中铁装配：关联交易管理办法2020-08-21
中铁装配式建筑股份有限公司 关联交易管理办法
中铁装配式建筑股份有限公司
关联交易管理办法
第一章 总则
第一条 为规范中铁装配式建筑股份有限公司（以下简称“公司”）
的关联交易行为，加强公司关联交易管理工作，保护投资者特别是中
小投资者的合法权益，提高公司治理水平，根据《中华人民共和国公
司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规
则》”）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（以下简称
“《规范运作指引》”）等法律法规和规范性文件，以及《中铁装配式
建筑股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，制
定本办法。
第二条 本办法适用于公司及纳入公司合并会计报表范围的子
公司。
第二章 关联人及关联交易认定
第三条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。
第四条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法
人：
（一）直接或间接控制公司的法人或其他组织；
（二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司
以外的法人或者其他组织；
（三）由公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任董事（独
立董事除外）、高级管理人员的除公司及其控股子公司以外的法人或
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其他组织；
（四）持有公司 5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人；
（五）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、深
圳证券交易所（以下简称“深交所”）或公司根据实质重于形式的原
则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人
或其他组织。
第五条 公司与第四条第（二）项所列主体受同一国有资产管理
机构控制的，不因此而形成关联关系，但该主体的董事长、总经理或
者半数以上的董事属于本公司董事、监事及高级管理人员情形的除外。
第六条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：
（一）直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人；
（二）公司的董事、监事及高级管理人员；
（三）直接或间接控制公司的法人或其他组织的董事、监事及
高级管理人员；
（四）与本条第（一）、第（二）、第（三）项所述人士的关系
密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、
年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；
（五）中国证监会、深交所或公司根据实质重于形式的原则认
定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。
第七条 具有以下情形之一的法人、其他组织或者自然人，视同
公司的关联人：
（一）根据与公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排，
在协议或者安排生效后，或在未来十二个月内，将具有第四条或者第
六条规定的情形之一；
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（二）过去十二个月内，曾经具有第四条或者第六条规定的情
形之一。
第八条 公司的关联交易，是指公司或者其控股子公司、分公司
与公司关联人之间发生的可能导致转移资源或者义务的事项，包括：
（一）购买或出售资产；
（二）对外投资(含委托理财，对子公司投资等，设立或者增资
全资子公司除外)；
（三）提供财务资助（含委托贷款）；
（四）提供担保；
（五）租入或者租出资产；
（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
（七）赠与或受赠资产；
（八）债权或债务重组；
（九）研究与开发项目的转移；
（十）签订许可协议；
（十一）放弃权利（含放弃优先认购权、优先认缴出资权利等）；
（十二）购买原材料、燃料、动力；
（十三）销售产品、商品；
（十四）提供或接受劳务；
（十五）委托或受托销售；
（十六）在关联人的财务公司存贷款；
（十七）关联双方共同投资；
（十八）法律、法规、规范性文件或中国证监会、深交所认为应
当属于关联交易的其他事项。
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第三章 关联人及关联交易管理的组织机构
第九条 公司股东大会负责法律法规以及证券监管机构规定的
应由股东大会决策的关联交易的审批。
公司董事会负责前款规定以外的应由董事会审批的关联交易以
及证券监管机构规定的其他关联交易的审批和披露。
公司董事会审计委员会履行关联交易控制和日常管理的职责，负
责公司关联人名单的确认、重大关联交易的审核以及全公司关联交易
总体情况的定期审查。
公司监事会负责对关联交易的审议、表决、披露、履行情况进行
监督并在年度报告中发表意见。
第十条公司董事会办公室负责因公司董事、监事和高级管理人员
身份关系产生的关联人的管理，关联人名录的汇总和动态维护，股东
大会、董事会对关联交易的决策程序的组织，关联交易的信息披露及
披露豁免申请等工作。
公司财务部负责因股权关系产生的关联人的管理，负责关联交易
的会计记录、核算、报告及统计分析，并按季度交董事会办公室。
公司法律合规部负责关联人、关联交易协议或合同签订的识别、
审查。
非因上述身份关系和股权关系产生的关联人的信息，由公司相关
职能部门负责及时向董事会办公室报备。
公司相关职能部门负责其职责范围内的关联交易议案的准备、关
联交易协议的签署及进展情况的监督和报备。
第十一条 公司的各职能部门应当明确本部门负责关联人和关
联交易管理工作的人员，子、分公司应当明确其负责关联人和关联交
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易管理工作的部门和人员，并报公司董事会办公室备案。
第四章 关联人的报备
第十二条 公司相关职能部门及子、分公司在交易行为发生前，
应当对交易对方的背景进行调查核实，对该项交易是否属于关联交易
进行预识别，确定交易对方是否属于公司的关联人、所进行的交易是
否属于关联交易。同时，应当逐层揭示关联人与公司之间的关联关系，
说明：
（一）控制方或股份持有方全称、统一社会信用代码；
（二）被控制方或被投资方全称、统一社会信用代码；
（三）控制方或投资方持有被控制方或被投资方总股本比例等。
进行预识别后，应当及时将预识别结果报公司法律合规部审查。
待取得公司法律合规部的识别结果后，按照公司关联交易的决策权限
履行决策程序；在识别未确定前，不得自行签署有关关联交易协议或
进行交易。
第十三条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股
东、实际控制人及其一致行动人，应当将其与公司存在的关联关系及
时告知公司董事会办公室；相关关联人信息发生变动时，亦应及时告
知变化情况。
公司各部门及子、分公司应当将因其直接进行的交易行为所产生
的公司关联人的信息及时提交公司董事会办公室；相关关联人信息发
生变动时，亦应及时提交变化情况。
公司董事会办公室按季度向上述第一款涉及主体发出关联人变
动的问询函。
第十四条 公司董事会办公室应当及时对接收的关联人信息进
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行汇总，原则上按季度对公司关联人名单进行一次更新，并报送公司
董事会审计委员会审查；公司董事会审计委员会在对公司关联人名单
确认后，应当及时向公司董事会和监事会报告。
公司董事会办公室应当及时通过深交所网站在线填报或更新公
司关联人名单及关联关系信息，并将更新后的关联人名单发送给公司
各部门及子、分公司备用。
第十五条 公司关联人的信息包括：
（一）关联法人的法人名称、统一社会信用代码，关联自然人的
姓名、身份证号码；
（二）与公司存在的关联关系说明等。
第五章 关联交易决策程序及披露
第十六条 公司或子、分公司拟与公司关联人进行关联交易的，
须按照本办法第十七条至第十八条的规定履行决策程序后进行。
提交会议决策的关联交易议案应当就该关联交易的具体内容、定
价政策、交易的必要性和可行性以及对公司及股东利益的影响程度做
出详细说明，具体由公司负责该项关联交易的职能部门制作。
第十七条 公司或子分公司与关联人拟发生的关联交易均需经
公司董事会审议批准。下列关联交易事项，需经公司董事会审议，并
在审议后及时披露：
（一）公司拟与关联自然人发生的交易金额（含同一标的或同一
关联自然人在连续12个月内发生的关联交易累计金额）在30万元以上
的关联交易；
（二）公司拟与关联法人发生的交易金额（含同一标的或同一关
联法人在连续12个月内发生的关联交易累计金额）在300万元以上，
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且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易。
第十八条 下列关联交易事项，应当在公司董事会审议通过后及
时披露，并提交股东大会审议批准：
（一）公司拟与关联人发生的交易金额（含同一标的或同一关联
人在连续12个月内发生的关联交易累计金额）在3,000万元以上，且
占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易；
（二）公司为关联人提供担保的。
公司或子、分公司与关联人拟发生上述第（一）项关联交易的，
应当聘请《证券法》规定的证券服务机构对交易标的最近一年又一期
财务会计报告进行审计，审计截止日距该交易事项的股东大会召开日
不得超过六个月；若交易标的为股权以外的其他资产，公司应当聘请
《证券法》规定的证券服务机构进行评估，评估基准日距该交易事项
的股东大会召开日不得超过一年；日常经营相关的关联交易所涉及的
交易标的，可以不进行审计或者评估，但交易虽未达到本条第一款第
（一）项标准，但是深交所认为有必要的，应当披露审计或者评估报
告。该关联交易由公司董事会先行审议，通过后提交公司股东大会审
议。
对于第六章所述的与日常经营相关的关联交易所涉及的交易标
的，可以不进行审计或者评估。
公司或子、分公司为持股5%以下（不含5%）的股东提供担保的，
参照上述第（二）项的规定执行，有关股东应当在股东大会上回避表
决。
第十九条 公司或子、分公司与关联人拟发生的第十七条和第十
八条规定的关联交易，为重大关联交易。重大关联交易应当在公司独
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立董事事前认可后提交公司董事会审议。独立董事前认可意见应当取
得全体独立董事半数以上同意，并在关联交易公告中披露。独立董事
做出判断前，可以聘请中介机构出具专项报告，作为其判断的依据。
公司或子、分公司与关联人拟发生重大关联交易的，公司董事会
审计委员会应当同时对该关联交易事项进行审核，形成书面意见，提
交公司董事会审议，并报告公司监事会。公司董事会审计委员会可以
聘请独立财务顾问出具报告，作为其判断的依据。
第二十条 公司或子、分公司与关联人共同出资设立公司，应当
以公司的出资额作为交易金额，适用第十七条和第十八条的规定。
第二十一条公司或子、分公司拟放弃向与关联人共同投资的公司
同比例增资或优先受让权的，应当以公司或子、分公司放弃增资权或
优先受让权所涉及的金额为交易金额，适用第十七条和第十八条的规
定。
公司或子、分公司因放弃增资权或优先受让权将导致公司合并报
表范围发生变更的，应当以公司或子、分公司拟放弃增资权或优先受
让权所对应的公司的最近一期末全部净资产为交易金额，适用第十七
条和第十八条的规定。
第二十二条公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、
实际控制人及其控股子公司等关联人提供资金等财务资助。公司应当
审慎向关联方提供财务资助或者理财。
公司向关联方委托理财的，应当以发生额作为披露的计算标准，
按交易类型连续十二个月内累计计算，适用第十七条、第十八条的规
定。
已经按照第十七条、第十八条的规定履行信息披露相关义务的，
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不再纳入相关的累计计算范围。
第二十三条 公司及子、分公司进行下列关联交易的，应当按
照连续十二个月内累计计算的原则计算关联交易金额，分别适用第十
七条和第十八条的规定：
（一）与同一关联人进行的交易；
（二）与不同关联人进行的同一交易标的相关的交易。
上述同一关联人，包括与该关联人受同一法人或其他组织或者
自然人直接或间接控制的，或相互存在股权控制关系；以及由同一关
联自然人担任董事或高级管理人员的法人或其他组织。
已经按照累计计算原则履行股东大会决策程序的，不再纳入相关
的累计计算范围。
第二十四条 公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回
避表决，也不得代理其他董事行使表决权。
该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会议
所作决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会会议的非关联董事
人数不足三人的，应当将交易提交公司股东大会审议。
第二十五条 公司股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当
回避表决，也不得代理其他股东行使表决权。
第二十六条 对于符合关联交易披露和决策程序豁免条件的关
联交易，公司董事会可以根据《创业板上市规则》等规则文件的规定
向深交所申请豁免。
第六章 日常关联交易披露和决策程序的特别规定
第二十七条公司或子、分公司与关联人进行本办法第八条第（十
二）项至第（十六）项所列日常关联交易的，应视具体情况分别履行
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相应的决策程序和披露义务：
（一）已经公司股东大会或者董事会审议通过且正在执行的日常
关联交易协议，如果执行过程中主要条款未发生重大变化的，公司根
据规定在定期报告中按要求披露相关协议的实际履行情况，并说明是
否符合协议的规定；如果协议在执行过程中主要条款发生重大变化或
者协议期满需要续签的，公司应当新修订或者续签的日常关联交易协
议，根据协议涉及的交易金额分别适用本办法第十七条、第十八条的
规定提交公司董事会或者股东大会审议；协议没有具体交易金额的，
应当提交公司股东大会审议；
（二）首次发生的日常关联交易，公司与关联人订立书面协议并
及时披露，根据协议涉及的交易金额提交公司董事会或者股东大会审
议，协议没有具体交易金额的，提交股东大会审议；该协议经审议通
过并披露后，根据其进行的日常关联交易按照前款规定办理；
（三）对于每年发生数量众多的日常关联交易的，因需要经常订
立新的日常关联交易协议而难以按照本条第（二）项的规定将每份协
议提交董事会或者股东大会审议的，公司可以在披露上一年年度报告
之前，按类别对公司当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预
计，根据预计结果分别适用本办法第十七条、第十八条的规定提交董
事会或者股东大会审议并披露；对于预计范围内的日常关联交易，公
司根据规定在定期报告中予以分类汇总披露。如果公司实际执行中日
常关联交易超出预计总金额的，公司将根据超出金额分别适用本办法
第十七条、第十八条的规定重新提请董事会或者股东大会审议并披露。
（四）公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过三年的，
应当每三年重新履行相关审议程序和披露义务。
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第二十八条 公司与关联人进行日常关联交易的，应当签署日常
关联交易协议。日常关联交易协议至少应当包括交易价格、定价原则
和依据、交易总量或者其确定方法、付款方式等主要条款。
协议未确定具体交易价格而仅说明参考市场价格的，公司在按照
本办法第二十七条规定履行披露义务时，应当同时披露实际交易价格、
市场价格及其确定方法、两种价格存在差异的原因。
第二十九条 公司与关联人签订的日常关联交易协议期限一般
限定为三年以内；超过三年的，公司每三年仍应当根据规定重新履行
相关决策程序和披露义务。
第七章 关联交易定价
第三十条 公司或子、分公司进行关联交易应当签署书面协议，
明确关联交易的定价政策。协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、
有偿的原则。
关联交易执行过程中，协议中交易价格等主要条款发生重大变化
的，公司或子、分公司应当按变更后的交易金额重新履行相应的审批
程序。
第三十一条 关联交易的定价应当公允，参照下列原则执行：
（一）交易事项实行政府定价的，可以直接适用该价格；
（二）交易事项实行政府指导价的，可以在政府指导价的范围
内合理确定交易价格；
（三）除实行政府定价或政府指导价外，交易事项有可比的独
立第三方的市场价格或收费标准的，可以优先参考该价格或标准确定
交易价格；
（四）关联事项无可比的独立第三方市场价格的，交易定价可
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以参考关联方与独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定；
（五）既无独立第三方的市场价格，也无独立的非关联交易价格
可供参考的，可以合理的构成价格作为定价的依据，构成价格为合理
成本费用加合理利润。
第三十二条 按照前条第（三）项、第（四）项或者第（五）项
确定关联交易价格时，可以视不同的关联交易情形采用下列定价方法：
（一）成本加成法，以关联交易发生的合理成本加上可比非关联
交易的毛利定价。适用于采购、销售、有形资产的转让和使用、劳务
提供、资金融通等关联交易；
（二）再销售价格法，以关联方购进商品再销售给非关联方的价
格减去可比非关联交易毛利后的金额作为关联方购进商品的公平成
交价格。适用于再销售者未对商品进行改变外型、性能、结构或更换
商标等实质性增值加工的简单加工或单纯的购销业务；
（三）可比非受控价格法，以非关联方之间进行的与关联交易相
同或类似业务活动所收取的价格定价。适用于所有类型的关联交易；
（四）交易净利润法，以可比非关联交易的利润水平指标确定关
联交易的净利润。适用于采购、销售、有形资产的转让和使用、劳务
提供等关联交易；
（五）利润分割法，根据公司与其关联方对关联交易合并利润的
贡献计算各自应该分配的利润额。适用于各参与方关联交易高度整合
且难以单独评估各方交易结果的情况。
第三十三条 关联交易无法按上述原则和方法定价的，应当披露
该关联交易价格的确定原则及其方法，并对该定价的公允性作出说明。
第八章 关联交易应当披露的内容
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第三十四条 公司或子、分公司与关联人进行本办法规定的应予
披露的关联交易，由公司以临时报告形式披露。
第三十五条 公司披露关联交易应当向深交所提交下列文件：
（一）公告文稿；
（二）与交易有关的协议或者意向书；董事会决议、决议公告文
稿；交易涉及的有权机关的批文（如适用）；证券服务机构出具的专
业报告（如适用）；
（三）独立董事事前认可该交易的书面文件；
（四）独立董事的意见；
（五）董事会审计委员会的意见（如适用）；
（六）深交所要求的其他文件。
第三十六条 公司披露的关联交易公告应当包括：
（一）交易概述及交易标的的基本情况；
（二）独立董事的事前认可情况和发表的独立意见；
（三）董事会表决情况（如适用）；
（四）交易各方的关联关系说明和关联人基本情况；
（五）交易的定价政策及定价依据，包括成交价格与交易标的账
面值、评估值以及明确、公允的市场价格之间的关系，以及因交易标
的特殊而需要说明的与定价有关的其他特定事项。
若成交价格与账面值、评估值或市场价格差异较大的，应当说明
原因。如交易有失公允的，还应当披露本次关联交易所产生的利益转
移方向；
（六）交易协议的主要内容，包括交易价格、交易结算方式、关
联人在交易中所占权益的性质和比重，以及协议生效条件、生效时间、
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履行期限等；
（七）交易目的及对公司的影响，包括进行此次关联交易的必要
性和真实意图，对本期和未来财务状况和经营成果的影响等（必要时
请咨询负责公司审计的会计师事务所）；
（八）当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易
的总金额；
（九） 创业板上市规则》或深交所规定的其他应当披露的内容；
（十）中国证监会和深交所要求的有助于说明交易实质的其他内
容。
第三十七条公司因公开招标、公开拍卖等行为导致公司与关联人
的关联交易时，公司可以向深交所申请豁免按照本办法履行相关义务。
第三十八条 公司与关联人达成以下关联交易时，可以免予按照
本办法规定履行相关义务：
（一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或
者企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债
券或者企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬；
（四）交易价格，可以获得同类交易市场价格的，应披露市场参
考价格，实际交易价格与市场参考价格差异较大的，应说明原因；
（五）交易金额及占同类交易金额的比例、结算方式；
（六）大额销货退回的详细情况（如有）；
（七）关联交易的必要性、持续性、选择与关联人（而非市场其
他交易方）进行交易的原因，关联交易对公司独立性的影响，公司对
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关联人的依赖程度，以及相关解决措施（如有）；
（八）按类别对当年度将发生的日常关联交易进行总金额预计的，
应披露日常关联交易事项在报告期内的实际履行情况（如有）。
第三十九条 公司披露与资产收购和出售相关的重大关联交易，
应当包括：
（一）关联交易方；
（二）交易内容；
（三）定价政策；
（四）资产的账面价值和评估价值、市场公允价值和交易价格；
交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的，应说明
原因；
（五）结算方式及交易对公司经营成果和财务状况的影响情况。
第四十条 公司披露与关联人共同对外投资发生的关联交易，应
当包括：
（一）共同投资方；
（二）被投资企业的名称、主营业务、注册资本、总资产、净资
产、净利润；
（三）重大在建项目（如有）的进展情况。
第四十一条 公司或子、分公司与关联人存在债权债务往来、担
保等事项的，应当披露形成的原因及其对公司的影响。
第九章 与控股股东及其他关联方资金往来
第四十二条 控股股东及其他关联方不得通过任何方式直接或
间接占用公司的资金或资产，不得要求公司为其垫支工资、福利、保
险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。
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第四十三条 公司或子、分公司不得以下列方式将资金、资产和
资源直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用：
（一）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使
用；
（二）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
（三）委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
（四）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承
兑汇票；
（五）代控股股东及其他关联方偿还债务；
（六）中国证监会深交所认定的其他情况
第四十四条 公司应于每个会计年度终了后聘请负责公司年度
审计业务的会计师事务所对全公司存在控股股东及其他关联方占用
资金的情况作专项审计并出具专项说明。独立董事对专项审计结果有
异议的，有权提请公司董事会另行聘请审计机构进行复核，费用由公
司负担。
第十章 责任追究
第四十五条 公司的控股股东、实际控制人及其他关联方不得利
用其关联关系损害公司利益。违反规定给公司造成损失的，应当承担
赔偿责任。
当公司发生控股股东或其他关联方侵占公司资产、损害公司及股
东利益情形时，公司有权采取有效措施要求控股股东及其他关联方停
止侵害，并有权向人民法院申请对控股股东及其他关联方所侵占的公
司资产及所持有的公司股份进行司法冻结。
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第四十六条 公司董事、监事、高级管理人员违反法律法规及本
办法规定，协助、纵容控股股东及其他关联方侵占公司资产、损害公
司利益时，公司董事会将视情节轻重对直接责任人给予处分和对负有
严重责任的董事予以罢免，并有权根据公司遭受损失的程度向其提出
适当的赔偿要求；构成犯罪的，移交司法机关处理。
公司各级关联交易管理机构及相关人员在处理关联交易事项过
程中存在失职、渎职行为，致使公司受到影响或遭受损失的，公司有
权视情节轻重对直接责任人予以批评、警告、直至解除其职务的处分。
第四十七条 当公司股东因控股股东及其他关联方从事损害公
司及其他股东利益的行为，导致经济损失而依法提起民事赔偿诉讼时，
公司有义务在符合法律法规和《公司章程》的前提下，给予提供相关
资料等支持。
第十一章 附 则
第四十八条 本办法所指关系密切的家庭成员包括：配偶、年满
十八周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、
配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母。
第四十九条 本办法所指的“关联董事”，系指具有下列情形之一
的董事：
（一）为交易对方；
（二）为交易对方的直接或者间接控制人；
（三）在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的
法人或其他组织、该交易对方直接或者间接控制的法人或其他组织任
职；
（四）为交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭
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成员；
（五）为交易对方或者其直接或者间接控制人的董事、监事或高
级管理人员的关系密切的家庭成员；
（六）中国证监会、深交所或者公司认定的与公司存在利益冲突
可能影响其独立商业判断的人士。
第五十条本办法所指的“关联股东”，系指具有下列情形之一的
股东：
（一）为交易对方；
（二）为交易对方的直接或者间接控制人；
（三）被交易对方直接或者间接控制；
（四）与交易对方受同一法人或其他组织或者自然人直接或间接
控制；
（五）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让
协议或者其他协议而使其表决权受到限制和影响的股东；
（六）中国证监会或者深交所认定的可能造成公司利益对其倾斜
的股东。
第五十一条 本办法所称“以上”、“以内”，含本数；“过”、“超
过”，不含本数。
第五十二条 本办法未尽事宜，按照有关法律法规、《创业板上
市规则》、《规范运作指引》、《公司章程》及其他规范性文件的规定执
行。
本办法与有关法律法规、《创业板上市规则》或《公司章程》的
有关规定不一致的，按照有关法律法规、《创业板上市规则》或《公
司章程》的规定执行。
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第五十三条 本办法及其修订由公司董事会拟订，并自公司股东
大会审议通过之日起生效。
第五十四条 本办法由公司董事会负责解释。
