219.65
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
73,000,0 108,001,2 8,637,272 77,735, 267,374,0
一、上年期末余额
00.00 83.66 .32 450.97 06.95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
73,000,0 108,001,2 8,637,272 77,735, 267,374,0
二、本年期初余额
00.00 83.66 .32 450.97 06.95
三、本期增减变动
121,680, 151,797,7 -4,838,5 268,639,1
金额（减少以“－”
000.00 00.00 70.83 29.17
号填列）
（一）综合收益总 -1,918,3 -1,918,37
额 70.83 0.83
（二）所有者投入 24,340,0 249,137,7 273,477,7
和减少资本 00.00 00.00 00.00
1．股东投入的普 24,340,0 297,191,4 321,531,4
通股 00.00 00.00 00.00
92
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-48,053,7 -48,053,7
4．其他
00.00 00.00
-2,920,2 -2,920,20
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -2,920,2 -2,920,20
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益 97,340,0 -97,340,0
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 97,340,0 -97,340,0
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
194,680, 259,798,9 8,637,272 72,896, 536,013,1
四、本期期末余额
000.00 83.66 .32 880.14 36.12
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
73,000,0 108,001,2 7,957,625 71,618, 260,577,5
一、上年期末余额
00.00 83.66 .36 628.30 37.32
加：会计政策
变更
93
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
前期差
错更正
其他
73,000,0 108,001,2 7,957,625 71,618, 260,577,5
二、本年期初余额
00.00 83.66 .36 628.30 37.32
三、本期增减变动
679,646.9 6,116,8 6,796,469
金额（减少以“－”
6 22.67 .63
号填列）
（一）综合收益总 6,796,4 6,796,469
额 69.63 .63
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
679,646.9 -679,64
（三）利润分配
6 6.96
679,646.9 -679,64
1．提取盈余公积
6 6.96
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
73,000,0 108,001,2 8,637,272 77,735, 267,374,0
四、本期期末余额
00.00 83.66 .32 450.97 06.95
三、公司基本情况
北京恒通创新赛木科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2006年8月31日在北京注册成立，
现总部位于北京市房山区长阳万兴路86-5号。
本财务报表业经本公司董事会于2016年4月21日决议批准报出。
本公司及各子公司主要从事以无机集料阻燃木塑复合墙板为核心产品的、可循环再利用新型建筑材料
的研发、生产、销售及组装。
本公司2015年度纳入合并范围的子公司共5户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合
并范围与上年度相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地
产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，
以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应
的减值准备。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经
营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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本公司及各子公司从事以无机集料阻燃木塑复合墙板为核心产品的、可循环再利用新型建筑材料的研
发、生产、销售及组装。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收
入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、26“收入”各项描述。关于管
理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、32“其他”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务
状况及2015年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证
券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》
有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
96
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，
参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个
别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其
余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
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额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被
合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在
该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期
股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
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本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交
易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项
交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时
是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置
对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、(2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原
有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在
丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长期股权投资”
中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，
本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌
价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按
照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才
被确认为当期损益）；③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额
计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损
益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未
分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东
权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，
将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经
营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报
表折算差额，全部转入处置当期损益。
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在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
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② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上
或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已
发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允
价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽
然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
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控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公
允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号
—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工
具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的
要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
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如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益
性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的
公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2） 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性
和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额
的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
组合1：账龄组合 应收款项账龄
组合2：个别认定组合 合并范围内关联方款项
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
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按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根
据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估
确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项目 计提方法
组合1：账龄组合 不同账龄段的应收款项对应不同的计提比例，详见说明a
组合2：个别认定组合 个别认定，详见说明b
a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年，下同） 5 5
1至2年 10 10
2至3年 20 20
3至4年 50 50
4年以上 100 100
b. 组合中，采用个别认定计提坏账准备的计提方法
本公司对于合并范围内关联方之间的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发现减值的，不再计提
坏账准备。
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
单项计提坏账准备的理由
计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉
讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法
履行还款义务的应收款项。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试
（4） 坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项
在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和
相关税费后的差额计入当期损益。
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12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品、工程施工等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权
平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次性摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该
项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非
流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值
与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组
是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得
的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被
划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停
止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待
售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整
后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
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14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收
益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子
交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
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得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
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担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策
处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
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期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建
筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变
化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进
行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作
为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房
地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账
价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损
益。
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.375-4.75
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
运输设备 年限平均法 5 5 19.00
办公及其他设备 年限平均法 5 5 19.00
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该
项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（4） 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，
则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期
损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为
会计估计变更处理。
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17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可使用状态前的
资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
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其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
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确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊
费用在预计受益期间按直线法摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业
保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日
的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退
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福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定收益计划进行会计处理。
23、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义
务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合
同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认
的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与
重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务
（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
24、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。
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在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权
益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股
份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
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25、 安全生产费
根据2012年2月14日财政部、国家安全生产监督管理总局联合制定的《企业安全生产费用提取和使用
管理办法》（财企【2012】16号），本公司按照建筑安装工程造价的2%提取安全生产费，在成本费用中列
支，专门用于完善和改进公司安全生产条件的资金。
26、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成
本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
（3）组装房屋收入
① 公司对合同金额超过1亿元且组装周期超过12个月的集成房屋项目，在提供的交易结果能够可靠估
计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认收入实现；其他合同金额低于1亿元集成房屋项目均
在房屋组装完成并经建设方验收合格后，确认合同收入实现。
② 如果合同预计总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
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27、政府补助
（1） 判断依据及处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补
助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相
关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的
支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必
要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府
补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根
据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所
依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财
政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对
特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算
作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应
满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
对于政府资本性投入，本公司不确认为政府补助。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
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应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
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债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
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30、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时
能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是
拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而
取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“划分为持有待售资产”相关描述。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
随着公司业务规模的发展，承接的集成
房屋项目中个别项目无论从合同金额还
是组装时间跨度与以往集成房屋项目存
在较大差异，主要体现为单个合同金额
较大且不能分拆，同时组装时间跨度超
过了 12 个月，因此，为了更加真实、准
确、完整的反映公司经营情况，基于《企
公司于 2015 年 4 月 23 日召开了第二
业会计准则——基本准则》的各项要求，
届董事会第十三次会议，审议通过了《关
公司决定针对该类业务调整修改收入确
于会计政策变更的议案》
认的会计政策。公司对合同金额超过 1
亿元且组装周期超过 12 个月的集成房
屋项目，在提供的交易结果能够可靠估
计的情况下，于资产负债表日按照完工
百分比法确认实现的收入；其他集成房
屋项目均在房屋组装完成并经建设方验
收合格后，确认合同收入实现。
公司当期和各个列报前期不存在此类业务，因此对当期和各个列报前期财务报表无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
32、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
122
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目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归
类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司
是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴
现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，
并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，
本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金
额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金
融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出
现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融
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工具风险管理策略。
（6）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发
行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本
金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的
影响。
（7）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
（8）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（9）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
（10）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计
受益期间的假设。
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（11）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（12）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（13）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包
括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将
在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化
仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（14）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估
计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流
出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计
负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关
的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时
已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增
加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（15）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计
时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的
评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在
附注中披露。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按应税收入 17%计算销项税，并按扣除 17%
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当期允许抵扣进项税额后的差额计缴。
营业税 按应税营业额的 3%计缴。 3%
城市维护建设税 按实际缴纳流转税的 7%、5%计缴。 7%、5%
企业所得税 见下表 见下表
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
公司 15%
新疆恒通创新赛木科技有限公司 25%
北京恒通创新整体房屋组装有限公司 25%
北京恒通远景进出口销售有限公司 25%
北京恒通赛木木塑制品有限公司 25%
吐鲁番恒通赛木新型建材有限公司 25%
2、税收优惠
（1）增值税
① 本公司
2013年6月16日，经北京市发展和改革委员会认定，本公司I型木塑墙板为国家鼓励的资源综合利用产
品，认定书编号为综证书（京）第2013-137号，有效期为2013年6月至2015年6月。2013年8月29日，北京市
房山区国家税务局向本公司下发了京房国税（2013）0021号税务事项通知书：经核准，本公司生产的I型木
塑墙板产品符合财税（2008）156号文件规定，享受免征增值税政策，自2013年7月1日至2015年6月30日执
行。
2015年6月12日，财政部、国家税务局下发《关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的
通知》（财税[2015]78号）、《关于新型墙体材料增值税政策的通知》（财税[2015]73号），对资源综合利
用产品和劳务增值税优惠政策进行整合和调整，按照新的政策，本公司享受的优惠政策由免征增值税改为
按比例即征即退。公司于2015年7月30日取得了北京市房山区国家税务局的《税务资格备案表》，自2015
年7月1日起享受增值税即征即退50%的政策。
② 新疆恒通创新赛木科技有限公司
2013年8月12日，乌苏市国家税务局下发了《税收减免备案登记表》：新疆恒通创新赛木科技有限公
司符合财税（2008）156号文件规定，享受免征增值税政策，自2013年8月1日至2015年6月30日执行。
2015年11月13日，乌苏市国家税务局下发了《税务资格备案表》：新疆恒通创新赛木科技有限公司自
2015年11月1日起享受增值税即征即退50%的政策。
（2）企业所得税
2012年7月9日，经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批
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准，本公司被认定为高新技术企业，有效期三年，证书编号：GF201211000979；2015年11月24日，经北京
市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，本公司被认定为高新技
术企业，有效期三年，证书编号：GF201511001546；依据《企业所得税法》规定：“国家需要重点扶持的
高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。
2014年3月17日，北京市房山区国家税务局向本公司下发了《企业所得税税收优惠备案回执》：本公
司提请备案享受中关村国家自主创新示范区高新技术企业税收优惠的期间为2013年1月1日起至2015年12
月31日止。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 255,470.45 346,944.56
银行存款 198,607,558.03 173,718,464.69
其他货币资金 147,381.66 4,550,805.88
合计 199,010,410.14 178,616,215.13
其他说明
截至2015年12月31日止，本公司其他货币资金中的银行承兑汇票保证金合计147,381.66元，使
用受到限制。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 16,387,350.50
合计 16,387,350.50
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4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
425,700, 33,043,6 392,657,1 287,758 23,253,38 264,504,89
合计提坏账准备的 100.00% 7.76% 100.00% 8.08%
795.53 76.84 18.69 ,273.98 3.78 0.20
应收账款
425,700, 33,043,6 392,657,1 287,758 23,253,38 264,504,89
合计 100.00% 7.76% 100.00% 8.08%
795.53 76.84 18.69 ,273.98 3.78 0.20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 237,835,530.71 11,891,776.54 5.00%
1 年以内小计 237,835,530.71 11,891,776.54 5.00%
1至2年 166,786,488.34 16,678,648.84 10.00%
2至3年 20,386,372.99 4,077,274.60 20.00%
3至4年 592,853.26 296,426.63 50.00%
4至5年 99,550.23 99,550.23 100.00%
合计 425,700,795.53 33,043,676.84 7.76%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,790,293.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
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单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为318,963,802.07元，占应收账
款年末余额合计数的比例为74.93%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为23,841,273.01
元。
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
金融资产转移方式 终止确认的应收账款金额 与终止确认相关的利得或损失
应收账款转让 21,035,376.16 3,632,214.00
注：于2015年，北京恒通创新整体房屋组装有限公司乌苏直属分公司向重庆国际信托股份有
限公司以不附追索权的方式转让了应收账款21,035,376.16元，相关的利得为3,632,214.00元。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 927,758.83 68.93% 10,680,459.68 75.79%
1至2年 320,566.66 23.82% 1,348,222.05 9.56%
2至3年 96,959.40 7.20% 450,660.58 3.20%
3 年以上 660.58 0.05% 1,613,509.43 11.45%
合计 1,345,945.47 -- 14,092,851.74 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为559,968.84元，占预付账款年末
余额合计数的比例为41.60%。
其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
3,399,60 296,512. 3,103,087 1,478,9 205,834.6 1,273,146.7
合计提坏账准备的 100.00% 8.72% 100.00% 13.92%
0.36 64 .72 81.46 7 9
其他应收款
3,399,60 296,512. 3,103,087 1,478,9 205,834.6 1,273,146.7
合计 100.00% 8.72% 100.00% 13.92%
0.36 64 .72 81.46 7 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 2,792,240.58 139,612.03 5.00%
1 年以内小计 2,792,240.58 139,612.03 5.00%
1至2年 154,823.20 15,482.32 10.00%
2至3年 310,000.00 62,000.00 20.00%
3至4年 126,236.58 63,118.29 50.00%
4至5年 16,300.00 16,300.00 100.00%
合计 3,399,600.36 296,512.64 8.72%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 90,677.97 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 1,566,372.38 255,000.00
备用金 641,092.70 361,837.27
应收出口退税款 296,295.26
代付款 96,132.79 215,000.00
往来款 966,647.20
其他 129,355.29 350,848.93
合计 3,399,600.36 1,478,981.46
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
乌苏市四棵树河吉
尔格勒水利水利枢 保证金 800,000.00 1 年以内 23.53% 40,000.00
纽工程建设管理局
北京市房山区财政
保证金 339,116.70 1 年以内 9.98% 16,955.84
局
湘潭炜达机电制造
押金 300,000.00 1 年以内 8.82% 15,000.00
有限公司
乌苏市人力资源和
保证金 293,610.00 1 年以内 8.64% 14,680.50
社会保障局
塔城市人力资源和
保证金 220,000.00 2 至 3 年 6.47% 44,000.00
社会保障局
合计 -- 1,952,726.70 -- 57.44% 130,636.34
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 25,287,625.93 25,287,625.93 23,158,493.29 23,158,493.29
131
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在产品 6,132,190.53 6,132,190.53 2,603,901.33 2,603,901.33
库存商品 20,606,389.27 20,606,389.27 30,321,348.90 30,321,348.90
周转材料 1,931,657.93 1,931,657.93 1,861,449.30 1,861,449.30
工程施工 17,228,445.55 17,228,445.55 63,467,063.59 63,467,063.59
发出商品 4,844,513.59 4,844,513.59
合计 76,030,822.80 76,030,822.80 121,412,256.41 121,412,256.41
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣的应交增值税进项税 2,486,069.69
合计 2,486,069.69
其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 2,500,000.00 2,500,000.00
按成本计量的 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 2,500,000.00 2,500,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
新疆绿色
2,500,000. 2,500,000.
建筑股份 10.00%
00 00
有限公司
2,500,000. 2,500,000.
合计 --
00 00
132
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10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 140,167,118.57 102,467,719.76 7,834,368.40 4,444,339.09 254,913,545.82
2.本期增加金额 86,882,371.16 2,431,219.32 1,615,080.00 502,909.41 91,431,579.89
（1）购置 0.00 2,325,386.42 1,615,080.00 502,909.41 4,443,375.83
（2）在建工程
86,882,371.16 105,832.90 86,988,204.06
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 0.00 1,250,134.40 314,372.08 59,901.20 1,624,407.68
（1）处置或报
1,250,134.40 314,372.08 59,901.20 1,624,407.68
废
4.期末余额 227,049,489.73 103,648,804.68 9,135,076.32 4,887,347.30 344,720,718.03
二、累计折旧
1.期初余额 14,281,129.42 29,109,696.32 5,522,942.03 2,702,795.55 51,616,563.32
2.本期增加金额 5,164,070.73 9,706,960.05 827,654.51 623,616.66 16,322,301.95
（1）计提 5,164,070.73 9,706,960.05 827,654.51 623,616.66 16,322,301.95
3.本期减少金额 1,129,355.11 297,493.09 18,991.89 1,445,840.09
（1）处置或报
1,129,355.11 297,493.09 18,991.89 1,445,840.09
废
4.期末余额 19,445,200.15 37,687,301.26 6,053,103.45 3,307,420.32 66,493,025.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
133
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（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 207,604,289.58 65,961,503.42 3,081,972.87 1,579,926.98 278,227,692.85
2.期初账面价值 125,885,989.15 73,358,023.44 2,311,426.37 1,741,543.54 203,296,982.50
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
窦店基地 4 号、7 号厂房 79,624,382.48 正在办理中
其他说明
本年新增的房屋及建筑物尚未办理完毕产权证明。
本公司房产的抵押情况详见附注“七、16、短期借款”。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
3 万平方米赛木
集成房屋部品部
31,505,798.37 31,505,798.37 3,365,950.39 3,365,950.39
件生产线建设项
目
窦店厂区工程 4,703,711.55 4,703,711.55 61,386,433.71 61,386,433.71
三维物联一体化
墙板设备集成项 35,728,842.18 35,728,842.18
目
木塑研发楼建设
174,482.00 174,482.00
项目
合计 72,112,834.10 72,112,834.10 64,752,384.10 64,752,384.10
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
134
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本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
3 万平方
米赛木
集成房
49,785,7 3,365,95 28,139,8 31,505,7 募股资
屋部品 63.28% 63.28%
00.00 0.39 47.98 98.37 金
部件生
产线建
设项目
窦店厂 150,000, 61,386,4 30,305,4 86,988,2 4,703,71
61.13% 61.13% 其他
区工程 000.00 33.71 81.90 04.06 1.55
三维物
联一体
80,000,0 35,728,8 35,728,8 募股资
化墙板 44.66% 44.66%
00.00 42.18 42.18 金
设备集
成项目
木塑研
150,000, 174,482. 174,482.
发楼建 0.12% 0.12% 其他
000.00 00 00
设项目
429,785, 64,752,3 94,348,6 86,988,2 72,112,8
合计 -- -- --
700.00 84.10 54.06 04.06 34.10
12、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
13、油气资产
□ 适用 √ 不适用
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
135
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 94,833,285.49 375,037.57 95,208,323.06
2.本期增加金
30,047.18 30,047.18
额
（1）购置 30,047.18 30,047.18
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 94,833,285.49 405,084.75 95,238,370.24
二、累计摊销
1.期初余额 4,983,819.78 103,256.60 5,087,076.38
2.本期增加金
1,946,553.71 75,102.78 2,021,656.49
额
（1）计提 1,946,553.71 75,102.78 2,021,656.49
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 6,930,373.49 178,359.38 7,108,732.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
136
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
87,902,912.00 226,725.37 88,129,637.37
值
2.期初账面价
89,849,465.71 271,780.97 90,121,246.68
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新疆乌苏市东工业区 16,812,056.49 正在办理
其他说明：
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 33,240,489.13 8,107,872.03 23,443,140.02 5,755,823.93
内部交易未实现利润 5,306,233.92 652,512.96 8,337,287.98 2,072,352.26
合计 38,546,723.05 8,760,384.99 31,780,428.00 7,828,176.19
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,760,384.99 7,828,176.19
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 24,925.09 1,797.39
可抵扣亏损 654,793.28 210,443.28
137
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合计 679,718.37 212,240.67
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 841,773.13 841,773.13
2020 年 2,544,961.73
合计 3,386,734.86 841,773.13 --
其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 158,000,000.00 157,000,000.00
保证借款 58,000,000.00
合计 158,000,000.00 215,000,000.00
短期借款分类的说明：
贷款银行/公司 借款单位 借款年末余额 抵押、担保情况
北京银行股份有限公司 北京恒通创新赛木科技 30,000,000.00 由本公司以房产及土地使用权作为抵押，抵押
房山支行 股份有限公司 的房产为北京市房山区良工开发区厂房及研
发楼（原值为72,498, 587.14元，净值为
62,662,544.61元）。抵押的土地为北京市房山
区良工开发区京房国用（2011出）第00110号
土地使用权（账面原值为9,423,408.20 元，账
面价值为7,696,068.50 元）。
北京银行股份有限公司 北京恒通创新整体房屋 90,000,000.00 由本公司以房产及土地使用权作为抵押，抵押
房山支行 组装有限公司 的房产为北京市房山区良工开发区厂房及研
发楼（原值为72,498, 587.14元，净值为
62,662,544.61元）。抵押的土地为北京市房山
区良工开发区京房国用（2011出）第00110号
土地使用权（账面原值为9,423,408.20 元，账
面价值为7,696,068.50 元）。
中国民生银行股份有限 北京恒通创新整体房屋 38,000,000.00 由本公司和孙志强提供连带责任保证，由北京
公司北京西二环支行 组装有限公司 市翔远装饰有限公司以资产提供抵押。
合计 158,000,000.00
138
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17、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
18、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 13,115,200.00
合计 13,115,200.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 57,747,118.91 51,009,969.09
劳务费 3,040,473.94 3,681,717.61
工程款 44,586,752.79 86,980,934.33
费用 1,226,187.97 1,535,377.48
设备款 5,630,262.55 7,173,568.40
合计 112,230,796.16 150,381,566.91
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 15,568,500.00 尚未办理款项结算
供应商 2 4,496,700.00 尚未办理款项结算
供应商 3 4,269,282.50 尚未办理款项结算
供应商 4 1,788,703.14 尚未办理款项结算
供应商 5 1,608,500.00 尚未办理款项结算
供应商 6 1,231,500.00 尚未办理款项结算
供应商 7 1,192,430.00 尚未办理款项结算
合计 30,155,615.64 --
其他说明：
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（3）报告期应付账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 年末余额 账龄 备注
供应商1 非关联方 15,568,500.00 1-2年 材料采购款
供应商2 非关联方 7,880,179.08 1年以内 材料采购款
供应商3 非关联方 5,657,529.32 1年以内 工程款、劳务费
供应商4 非关联方 4,496,700.00 1-2年 工程款
供应商5 非关联方 4,269,282.50 1-2年 工程款
合计 37,872,190.90
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程款 1,044,243.56 845,939.30
货款 1,679,522.06 855,717.78
合计 2,723,765.62 1,701,657.08
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,746,994.43 31,447,407.21 30,769,127.33 2,425,274.31
二、离职后福利-设定提
2,908.51 3,462,829.32 3,464,662.83 1,075.00
存计划
合计 1,749,902.94 34,910,236.53 34,233,790.16 2,426,349.31
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,448,707.92 25,197,156.33 24,522,761.28 2,123,102.97
补贴
2、职工福利费 1,461,018.52 1,461,018.52
3、社会保险费 2,427,601.60 2,427,200.60 401.00
140
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其中：医疗保险费 2,102,878.42 2,102,562.42 316.00
工伤保险费 185,004.32 184,954.32 50.00
生育保险费 139,718.86 139,683.86 35.00
4、住房公积金 29,570.00 1,611,093.00 1,642,977.00 -2,314.00
5、工会经费和职工教育
268,716.51 750,537.76 715,169.93 304,084.34
经费
合计 1,746,994.43 31,447,407.21 30,769,127.33 2,425,274.31
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,321,029.97 3,320,029.97 1,000.00
2、失业保险费 2,908.51 141,799.35 144,632.86 75.00
合计 2,908.51 3,462,829.32 3,464,662.83 1,075.00
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司养老
保险按员工基本工资的20%，失业保险按员工基本工资的1.1%（北京）、2%（新疆）每月向
该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出
于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
22、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 0.00 -3,775,721.29
营业税 3,782,096.03 5,326,814.39
企业所得税 9,494,786.79 18,162,138.17
个人所得税 62,703.35 9,484.22
城市维护建设税 273,254.47 297,295.23
教育费附加 133,145.55 159,939.87
地方教育费附加 89,713.11 107,076.03
房产税 68,405.96
其他 27,867.10 511,031.72
合计 13,863,566.40 20,866,464.30
其他说明：
141
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23、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 306,778.47 445,963.90
合计 306,778.47 445,963.90
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
上市补助款 2,000,000.00
未完成变更投资款 2,000,000.00
往来款 1,056,724.00 693,200.00
备用金 268,282.97 218,063.65
其他费用 671,535.41 59,198.16
合计 1,996,542.38 4,970,461.81
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无 0.00
合计 0.00 --
其他说明
（3）报告期其他应付款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 年末余额 账龄 款项性质
重庆国际信托股份有限公司 非关联方 1,056,724.00 1年以内 往来款
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 非关联方 243,200.00 1年以内 保证金
新疆天璇汽车销售服务有限公司 非关联方 70,000.00 1至2年 加油费
杜春涛 非关联方 57,210.00 1年以内 备用金
万银华 非关联方 43,146.28 1年以内 备用金
142
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合计 1,470,280.28
25、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 79,835,713.15 246,200.00 8,061,099.92 72,020,813.23
合计 79,835,713.15 246,200.00 8,061,099.92 72,020,813.23 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
新型工业化发展
24,240,000.00 24,240,000.00 与资产相关
基金
企业资源综合利
9,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关
用基金
新疆恒通创新整
体房屋技术示范
650,000.00 650,000.00 与资产相关
和推广项目专项
资金
混杂废弃高聚物
混容增强绿色建 346,500.00 49,500.00 297,000.00 与资产相关
材技术开发经费
住宅产业化项目
2,600,000.04 99,999.96 2,500,000.08 与资产相关
专项资金
中小企业技术改
1,299,999.96 50,000.04 1,249,999.92 与资产相关
造项目经费
关闭煤矿发展替
3,466,666.70 133,333.32 3,333,333.38 与资产相关
代产业专项资金
木塑模板及型材
加工项目专项资 4,160,000.04 159,999.96 4,000,000.08 与资产相关
金
木塑复合型材应
用技术开发与示 1,408,000.04 351,999.96 1,056,000.08 与资产相关
范经费
建筑工程绿色建
造关键技术研究 793,800.00 86,200.00 880,000.00 与资产相关
与示范经费
143
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拆迁补偿 27,720,746.37 3,960,106.68 23,760,639.69 与资产相关
混杂废弃高聚物
混溶增强绿色建 150,000.00 150,000.00 与资产相关
材技术开发经费
赛木节能低碳整
体房屋关键技术 3,000,000.00 2,606,160.00 393,840.00 与资产相关
研究与应用
2014 年北京市高
新技术成果转化 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
项目
房山区科技创新
与科技创业领军 100,000.00 100,000.00 与收益相关
人才项目
专利研发及专题
专利数据库的建 60,000.00 60,000.00 与资产相关
设和完善
合计 79,835,713.15 246,200.00 8,061,099.92 72,020,813.23 --
其他说明：
26、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 73,000,000.00 24,340,000.00 97,340,000.00 121,680,000.00 194,680,000.00
其他说明：
注：本公司控股股东孙志强先生因个人资金需求，将其持有的公司股权质押给太平洋证
券股份有限公司，截至报告出具日，孙志强先生共持有公司股份77,228,100.00股，占公司股
份总数的39.67%，其中：处于质押状态的股份共计37,371,753.00股，占孙志强先生持有公司
股份总数的48.39%，占公司总股本的19.20%。
本公司股东北京晨光景泰投资管理有限公司（以下简称“晨光景泰”）因融资需要，将其持有
的公司股权质押给广州证券股份有限公司，截至报告出具日，晨光景泰共持有公司股份
30,835,200.00股，占公司股份总数的15.84%，其中：处于质押状态的股份共计30,835,200.00
股，占晨光景泰持有公司股份总数的100.00%，占公司总股本的15.84%。
27、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
144
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资本溢价（股本溢价） 102,628,787.55 297,191,400.00 145,393,700.00 254,426,487.55
其他资本公积 5,372,496.11 5,372,496.11
合计 108,001,283.66 297,191,400.00 145,393,700.00 259,798,983.66
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本年增加、本年减少原因如下：
项目 明细 金额
本年增加 上市发行溢价 297,191,400.00
本年减少 抵减上市费用 48,053,700.00
资本公积转增股本 97,340,000.00
小计 145,393,700.00
28、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,352,875.24 8,366,608.69 7,608,245.29 2,111,238.64
合计 1,352,875.24 8,366,608.69 7,608,245.29 2,111,238.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 8,637,272.32 8,637,272.32
合计 8,637,272.32 8,637,272.32
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 256,545,314.35 194,900,845.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 43,482,891.13 62,324,116.01
减：提取法定盈余公积 679,646.96
应付普通股股利 2,920,200.00
期末未分配利润 297,108,005.48 256,545,314.35
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
145
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2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
31、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 430,965,390.27 295,213,811.98 414,651,648.47 269,379,896.44
其他业务 19,694,827.80 16,978,945.12 638,336.04 508,804.36
合计 450,660,218.07 312,192,757.10 415,289,984.51 269,888,700.80
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 8,440,611.40 8,835,752.97
城市维护建设税 644,163.58 447,269.11
教育费附加 530,063.52 265,425.61
地方教育费附加 72,031.96 176,956.60
合计 9,686,870.46 9,725,404.29
其他说明：
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
交通运输费 1,095,313.28 747,248.89
办公费 186,279.72 78,282.46
广告宣传费 2,853,246.14 2,922,968.30
工资薪酬 876,500.03 561,954.94
差旅费 322,784.93 60,519.10
售后服务费 943,331.06 402,647.75
其他 486,894.24 108,302.45
合计 6,764,349.40 4,881,923.89
其他说明：
146
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34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 17,172,509.29 10,064,542.94
折旧费 7,046,765.82 8,710,484.25
研发费 5,156,187.04 3,546,696.51
办公费 5,521,065.39 3,374,152.29
差旅费 2,226,816.55 3,472,545.13
税费 2,973,676.79 2,574,077.02
业务招待费 2,538,904.92 665,520.64
劳务、咨询 5,485,855.51 2,005,642.31
无形资产摊销费用 2,038,323.09 1,883,200.39
其他费用 336,159.14 288,156.05
合计 50,496,263.54 36,585,017.53
其他说明：
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,148,758.02 11,276,262.16
减：利息收入 1,498,838.71 207,361.79
汇兑损益 -327,756.73 -565,265.32
其他 153,918.89 1,051,252.35
合计 9,476,081.47 11,554,887.40
其他说明：
36、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 14,581,173.19 8,785,797.72
合计 14,581,173.19 8,785,797.72
其他说明：
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37、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 160,996.59 160,996.59
其中：固定资产处置利得 160,996.59 160,996.59
政府补助 10,408,617.70 8,999,379.67 10,143,787.42
金融资产转让利得 3,632,214.00 3,632,214.00
其他 953.32 15,940.43 953.32
合计 14,202,781.61 9,015,320.10 13,937,951.33
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
北京市长阳
政府招商引
兴业投资发
拆迁补偿款 补助 资等地方性 是 否 3,960,106.68 5,342,896.43 与资产相关
展有限责任
扶持政策而
公司
获得的补助
混杂废弃高 因研究开发、
聚物增强绿 北京市科学 技术更新及
补助 是 否 49,500.00 49,500.00 与资产相关
色建材技术 技术委员会 改造等获得
开发经费 的补助
因从事国家
鼓励和扶持
住宅产业化 北京市经济 特定行业、产
项目专项资 和信息化委 补助 业而获得的 是 否 99,999.96 99,999.96 与资产相关
金 员会 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
中小企业技 北京市发展
技术更新及
术改造项目 和改革委员 补助 是 否 50,000.04 50,000.04 与资产相关
改造等获得
经费 会
的补助
因从事国家
关闭煤矿发 北京市经济 鼓励和扶持
展替代产业 和信息化委 补助 特定行业、产 是 否 133,333.32 133,333.32 与资产相关
专项资金 员会 业而获得的
补助（按国家
148
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级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
木塑模板及 北京市房山 特定行业、产
型材加工项 区长阳镇人 补助 业而获得的 是 否 159,999.96 159,999.96 与资产相关
目专项资金 民政府 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
木塑复合型 因研究开发、
材应用技术 北京市科学 技术更新及
补助 是 否 351,999.96 351,999.96 与资产相关
开发与示范 技术委员会 改造等获得
经费 的补助
房山区支持 因研究开发、
北京市房山
产业发展-研 技术更新及
区科学技术 补助 否 否 500,000.00 与收益相关
究成果转化 改造等获得
委员会
项目 的补助
建筑模板用 因研究开发、
木塑复合板 市质量技术 技术更新及
补助 否 否 50,000.00 与收益相关
标准制（修）监督局 改造等获得
订专项补助 的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
新型墙体材 乌苏市财政
补助 业而获得的 否 否 500,000.00 与收益相关
料财政补贴 局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
乌苏市辽援
乌苏市辽援 特定行业、产
产业园有限
产业园有限 补助 业而获得的 否 否 1,750,000.00 与收益相关
公司扶持资
公司 补助（按国家
金
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
国家知识产
国家知识产 技术更新及
权局专利资 补助 是 否 1,500.00 11,650.00 与收益相关
权局专利局 改造等获得
助金
的补助
北京市房山 因研究开发、
科委自主能
区科学技术 补助 技术更新及 是 否 50,000.00 与收益相关
力培养补助
委员会 改造等获得
149
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的补助
因从事国家
鼓励和扶持
北京市房山 特定行业、产
房山残联会
区残疾人联 补助 业而获得的 是 否 5,000.00 与收益相关
补助金
合会 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
赛木节能低
特定行业、产
碳整体房屋 北京市科学
补助 业而获得的 是 否 2,606,160.00 与资产相关
关键技术研 技术委员会
补助（按国家
究与应用
级政策规定
依法取得）
奖励上市而
房山财政上 房山区财政
补助 给予的政府 是 否 2,000,000.00 与收益相关
市补助金 局
补助
因符合地方
北京市经济 政府招商引
中小企业发
和信息化委 补助 资等地方性 是 否 650,000.00 与收益相关
展资金
员会 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
吐鲁番市人 政府招商引
新疆籍员工
力资源与社 补助 资等地方性 是 否 9,000.00 与收益相关
社保补助
会保障局 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
吐鲁番地区 吐鲁番市人 政府招商引
大中专毕业 力资源与社 补助 资等地方性 是 否 17,187.50 与收益相关
生社保补助 会保障局 扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
北京市房山 特定行业、产
增值税退税 区国家税务 补助 业而获得的 是 否 264,830.28 与收益相关
局 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
10,408,617.7
合计 -- -- -- -- -- 8,999,379.67 --
0
150
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其他说明：
38、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 20,790.51
其中：固定资产处置损失 20,790.51 20,790.51
对外捐赠 503,940.00 50,000.00 503,940.00
资产报废、毁损损失 1,707,478.24
罚款支出 8,208.29 747.50 8,208.29
其他 5,238.11 206.56 5,238.11
合计 538,176.91 1,758,432.30 538,176.91
其他说明：
39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,923,876.71 21,953,686.15
递延所得税费用 -932,208.80 -3,023,686.77
合计 17,991,667.91 18,929,999.38
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 61,127,327.61
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,169,099.14
子公司适用不同税率的影响 6,880,984.45
调整以前期间所得税的影响 191,452.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,280,856.98
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
469,275.00
损的影响
所得税费用 17,991,667.91
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其他说明
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,498,838.71 207,361.79
政府补助 347,517.78 2,811,650.00
其他 549,231.83 943,425.71
合计 2,395,588.32 3,962,437.50
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费用 795,686.97 529,718.01
租赁费 754,866.96 464,085.70
水电费 1,585,049.49 98,599.24
差旅费 2,476,945.78 721,356.90
招待费 2,106,402.80 611,801.17
交通及运输费 3,983,506.10 3,990,737.71
办公费 895,740.88 1,472,299.47
董事会费 218,012.64 10,050.00
材料消耗 246,446.53
服务、修理费 1,419,329.82 423,818.60
通讯费 259,007.88 47,633.70
咨询费、审计费 3,535,787.36 1,389,436.50
宣传费 2,365,937.78 1,912,767.90
往来款 3,060,017.41
其他 1,377,968.72 1,935,357.73
合计 25,080,707.12 13,607,662.63
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
152
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
项目扶持资金 8,155,049.00
财政局退回购房款 10,000,000.00
合计 18,155,049.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来借款 2,293,997.00
收回银行承兑汇票保证金 4,351,784.22
质押的定期存单解除质押 8,000,000.00
合计 12,351,784.22 2,293,997.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
上市费用 48,053,700.00
借款费用 953,100.00
银行承兑汇票保证金 3,854,136.82
质押的定期存单 8,000,000.00
合计 48,053,700.00 12,807,236.82
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 43,135,659.70 62,195,141.30
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加：资产减值准备 14,581,173.19 8,785,797.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
16,322,301.95 17,301,235.49
物资产折旧
无形资产摊销 2,021,656.49 1,883,200.39
长期待摊费用摊销 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-140,206.08 0.00
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 11,148,758.02 12,229,362.16
投资损失（收益以“－”号填列） 0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -932,208.80 -3,023,686.77
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 45,381,433.61 -17,702,689.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-127,116,234.18 -59,819,918.25
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-65,744,290.27 34,079,532.47
列）
其他 758,363.40 -3,178,059.84
经营活动产生的现金流量净额 -60,583,592.97 52,749,914.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 198,863,028.48 166,065,409.25
减：现金的期初余额 166,065,409.25 149,284,288.22
现金及现金等价物净增加额 32,797,619.23 16,781,121.03
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 198,863,028.48 166,065,409.25
其中：库存现金 255,470.45 346,944.56
可随时用于支付的银行存款 198,607,558.03 165,718,464.69
可随时用于支付的其他货币资金 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00
154
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
三、期末现金及现金等价物余额 198,863,028.48 166,065,409.25
其他说明：
42、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 147,381.66 保证金
固定资产 62,662,544.61 银行借款抵押
无形资产 7,696,068.50 银行借款抵押
合计 70,505,994.77 --
其他说明：
43、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 319,908.88 6.4936 2,077,360.30
欧元 5.72 7.0952 40.58
其中：美元 337,895.38 6.4936 2,194,157.44
其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京恒通创新整
体房屋组装有限 北京 北京 服务 100.00% 设立
公司
新疆恒通创新赛
新疆 新疆 制造 83.33% 设立
木科技有限公司
北京恒通远景进
北京 北京 贸易 100.00% 设立
出口销售有限公
155
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
司
北京恒通赛木木
北京 北京 制造 100.00% 设立
塑制品有限公司
吐鲁番恒通赛木
新型建材有限公 新疆 新疆 制造 51.00% 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
新疆恒通创新赛木科技
16.67% 31,770.45 5,815,464.33
有限公司
吐鲁番恒通赛木新型建
49.00% -379,001.88 9,031,778.32
材有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
新疆恒
通创新
81,951,6 95,751,4 177,703, 109,577, 33,240,0 142,817, 61,567,5 77,613,0 139,180, 70,596,1 33,890,0 104,486,
赛木科
57.56 19.94 077.50 952.56 00.00 952.56 43.39 99.94 643.33 02.97 00.00 102.97
技有限
公司
吐鲁番
恒通赛
17,852,6 25,003,9 42,856,6 24,424,4 24,424,4 2,060,75 19,917,9 21,978,6 12,773,0 12,773,0
木新型
22.29 91.26 13.55 12.90 12.90 6.84 36.69 93.53 19.66 19.66
建材有
限公司
156
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单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
新疆恒通创
22,702,030.6 19,932,243.8
新赛木科技 190,584.58 190,584.58 2,475,061.93 1,561,158.28 1,561,158.28 2,449,037.96
2 7
有限公司
吐鲁番恒通
14,875,837.5 -10,255,856.9
赛木新型建 -773,473.22 -773,473.22 -794,326.13 -794,326.13 -1,924,433.35
8 8
材有限公司
其他说明：
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相
关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公
司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的
基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（一）信用风险
2015年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司对具体客户确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取
必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就
无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（二）流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为补充流动资金的重要来源。2015年12月31日，本公司无尚未使用的银行借款额
度。
157
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十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是孙志强。
其他说明：
自然人姓名 关联关系 控制人对本公司的控股比例（%） 控制人对本公司的表决权比例（%）
孙志强 实际控制人 39.67 39.67
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京晨光景泰投资管理有限公司 公司高管设立、持股比例超过 5%的股东
北京中科房山创业投资基金有限责任公司 持股比例超过 5%的股东
北京金恒通达投资集团有限公司 同一控制人
北京博大远翔咨询服务有限公司 同一控制人
北京金恒通房地产开发有限公司 同一控制人
北京市翔远装饰有限公司 同一控制人
北京欣福良苑假日酒店有限公司 同一控制人
北京浩然混凝土有限公司 同一控制人
北京展鸿设备租赁有限公司 同一控制人
张家口泰斗通房地产开发有限公司 实际控制人能够实施重大影响的企业
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京金恒通达投资集团有限公
组装房屋 22,494,364.66
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京金恒通达投资集团有限
厂房 349,233.40 350,114.40
公司
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
孙志强 20,000,000.00 2014 年 09 月 26 日 2014 年 09 月 26 日 是
孙志强、北京市翔远装
38,000,000.00 2015 年 10 月 10 日 2015 年 10 月 10 日 否
饰有限公司
孙志强 38,000,000.00 2014 年 12 月 01 日 2014 年 12 月 01 日 是
关联担保情况说明
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
159
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关键管理人员报酬 2,354,470.30 1,296,517.46
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京金恒通达投资
组装房屋 17,494,364.66
集团有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京金恒通达投资集团有限
租赁费 87,528.60
公司
十一、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 4,867,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 4,867,000.00
十三、其他重要事项
1、其他
1、设立子公司
为实现发展战略，扩大业务范围，寻求新的利润增长点，根据现阶段发展的实际需要，本公司和叶维
160
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
扬先生共同投资设立北京恒通信远贸易有限公司（以下简称“信远贸易”），现已完成了相应的工商设立登
记手续，并取得了北京市工商行政管理局房山分局核准发放的营业执照。
信远贸易注册资本300.00万元人民币，公司使用自有资金认缴出资246.00万元人民币，持股比例为
82.00%；叶维扬先生认缴出资54.00万元人民币，持股比例为18.00%。
信远贸易统一社会信用代码为91110111MA0045XH11号，注册资本300万元，法定代表人王秋艳，住
所位于北京市房山区长阳镇葫芦垡万兴路86-5号1幢608室，经营范围包括：销售建筑材料、五金、装饰材
料、钢材、木材、化工原料（不含危险化学品）、机械设备、电器设备、汽车配件、汽车、服装鞋帽、家
用电器、音响、乐器、工艺品、通讯器材（卫星接收设备除外）、文化体育用品（音像制品除外）、健身
器材、儿童玩具（仿真枪械除外）、黄金饰品、珠宝首饰、五金交电、日用杂品、化妆品、针织品、橡胶
制品、模具、木塑制品、活动房；技术开发、技术转让、技术咨询（中介除外）、技术服务；货物进出口
（国营贸易管理货物除外）、代理进出品、技术进出品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；
依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制
类项目的经营活动。）
2、公司股东拟向公司提供财务资助暨关联交易
本公司的股东北京晨光景泰投资管理有限公司（以下简称“晨光景泰”）拟向公司提供财务资助，借款
额度为不超过人民币1.20亿元，借款期限为3个月，借款利率与晨光景泰对外融资的借款利率一致。
晨光景泰持有公司30,835,200.00股，占公司总股本的15.84%，为公司的第二大股东，且为公司高级管
理人员王秋艳、王玉莲、申海军、李德、谭黎明直接控制的公司；按照《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》中关联法人的认定标准，本次交易构成了公司的关联交易。
公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于股东向公司提供财务资助暨关联交易的议案》，关
联董事王秋艳女士、王玉莲女士回避表决，独立董事发表了事前认可意见及对本次关联交易的独立意见。
此次关联交易产生的利息金额约225.00万元，根据《公司章程》的规定，此次关联交易在董事会的批准权
限内，无需提交股东大会审议。
3、公司及子公司共同申请银行授信额度
为满足公司及全资子公司北京恒通创新整体房屋组装有限公司（以下简称“组装公司”）生产经营活动
的需要，保证正常生产经营活动中的流动资金需求，进一步拓宽融资渠道，公司第二届董事会第二十次会
议审议通过了《关于公司及子公司共同申请银行授信额度的议案》，公司向中国民生银行股份有限公司总
行营业部（以下简称“民生银行”）申请总额不超过6,500.00万元的综合授信，授信期限为12个月，其中，组
装公司作为共同用信人可以使用此额度。
本次综合授信拟采用以下担保方式：北京市翔远装饰有限公司（以下简称“翔远装饰”）将坐落于北京
市房山区良乡苏庄东街9号西侧的商业房地产设定抵押，所担保的最高债权额为6,500.00万元；公司为组装
公司在此额度内的借款提供保证担保，所担保的最高债权额为6,500.00万元；组装公司为公司在此额度内
的借款提供保证担保，所担保的最高债权额为6,500.00万元；公司控股股东孙志强提供连带责任保证担保，
161
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
所担保的最高债权额为6,500.00万元。
此笔授信用途为补充流动资金，该授信项下额度可循环使用。
4、分部信息
根据本公司的内部组织结构、管理要求，本公司未划分经营分部，无需要披露分部信息。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
86,176,4 1,973,44 84,203,02 72,787, 186,999.7 72,600,677.
合计提坏账准备的 100.00% 2.29% 100.00% 0.26%
73.23 3.99 9.24 676.96 4 22
应收账款
86,176,4 1,973,44 84,203,02 72,787, 186,999.7 72,600,677.
合计 100.00% 2.29% 100.00% 0.26%
73.23 3.99 9.24 676.96 4 22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 38,669,568.90 1,933,478.45 5.00%
1 年以内小计 38,669,568.90 1,933,478.45 5.00%
1至2年 284,956.77 28,495.68 10.00%
3至4年 22,939.72 11,469.86 50.00%
合计 38,977,465.39 1,973,443.99 5.06%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
162
北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,786,444.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为82,963,372.35元，占应收账
款年末余额合计数的比例96.27%，主要为应收合并范围内关联方款项，单独进行减值测试未
发现减值，未计提坏账准备。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
120,337, 49,058.4 120,288,8 173,692 173,685,02
合计提坏账准备的 100.00% 0.04% 100.00% 7,547.19 0.01%
876.17 2 17.75 ,570.61 3.42
其他应收款
120,337, 49,058.4 120,288,8 173,692 173,685,02
合计 100.00% 0.04% 100.00% 7,547.19 0.01%
876.17 2 17.75 ,570.61 3.42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 881,168.38 44,058.42 5.00%
1 年以内小计 881,168.38 44,058.42 5.00%
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北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
2至3年 25,000.00 5,000.00 20.00%
合计 906,168.38 49,058.42 5.41%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 41,511.23 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本年无核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 119,431,707.79 173,567,618.91
备用金 116,874.58 99,951.70
代付款 25,000.00 25,000.00
其他 764,293.80
合计 120,337,876.17 173,692,570.61
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内
35,098,598.68 元，1
至 2 年 1,697,293.56
新疆恒通创新赛木科 元，2 至 3 年
往来款 89,694,309.79 74.54%
技有限公司 244,338.62 元，3 至
4 年 27,498,119.68，
4至5年
25,155,959.25 元
1 年以内
8,078,299.00 元，1
至 2 年 2,331,970.34
北京恒通创新整体房
往来款 19,712,193.69 元，3 至 4 年 16.38%
屋组装有限公司
8,802,735.33 元，4
至 5 年 499,189.02
元
吐鲁番恒通赛木新型
往来款 7,991,889.85 1 年以内 6.64%
建材有限公司
北京恒通赛木木塑制
往来款 2,033,314.46 1 年以内 1.69%
品有限公司
北京市房山区财政局 保证金 339,116.70 1 年以内 0.28% 16,955.84
合计 -- 119,770,824.49 -- 16,955.84
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 72,200,000.00 72,200,000.00 67,100,000.00 67,100,000.00
合计 72,200,000.00 72,200,000.00 67,100,000.00 67,100,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京恒通创新整
体房屋组装有限 35,000,000.00 35,000,000.00
公司
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新疆恒通创新赛
25,000,000.00 25,000,000.00
木科技有限公司
北京恒通赛木木
1,000,000.00 1,000,000.00
塑制品有限公司
北京恒通远景进
出口销售有限公 1,000,000.00 1,000,000.00
司
吐鲁番恒通赛木
新型建材有限公 5,100,000.00 5,100,000.00 10,200,000.00
司
合计 67,100,000.00 5,100,000.00 72,200,000.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 80,173,916.78 61,613,784.56 67,409,572.21 46,162,054.59
其他业务 26,007,388.71 23,180,407.78 6,734,542.44 6,288,446.26
合计 106,181,305.49 84,794,192.34 74,144,114.65 52,450,500.85
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,850,000.00
合计 2,850,000.00
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 140,206.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
10,143,787.42 详见营业外收入附注
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
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受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,115,780.92
减：所得税影响额 1,098,382.98
少数股东权益影响额 152,864.33
合计 12,148,527.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.47% 0.23 0.23
扣除非经常性损益后归属于公司
4.66% 0.17 0.17
普通股股东的净利润
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、载有全体董事、高级管理人员签名的公司2015年度报告文本。
四、其他有关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
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