鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
鼎捷软件股份有限公司
2020 年年度报告
2021-03050
2021 年 03 月
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人叶子祯、主管会计工作负责人张苑逸及会计机构负责人(会计主
管人员)吴兢声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（一）境外股东和子公司住所地法律、法规发生变化导致的风险。《台湾人
民与大陆地区人民关系条例》、《在大陆地区从事投资或技术合作许可办法》与
《在大陆地区从事投资或技术合作审查原则》针对中国台湾籍自然人、法人到
大陆地区投资的范围加以限制，分为禁止类与一般类。本公司所处于的管理软
件行业属于一般类项目，不受上述法规关于投资范围的限制。同时，本公司的
子公司台湾鼎新目前是本公司合并报表中营业收入和利润的主要来源，其对台
湾地区以外的母公司进行利润分配及汇出的行为受台湾地区《公司法》的约束。
如果台湾地区在大陆地区投资方面的经贸政策发生变化，对在大陆地区投资范
围加以限制或向大陆地区分配利润采取较为严格的限制措施，或者证券期货监
管政策发生变化，将会对本公司的生产经营产生不利影响。
（二）无实际控制人风险。本公司股权结构相对分散，单一股东的持股比
例均为 30%以下。由于公司股权相对分散，使得公司上市后有可能成为被收购
对象，如果公司被收购，会导致公司控制权发生变化，可能会给公司业务或经
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营管理等带来一定影响。另外，公司所有重大决策必须民主讨论，由公司股东
充分协商后确定，虽然避免因单个股东滥用控制权或决策失误而导致公司出现
重大损失的可能性，但存在决策效率较低的风险。
（三）业绩增长放缓的风险。本公司客户主要集中在制造业和流通行业，
受宏观经济波动影响较大，如果本公司未来不能有效开拓其他行业客户，本公
司将面临宏观经济不景气带来的成长性风险。
（四）人力成本上升风险。管理软件行业属于知识密集型产业，不仅需要
较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员，行业内企业对人才
的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。公司最主要的经营成本是人力成本，占
经营成本的 50%以上，但是如果市场因素使单位人力成本的上升速度快于人均
产值的增长速度，则公司仍将面临人均利润率水平下降的风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 264,410,630 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积
金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义..............................................................................................................................................................1
第五节 重要事项....................................................................................................................................................................................33
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司、鼎捷软件 指 鼎捷软件股份有限公司
鼎新电脑、台湾鼎新 指 本公司全资子公司鼎新电脑股份有限公司
本公司全资子公司上海鼎捷网络科技有限公司，旨在以互联网云服
鼎捷网络 指 务为核心的互联网产品及数据信息服务产品的研发、销售、实施和
服务及投资。
本公司控股子公司智互联（深圳）科技有限公司，旨在专注企业客
智互联 指 户的经营，利用互联网与云计算技术，协助企业做到资源透通、资
源互联与资源重组再利用的企业间资源优化利用目的。
本公司控股子公司上海鼎捷移动科技有限公司，主要业务为计算机
鼎捷移动 指
系统集成与服务。
本公司参股公司中山市龙鼎家居科技有限公司，由本公司全资子公
龙鼎科技 指 司上海鼎捷网络科技有限公司与中山市中泰龙办公用品有限公司
共同设立。
维尔京 DC SOFTWARE 指 DIGITAL CHINA SOFTWARE（BVI）LIMITED
维尔京 EQUITY DYNAMIC 指 EQUITY DYNAMIC ASIA LIMITED
维尔京 FULL CYCLE 指 FULL CYCLE RESOURCES LIMITED
维尔京 MEGA BILLION 指 MEGABILLION INVESTMENT LIMITED
维尔京 TALENT 指 TALENT GAIN DEVELOPMENTS LIMITED
开曼 WEP 指 WHITESUN T2C PRIVATE EQUITY FUND, L. P.
香港 TOP PARTNER 指 TOP PARTNER HOLDING LIMITED
香港 STEP BEST 指 STEP BEST HOLDING LIMITED
香港 MEGA PARTNER 指 MEGA PARTNER HOLDING LIMITED
香港 COSMOS LINK 指 COSMOS LINK HOLDING LIMITED
新蔼咨询 指 新蔼企业管理咨询（上海）有限公司
昭忠咨询 指 昭忠企业管理咨询（上海）有限公司
文绍咨询 指 文绍企业管理咨询（上海）有限公司
旭禄咨询 指 旭禄企业管理咨询（上海）有限公司
文梦咨询 指 文梦企业管理咨询（上海）有限公司
合连咨询 指 合连企业管理咨询（上海）有限公司
鸿宪咨询 指 鸿宪企业管理咨询（上海）有限公司
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宇泰咨询 指 宇泰企业管理咨询（上海）有限公司
玄隆咨询 指 玄隆企业管理咨询（上海）有限公司
承勇咨询 指 承勇企业管理咨询（上海）有限公司
神州数码 指 神州数码控股有限公司
工业富联 指 富士康工业互联网股份有限公司
T100 指 公司针对大型集团、超大型企业推出的智能制造解决方案
E10 指 公司针对中型企业推出的智能制造解决方案
易飞、易助 指 公司针对中小企业推出的智能制造解决方案
企业资源计划（Enterprise Resource Planning）是整合了企业管理理
念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一体的
企业资源管理系统。根据 2003 年信息产业部组织制定的《企业信
ERP 指 息化技术规范》（SJ/T11293-2003），ERP 系统的主要功能模块被定
义为：库存、采购、营销、BOM、车间任务管理、工艺、MRP、成
本、人力资源、质量管理、经营决策、总账、自动分录、应收、应
付、固定资产等功能模块。
制造执行系统（Manufacturing Execution System），面向制造企业的
MES 指
生产过程执行管理系统。
软件即服务（Software-as-a-Service）指 SaaS 提供商为企业搭建信息
化所需要的所有网络基础设施及软件、硬件运作平台，并负责所有
SaaS 指
前期的实施、后期的维护等一系列服务，企业无需购买软硬件、建
设机房、招聘 IT 人员，即可通过互联网使用信息系统。
基础设施即服务（Infrastructure-as-a-Service），是指把 IT 基础设施
IaaS 指 作为一种服务通过网络对外提供，并根据用户对资源的实际使用量
或占用量进行计费的一种服务模式。
平台即服务（Platform-as-a-Service），是云计算模式下的平台软件服
PaaS 指
务。
产品生命周期管理（Product Life cycle Management）是支持产品全
PLM 指
生命周期信息创建、管理、分发和应用的解决方案。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 鼎捷软件 股票代码 300378
公司的中文名称 鼎捷软件股份有限公司
公司的中文简称 鼎捷软件
公司的外文名称（如有） DIGIWIN SOFTWARE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
DIGIWIN SOFTWARE
有）
公司的法定代表人 叶子祯
注册地址 上海市静安区江场路 1377 弄绿地中央广场 7 号 20 层
注册地址的邮政编码 200072
办公地址 上海市静安区江场路 1377 弄绿地中央广场 1 号楼 22 层
办公地址的邮政编码 200072
公司国际互联网网址 http://www.digiwin.com
电子信箱 digiwin-zhengquan@digiwin.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张苑逸 马晓琳
上海市静安区江场路 1377 弄绿地中 上海市静安区江场路 1377 弄绿地中
联系地址
央广场 1 号楼 22 层 央广场 1 号楼 22 层
电话 021-51791699 021-51791699
传真 021-51791660 021-51791660
电子信箱 digiwin-zhengquan@digiwin.com digiwin-zhengquan@digiwin.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
上海市静安区江场路 1377 弄绿地中央广场 1 号楼 22 层（鼎捷软
公司年度报告备置地点
件股份有限公司证券办）
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四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 1101
签字会计师姓名 边俊豪、王晓光
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入（元） 1,496,085,348.78 1,466,718,146.65 2.00% 1,341,521,548.40
归属于上市公司股东的净利润
121,389,515.74 103,363,164.79 17.44% 79,236,721.13
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
82,478,389.52 89,076,813.26 -7.41% 63,377,465.39
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
225,803,254.39 238,653,686.82 -5.38% 128,349,182.58
（元）
基本每股收益（元/股） 0.46 0.39 17.95% 0.30
稀释每股收益（元/股） 0.45 0.39 15.38% 0.30
加权平均净资产收益率 8.33% 7.61% 0.72% 6.37%
本年末比上年末增
2020 年末 2019 年末 2018 年末
减
资产总额（元） 2,329,025,578.88 2,269,797,270.27 2.61% 2,429,628,465.09
归属于上市公司股东的净资产
1,520,889,077.23 1,401,929,568.89 8.49% 1,320,382,341.28
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
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支付的优先股股利 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.4556
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 231,365,371.72 370,668,031.29 413,177,112.13 480,874,833.64
归属于上市公司股东的净利润 -52,788,990.04 38,045,768.50 86,594,110.99 49,538,626.29
归属于上市公司股东的扣除非
-58,781,953.29 35,489,176.48 45,199,940.20 60,571,226.13
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -177,673,044.25 90,082,842.46 128,395,099.76 184,998,356.42
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
-351,243.75 -284,941.96 -1,546,911.11
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 37,055,736.06 5,205,344.32 4,188,461.28
量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 10,657,983.62 11,582,877.66 16,952,454.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-52,106.89 384,631.83 -897,077.85
出
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减：所得税影响额 8,401,337.90 2,588,876.62 2,914,890.40
少数股东权益影响额（税后） -2,095.08 12,683.70 -77,218.97
合计 38,911,126.22 14,286,351.53 15,859,255.74 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（一）公司主营业务、主要产品及经营模式
1、主营业务与产品
公司成立于1982年，是国内领先的企业数字化服务提供商，主营业务是为制造业、流通业企业提
供数字化、网络化、智能化解决方案。通过多年的技术沉淀与经验积累，公司在上述领域的产品研发
能力、软件实施能力、管理与咨询规划能力处于国内同行业领先水平。
报告期内，公司业务领域已由管理软件的销售与实施向工业软件、智能制造及新零售数字化领域
拓展，并积极推进云与工业互联网领域的研究与开发。公司不断创新，推进商业模式变革，发展敏捷
交付的服务商品，提升服务价值及交付效率，助力企业降本增效，创造客户数字价值。
2、面向行业领域的服务
（1）面向制造业领域的解决方案与专业服务
公司专注于制造业领域的数字化、网络化、智能化解决方案，通过多年的技术发展与行业经验沉
淀，已在汽车零部件、机械装备制造、半导体、电子、品牌分销等行业积累了丰富的软件实施与行业
精益管理经验，帮助企业实现“降本增效”、“提质减存”，向数字化、网络化、智能化转型。
1）汽车零部件行业
鼎捷软件专注于为汽车零部件企业提供整体的数字化咨询服务和产业链端到端的智能制造解决
方案，已累计服务逾700余家汽车零部件企业。在汽车零部件企业的产品设计管理、计划与物流管理、
制造运营管理、质量控制与追溯管理、成本管理等核心业务场景提供完整的数字化解决方案，赋能企
业高效研发、敏捷供应链、精益生产等核心能力，助力汽车零部件企业卓越运营与敏捷创新的高质量
发展。同时，公司积极与国内大型汽车整车企业展开深度合作，通过物联网、云计算、大数据等先进
技术，合力打造面向汽车行业的工业互联网平台与应用，为汽车行业的数字化、网络化、智能化提供
从咨询规划到方案交付及运维的全过程服务。
2）机械装备制造业
鼎捷软件致力于为机械装备（通用设备与专用设备）企业提供从商机管理到研发设计、项目运营
管理、制造管理、协同供应链管理、售后服务管理的全价值链数字化、网络化、智能化解决方案。充
分结合机械装备行业的标准机改制、订单选配生产、接单定制、项目型制造等行业特性，满足企业图
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文协同、快速设计变更、装配齐套管理、项目进度透明化、项目四算管理、远程运维服务等行业核心
需求，帮助多家客户实现数字化转型，创造数字化运营、服务化转型、设备智能化三个方向的数字应
用价值。
3）半导体产业
鼎捷软件深耕半导体数字化及智能制造领域20余年，积累了丰富的数字化改造经验，打造了一批
知名行业案例，形成涵盖芯片设计、芯片制造、芯片测试、集成电路封装等多个环节的数字化解决方
案，并发展出独特的优势。公司响应国产替代、双循环等国家政策并顺应市场需求，积极布局第三代
半导体产业数字化转型。通过数字化方式，进一步助力半导体企业在芯片设计、制造、封测等环节大
幅提升供应链效率、生产制造效率及产品质量，缩小与国际第一梯队的差距。
4）电子产业
鼎捷软件也致力于为通讯、新能源电子、汽车电子、3C电子等行业企业提供研发管理、智能排程、
制造运营管理、智能仓储物流、品质追溯及财务成本管理等核心业务场景解决方案。将新一代技术融
入智能制造解决方案，为电子的AOI检测图谱识别、品质视觉扫描检测、AGV行动路线规划等环节全方
位打造高效敏捷的管理体系，打通外部与供应商和客户及上下游的环节，形成生态链的互联互通。
5）品牌分销
在家装、家具、厨电、快销品分销领域，鼎捷品牌分销解决方案为品牌商、经销商、服务商提供
业务流程专业咨询和客户关系管理、订单管理、渠道管理及售后服务等核心业务系统的全渠道分销解
决方案。依托鼎捷智能营销平台，对传统渠道营销中的流通成本高、资金匹配效率低、信息不透明等
重要瓶颈问题进行改善，实现品牌企业全渠道的数字化。
（2）面向流通零售业领域的解决方案与专业服务
面对快速创新与发展的流通零售业，鼎捷软件新零售解决方案聚焦食品、餐饮、美妆等行业的数
字化服务。
在食品业，针对食品业存在的渠道整合困难、营销不精准、供应链不协同等管理困扰，鼎捷食品
业解决方案以数字化运营为基础，通过整合线上线下平台的一体化运作，推动多业种与业态的会员整
合，丰富营销策略，实施精准营销，完善销售管理、赊销管理及售后服务机制，全方位提升企业的运
营管理能力。
在餐饮行业，鼎捷新餐饮整体解决方案致力于解决传统餐饮业存在的供需配送不准确、线上线下
整合难、成本管控不透明及食品安全难追溯等问题，通过数字化方式，优化餐饮企业的产销流程，建
立高效分拣机制，整合线上线下的全渠道经营模式，确保食品全程可追溯，全面杜绝供需错配，打造
高效的餐饮业数字化管理体系。
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在美妆业，鼎捷软件针对代工生产、自有品牌与代理品牌等业务形态所需的经营管理需求，透过
数字化解决方案优化代工生产的供需平衡、提升成本管理与获利掌控、满足GMP认证管理规范；满足
品牌商多渠道供应链管理、会员精准营销等需求，助力客户实现从代工到自有品牌经营的转变。
3、透过服务商品推动企业数字化转型
服务商品是以改善企业管理瓶颈、提升企业运营能力、支撑企业战略达成为目标，融合管理咨询
和数字化软硬件方案的整体服务。服务商品的交付包含六个要素，分别是知识、机制、流程、工具（软
硬件）、监控和预警。通过问题缺口诊断，贴合企业的实务特色，找到解决问题的抓手；通过管理实
务培训，帮助企业拓展管理知识，解决组织能力跟不上的问题；通过管理规划研讨，协助企业建立新
机制与新流程，并辅以信息化工具强化落地与执行；通过部署监控预警，不断观察与检讨运营中的数
据与指标，推动企业持续改善出成效。
传统的软件销售模式是以产品为视角，偏向于一次性服务；服务商品是以企业管理议题为导向，
聚焦客户管理痛点，制定机制和流程，运用产品工具去解决客户困扰，并用量化指标衡量取得的效益，
因此会随着客户精进管理而持续服务，摆脱了工时计费的制约，提升了经营效率。
4、云与工业互联网业务
公司以企业核心需求结合新一代信息技术，把企业价值链各环节（研发设计、供应链管理、生产
制造、售后服务、财务管理等）的管理机制和工业机理萃取转换成工业APP，通过工业互联网平台连
接用户、连接设备、连接系统，将实体企业映射成由数据+模型+软件所构建的数字化企业，以数据驱
动企业数字化转型升级。
鼎捷工业互联网平台支持云化软件、IT与OT融合、产业互联协同等应用服务。在云地协同上，支
持混合云部署架构、发展云地集成技术，让设备数据、用户数据、系统数据可以实时地传送至云端，
支持新型工业APP的应用发展。
公司工业APP基于鼎捷工业互联网平台微服务应用架构开发，具备轻量化、服务化、场景化、智
能化的优点。工业APP以设备为中心，为制造业客户提供设备云、售后云服务，赋能工业设备从自动
化到智能化，构建智能售后运维体系，推动装备制造业服务化发展。
（二）行业竞争格局及发展趋势
1、智能制造
根据工信部《智能制造发展规划》，到2022年，预计产业销售收入将接近4万亿元，制造业重点领
域企业数字化研发设计工具普及率超过70%，关键工序数控化率超过50%，数字化车间/智能工厂普及
率超过20%。加快制造业数字化转型对于构建新发展格局、推动经济高质量发展具有重要意义。
工业软件是推进制造业数字化转型的有力抓手，是“中国制造”向“中国智造”升级的利刃。国
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家各省、市级政府高度重视智能制造产业的发展，加快智能制造、数字化转型也成为各级政府2021年
的工作部署重点。例如，山西省将推动基础产业转型升级，加快智能化改造步伐；广东省提出，将建
设工业互联网示范区，打造工业互联网平台，支持产业链企业上云上平台，加快工业制造技术和工艺
软件化、数字化，促进工业软件升级；浙江将加大传统制造业转型升级力度，加快建设“单项冠军之
省”，实施产业集群培育升级行动，打造一批万亿级世界先进制造业集群，制造业增加值占生产总值
比重稳定在1/3左右。各地智能制造及数字化转型也将进一步加快，行业将迎来快速发展期。
2、工业互联网
工业互联网作为推动工业制造业数字化转型的重要方式，获得各级政府的全力推动及相关政策的
大力支持。工信部2021年发布的《工业互联网创新发展行动计划（2021-2023年）》提出：
（1）覆盖各地区、各行业的工业互联网网络基础设施，在10个重点行业打造30个5G全连接工厂；
打造3-5个具有国际影响力的综合型工业互联网平台;基本建成国家工业互联网大数据中心体系，建设
20个区域级分中心和10个行业级分中心, 推动新型基础设施进一步完善。
（2）推动智能化制造、网络化协同、个性化定制、服务化延伸、数字化管理等新模式新业态广泛
普及。重点企业生产效率提高20%以上，新模式应用普及率达到30%，制造业数字化、网络化、智能化
发展基础更加坚实,进一步彰显融合应用成效。
（3）引导创业投资企业、基金等投资机构加大对工业互联网初创企业的投入力度。支持保险资金、
符合条件的资产管理产品在依法合规的前提下，投资工业互联网相关产业基金。
在国家政策和各方的共同努力下，我国工业互联网正由理念倡导加速走向落地深耕阶段，对经济
社会发展的带动作用日益彰显。作为整个工业数字化转型的赋能者和关键载体，工业互联网将成为国
民经济中增长最为活跃的领域之一。随着5G逐步发展，5G与工业互联网将加速融合，促进实体经济数
字化、网络化、智能化转型升级，为各垂直行业和领域赋能赋智，行业前景广阔。
3、云服务
2020年，国家发改委、中央网信办印发《关于推进“上云用数赋智”行动 培育新经济发展实施
方案》的通知。通知提出，在已有工作基础上，大力培育数字经济新业态，深入推进企业数字化转型，
构建设备数字化-生产线数字化-车间数字化-工厂数字化-企业数字化-产业链数字化-数字化生态的
典型范式。在企业上云等工作基础上，促进企业研发设计、生产加工、经营管理、销售服务等业务数
字化转型。打破传统商业模式，通过产业与金融、物流、交易市场、社交网络等生产性服务业的跨界
融合，着力推进农业、工业服务型创新，培育新业态。以数字化平台为依托，构建“生产服务+商业
模式+金融服务”数字化生态，形成数字经济新实体，充分发掘新内需。在国家政策及国内经济转型、
企业需求的推动下，企业上云空间广阔。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 本期未发生重大变化。
固定资产 本期未发生重大变化。
无形资产 本期未发生重大变化。
应收票据 较期初增加 35.57%，主要系台湾地区以票据结算的方式增加，期末尚未到期承兑所致。
预付款项 较期初增加 52.85%，主要系预付授权使用费按合同期限摊销所致。
其他流动资产 较期初减少 57.75%，主要系本年度购买定期存单所致。
其他非流动资产 较期初增加 280.68%，主要系本期购买定期存单未到期所致。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产 境外资产占 是否存在
资产的具
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 公司净资产 重大减值
体内容
控制措施 的比重 风险
中国台湾
台北办公 18,981 万
自购 新北市新 自用 自用 12.48% 否
楼及土地 元人民币
店区
台中软体 中国台湾
32,678 万
园区办公 自购 台中市大 自用 自用 21.49% 否
元人民币
楼 里区
其他情况
作为台湾新北市及台中市自用办公楼及土地
说明
三、核心竞争力分析
1、解决方案与专业服务优势
公司深耕企业级软件服务行业近40年，始终坚持自主可控的研发与交付实施，在制造与流通领域
积累了丰富的经验。依托多元化的产品线及深厚的实施经验，公司逐步构建起围绕制造业展开的工业
软件及管理软件产品，形成完善的产品及服务体系，保障优质服务,增强公司的核心竞争力。
公司多年来持续聚焦行业深度经营，以行业核心需求出发，提供跨产品线的服务，全面满足客户
生产、分销、零售等不同发展阶段的多业态经营管理需求，为客户提供全方位的数字化、智能化解决
方案，帮助客户数字化转型。积累了半导体、汽车零部件、机械装备、电子、品牌分销、注塑、金属
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
五金等行业成功服务经验，打造了一批优秀的企业“标杆”典范。
在产品层面，公司具有丰富、完整的产品线，产品定位清晰、功能全面：有面向超大型、大型企
业集团推出的T100等系列产品，并实行本地化原厂服务；有面向中型企业的E10等系列产品及面向中
小企业的易飞、易助等产品；在智能制造领域，目前已发展出多款成熟工业软件，包括MES、PLM、APS
等系列产品，以及在工业互联网、移动应用等领域的工业APP产品。全面满足客户制造-分销-零售不
同发展阶段的多业态经营管理需求，为客户提供全方位的数字化、智能化解决方案。
在实施层面，公司不断创新商业模式，推进软件服务的升级换代。发展敏捷交付的服务商品，摆
脱工时计费的束缚，提升服务价值，提高交付效率，推动客户从账务型应用迈向管理型应用，坚守“创
造客户数字价值”的企业使命，助力我国制造业与流通业企业实现数字化转型。
在服务层面，公司对于行业客户从设立到成长到转型的各个阶段所面临的问题，归纳出需求感知
期、方案导入期、管理精进期、经营优化期等四个时期，每个时期都有对应的服务机制与服务内容，
并发展出鼎捷独创的应用价值成熟度模型，引导客户对数字化的转型由浅入深，满足客户各层级全生
命周期的完整服务需求。
引述客户对鼎捷竞争力的评价“鼎捷是所有做管理软件厂商中最懂管理的，是所有做管理咨询中
系统做的最好的，是所有做系统和咨询的公司中信息化实践和管理实践做的最好的”。
2、研发优势
公司自成立以来就将研发与创新作为公司的立足之本，注重自主研发与创新，是公司实现“智能
+”与云转型的重要支柱。公司坚持高比例的研发投入，不断优化产品，持续更新产品和解决方案。
公司形成了独特的创新管理方法和工具，强大的产品研发能力、优质的终端产品助力公司在智能制造、
新零售领域不断开拓创新。
公司目前拥有高学历、高素质、高技术的研发队伍，专业化的研发人才是公司在转型升级过程中
不断取得突破的重要保证。未来，公司将持续推动在新业务、新领域的技术创新，不断推出符合企业
客户需求的应用与服务，逐步打造具有多元化价值服务的云应用平台与智能制造服务。
3、客户基础优势
公司自成立开始，专注企业级软件服务近40年。凭借对多个行业及客户的业务形态、业务需求、
业务模式的深刻理解和丰富经验，公司在大陆及台湾地区积累了50,000多家不同行业、不同规模的客
户，为客户提供数字化、网络化、智能化的解决方案。同时，公司建立了强大的客户服务体系，能够
从人员组织、项目管控、技术支持等多方面高效保障客户项目稳定运行，并因此获得客户高度认可。
依靠优质、稳定的客户，公司积极发展创新型业务，为新、老客户提供更多的创新产品及服务，进一
步推动公司与客户共赢发展。
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期内的经营情况回顾
1、综述
报告期内，公司按照董事会制定的年度经营计划，坚持“创造客户数字价值”的企业使命，根据
国务院与工信部相关指导方针，围绕国家“智能制造”、“工业互联网”的战略布局，深化发展工业软
件，提高应用深度及广度，积极拓展智能制造与新零售领域，通过改善经营管理、优化运作流程、实
现价值交付等方式帮助企业完成数字化、智能化转型升级。
报告期内，公司优化资源投入，深耕行业经营，深化行业服务，加强研发投入，持续产品创新。
公司积极响应工业互联网、智能制造等国家政策，推动与各级政府合作，参与多场由政府主管部门、
产业协会及媒体单位等举办的相关活动，助推企业加速实现智能制造，迈向数字化；同时，公司加强
产业合作，联手华为云发布智能制造融合解决方案，打造更具价值的智能制造场景，抢占细分行业市
场。
报告期内，公司股东Digital China Software（BVI）Limited（以下简称“DC Software”）将其
持有的鼎捷软件15.01%的股份以协议转让的方式转让给富士康工业互联网股份有限公司（以下简称
“工业富联”）（股票代码：601138），工业富联与鼎捷软件管理层签署一致行动人协议，合计持有公司
总股本的22.58%，成为鼎捷软件第一大股东。
通过良好的股权结构调整，公司期望本次与工业富联的合作能进一步完善在智能制造与工业互联
网的布局，以联合打造灯塔工厂、深度挖掘存量客户精益管理与数字化需求等方式为切入点，推动IT
与OT的创新融合。未来，双方将围绕在工业自动化、工业软件、工业大数据、工业智能等方面各自的
优势能力，打造更加成熟的智能工业系统，助力我国制造产业的数字化、智能化转型升级。
报告期内，公司实现营业收入1,496,085,348.78元，同比增加29,367,202.13元，同比增长2.00%；
实现归属于上市公司股东的净利润121,389,515.74元，同比增加18,026,350.95元，同比增长17.44%。
（二）报告期内公司各项业务发展情况
1、发展服务商品推动客户数字化转型发展
报告期内，公司聚焦优势行业，以企业管理议题为导向，挖掘客户管理痛点，进一步丰富行业服
务商品库，支撑企业客户战略达成。目前，服务商品已覆盖汽车零部件、机械装备、半导体、电子等
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
行业领域。
在某知名大型工程机械零部件企业的综合提效项目中，鼎捷软件透过服务商品对企业实施数字化
改造，促进企业降本、增效、提质、减存。项目通过产品销售报价规划，理清产品构成要素，优化流
程，实现毛利控制与产销平衡，保证效益最大化。同时，结合大数据分析应用，通过产销协同与品质
管控规划，优化了工艺排程，提升生产效率，达成生产成本控制。该项目的实施，助力企业减少异常
返工工时，持续控制生产成本，企业的高毛利产品占比由实施前的31%提升至60%，大幅提升市场竞争
力。
在某光电子企业的数字化解决方案改造中，鼎捷软件通过现场透明化、产销模型规划、过程品质
管理、品质追溯管理、利润中心管理等议题规划，解决了客户产品质量的可靠性与可追溯性效率低，
车间人均产值提升困难，设备利用率难以把控等问题。最终，企业的产品质量追溯效率大幅改善，良
品率快速提升，人均产值提升31%，综合效益大幅提升。客户数字化项目改造的成功，极大的增强企
业持续数字化转型投入的信心与决心。
图1：服务商品应用于某光电子企业的数字化改造流程及效果
2、智能制造业务发展情况
报告期内，面对智能制造快速发展的政策支持与历史机遇，依托与工业富联、华为云的战略合作
优势，公司加速抢占智能制造市场。基于多年服务制造业数字化管理的经验优势，以及工业富联在制
造业的优势积累，公司数字化解决方案不断完善。报告期内，公司智能制造业务同比增长30%，营收
占比由2019年的11.8%提升至15.4%。
（1）完善产品解决方案
报告期内，公司持续推动智能制造方案的迭代升级，完善智能制造领域的产品线与应用能力，进
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一步提升市场竞争力。公司通过深耕优势行业，萃取行业工业机理，持续优化细分行业MOM方案，推
动行业MOM方案落地与迭代；同时，公司持续优化智车间、智排程、智品质、智战情、智中台等产品
的迭代与推广，打造数字工厂相关的IT+OT整体解决方案，满足客户不同阶段的数字化管理需求，助
力制造业务客户实现智能制造。
（2）聚焦行业经营
报告期内，公司持续聚焦汽车零部件、机械装备制造、半导体、电子等优势产业，深入挖掘企业
生产管理痛点，以行业场景为主轴，企业精进管理为核心，夯实产品发展架构，实现产品联动协作发
展，完善细分行业解决方案。面对半导体产业快速发展的机遇，公司积极反应，快速完善在芯片设计、
芯片生产、外延片管理、晶圆级封测、集成电路封测、分立器件封测、LED封测等细分领域的运营数
字化、生产智能化业务的布局，通过自身多年的行业应用经验，助力半导体企业实现数字化转型和智
能制造。
（3）积极参与智能制造相关标准制定及测评活动
报告期内，作为中国智能制造系统解决方案供应商联盟成员，公司积极投入相关政策落地与实践
推动工作，并取得众多成果。公司积极参与联盟智能制造系统解决方案供应商分类与代码标准制定，
以及中国电子技术标准化研究院《智能制造系统解决方案电子信息行业市场研究报告》编制工作；参
与天津市、江苏省、安徽省、山西省的智能制造诊断服务工作，并多次担任专家组组长；参与苏州、
常熟、惠州、东莞等多市智能车间诊断服务工作，并提供技术支持。
3、云与工业互联网业务的发展情况
报告期内，公司继续推进软件云转型。在管理软件云部署方面，公司加大与知名公有云服务商合
作，快速推动企业上云；在SaaS应用方面，公司通过工业互联网技术进行SaaS新产品重构。根据企业
业务需求，基于鼎捷DAP与工业互联网平台的微服务新架构，大力发展设备云、服务云、售后云、质
量云等应用服务。
报告期内，公司积极完善在工业互联网领域解决方案的布局，加快工业APP的研发与部署，加速
提升软件于云端数据分析处理的能力，并借助工业互联网平台的底层数据集成，强化对生产现场数据
和远程设备运行数据的采集能力，结合人工智能、大数据等新技术手段，完善工业互联网的应用解决
方案。
报告期内，轻量化的SaaS应用“A1商务云”用户留存率较上年有较高提升；“服务云”通过IT智
能运维服务大幅提升客户满意度；通过“售后云”构建售后智能运维体系，实现制造服务化转型；通
过一系列的布局，面向B端SaaS产品的模式初步得到验证。
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
4、产品研发与应用
报告期内，公司各研发领域的进展情况如下：
(1)数字化转型服务
报告期内，公司持续聚焦装备制造、半导体、汽车零部件、品牌分销等优势行业，推进管理软件
升级迭代，完善半导体ICD行业解决方案，打通半导体上下游产业链，提升产业链从设计、制造到封
装测试的协同效率；优化装备制造业项目型制造解决方案，通过PMS（项目管理平台）实现机械装备
行业从项目接单到项目设计、制造与交付的全价值链端到端的流程整合及业务协作，提升企业客制化
交付能力；在汽车零部件制造行业，通过敏捷供应链管理、质量控制与追溯、生产日计划等应用，进
一步优化汽车零部件行业解决方案，助力零部件企业数字化转型。
(2)智能制造领域
报告期内，公司加速智质量(sQMS)、智战情(sFWR)及智中台(sMMP)等新产品方案的发展与验证,
提升智能制造产品竞争力。公司推动半导体、电子组装、五金机加、注塑、装备制造、汽车零部件等
多行业MOM方案的落地与迭代。公司在半导体行业中的芯片材料,外延与芯片制造,芯片测试,封装及成
品测试等五个细分领域，聚焦核心业务场景，锁定发展柔性生产(Turnkey&ECNSolution),人机协作(高
度信息化集成)及数据增值分析(制造预测)三个方向的解决方案。在电子行业，公司聚焦行业SMT、DIP、
组装、测试、包装等核心业务场景，发展计划排程、物料控制、生产追踪、测试与质量控制、包装与
入库等核心应用，加速电子组装细分行业MOM方案深化,并取得多家客户的上线验证。公司持续发展细
分行业智能制造解决方案，推动行业智能制造优化升级。
（3）工业互联网领域
报告期内，持续完善工业互联网平台，支撑云化软件、IT/OT融合、产业互联协同。在云地协同
上，支持混合云部署、发展云地集成技术，使设备数据、用户数据、系统数据实时同步至云端。工业
互联网平台发展了微服务架构与工业微服务组件容器技术、DevOps技术、个性化租户技术，支持新型
工业APP软件发展。
（4）服务商品领域
报告期内，通过对制造业战略议题的解构，公司持续加大服务商品研发力度。公司从用户角度出
发，通过梳理企业全流程，找到企业在每个业务节点的需求，并将需求与管理议题结合，不断丰富优
势行业服务商品库。
5、持续拓展与完善海外布局
报告期内，公司持续推进国际化布局，拓展东南亚地区业务。在海外疫情反复的情况下，公司采
用线上线下结合的营销活动，侧重老客循环经营、积极拓展经销商、开拓市场商机，克服疫情困难，
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
业务逐步恢复至疫情前水平。公司将持续加大在东南亚地区的投入力度，进一步丰富公司的境外销售
渠道，推广轻方案、易交付的服务商品，持续完善在越南、马来西亚、泰国等地的业务布局。
6、品牌建设
报告期内，公司积极响应国产替代、智能制造、工业互联网的国家政策号召，积极参与政府、战
略伙伴、媒体等举办的活动，依托打造的智能制造示范基地，公司树立了良好的市场口碑，并持续深
化在智能制造领域的专业化形象。
（1）入选多个国家级、省级项目
报告期内，公司凭借在工业互联网领域特别是数字化转型方面的技术实力、创新能力与行业积淀，
与中国信息通信研究院携手打造“智能+学院”，共同助力产业复合型人才培养。积极参与《智能制造
系统解决方案供应商分类与代码》、《MES选型与实施指南》等多项国家标准和市场研究报告的编制；
入选 “2020年度上海市工业互联网平台和专业服务商推荐目录”、入选“2020年工业互联网平台系统
解决方案供应商TOP100”。同时，公司积极推进智能制造项目的申报，中标多个省市级及三大运营商
智能制造项目。
（2）积极推进品牌建设活动
报告期内，公司在全国各地及东南亚地区主办超过200场活动，内容聚焦智能制造落地实践、工
业互联网应用、新零售、行业数字化转型等产业趋势议题，累计吸引超过2万多家企业参与。
报告期内，公司积极参加工信部、江苏省、华为、工业富联等各级政府部门、协会机构、生态伙
伴举办的各类活动，并发表主题演讲。主要包括“2020世界半导体大会”、“2020（第五届）中国工业
大数据大会暨未来智造大会钱塘峰会”、“数字中国”成果展、 “2020两岸企业家峰会”、“华为云
TechWave工业互联网专题日”、“工业富联A股上市两周年云端高峰论坛”等。
（3）品牌建设成果丰硕
报告期内，公司凭借在智能制造与工业互联网实践应用领域，以及餐饮、烘焙等新零售领域影响
力持续增强，受到各界关注与认可。获得各类荣誉53项，其中国家级9项、省级8项、地市级36项。
报告期内，公司入选中国工业技术软件化产业联盟副理事长单位，入选由上海市经济和信息化委
员会公示的“2020上海软件和信息技术服务业百强”企业名单、入选“2020新零售科技服务商创新排
行榜”、公司被评定为“2020工业互联网解决方案提供商TOP100”。
7、员工发展
截至报告期末，公司员工数量合计3,886人，其中研发人员数量为1,164人，研发人员占比29.95%。
（1）优化人资体系建设，助力公司成长
报告期内，公司持续优化人力资源体系，助力公司成长，实现企业可持续发展。公司实行差异化
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
的人才管理策略，进一步完善人资组织架构，完善中长期激励机制，使员工利益与公司长远发展更紧
密的相结合，充分调动员工的积极性，实现企业可持续发展。
（2）优化组织管理，注重人才培养
报告期内，公司在人力资源方面持续推动组织优化管理、绩效管理、薪酬管理制度、培训体质优
化等机制变革，不断推进与完善公司“专业能力与管理能力双轨制”，启动“青铜计划”，完善应届毕
业生招聘流程，提升招聘质量及人员质量。
报告期内，公司依据战略发展方向，持续开展价值销售、价值交付、智能制造等为主题的专业培
训，不断提升员工的专业技能与凝聚力。持续举办活力营、行动主管营、薪传营等培训，为打造学习
型组织和员工能力提升发挥重要作用。
8、对外投资情况
报告期内，公司探索通过投资、并购的方式完善与优化工业互联网、智能制造产业布局，持续关
注外部的投资与并购机会，直接投资重点将着重在“智能+”的各类优质产品研发的关键技术领域，
通过产业整合的方式支持公司战略转型。此外，公司与广州开发区平台共同参与设立的产业基金——
广州黄埔智造产业投资基金合伙企业（有限合伙）持续关注智能制造领域所涉及的人工智能、智能装
备、物联网、云计算、大数据、互联网及新一代信息技术服务业等领域，完成芯片制造技术、信息安
全及物联网领域的多个项目投资。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2020 年 2019 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,496,085,348.78 100% 1,466,718,146.65 100% 2.00%
分行业
软件服务业 1,496,085,348.78 100.00% 1,466,718,146.65 100.00% 2.00%
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
分产品
自制软件销售 435,308,892.85 29.10% 450,001,128.44 30.68% -3.26%
外购软硬件销售 303,550,133.24 20.29% 280,951,729.27 19.16% 8.04%
技术服务 757,226,322.69 50.61% 735,765,288.94 50.16% 2.92%
分地区
中国大陆内 620,967,781.60 41.51% 638,218,140.87 43.51% -2.70%
中国大陆外 875,117,567.18 58.49% 828,500,005.78 56.49% 5.63%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
2020 年度 2019 年度
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
231,365,3 370,668,0 413,177,1 480,874,8 255,193,7 401,685,1 351,260,2 458,578,9
营业收入
71.72 31.29 12.13 33.64 01.24 84.75 84.62 76.04
归属于上市公司 -52,788,99 38,045,76 86,594,11 49,538,62 -12,829,85 53,047,09 21,421,22 41,724,69
股东的净利润 0.04 8.50 0.99 6.29 0.73 6.61 2.53 6.38
说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分客户所处行业
1,496,085,348.
软件服务业 503,497,370.45 66.35% 2.00% 107.63% -17.12%
78
分产品
自制软件销售 435,308,892.85 100.00% -3.26% 0.00% 0.00%
外购软硬件销
303,550,133.24 223,616,421.79 26.33% 8.04% 5.12% 2.05%
售
技术服务 757,226,322.69 279,880,948.66 63.04% 2.92% 840.26% -32.91%
分地区
中国大陆内 620,967,781.60 206,787,540.27 66.70% -2.70% 310.03% -25.40%
中国大陆外 875,117,567.18 296,709,830.18 66.09% 5.63% 54.48% -10.72%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2020 年 2019 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
软件服务业 503,497,370.45 100.00% 242,500,723.76 100.00% 107.63%
单位：元
2020 年 2019 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
自制软件销售 0.00 0.00% 0.00 0.00%
外购软硬件销
223,616,421.79 44.41% 212,734,523.56 87.73% 5.12%
售
技术服务 279,880,948.66 55.59% 29,766,200.20 12.27% 840.26%
合计 503,497,370.45 100.00% 242,500,723.76 100.00% 107.63%
说明
本公司报告期内营业成本较上期增加107.63%，技术服务成本较上期增加840.26%，主要系本公司根据会计政策调整及切实反
映公司各项业务情况，将以前年度公司计入销售费用的自有实施人员发生的项目实施、二次开发、培训维护服务等收入对应
的成本在合同履约成本归集，并根据收入确认进度结转成本。本次会计政策调整对净利润无重大影响，具体会计政策调整说
明请见本文年度报告“第十二节财务报告章节中『重要会计政策及会计估计』的表述。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
主营业务成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
软件服务业 503,497,370.45 100.00% 242,500,723.76 100.00% 107.63%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
本公司于2019年7月25日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了由全资子公司香港鼎捷与Charoenthangvitaya
Viwat（王兴义）、Chu Chiu-peng（朱秋鹏）共同出资设立境外子公司鼎捷软件（泰国）有限公司的议案。泰国子公司注册资
本为100万美元(折合泰铢3000万元)。其中，香港鼎捷出资49万美元。占注册资本的49%。泰国子公司于2020年1月份成立。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 28,535,849.14
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 1.91%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
0.00%
比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 单位甲 11,173,010.21 0.75%
2 单位乙 6,232,188.50 0.42%
3 单位丙 3,797,361.15 0.25%
4 单位丁 3,695,424.32 0.25%
5 单位戊 3,637,864.96 0.24%
合计 -- 28,535,849.14 1.91%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 107,502,730.31
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 45.51%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
0.00%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商甲 28,058,037.27 11.88%
2 供应商乙 26,996,325.71 11.43%
3 供应商丙 23,454,840.90 9.93%
4 供应商丁 19,571,179.76 8.28%
5 供应商戊 9,422,346.67 3.99%
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
合计 -- 107,502,730.31 45.51%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明
主因公司将与履行合同直接相关的
销售费用 495,324,360.40 747,310,312.29 -33.72%
成本重分类至合同履约成本
管理费用 189,660,404.69 179,814,451.07 5.48%
主要系子公司台湾鼎新电脑因台币
财务费用 -1,052,264.08 7,034,244.38 -114.96%
增值导致汇兑收益增加
研发费用 189,256,813.90 166,431,604.94 13.71%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司持续加强研发投入，各研发领域的进展情况如下：
（1）数字化转型服务
报告期内，公司持续聚焦装备制造、半导体、汽车零部件、品牌分销等优势行业，推进管理软件升级迭代，完善半导体
ICD行业解决方案；优化装备制造业项目型制造解决方案，通过PMS（项目管理平台）实现机械装备行业企业客制化交付能力；
在汽车零部件制造行业，通过敏捷供应链管理、质量控制与追溯、生产日计划等应用，进一步优化汽车零部件行业解决方案，
助力零部件企业数字化转型。
（2）智能制造领域
报告期内，公司加速智质量(sQMS)、智战情(sFWR)及智中台(sMMP)等新产品方案的发展与验证,提升智能制造产品竞争
力。公司推动半导体、电子组装、五金机加、注塑、装备制造、汽车零部件等多行业MOM方案的落地与迭代。
（3）工业互联网领域
报告期内，持续完善工业互联网平台，支撑云化软件、IT/OT融合、产业互联协同。工业互联网平台发展了微服务架构
与工业微服务组件容器技术、DevOps技术、个性化租户技术，支持新型工业APP软件发展。
（4）服务商品领域
报告期内，通过对制造业战略议题的解构，公司持续加大服务商品研发力度，不断丰富优势行业服务商品库。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2020 年 2019 年 2018 年
研发人员数量（人） 1,164 1,106 1,045
研发人员数量占比 29.95% 28.40% 28.96%
研发投入金额（元） 189,256,813.90 166,431,604.94 164,156,842.00
25
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
研发投入占营业收入比例 12.65% 11.35% 12.24%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入的
0.00% 0.00% 0.00%
比例
资本化研发支出占当期净利润
0.00% 0.00% 0.00%
的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
项目名称 研发资本化金额 相关项目的基本情况 实施进度
5、现金流
单位：元
项目 2020 年 2019 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,692,987,961.48 1,650,925,449.56 2.55%
经营活动现金流出小计 1,467,184,707.09 1,412,271,762.74 3.89%
经营活动产生的现金流量净额 225,803,254.39 238,653,686.82 -5.38%
投资活动现金流入小计 1,652,657,983.62 1,515,888,577.66 9.02%
投资活动现金流出小计 1,727,851,876.66 1,695,476,365.90 1.91%
投资活动产生的现金流量净额 -75,193,893.04 -179,587,788.24
筹资活动现金流入小计 1,178,293,684.42 1,864,494,689.72 -36.80%
筹资活动现金流出小计 1,310,580,211.17 2,201,833,753.73 -40.48%
筹资活动产生的现金流量净额 -132,286,526.75 -337,339,064.01
现金及现金等价物净增加额 14,411,716.92 -277,957,505.93
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动产生的现金流量净额：主要因公司购买一年期及以上大额存单及定期存款1亿元，导致现金净流出；
2、筹资活动现金流入：减少36.80%，主要为借款金额的减少；
3、筹资活动现金流出：减少40.48%，主要为偿还借款金额的减少；
4、筹资活动产生的现金流量净额减少：主要因今年偿还借款金额的减少。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
26
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 9,856,723.07 5.93% 主为理财收益 是
主为政府补助即征即退
其他收益 56,983,458.06 34.27% 是
增值税收入
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
适用
单位：元
2020 年末 2020 年初
占总资产 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 产比例
货币资金 520,152,438.48 22.33% 515,644,735.14 22.60% -0.27%
应收账款 123,247,484.88 5.29% 151,874,438.70 6.66% -1.37% 本期增加主营业务的收款
存货 26,593,416.17 1.14% 22,878,112.07 1.00% 0.14%
长期股权投资 54,943,452.63 2.36% 61,084,206.27 2.68% -0.32%
主要系台中办公楼摊提折
固定资产 754,229,767.12 32.38% 787,761,419.31 34.52% -2.14%
旧
短期借款 160,351,995.46 6.88% 296,686,157.13 13.00% -6.12% 主因归还到期借款
交易性金融资 主因银行理财产品部分到
353,430,910.95 15.18% 375,000,000.00 16.43% -1.25%
产 期赎回
主因台湾地区以票据结算
应收票据 161,707,872.94 6.94% 119,277,946.82 5.23% 1.71% 的方式增加，期末尚未到期
承兑
其他非流动资 主要为本期购买定期存单
114,403,809.83 4.91% 30,052,264.67 1.32% 3.59%
产 未到期
主因本期外购规模增加，期
应付账款 99,933,568.98 4.29% 82,822,343.45 3.63% 0.66%
末尚未付款
主要为期末已收合同对价，
合同负债 215,185,419.10 9.24% 173,651,016.06 7.61% 1.63% 但尚未按合同约定履行完
毕合同义务项目额增加
应付职工薪酬 252,195,097.51 10.83% 235,033,149.70 10.30% 0.53% 主要为本期应付奖金计提
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
金额增加
主要为本年度支付上年度
代收的科技部研发项目子
其他应付款 14,961,593.27 0.64% 28,170,737.69 1.23% -0.59%
课题补贴款及本年度回购
限制性股票
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（元） 受限原因
货币资金 4,514,395.65
其中：履约保证金 486,912.77 系本公司之子公司鼎新电脑公司以定期存款质押的履约保证金
涉诉冻结款项 3,774,792.49 如合并财务报表项目注释1所述
证券账户 4,917.83 如合并财务报表项目注释1所述
支付宝余额 247,772.56 如合并财务报表项目注释1所述
固定资产 78,670,471.02 鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提供的抵押
无形资产 111,137,020.66 鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提供的抵押
合计 194,321,887.33 --
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
54,943,452.63 61,084,206.27 -10.05%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
28
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
注册资本 48.01
鼎新电脑
软件开发 亿新台币，实收 982,879,209 475,674, 858,182,01 124,839,41 90,268,783
股份有限 子公司
生产销售 763,689,880 元 .69 472.91 3.89 8.73 .04
公司
新台币
智互联（深 计算机系
63,228,410. 53,285,6 28,602,800 17,808,233 12,207,173
圳）科技有 子公司 统集成及 5000 万人民币
64 83.94 .71 .32 .27
限公司 服务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、公司发展战略
当前及未来一段时期内，公司将坚持“智能+”的战略，推动“一线、三环、互联”的实践路径，
恪守“创造客户数字价值”企业使命。“一线”是以改善企业管理、提升效率为发展目标，助力客户
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
实现数字价值；“三环”是以聚合资源、促进产业协同效率为发展目标，提供连接用户、系统、设备
的智能化平台和数据信息服务；“互联”是通过打造工业互联网生态，整合资源，实现跨界融合。为
此，公司以“领先市场的产品、聚焦行业经营、高效价值服务”为策略重点，深化发展工业软件、智
能制造、工业互联网相关领域的方案和产品；聚焦行业经营，深挖客户需求，持续积累行业知识与应
用，塑造行业专家的品牌形象，达到行业寡占的目的；聚焦客户管理议题，通过服务商品实现高效价
值服务，提升客户应用效益。
（1）领先市场的产品
数字企业方面，公司以企业核心需求结合新一代信息技术，把企业管理机制和工业机理沉淀至工
业互联网平台，将实体企业映射成为由数据、模型、软件构成的数字企业，以数据驱动、任务领航的
新模式引领企业数字化转型。同时，持续打造连接用户、设备的入口，完善鼎捷工业互联网平台。
图2：基于鼎捷工业互联网平台的数字企业架构
智能制造方面，公司聚焦五金机加、汽车零部件、电子组装、注塑加工、机械装备、半导体等行
业，以满足制造运营管理（Manufacture Operation Management，MOM）的数字化、网络化、智能化
需求，提供IT+OT融合的智能制造解决方案，涵盖制造执行系统(MES)、高级计划与排程系统(APS)、
厂内智能物流（WMS）、质量管理系统(QMS)、数智工厂战情室(FWR)及智能制造中台(MMP) 等方案。
工业互联网方面，公司将致力于持续连接企业的设备、系统、和用户等要素，发展工业APP，依
托鼎捷数字企业技术平台的优势，通过融入物联网、大数据、人工智能等新一代技术，萃取制造业工
业机理，洞察制造业数据，优化流程机制和设备资源配置，精准切入企业内和产业间的管理痛点，提
升运营效率，完善质量管控，推动生产运营与产业互联的数字化、网络化和智能化。
（2）聚焦行业经营
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司持续聚焦汽车零部件、机械装备制造、半导体、电子等优势行业。以积累的行业痛点或需求，
在同一客户或行业循环探寻新的商机，持续满足客户，提高行业覆盖度，并横向扩展到利好行业或相
近行业。同时，以客户视角构建行业核心需求分布图，迭代发展行业议题深度，延伸IT与OT融合的新
商机，实现循环经营、深度经营。
（3）高效价值服务
通过调整交付方法及使用工具提效，公司将进一步推进高效价值服务。公司将项目经理前置，从
商务阶段参与项目的整体规划，与经营管理层聚焦管理议题，展开服务商品的设计，从而收敛交付范
围;并通过将机制、流程封装回软件，以数据+任务驱动企业运转，让顾问通过配置完成项目规划，让
使用者“上手即用”，从而实现交付效率与客户应用效益的提升。
同时，公司将继续发展敏捷交付的服务商品，聚焦行业经营，进一步完善服务商品库，持续完善
具备知识、机制、流程、工具、监控和预警六要素的服务商品库，以满足不同行业特性或处于不同发
展阶段企业的降本增效、提质减存的管理需求，提升客户应用效益。
2、经营计划
2021年，公司将坚定贯彻落实“领先市场的产品、聚焦行业经营、高效价值服务”三大策略，提
升公司市场竞争力，助力公司业务快速增长。公司持续深化行业深度经营、循环经营，不断丰富具备
六要素的服务商品库。同时，公司将加大产品研发力度，积极推进工业软件、智能制造、云与工业互
联网领域产品的研究，推动IT与OT的创新融合。此外，公司亦将进一步优化组织架构，加强公司品牌
建设，推动人力资源改革，助力公司实现战略转型，实现客户数字价值。
（1）业务发展
公司将持续聚焦制造领域（汽车零部件、机械装备制造、半导体等）与新零售领域（餐饮、食品、
美妆等）优势行业，通过行业的深耕服务，持续发展行业服务商品和智能化应用，深度挖掘IT与OT融
合、智能化升级、产业链互联等新商机。实现聚焦行业的循环经营、深度经营。
同时，公司也将构建地区业务组织加行业方案组织的行业深度经营矩阵，提升以行业维度的从市
场与业务，到方案与服务的行业协同经营效率，建立竞争优势、提升市占率、寻求细分领域寡占。
（2）研发规划
2021年，公司将加大研发投入力度，持续打造领先市场的产品，保持竞争力。在企业数字化转型
领域，公司将快速推动新产品的研发及现有管理软件产品的迭代升级。在智能制造与工业互联网领域，
公司将深化聚焦智能工厂数字化、网络化、智能化需求，不断完善智能制造IT+OT整体解决方案，并
推进各类工业APP研发及工业互联网平台建设。在服务商品领域，公司将继续开展汽车零部件、半导
体等多行业研究，进一步探索行业发展趋势、聚焦行业议题，注重收敛企业的管理痛点，进行新服务
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
商品的开发，丰富服务商品库；延展服务商品价值链，补充发展ERP II领域各产品线的服务商品。
（3）市场营销与品牌建设
2021年公司将围绕“领先市场的产品、聚焦行业经营、高效价值服务”的策略重点，整合线上与
线下营销渠道，以打造“行业＋数字化转型”、以及“行业＋智能制造”的品牌形象为目标，推动数
字化营销。同时，公司将积极参与各省、市级政府的智能制造标准制定及测评活动，主动参与及举办
各类智能制造与工业互联网领域的市场活动，凸显公司作为智能制造领域专家的品牌形象，并利用各
种自媒体与新媒体渠道持续拓展品牌影响力。
（4）人力资源建设
公司将持续推动“专业能力与管理能力双轨制”的人才管理战略。以“提升组织能力”和“增加
人才密度”为两大工作抓手，支撑公司战略目标及经营目标的达成。公司不断强化人资战略招聘团队，
负责公司战略性岗位的招聘，引入合适人才，支持公司战略转型。持续优化绩效考核体系，通过绩效
考核体系、过程管理、结果应用的闭环设计，提升核心骨干过程及目标管理能力，优化干部任免机制。
实行战略人才的差异化管理机制，驱动战略人才发挥最大绩效。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要
调研的基本情况索
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 内容及提供
引
的资料
公司年度报 2019 年度网上业绩
公众投资 告、经营情况 说明会。
2020 年 04 月 21 日 上海 其他 个人
者 与未来发展 http://www.cninfo.co
规划等 m
“2020 年上海辖区
公司经营情 上市公司投资者集
公众投资
2020 年 06 月 19 日 上海 其他 个人 况与未来发 体接待日”活动。
者
展规划等 http://www.cninfo.co
m
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上
市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《公司章程》、《未来三年分红计划（2020年-2022年）》相关利润分配政策和
审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。公司的利润分配方案经董事会、
监事会审议通过后提交股东大会审议，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
无调整
透明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 264,410,630
现金分红金额（元）（含税） 26,441,063.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 26,441,063.00
可分配利润（元） 376,791,844.91
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总
100.00%
额的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20％
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2018年度，公司利润分配方案为：以实施分配方案时股权登记日的总股本扣减回购专户中已回购股份后的股本总额
263,611,920股为分配基数，按照分配总额不变的原则，向全体股东每10股派1.003977元人民币，共计派发现金股利
26,466,034.3元（含税）。
2、2019年度，公司利润分配预案为：以截至第三届董事会第二十二次会议召开日，公司总股本扣除回购专户中已回购股份、
拟回购注销的股份后的263,012,830股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元，共计派发现金红利人民币26,301,283.00
元（含税）。
3、2020年度，公司利润分配预案为：以截至第四届董事会第十一次会议召开日，公司总股本扣除回购专户中已回购股份后
的264,410,630股为分配基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），共计派发现金红利人民币26,441,063元（含税）。
本利润分配预案尚需提交公司2020年度股东大会审议。如果本利润分配预案经公司股东大会审议通过后至该预案实施期间公
司总股本发生变化的，公司将按照分配总额不变的原则，相应调整每10股的分红金额。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方 现金分红
现金分红金 式现金分 总额（含其
分红年度合并 额占合并报 红金额占 他方式）占
以其他方式
报表中归属于 表中归属于 合并报表 现金分红总额 合并报表
分红年 现金分红金额 （如回购股
上市公司普通 上市公司普 中归属于 （含其他方 中归属于
度 （含税） 份）现金分红
股股东的净利 通股股东的 上市公司 式） 上市公司
的金额
润 净利润的比 普通股股 普通股股
率 东的净利 东的净利
润的比例 润的比率
2020 年 26,441,063.00 121,389,515.74 21.78% 0.00 0.00% 26,441,063.00 22.78%
2019 年 26,301,283.00 103,363,164.79 25.45% 30,005,979.36 29.03% 56,307,262.36 54.48%
2018 年 26,466,034.30 79,236,721.13 33.40% 0.00 0.00% 26,466,034.30 33.40%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
富士康工业 自股权转让
至公告日，
互联网股份 交易完成、
收购报告书或权益变动报告书中 股份限售承 2020 年 12 2022 年 6 月 承诺人遵
有限公司、 权益变动后
所作承诺 诺 月 11 日 11 日 守了上述
TOP 18 个月内，
承诺。
PARTNER 承诺不转让
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
HOLDING 本次权益变
LIMITED、 动所获得的
孙蔼彬、叶 股份，亦不
子祯、新蔼 会转让本次
企业管理咨 权益变动中
询（上海） 所获得的委
有限公司 托表决权权
益。但法律
法规允许一
致行动人之
间相互转让
的除外。
资产重组时所作承诺
自本公司股
票上市之日
起 36 个月
内不转让或
公司股东香
者委托他人
港 TOP
管理其直接
PARTNER、
或间接持有
香港 STEP
的本公司股
BEST、香港
份，也不由
MEGA
本公司回购
PARTNER、
其直接或间
香港
接持有的本
COSMOS
公司股份。
LINK、新蔼
所持本公司
咨询、昭忠 至承诺截
股票在锁定
首次公开发行或再融资时所作承 咨询、文绍 股份限售承 2014 年 01 2019 年 1 月 止日，承诺
期满后两年
诺 咨询、旭禄 诺 月 27 日 26 日 人遵守了
内减持的，
咨询、文梦 上述承诺。
其减持价格
咨询、合连
不低于发行
咨询、鸿宪
价；本公司
咨询、宇泰
上市后 6
咨询、玄隆
个月内如本
咨询、承勇
公司股票连
咨询、维尔
续 20 个交
京
易日的收盘
DCSOFTW
价均低于发
ARE、维尔
行价，或者
京 TALENT
上市后 6
个月期末收
盘价低于发
行价，持有
35
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
本公司股票
的锁定期限
自动延长 6
个月。
自本公司股
票上市之日
起 36 个月
间接股东孙
内不转让或
蔼彬、黄小
者委托他人
萍、古丰永、
管理其直接
陈珏惠、黄
或间接持有
锦禄、詹敏
的本公司股
慧、黄译谆、
份，也不由
黄译萱、李
本公司回购
绍远、孙文
其直接或间
骏、孙文宏、
接持有的本
古鸿楷、古
公司股份。
博仁、刘进
所持本公司
南、曾玄哲、
股票在锁定
吴惠吟、曾
期满后两年
郁铃、曾景 至承诺截
内减持的，
祥、何舒如、 股份限售承 2014 年 01 2019 年 1 月 止日，承诺
其减持价格
林庆福、林 诺 月 27 日 26 日 人遵守了
不低于发行
其青、林师 上述承诺。
价；本公司
宇、刘瑞、
上市后 6
林平洲、林
个月内如本
宪奇、张进
公司股票连
聪、赖文贞、
续 20 个交
李有邻、李
易日的收盘
毅心、陈建
价均低于发
泰、许庆芳、
行价，或者
许昶薇、郑
上市后 6
祥财、刘梦
个月期末收
杰、林连兴、
盘价低于发
林隆润、陈
行价，持有
建勇等 37
本公司股票
名自然人
的锁定期限
自动延长 6
个月。
间接持有本 自鼎捷软件
至承诺截
公司股份的 股份有限公
股份限售承 2014 年 01 2019 年 1 月 止日，承诺
董事、监事 司股票上市
诺 月 27 日 26 日 人遵守了
或高级管理 之日起 36
上述承诺。
人员孙蔼彬 个月内不转
36
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
及其亲属黄 让或者委托
小萍、孙文 他人管理本
骏、孙文宏； 人直接或间
古丰永及其 接持有的本
亲属陈珏 公司股份，
惠、古鸿楷、 也不由本公
古博仁；李 司回购本人
绍远；黄锦 直接或间接
禄及其亲属 持有的本公
詹敏慧、黄 司股份。在
译谆、黄译 上述期限届
萱；刘梦杰； 满后，在孙
林连兴 蔼彬、古丰
永、李绍远、
黄锦禄、刘
梦杰、林连
兴任职期间
内每年转让
的股份数量
不超过本人
直接或间接
持有的公司
股份总数的
25%，离职
后半年内，
不转让本人
直接或间接
持有的公司
股份。所持
本公司股票
在锁定期满
后两年内减
持的，其减
持价格不低
于发行价；
本公司上市
后 6 个月
内如本公司
股票连续
20 个交易
日的收盘价
均低于发行
价，或者上
市后 6 个
37
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
月期末收盘
价低于发行
价，持有本
公司股票的
锁定期限自
动延长 6 个
月，且不因
其职务变
更、离职等
原因，而放
弃履行承
诺。如果中
国证监会、
深圳证券交
易所等监管
部门对创业
板上市公司
董事、监事
或高级管理
人员转让公
司股票的限
制性规定发
生变更，将
按照变更后
的规定履行
股份锁定义
务。
督促鼎捷软 截至公告
件按照《公 之日，承诺
司法》、《证 人遵守了
券法》、《深 上述承诺。
圳证券交易 其中孙蔼
所创业板股 彬先生、李
公司主要负
票上市规 绍远先生、
责人孙蔼 主要负责人
则》等相关 林连兴先
彬、古丰永、 对上市后重 2011 年 01
法律、法规 任职期结束 生与刘梦
李绍远、刘 大事项的承 月 27 日
规定的重大 杰先生已
梦杰、林连 诺
事件进行信 卸任相关
兴
息披露，协 职务，因此
调解决相关 由现任总
问题，并按 经理叶子
规定提请召 祯先生及
开董事会、 现任财务
股东大会对 负责人兼
38
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
相关事项进 董事会秘
行表决；积 书张苑逸
极配合证监 女士承接
会、证券交 上述负责
易所、上市 人的承诺
公司协会等 义务。
监管机构对
鼎捷软件及
其子公司采
取的监督管
理，包括配
合进行现场
检查、提供
相关资料、
执行相关监
管决定等；
加强与主要
股东沟通协
调，督促鼎
捷软件股东
遵守大陆法
律、法规及
证券市场监
管规则，促
使主要股东
股权变动符
合大陆及股
东所在地相
关规定并及
时进行信息
披露；督促
鼎捷软件及
其子公司严
格按照本公
司及子公司
的《公司章
程》等规定
及时、足额
进行股利分
配，保障投
资者的合法
权益；督促
鼎捷软件、
鼎捷软件股
39
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
东、董事、
监事、高级
管理人员履
行对招股说
明书及其他
事项的承
诺，对违反
承诺的相关
人员按规定
进行处理；
为保荐机
构、律师、
会计师提供
便利条件，
保障中介机
构顺利进行
审计、核查
及持续督
导；至少两
人常驻大
陆，保持与
证监会、证
券交易所及
投资者进行
及时、有效
的沟通；本
承诺于承诺
人任职期间
持续有效且
不可撤销。
公司股东香 若鼎捷软件
港 TOP 招股说明书
PARTNER、 有虚假记
香港 载、误导性
STEPBEST 陈述或者重
、香港 大遗漏，对 截止公告
MEGAPAR 判断鼎捷软 日，承诺人
其他承诺 长期有效
TNER、香 件是否符合 遵守了上
港 法律规定的 述承诺。
COSMOS 发行条件构
LINK、新蔼 成重大、实
咨询、昭忠 质影响的，
咨询、文绍 将按照二级
咨询、旭禄 市场价格在
40
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
咨询、文梦 不少于 30
咨询、合连 个交易日不
咨询、鸿宪 超过 60 个
咨询、宇泰 交易日的购
咨询、玄隆 回期限内依
咨询、承勇 法购回已转
咨询、维尔 让的原限售
京 DC 股份；若鼎
SOFTWAR 捷软件招股
E、维尔京 说明书有虚
TALENT 假记载、误
导性陈述或
者重大遗
漏，致使投
资者在证券
交易中遭受
损失的，上
述股东将依
法赔偿投资
者损失，但
是能够证明
自己没有过
错的除外。
若鼎捷软件
股份有限公
司招股说明
书有虚假记
载、误导性
陈述或者重
大遗漏，致
截止公告
公司全体董 使投资者在
日，承诺人
事和高级管 其他承诺 证券交易中 长期有效
遵守了上
理人员 遭受损失
述承诺。
的，本人将
依法赔偿投
资者损失，
但是能够证
明自己没有
过错的除
外。
公司股东香 所持鼎捷软
截止公告
港 TOP 股份减持承 件股票在锁
长期有效 日，承诺人
PARTNER、 诺 定期满后如
遵守了上
香港 STEP 果减持将按
41
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
BEST、香港 照二级市场 述承诺。
MEGA 价格从二级
PARTNER、 市场竞价交
香港 易或通过深
COSMOS 交所综合协
LINK、新蔼 议交易平台
咨询、昭忠 减持，持股
咨询、文绍 5%以上减
咨询、旭禄 持时，须提
咨询、文梦 前三个交易
咨询、合连 日进行公
咨询、鸿宪 告。单个股
咨询、宇泰 东每月通过
咨询、玄隆 二级市场竞
咨询、承勇 价交易减持
咨询、维尔 数量不超过
京 DC 公司总股本
SOFTWAR 的 1%。
E、维尔京
TALENT
所持鼎捷软
件股票在锁
定期满后如
果减持将按
照二级市场
持股 5%以 价格从二级
上的股东及 市场竞价交
其关联方维 易或通过深
尔京 交所综合协 截至公告
EQUITY 议交易平台 之日，承诺
DYNAMIC 股份减持承 减持，持股 持股期间有 人已减持
、开曼 WEP 诺 5%以上减 效 完毕并遵
和维尔京 持时，须提 守了上述
FULL 前三个交易 承诺。
CYCLE、维 日进行公
尔京 MEGA 告。单个股
BILLION 东每月通过
二级市场竞
价交易减持
数量不超过
公司总股本
的 1%。
本公司如违 截至公告
公司 其他承诺 依据各承诺
反相关承 之日，承诺
42
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
诺，本公司 约定时间 人遵守了
应当及时公 上述承诺。
告违反承诺
的事实及原
因，并向投
资者公开道
歉；给投资
者造成损失
的，应依法
进行赔偿；
本公司应按
照中国证监
会或证券交
易所的要求
进行及时整
改。
主要股东如
违反相关承
诺，主要股
东应通过公
司及时公告
违反承诺的
事实及原
因，并向投
资者公开道
歉；给其他
投资者或者
公司造成损
失的，应依
法进行赔
偿；在股东
依法履行承
诺前，公司
暂停向违反
承诺的股东
进行分红。
董事和高级
管理人员如
违反相关承
诺，应通过
公司及时公
告违反承诺
的事实及原
因，并向投
43
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
资者公开道
歉；给投资
者或者公司
造成损失
的，应依法
进行赔偿；
公司应对违
反承诺的董
事和高级管
理人员进行
内部批评,
并视具体情
况给予 1 万
元至 10 万
元的罚款。
目前不存在
自营、与他
人共同经营
或为他人经
营与股份公
公司主要股
司相同、相
东香港 TOP
似业务的情
PARTNER、
形；在持有
香港 STEP
股份公司股
BEST、香港
权的相关期
MEGA
间内，承诺
PARTNER、
人将不会采
香港
取参股、控
COSMOS 截至公告
股、联营、
LINK、新蔼 避免同业竞 之日，承诺
合营、合作 长期有效
咨询、昭忠 争的承诺 人遵守了
或者其他任
咨询、文绍 上述承诺。
何方式直接
咨询、旭禄
或间接从事
咨询、文梦
与股份公司
咨询、合连
现在和将来
咨询、鸿宪
业务范围相
咨询、宇泰
同、相似或
咨询、玄隆
构成实质竞
咨询、承勇
争的业务，
咨询
也不会协
助、促使或
代表任何第
三方以任何
方式直接或
44
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
间接从事与
股份公司现
在和将来业
务范围相
同、相似或
构成实质竞
争的业务；
并将促使承
诺人控制的
其他企业
（如有）比
照前述规定
履行不竞争
的义务；如
因国家政策
调整等不可
抗力原因导
致承诺人或
承诺人控制
的其他企业
（如有）将
来从事的业
务与股份公
司之间的同
业竞争可能
构成或不可
避免时，则
承诺人将在
股份公司提
出异议后及
时转让或终
止上述业务
或促使承诺
人控制的其
他企业及时
转让或终止
上述业务；
如股份公司
进一步要
求，股份公
司并享有上
述业务在同
等条件下的
优先受让
45
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
权；如承诺
人违反上述
承诺，股份
公司及股份
公司其他股
东有权根据
本承诺函依
法申请强制
承诺人履行
上述承诺，
并赔偿股份
公司及股份
公司其他股
东因此遭受
的全部损
失；同时承
诺人因违反
上述承诺所
取得的利益
归股份公司
所有。
目前，神州 截至公告
数码控股有 之日，承诺
限公司、维 人遵守了
尔京 上述承诺。
TALENT、 其中，原股
维尔京 DC 东维尔京
SOFTWAR DC
E 及其控制 SOFTWAR
的企业所从 E、Talent
维尔京 DC 事的主要业 于 2020 年 7
SOFTWAR 务与本公司 月 4 日与富
避免同业竞
E、维尔京 所从事的 长期有效 士康工业
争的承诺
TALENT 以 ERP 系统开 互联网股
及神州数码 发、销售及 份有限公
后续技术支 司签署了
持业务不存 《关于鼎
在重叠，神 捷软件股
州数码控股 份有限公
有限公司、 司之股份
维尔京 买卖协
TALENT、 议》，
维尔京 DC DCSoftwar
SOFTWAR e 拟将其持
46
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
E 及其控制 有的股份
的企业未针 39,971,265
对本公司的 股，全部以
客户销售与 协议转让
本公司的产 的方式转
品/服务的 让给工业
性能或用途 富联，12 月
相同或类似 11 日完成
的产品/服 过户登记
务，不存在 手续。
竞争关系。
神州数码控
股有限公
司、维尔京
TALENT、
维尔京 DC
SOFTWAR
E 今后为本
公司直接或
间接股东期
间，不会在
中国境内或
境外，以任
何方式（包
括但不限于
其单独经
营、通过合
资经营或拥
有另一公司
或企业的股
份及其它权
益且该等权
益构成对该
主体重要影
响的）直接
或间接针对
本公司的客
户，销售与
本公司 ERP
系统的开
发、销售及
后续技术支
持业务相同
或类似的产
47
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
品/服务。神
州数码控股
有限公司、
维尔京
TALENT、
维尔京 DC
SOFTWAR
E 今后为本
公司直接或
间接股东期
间，不会利
用对本公司
股东地位损
害本公司及
其他股东
（特别是中
小股东）的
合法权益。
公司股东香
港 TOP
PARTNER、
香港 STEP
BEST、香港
MEGA
PARTNER、
香港
COSMOS
减少并规范
LINK、新蔼
与本公司之
咨询、昭忠
间的关联交
咨询、文绍 截至公告
减少并规范 易，关联交
咨询、旭禄 之日，承诺
关联交易的 易价格公 长期有效
咨询、文梦 人遵守了
承诺 允，并按正
咨询、合连 上述承诺。
常的商业行
咨询、鸿宪
为准则进
咨询、宇泰
行。
咨询、玄隆
咨询、承勇
咨询、神州
数码控股有
限公司、维
尔京 DC
SOFT
WARE、维
尔京
48
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
TALENT、
维尔京
EQUITY
DYNAMIC
、
WHITESU
N T2C
PRIVATE
EQUITY
FUND,L.P.
和 MEGA
BILLION
本公司及子
公司因被认
定为高新技
术企业而享
受企业所得
税税收优惠
政策，本公
司还享受销
售自行开发
生产的计算
机软件产品
增值税即征 截至公告
公司全体股 即退优惠政 日，承诺人
其他承诺 长期有效
东 策，如果根 遵守了上
据有权部门 述承诺。
的要求或决
定需要补缴
或返还本次
发行上市前
相关税收优
惠款项，公
司全体股东
承诺将按照
各自持股比
例足额补缴
或返还。
如果根据有
权部门的要 截至公告
公司全体股 求或决定， 日，承诺人
其他承诺 长期有效
东 鼎捷软件股 遵守了上
份有限公司 述承诺。
及其控股子
49
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司需要为
员工补缴本
次发行上市
前应缴未缴
的社会保险
金或住房公
积金，或因
未足额缴纳
需承担任何
罚款或损
失，签署本
承诺的全体
股东将根据
各自持股比
例共同足额
补偿鼎捷软
件股份有限
公司因此发
生的支出或
所受损失。
本次发行上
市前，不存
在委托他人
或接受他人
委托持有本
公司股份的
情形，也没
有以任何方
截至公告
式将所持本
公司全体股 日，承诺人
其他承诺 公司的股份 长期有效
东 遵守了上
全部或部分
述承诺。
设置质押、
担保，所持
股份没有被
司法机关依
法冻结，也
不存在其他
任何重大权
属纠纷。
公司股东 在符合法律
截至公告
TOP 法规的前提
经营管理的 2020 年 07 日，承诺人
PARTNER 下，公司的 长期有效
相关承诺 月 04 日 遵守了上
HOLDING 日常经营活
述承诺。
LIMITED、 动由管理层
50
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
新蔼企业管 负责，各方
理咨询（上 支持以叶子
海）有限公 祯先生为核
司、孙蔼彬 心的管理层
先生、叶子 团队积极开
祯先生、富 展公司的日
士康工业互 常经营活
联网股份有 动。
限公司
公司承诺不
为激励对象
依本激励计
划获取有关
截至公告
不提供财务 限制性股票
2017 年 07 之日，承诺
公司 资助、担保 提供贷款以 长期有效
月 26 日 人遵守了
承诺 及其他任何
上述承诺。
形式的财务
资助，包括
为其贷款提
供担保。
若公司因信
息披露文件
中有虚假记
载、误导性
陈述或者重
大遗漏，导
股权激励承诺
致不符合授
予权益或归
属安排的，
截至公告
激励对象应
2021 年 02 之日，承诺
激励对象 其他承诺 当自相关信 长期有效
月 10 日 人遵守了
息披露文件
上述承诺。
被确认存在
虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏后，将由
股权激励计
划所获得的
全部利益返
还公司。
不提供财务 公司承诺不 2021 年 02 截至公告
公司 长期有效
资助、担保 为激励对象 月 10 日 之日，承诺
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
承诺 依本激励计 人遵守了
划获取有关 上述承诺。
限制性股票
提供贷款以
及其他任何
形式的财务
资助，包括
为其贷款提
供担保。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及 无
下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年4月15日，公司召开2020年第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，决定根
据中华人民共和国财政部发布修订后的《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）、《企业会计准则第
12号—债务重组》（财会〔2019〕9号）、《企业会计准则第14号—收入》（财会〔2017〕22号）的相关规定，对公司会计政策
进行变更。
2、2020年12月21日，公司召开2020年第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，决定根据中
华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号）的相关规定，对公司会计政策进行变更。
52
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、2021年3月29日，公司召开2021年第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于调整公司会计估计和会计政策的议
案》，为了切实反映公司的各项业务情况，结合财政部发布的《企业会计准则第14号—收入》（以下简称“新收入准则”）对
于合同履约成本进行的更明确的定义，公司据此完善服务成本的归集和管理，将项目实施维护服务人员费用及其它费用按照
新收入准则的相关规定归集到主营业务成本中，该调整更加符合公司业务实质，能够更客观、公允地反映公司财务指标和经
营成果。
执行上述调整对本年年初资产负债表相关项目及2020年当年利润表的影响列示见本文年度报告“第十二节 财务报告”
之“第五 重要会计政策及会计估计”之“第44 重要会计政策和会计估计”。对2020年各定期报告报告期内的存货、销售费
用、营业成本、净利润的影响数如下：
存货影响数
2020第一季度 2020年半年度 2020前三季度
原披露数（A） 13,270,698.24 11,584,486.40 16,289,625.88
依新会计政策数（B） 27,629,763.26 27,676,031.91 36,174,900.18
差额（B－A） 14,359,065.02 16,091,545.51 19,885,274.30
营业成本影响数
2020第一季度 2020年半年度 2020前三季度
原披露数（A） 42,562,608.77 106,120,155.54 171,600,564.45
依新会计政策数（B） 97,721,489.51 213,595,293.82 336,933,449.53
差额（B－A） 55,158,880.74 107,475,138.28 165,332,885.08
销售费用影响数
2020第一季度 2020年半年度 2020前三季度
原披露数（A） 168,351,437.40 328,365,541.50 520,923,975.72
依新会计政策数（B） 110,941,405.07 216,909,957.73 347,793,883.15
差额（B－A） -57,410,032.33 -111,455,583.77 -173,130,092.57
净利润影响数
2020第一季度 2020年半年度 2020前三季度
原披露数（A） -53,233,058.91 -15,430,806.00 71,329,581.22
依新会计政策数（B） -50,981,907.32 -11,450,360.51 79,126,788.71
差额（B－A） 2,251,151.59 3,980,445.49 7,797,207.49
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司于2019年7月25日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了如下议案：由全资子公司香港鼎捷与
Charoenthangvitaya Viwat（王兴义）、Chu Chiu-peng（朱秋鹏）共同出资设立境外子公司鼎捷软件（泰国）股份有限公司。
泰国子公司注册资本为100万美元。其中，香港鼎捷出资49万美元。占注册资本的49%。泰国子公司于2020年1月份成立。
53
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 155
境内会计师事务所审计服务的连续年限 13 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 边俊豪、王晓光
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1年
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
54
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施了限制性股票与期权的回购注销/注销、价格调整、可行权等相关事项，具体实施情况已在临时公
告中披露，现将情况概述如下：
2020年4月15日，公司第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销公司2017
年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第三期股票期权与限制性股票的议案》、 关于注销公司2017年股票期权与限制性
股票激励计划预留授予第三期股票期权的议案》。以2016年为基准年，2019年度净利润增长率不低于300%（该净利润指标以
未扣除股份支付费用的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依据）。公司2019年未扣除股份支付费用
的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为88,989,763.10元，相比2016年扣非净利润35,010,677.42元增长率为
154.18%。因此，未达到首次与预留授予第三期股票期权与限制性股票的行权条件和解锁条件。按照公司《2017年股票期权
与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司拟注销8名激励对象合计持有的已授予但尚未行权的预留第三期股票期权
27万份，拟注销124名激励对象合计持有的已授予但尚未行权的首次第三期股票期权108.6万份，回购注销124名激励对象合
计持有的已授予但未解锁的限制性股票108.6万股。回购价格7.45元/股。2020年5月7日，股东大会通过上述议案审议程序。
2020年8月3日，公司第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议审议通过了《关于调整公司2017年股票期权与
限制性股票激励计划相关事项的议案》。公司2019年年度权益分派方案已于2020年5月7日召开的2019年年度股东大会审议通
过，并于2020年6月25日披露了《2019年年度权益分派实施公告》（2020-06072）。公司2019年年度权益分派方案实际为：以
公司股权登记日总股本剔除已回购股份后可参与分配的总股数263,082,830股为基数，向全体股东每10股派0.999734元人民
币现金。根据《上市公司股权激励管理办法》以及《公司2017年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对
授予权益的行权价格以及权益的回购价格进行调整。首次与预留授予股票期权的行权价格分别由15.10元/份调整为15.00元/
份、由11.24元/份调整为11.14元/份。
2020年9月16日，公司第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议审议通过了《关于公司2017年股票期权与限
制性股票激励计划预留授予部分股票期权第二个行权期可行权的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》以及《公司2017
年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对授予权益行权价格以及权益的回购价格进行调整。符合行权条
件的激励对象8人，合计可行权的股票期权数量为27万份。
2021年2月1日，公司第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激
励计划（草案）>及其摘要的议案》。2021年2月9日，公司第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议审议通过了《关
于公司<2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案修正案）>及其摘要的议案》，并于2020年第一次临时股东大会审议通
过。2021年2月25日，公司第四届董事会第十次会议和第四届监事会第九次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予股票
期权与限制性股票的议案》。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
本报告期计提股权激励费用14.44万元，剔除股权激励费用后归属于上市公司股东的净利润11,407.71万元。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
55
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
合同订立 合同订立 合同总金 合同履行 本期确认 累计确认 应收账款 影响重大 是否存在
公司方名 对方名称 额 的进度 的销售收 的销售收 回款情况 合同履行 合同无法
56
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
称 入金额 入金额 的各项条 履行的重
件是否发 大风险
生重大变
化
4、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 164,200 33,000 0
合计 164,200 33,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
事
受
未 项
托 报 计
来 概
机 报 告 提
是 是 述
构 参 预 告 期 减
受托 报 否 否 及
名 考 期 期 损 值
机构 资 起 终 资 酬 经 还 相
称 年 收 实 益 准
（或 产品 金 金 始 止 金 确 过 有 关
（ 化 益 际 实 备
受托 类型 额 来 日 日 投 定 法 委 查
或 收 （ 损 际 金
人） 源 期 期 向 方 定 托 询
受 益 如 益 收 额
类型 式 程 理 索
托 率 有 金 回 （
序 财 引
人 额 情 如
计 （
姓 况 有）
划 如
名）
有）
固
招 结构 201 202
定
行 性存 自 9年 0年 协
收 已
宜 款 4,00 有 12 01 议 3.00
银行 益 6.9 6.9 到 是 是
山 TH0 0 资 月 月 约 %
保 款
支 0131 金 31 21 定
障
行 7 日 日
型
招 结构 自 201 202 固 协
4,00 3.00 已
行 银行 性存 有 9年 0年 定 议 6.9 6.9 是 是
0 % 到
宜 款 资 12 01 收 约
57
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
山 TH0 金 月 月 益 定 款
支 0131 31 21 保
行 7 日 日 障
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 3,00 有 01 02 议 3.30
银行 益 0.5 0.5 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 %
保 款
支 0369 金 22 11 定
障
行 4 日 日
型
固
招 结构 201 202
定
行 性存 自 9年 0年 协
收 已
宜 款 4,00 有 12 03 议 3.65
银行 益 36.4 36.4 到 是 是
山 TH0 0 资 月 月 约 %
保 款
支 0129 金 26 26 定
障
行 2 日 日
型
固
招 结构 201 202
定
行 性存 自 9年 0年 协
收 已
宜 款 6,00 有 12 03 议 3.65
银行 益 54.6 54.6 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 %
保 款
支 0353 金 31 31 定
障
行 1 日 日
型
固
招 结构 201 202
定
行 性存 自 9年 0年 协
收 已
宜 款 6,00 有 12 03 议 3.65
银行 益 54.6 54.6 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 %
保 款
支 0353 金 31 31 定
障
行 1 日 日
型
固
招 结构 201 202
定
行 性存 自 9年 0年 协
收 已
宜 款 6,00 有 12 03 议 3.65
银行 益 54.6 54.6 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 %
保 款
支 0353 金 31 31 定
障
行 1 日 日
型
华 结构 自 201 202 固 协 已
2,50 3.65 22.7 22.7
一 银行 性存 有 9年 0年 定 议 到 是 是
0 % 5 5
银 款月 资 12 03 收 约 款
58
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
行 得盈 金 月 月 益 定
1912 31 31 保
0679 日 日 障
型
固
结构 201 202
定
交 性存 自 9年 0年 协
收 已
通 款 1,50 有 12 04 议 3.65 13.9 13.9
银行 益 到 是 是
银 2699 0 资 月 月 约 % 5 5
保 款
行 1923 金 30 01 定
障
21 日 日
型
固
结构 201 202
定
交 性存 自 9年 0年 协
收 已
通 款 1,00 有 12 04 议 3.65
银行 益 9.3 9.3 到 是 是
银 2699 0 资 月 月 约 %
保 款
行 1923 金 30 01 定
障
21 日 日
型
固
中 结构 201 202
定
信 性存 自 9年 0年 协
收 已
大 款 2,50 有 12 04 议 3.70 25.8 25.8
银行 益 到 是 是
宁 C196 0 资 月 月 约 % 9 9
保 款
支 R017 金 27 10 定
障
行 K 日 日
型
固
中 结构 202 202
定
信 性存 自 0年 0年 协
收 已
大 款 2,00 有 01 04 议 3.60 20.7 20.7
银行 益 到 是 是
宁 C196 0 资 月 月 约 % 1 1
保 款
支 R01 金 03 17 定
障
行 DQ 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 3,00 有 03 04 议 3.30
银行 益 8.41 8.41 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 %
保 款
支 0396 金 27 27 定
障
行 2 日 日
型
招 结构 自 202 202 固 协 已
5,00 3.20 14.4 14.4
行 银行 性存 有 0年 0年 定 议 到 是 是
0 % 7 7
宜 款 资 04 05 收 约 款
59
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
山 TH0 金 月 月 益 定
支 0173 03 06 保
行 5 日 日 障
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 3,00 有 04 05 议 3.20
银行 益 9.21 9.21 到 是 是
山 TH0 0 资 月 月 约 %
保 款
支 0172 金 01 06 定
障
行 5 日 日
型
固
结构 202 202
定
交 性存 自 0年 0年 协
收 已
通 款 1,00 有 04 05 议 3.35
银行 益 3.21 3.21 到 是 是
银 2699 0 资 月 月 约 %
保 款
行 2014 金 03 08 定
障
61 日 日
型
固
中 结构 202 202
定
信 性存 自 0年 0年 协
收 已
大 款 2,50 有 04 05 议 3.40
银行 益 7.45 7.45 到 是 是
宁 C206 0 资 月 月 约 %
保 款
支 T01 金 20 22 定
障
行 QT 日 日
型
固
结构 202 202
定
交 性存 自 0年 0年 协
收 已
通 款 1,50 有 04 06 议 3.40
银行 益 8.8 8.8 到 是 是
银 2699 0 资 月 月 约 %
保 款
行 2014 金 03 05 定
障
62 日 日
型
固
招 202 202
结构 定
行 自 0年 0年 协
性存 收 已
宜 4,00 有 05 06 议 3.25 11.7 11.7
银行 款 益 到 是 是
山 0 资 月 月 约 % 5 5
TF00 保 款
支 金 06 08 定
0068 障
行 日 日
型
华 结构 自 202 202 固 协 已
4,00 3.15 11.0 11.0
一 银行 性存 有 0年 0年 定 议 到 是 是
0 % 5 5
银 款月 资 05 06 收 约 款
60
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
行 享盈 金 月 月 益 定
2005 08 09 保
0059 日 日 障
期 型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 3,00 有 04 06 议 3.23 16.4 16.4
银行 益 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 % 6 6
保 款
支 0409 金 28 29 定
障
行 0 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 4,00 有 04 07 议 3.35
银行 益 35.4 35.4 到 是 是
山 TH0 0 资 月 月 约 %
保 款
支 0173 金 02 02 定
障
行 1 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 4,00 有 03 07 议 3.60 49.9 49.9
银行 益 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 % 7 7
保 款
支 0398 金 31 29 定
障
行 5 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 3,00 有 03 07 议 3.60 37.4 37.4
银行 益 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 % 8 8
保 款
支 0398 金 31 29 定
障
行 5 日 日
型
固
中 结构 202 202
定
信 性存 自 0年 0年 协
收 已
大 款 2,00 有 04 07 议 3.50 19.5 19.5
银行 益 到 是 是
宁 C206 0 资 月 月 约 % 6 6
保 款
支 T01 金 20 31 定
障
行 QU 日 日
型
华 结构 自 202 202 固 协 已
2,50 3.10 12.9 12.9
一 银行 性存 有 0年 0年 定 议 到 是 是
0 % 5 5
银 款月 资 06 08 收 约 款
61
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
行 享盈 金 月 月 益 定
2006 10 10 保
0193 日 日 障
期 型
固
结构 202 202
定
交 性存 自 0年 0年 协
收 已
通 款 1,00 有 05 08 议 3.15
银行 益 8.46 8.46 到 是 是
银 2699 0 资 月 月 约 %
保 款
行 2022 金 11 17 定
障
54 日 日
型
固
中 结构 202 202
定
信 性存 自 0年 0年 协
收 已
大 款 2,50 有 05 08 议 3.20 21.4 21.4
银行 益 到 是 是
宁 C206 0 资 月 月 约 % 8 8
保 款
支 U01 金 25 31 定
障
行 2W 日 日
型
结构 固
202 202
性存 定
华 自 0年 0年 协
款月 收 已
一 4,00 有 06 09 议 3.30 33.2 33.2
银行 享盈 益 到 是 是
银 0 资 月 月 约 % 7 7
2006 保 款
行 金 10 10 定
0194 障
日 日
期 型
固
结构 202 202
定
交 性存 自 0年 0年 协
收 已
通 款 1,50 有 06 09 议 2.97 11.9 11.9
银行 益 到 是 是
银 2699 0 资 月 月 约 % 6 6
保 款
行 2028 金 08 14 定
障
23 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 4,00 有 06 09 议 2.98 30.0 30.0
银行 益 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 % 4 4
保 款
支 0432 金 29 29 定
障
行 3 日 日
型
华 结构 自 202 202 固 协 已
2,50 3.55
一 银行 性存 有 0年 0年 定 议 44.5 44.5 到 是 是
0 %
银 款月 资 03 09 收 约 款
62
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
行 得盈 金 月 月 益 定
2003 31 30 保
0834 日 日 障
期 型
固
中 结构 202 202
定
信 性存 自 0年 0年 协
收 已
大 款 2,50 有 09 09 议 2.85
银行 益 5.66 5.66 到 是 是
宁 C207 0 资 月 月 约 %
保 款
支 R013 金 01 30 定
障
行 V 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 4,00 有 07 10 议 2.98
银行 益 32 32 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 %
保 款
支 0438 金 03 09 定
障
行 0 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 3,00 有 07 10 议 2.90 20.9 20.9
银行 益 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 % 8 8
保 款
支 0452 金 30 29 定
障
行 8 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 5,00 有 08 10 议 2.90 34.9 34.9
银行 益 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 % 6 6
保 款
支 0455 金 03 30 定
障
行 5 日 日
型
固
中 结构 202 202
定
信 性存 自 0年 0年 协
收 已
大 款 3,00 有 08 10 议 2.90 21.6 21.6
银行 益 到 是 是
宁 C207 0 资 月 月 约 % 9 9
保 款
支 Q01 金 03 30 定
障
行 MQ 日 日
型
华 结构 自 202 202 固 协 已
2,50 3.10 19.5 19.5
一 银行 性存 有 0年 0年 定 议 到 是 是
0 % 3 3
银 款月 资 08 11 收 约 款
63
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
行 享盈 金 月 月 益 定
2008 11 11 保
0128 日 日 障
期 型
固
结构 202 202
定
交 性存 自 0年 0年 协
收 已
通 款 1,50 有 09 11 议 2.72
银行 益 7.04 7.04 到 是 是
银 2699 0 资 月 月 约 %
保 款
行 2046 金 21 23 定
障
85 日 日
型
固
中 结构 202 202
定
信 性存 自 0年 0年 协
收 已
大 款 2,50 有 10 11 议 2.70
银行 益 9.06 9.06 到 是 是
宁 C20 0 资 月 月 约 %
保 款
支 QY0 金 12 30 定
障
行 113 日 日
型
结构 固
202 202
性存 定
华 自 0年 0年 协
款月 收 已
一 2,00 有 09 12 议 3.10 15.4 15.4
银行 享盈 益 到 是 是
银 0 资 月 月 约 % 6 6
2009 保 款
行 金 11 11 定
0112 障
日 日
期 型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 3,00 有 09 12 议 2.85 23.4 23.4
银行 益 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 % 2 2
保 款
支 0481 金 08 17 定
障
行 1 日 日
型
固
结构 202 202
定
交 性存 自 0年 0年 协
收 已
通 款 1,00 有 08 12 议 2.75
银行 益 9.49 9.49 到 是 是
银 2699 0 资 月 月 约 %
保 款
行 2042 金 24 28 定
障
82 日 日
型
招 结构 自 202 202 固 协 已
4,00 2.85 28.4 28.4
行 银行 性存 有 0年 0年 定 议 到 是 是
0 % 2 2
宜 款 资 09 12 收 约 款
64
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
山 CSH 金 月 月 益 定
支 0493 29 29 保
行 8 日 日 障
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 3,00 有 09 12 议 2.85 21.0 21.0
银行 益 到 是 是
山 CSH 0 资 月 月 约 % 8 8
保 款
支 0494 金 30 29 定
障
行 9 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 3,00 有 10 12 议 2.75
银行 益 17.4 17.4 到 是 是
山 NSH 0 资 月 月 约 %
保 款
支 0008 金 13 29 定
障
行 0 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 4,00 有 10 12 议 2.65 17.4 17.4
银行 益 到 是 是
山 NSH 0 资 月 月 约 % 2 2
保 款
支 0024 金 30 29 定
障
行 1 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 0年 协
收 已
宜 款 5,00 有 11 12 议 2.65 20.6 20.6
银行 益 到 是 是
山 NSH 0 资 月 月 约 % 9 9
保 款
支 0025 金 02 29 定
障
行 3 日 日
型
固
结构 202 202
定
交 性存 自 0年 1年 协
收 未
通 款 1,50 有 11 04 议 2.70 14.0
银行 益 0 到 是 是
银 2699 0 资 月 月 约 % 9
保 期
行 2060 金 30 06 定
障
02 日 日
型
华 结构 自 202 202 固 协 未
2,50 3.49 43.7
一 银行 性存 有 0年 1年 定 议 0 到 是 是
0 % 4
银 款月 资 12 06 收 约 期
65
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
行 享盈 金 月 月 益 定
2012 14 15 保
0154 日 日 障
期 型
固
结构 202 202
定
玉 性存 自 0年 1年 协
收 未
山 款添 1,50 有 12 06 议 3.20 23.9
银行 益 0 到 是 是
银 利 0 资 月 月 约 % 3
保 期
行 135 金 16 16 定
障
期 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 1年 协
收 未
宜 款 3,00 有 12 03 议 2.73 20.1
银行 益 0 到 是 是
山 NSH 0 资 月 月 约 % 9
保 期
支 0039 金 18 18 定
障
行 8 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 1年 协
收 未
宜 款 14,0 有 12 03 议 2.78 95.9
银行 益 0 到 是 是
山 NSH 00 资 月 月 约 % 7
保 期
支 0044 金 31 31 定
障
行 1 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 1年 协
收 未
宜 款 5,00 有 12 02 议 2.70 14.4
银行 益 0 到 是 是
山 NSH 0 资 月 月 约 % 2
保 期
支 0043 金 31 08 定
障
行 9 日 日
型
固
招 结构 202 202
定
行 性存 自 0年 1年 协
收 未
宜 款 3,00 有 12 02 议 2.70
银行 益 7.1 0 到 是 是
山 NSH 0 资 月 月 约 %
保 期
支 0043 金 31 01 定
障
行 8 日 日
型
中 结构 自 202 202 固 协 未
2,50 2.60 16.5
信 银行 性存 有 0年 1年 定 议 0 到 是 是
0 % 6
大 款 资 12 03 收 约 期
66
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
宁 C20 金 月 月 益 定
支 NY0 07 10 保
行 107 日 日 障
型
固
结构 202 202
定
招 性存 自 0年 0年 协
收 已
商 款 有 03 04 议 3.20
银行 600 益 1.74 1.74 到 是 是
银 TH0 资 月 月 约 %
保 款
行 0005 金 25 27 定
障
6 日 日
型
固
结构 202 202
定
招 性存 自 0年 0年 协
收 已
商 款 1,00 有 03 06 议 3.75
银行 益 9.35 9.35 到 是 是
银 CNJ 0 资 月 月 约 %
保 款
行 0116 金 20 19 定
障
8 日 日
型
固
结构 202 202
定
招 性存 自 0年 0年 协
收 已
商 款 1,00 有 05 08 议 3.10
银行 益 8.32 8.32 到 是 是
银 TH0 0 资 月 月 约 %
保 款
行 0184 金 20 20 定
障
9 日 日
型
固
结构 202 202
定
招 性存 自 0年 0年 协
收 已
商 款 1,00 有 08 09 议 2.85
银行 益 2.42 2.42 到 是 是
银 CNJ 0 资 月 月 约 %
保 款
行 0140 金 24 24 定
障
9 日 日
型
固
结构 202 202
定
招 性存 自 0年 0年 协
收 已
商 款 1,00 有 10 11 议 2.90
银行 益 2.46 2.46 到 是 是
银 NNJ 0 资 月 月 约 %
保 款
行 0000 金 13 13 定
障
5 日 日
型
招 结构 自 202 202 固 协 已
1,50 3.10
商 银行 性存 有 0年 0年 定 议 3.95 3.95 到 是 是
0 %
银 款 资 05 06 收 约 款
67
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
行 CNJ 金 月 月 益 定
0127 29 29 保
1 日 日 障
型
固
结构 202 202
定
招 性存 自 0年 0年 协
收 已
商 款 1,60 有 07 08 议 3.20
银行 益 4.35 4.35 到 是 是
银 CNJ 0 资 月 月 约 %
保 款
行 0133 金 10 10 定
障
8 日 日
型
固
结构 202 202
定
招 性存 自 0年 0年 协
收 已
商 款 1,00 有 08 09 议 2.85
银行 益 2.42 2.42 到 是 是
银 CNJ 0 资 月 月 约 %
保 款
行 0140 金 24 24 定
障
9 日 日
型
固
结构 202 202
定
招 性存 自 0年 0年 协
收 已
商 款 2,00 有 10 11 议 2.90
银行 益 5.08 5.08 到 是 是
银 NNJ 0 资 月 月 约 %
保 款
行 0001 金 15 16 定
障
8 日 日
型
固
结构 202 202
定
招 性存 自 0年 0年 协
收 已
商 款 4,00 有 10 12 议 2.75 18.3 18.3
银行 益 到 是 是
银 NSZ 0 资 月 月 约 % 8 8
保 款
行 0008 金 22 22 定
障
9 日 日
型
197, 1,30 1,06
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
200 1.75 5.75
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
68
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司严格按照深交所创业板上市公司规范运作指引的要求，在追求经济效益的同时，积极保护股东和职工的合法权益，
诚信对待客户，积极从事社区建设等公益事业，促进公司与社会的和谐发展。
（1）完善公司治理结构
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，及时制定或修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《募集资金管理制度》、《董事会秘书工
作细则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》等规章制度；积极推进内控体系建设，完善公司法人治理结构，明确
公司股东大会、董事会、监事会等各自应履行的职责和议事规则，为公司的规范运作提供了完善的制度保障，并有效地增加
了公司决策的公正性，保证了公司的持续经营，能够以公司的发展实现股东受益、员工成长、客户满意。
（2）注重职工权益保护及积极开展党建工作
公司严格遵守《劳动法》等法律法规要求，依法与员工签订《劳动合同》，并按照国家和地方法律法规为员工办理了医
疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险，并为员工缴纳住房公积金、补充住房公积金，认真执行员工法定假期、婚假、丧
假、产假、工伤假等制度，定期组织员工进行体检，为员工提供健康、有保障的工作环境。公司重视员工的未来职业发展规
划，通过多种方式为员工提供平等的发展机会，建立了较为完善的绩效考核体系，实现员工与企业的共同成长。
公司于2011年成立党支部，在上海市及静安区两级社工委的帮助与领导下，党支部积极开展理论学习与组织生活，结合
两新企业的特点开展丰富多彩的支部活动，发挥党支部在企业中的思想引领作用，同时协调公司资源，救助社区困难家庭，
弘扬正能量。党支部就如何在台资企业中保持党建工作的生命力与凝聚力的课题展开有益探索并取得成效，2015年被评为上
海市非公企业党建阵地示范窗口，2016年被评为静安区两新优秀党组织，支部书记2016年被评为上海市两新优秀党务工作者，
2019年公司获评“静安区党支部示范点”称号，成为上海市非公党建的一个品牌。
（3）重视投资者关系管理
公司重视投资者关系管理工作，贯彻真实、准确、完整、及时、公平的原则，认真履行信息披露义务，塑造公司在资本
市场的良好形象。公司通过投资者热线电话、投资者专用电子信箱、深交所互动易平台、现场调研、股东大会、业绩说明会、
公司官方网站等多种渠道，积极与投资者交流互动，提高投资者对公司的认知度。2020年度，公司举行了2场投资者说明会
（2019年度网上业绩说明会，上海上市公司协会及中证中小投资者服务中心举办的2020年上海辖区上市公司投资者集体接待
日），深交所互动易平台的中小投资者提问回复及时率（2天内）基本达到100%。同时，公司坚信，只有从保护广大投资者权
益出发，只有运用多种科学、合规的方法和手段，才能体现价值实现的最大化。分红方面，公司贯彻实施稳定连续的利润分
配政策，切实维护投资者权益。
（4）积极参与慈善公益
2020年，公司向上海市慈善基金会静安分会捐赠10万元人民币，全部用于慈善事业的发展。公司向上海百寺公益基金会
海峡两岸公益基金抗击肺炎活动、2020年静安区“慈善联合捐”活动、广河县扶贫项目-城东幼儿园活动及2020年静安工委
会扶贫爱幼项目共计捐赠30.5万元人民币。
公司积极参加上海市台湾同胞投资企业协会、静安工委会举行的爱心捐赠等慈善公益活动；公司党组织积极发起“我的
特殊党费”抗疫捐款活动，并积极参与社会帮扶活动，如协助崇明区港沿镇鲁玙村开发村务文档管理系统、参与街道“微心
愿”慰问退休党员等活动。充分发挥鼎捷党组织在企业建设及社会文明建设的模范带头作用。
今后我们将继续在社会责任各方面努力，在追求经济效益的同时，最大化的履行社会责任，促进公司进步与社会、环境
69
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
的协调发展，实现企业经济价值与社会价值之间的良性互动，创造共享价值，推动企业与社会的可持续发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
否
上市公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
70
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
71
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行 送
数量 比例 金转 其他 小计 数量 比例
新股 股
股
一、有限售条件股份 1,365,225 0.51% 0 0 0 -963,225 -963,225 402,000 0.15%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 501,000 0.19% 0 0 0 -406,500 -406,500 94,500 0.03%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 501,000 0.19% 0 0 0 -406,500 -406,500 94,500 0.03%
4、外资持股 864,225 0.32% 0 0 0 -556,725 -556,725 307,500 0.12%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 864,225 0.32% 0 0 0 -556,725 -556,725 307,500 0.12%
265,852,
二、无限售条件股份 264,653,728 99.49% 0 0 0 1,198,625 1,198,625 99.85%
353
265,852,
1、人民币普通股 264,653,728 99.49% 0 0 0 1,198,625 1,198,625 99.85%
353
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
266,254, 100.00
三、股份总数 266,018,953 100.00% 0 0 0 235,400 235,400
353 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司办理了限制性股票的回购注销，共计回购注销1,086,000股限制性股票；公司2017年股权激励计划预留
授予部分的第二个行权期和第二个行权期、首次授予部分的第二个行权期采用自主行权模式，报告期内激励对象自主行权共
计1,321,400份，导致公司股本增加了235,400股。因此公司股份总数由 266,018,953股变更为266,254,353股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
72
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020年4月15日，公司第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销公司2017
年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第三期股票期权与限制性股票的议案》、 关于注销公司2017年股票期权与限制性
股票激励计划预留授予第三期股票期权的议案》。以2016年为基准年，2019年度净利润增长率不低于300%（该净利润指标以
未扣除股份支付费用的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依据）。公司2019年未扣除股份支付费用
的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为88,989,763.10元，相比2016年扣非净利润35,010,677.42元增长率为
154.18%。因此，未达到首次与预留授予第三期股票期权与限制性股票的行权条件和解锁条件。按照公司《2017年股票期权
与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司拟注销8名激励对象合计持有的已授予但尚未行权的预留第三期股票期权
27万份，拟注销124名激励对象合计持有的已授予但尚未行权的首次第三期股票期权108.6万份，回购注销124名激励对象合
计持有的已授予但未解锁的限制性股票108.6万股。回购价格7.45元/股。2020年5月7日，股东大会通过上述议案审议程序。
2020年9月16日，公司第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议审议通过了《关于公司2017年股票期权与限
制性股票激励计划预留授予部分股票期权第二个行权期可行权的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》以及《公司2017
年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对授予权益价格以及权益的回购价格进行调整。符合行权条件的
激励对象8人，合计可行权的股票期权数量为27万份。
2020年10月29日，公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于注销公司2017年股票期
权与限制性股票激励计划首次授予期权第二个行权期逾期未行权期权的议案》。截至2020年9月28日，首次授予部分股权期权
的第二个行权期期满，共有9,000份期权尚未行权，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请注销上述期权。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2020年5月7日，公司2019年度股东大会审议通过了《关于回购注销公司2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予
第三期股票期权与限制性股票的议案》，同意公司回购注销已授予但尚未行权/解除限售的股票期权及限制性股票各
1,086,000份/股。2020年6月19日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述124名激励对象已获授但尚
未行权的共计108.6万份股票期权的注销事宜已办理完毕。6月22日，限制性股票回购注销完成。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股 本期解除限售股 拟解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
数 数 日期
按《2017 年
股权激励限 股权激励限 股票期权与
1,086,000 0 -1,086,000 0
售股 制性股票 限制性股票
激励计划
73
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
（草案）》约
定回购注销
按高管锁定
高管锁定股 279,225 122,775 0 402,000 高管锁定股 股的规定解
限
合计 1,365,225 122,775 -1,086,000 402,000 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报 报告期末
告披露 表决权恢
年度报告披露日前上
报告期末普 日前上 复的优先
一月末表决权恢复的
通股股东总 16,762 一月末 16,442 股股东总 0 0
优先股股东总数（如
数 普通股 数（如有）
有）（参见注 9）
股东总 （参见注
数 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有无 质押或冻结情况
报告期内 持有有限
持股比 报告期末 限售条
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的
例 持股数量 件的股 股份状态 数量
情况 股份数量
份数量
富士康工业 质押 0
境内非国有 39,971,2
互联网股份 15.01% 39,971,265 39,971,265 0
法人 65 冻结 0
有限公司
TOP 境外法人 7.40% 19,712,242 -268,000 0 19,712,2 质押 0
74
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
PARTNER 42
HOLDING 冻结 0
LIMITED
STEP BEST 质押 0
14,285,6
HOLDING 境外法人 5.37% 14,285,624 -579,800 0
24 冻结 0
LIMITED
中国建设银 质押 0
行股份有限
公司－南方 10,232,5
其他 3.84% 10,232,508 10,232,508 0
信息创新混 08 冻结 0
合型证券投
资基金
中信证券股 质押 0
份有限公司
境内非国有 10,110,7
客户信用交 3.80% 10,110,779 10,110,779 0
法人 79 冻结 0
易担保证券
账户
TALENT 质押 0
GAIN
6,180,83
DEVELOPM 境外法人 2.32% 6,180,830 -3,973,497 0
0 冻结 0
ENTS
LIMITED
上海浦东发 质押 0
展银行股份
有限公司－
5,649,83
景顺长城电 其他 2.12% 5,649,838 5,649,838 0
8 冻结 0
子信息产业
股票型证券
投资基金
中国建设银 质押 0
行股份有限
公司－景顺 3,744,14
其他 1.41% 3,744,142 3,744,142 0
长城环保优 2 冻结 0
势股票型证
券投资基金
华泰证券股 质押 0
份有限公司
境内非国有 3,179,71
客户信用交 1.19% 3,179,716 3,179,716 0
法人 6 冻结 0
易担保证券
账户
中国银行股 其他 1.11% 2,958,551 2,958,551 0 2,958,55 质押 0
75
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
份有限公司 1
－景顺长城
优选混合型 冻结 0
证券投资基
金
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的 无
情况（如有）（参见注 4）
为保持公司股权结构的稳定性，促进公司的持续稳定发展，TOP ARTNER HOLDING
上述股东关联关系或一致行
LIMITED 等股东与工业富联于 2020 年 7 月 4 日签署了《一致行动人协议》，协议生效后
动的说明
成为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表
决权、放弃表决权情况的说 无
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
富士康工业互联网股份有限 人民币普
39,971,265 39,971,265
公司 通股
TOP PARTNER HOLDING 人民币普
19,712,242 19,712,242
LIMITED 通股
STEP BEST HOLDING 人民币普
14,285,624 14,285,624
LIMITED 通股
中国建设银行股份有限公司
人民币普
－南方信息创新混合型证券 10,232,508 10,232,508
通股
投资基金
中信证券股份有限公司客户 人民币普
10,110,779 10,110,779
信用交易担保证券账户 通股
TALENT GAIN
人民币普
DEVELOPMENTS 6,180,830 6,180,830
通股
LIMITED
上海浦东发展银行股份有限
人民币普
公司－景顺长城电子信息产 5,649,838 5,649,838
通股
业股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司
人民币普
－景顺长城环保优势股票型 3,744,142 3,744,142
通股
证券投资基金
华泰证券股份有限公司客户 人民币普
3,179,716 3,179,716
信用交易担保证券账户 通股
76
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
中国银行股份有限公司－景
人民币普
顺长城优选混合型证券投资 2,958,551 2,958,551
通股
基金
前 10 名无限售流通股股东
之间，以及前 10 名无限售流 为保持公司股权结构的稳定性，促进公司的持续稳定发展，TOP ARTNER HOLDING
通股股东和前 10 名股东之 LIMITED 等股东与工业富联于 2020 年 7 月 4 日签署了《一致行动人协议》，协议生效后
间关联关系或一致行动的说 成为一致行动人。
明
参与融资融券业务股东情况
无
说明（如有）（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体
控股股东类型：不存在
公司不存在控股股东情况的说明
报告期末，香港TOP PARTNER、新蔼咨询、孙蔼彬先生、叶子祯先生与工业富联为一致行动人，合计持有公司总股本的
22.58%，为公司主要股东。
公司股权结构相对分散，单一股东的持股比例均为30%以下，但董事会结构体现了股东对公司经营管理团队能力的认可。
单一股东持股比例均不满足《公司法》第二百一十七条第（二）款关于持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上
的股东构成控股股东的规定。根据公司目前的股权结构、股东间的关联关系及公司章程的规定，公司现有股东中具有关联关
系的股东、采取一致行动的股东，其所持股份公司表决权比例均不足三分之一，单个股东均不足成为公司控股股东。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人
实际控制人类型：不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
报告期末，香港TOP PARTNER、新蔼咨询、孙蔼彬先生、叶子祯先生与工业富联合计持有公司总股本的22.58%，为公
司主要股东。
公司股权结构相对分散，单一股东的持股比例均为30%以下，但董事会结构体现了股东对公司经营管理团队能力的认可。
单一股东持股比例均不满足《公司法》第二百一十六条第（二）款关于持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上
的股东构成控股股东的规定。根据公司目前的股权结构、股东间的关联关系及公司章程的规定，公司现有股东中具有关联关
系的股东、采取一致行动的股东，其所持股份公司表决权比例均不足三分之一，单个股东均不足成为公司控股股东。故不存
在实际控制人。
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
√ 是 □ 否
法人
最终控制层面持股情况
法定代表人/单位负
最终控制层面股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
TOP PARTNER 2010 年 10 月 08
孙蔼彬 - 投资，未从事经营业务
HOLDING LIMITED 日
新蔼企业管理咨询（上海） 2010 年 07 月 07
孙蔼彬 55745434-1 投资，未从事经营业务
有限公司 日
各类电子设备产品的设计、
富士康工业互联网股份有 2015 年 03 月 06 914403003296132 研发、制造与销售业务，提
李军旗
限公司 日 911 供智能制造和科技服务解决
方案
最终控制层面股东报告期
内控制的其他境内外上市 无
公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
2020 年 2023 年
孙蔼彬 董事 现任 男 73 05 月 05 月 30,000 0 -9,000 0 21,000
07 日 07 日
2020 年 2023 年
董事长 230,00 228,00
叶子祯 现任 男 55 05 月 05 月 28,000 -30,000 0
兼总裁 0 0
07 日 07 日
财务负
2020 年 2023 年
责人兼 102,00 132,00
张苑逸 现任 女 42 05 月 05 月 48,000 -18,000 0
董秘、 0 0
07 日 07 日
副总裁
董事、 2020 年 2023 年
132,00
刘波 资深副 现任 男 45 05 月 05 月 84,000 66,000 -18,000 0
0
总裁 07 日 07 日
2020 年 2023 年
陈建勇 董事 现任 男 50 05 月 05 月 21,000 39,000 -12,000 0 48,000
07 日 07 日
2020 年 2023 年
唐世刚 董事 现任 男 41 08 月 05 月 0 0 0 0 0
07 日 07 日
2020 年 2023 年
揭晓小 董事 现任 女 37 08 月 05 月 0 0 0 0 0
07 日 07 日
2020 年 2020 年
朱志浩 董事 离任 男 56 05 月 08 月 0 0 0 0 0
07 日 07 日
2020 年 2020 年
张云飞 董事 离任 女 48 05 月 08 月 0 0 0 0 0
07 日 07 日
2020 年 2023 年
独立董
林凤仪 现任 男 67 05 月 05 月 0 0 0 0 0
事
07 日 07 日
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020 年 2023 年
独立董
万华林 现任 男 45 05 月 05 月 0 0 0 0 0
事
07 日 07 日
2020 年 2023 年
独立董
朱慈蕴 现任 女 66 05 月 05 月 0 0 0 0 0
事
07 日 07 日
2020 年 2023 年
独立董
郭田勇 离任 男 53 05 月 05 月 0 0 0 0 0
事
07 日 07 日
2020 年 2023 年
监事会
皮世明 现任 男 55 05 月 05 月 0 0 0 0 0
主席
07 日 07 日
2020 年 2023 年
吴肇铭 监事 现任 男 56 05 月 05 月 0 0 0 0 0
07 日 07 日
2020 年 2023 年
王娟 监事 现任 女 33 12 月 05 月 0 0 0 0 0
21 日 07 日
2020 年 2020 年
黄琳娜 监事 离任 女 40 05 月 12 月 0 0 0 0 0
07 日 21 日
467,00 181,00 561,00
合计 -- -- -- -- -- -- -87,000 0
0 0 0
注：公司2017年股票期权与限制性股票激励计划首次与预留授予第三期股票期权与限制性股票未达行权条件和解锁条
件。按照公司《2017年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对董事及高管持有的相关股份进行回购注销，
2020年5月7日，股东大会审议通过上述议案。相关限制性股票于2020年6月22日完成回购注销。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
创始人孙蔼彬先生卸任董事长一职，推荐原副董事
2020 年 05 月
孙蔼彬 董事 任免 长兼总裁叶子祯先生为董事长，于本届董事会进行
07 日
世代交替，创始人孙蔼彬先生续任公司董事会董事。
2020 年 05 月 原副董事长兼总裁叶子祯先生，经第四届董事会全
叶子祯 董事长 任免
07 日 体董事共同推举为公司董事长，并继续兼任总裁。
经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过，推
选朱慈蕴女士为公司第四届董事会独立董事候选
2020 年 05 月
朱慈蕴 独立董事 聘任 人，任期自股东大会审议通过之日起至第四届董事
07 日
会任期结束。2020 年 5 月 7 日召开的 2019 年度股东
大会同意朱慈蕴女士为第四届董事会独立董事。
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
郭田勇先生经第二届董事会第二十次会议选举，担
2020 年 04 月
郭田勇 独立董事 任期满离任 任公司第三届董事会独立董事候选人，任期自 2017
19 日
年 4 月 19 日至 2020 年 4 月 19 日，届满后离任。
2020 年 7 月 4 日，原股东 DigitalChinaSoftware(BVI）
Limited、TalentGainDevelopmentsLimited 与富士康工
2020 年 08 月
朱志浩 董事 离任 业互联网股份有限公司签署了《关于鼎捷软件股份
07 日
有限公司之股份买卖协议》，原股东之董事代表朱志
浩先生辞任董事一职。
2020 年 7 月 4 日，原股东 DigitalChinaSoftware(BVI）
Limited、TalentGainDevelopmentsLimited 与富士康工
2020 年 08 月
张云飞 董事 离任 业互联网股份有限公司签署了《关于鼎捷软件股份
07 日
有限公司之股份买卖协议》，原股东之董事代表张云
飞女士辞任董事一职。
公司董事会提名唐世刚先生为非独立董事候选人，
经公司第四届董事会第二次会议审议通过，任期自
2020 年 08 月
唐世刚 董事 聘任 股东大会通过之日起至第四节董事会任期结束。
07 日
2020 年 8 月 7 日召开的 2020 年第一次临时股东大会
同意唐世刚先生为第四届董事会非独立董事。
公司董事会提名揭晓小女士为非独立董事候选人，
经公司第四届董事会第二次会议审议通过，任期自
2020 年 08 月
揭晓小 董事 聘任 股东大会通过之日起至第四节董事会任期结束。
07 日
2020 年 8 月 7 日召开的 2020 年第一次临时股东大会
同意揭晓小女士为第四届董事会非独立董事。
2020 年 12 月 黄琳娜女士因个人原因向监事会申请辞去职工代表
黄琳娜 监事 离任
21 日 监事一职，不再担任公司职务。
公司于 2020 年 12 月 21 日召开职工代表大会，经广
泛征求职工意见并经与会职工代表审议，一致同意
2020 年 12 月
王娟 监事 聘任 补选王娟女士为公司第四届监事会职工代表监事，
21 日
任期自公司 2020 年职工代表大会选举通过之日起至
第四届监事会届满之日止。
2020 年 12 月 因公司内部职务调整，陈建勇先生不再担任财务负
陈建勇 财务负责人 任免
21 日 责人一职。
公司于 2020 年 12 月 21 日召开第四届董事会第七次
会议审议通过了《关于聘任公司财务负责人的议
2020 年 12 月
张苑逸 财务负责人 聘任 案》，同意聘任张苑逸女士为公司财务负责人，任期
21 日
自本次董事会审议通过之日起至第四届董事会届满
之日止。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）现任董事会成员
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
本届董事会席位共设9人，其中3名独立董事。本届董事的任期从2020年5月7日至2023年5月7日。董事中一人为新西兰籍，
其余均为中国国籍或中国台湾籍，不持有中国（含港澳台地区）以外的永久居留权。
1、孙蔼彬先生：中国台湾籍，1948年出生，博士。曾任美商通用电子公司程序工程师、台湾淡江大学管理科学研究所讲师；
于1982年于台湾台北创立鼎新电脑股份有限公司；为鼎新电脑(鼎捷软件台湾全资子公司)、鼎捷软件创办人、公司董事长。
孙蔼彬先生长期从事公司信息系统的研究、开发与管理工作，先后被推选为台湾地区NICI民间咨询会委员；台湾地区产业
发展咨询委员会委员；台湾地区商业电子化体系辅导推动计划会委员；台湾地区产业E化推动委员会召集人；台湾地区中华
ERP学会常务理事等，秉持创造客户数字价值，致力于产业信息化，于管理软件与互联网IT服务领域专注经营三十多年。
2、叶子祯先生：中国台湾籍，1966年出生，硕士。1993年加入鼎新电脑(鼎捷软件台湾全资子公司)，历任鼎新电脑事业部
经理、事业群总经理、副总裁及总裁； 历经顾问实施、产品开发历程，并参与多家客户的信息化咨询规划及实施服务，对
软件业及企业信息化有丰富的经验及前沿的见解，擅长企业运营及战略规划，自2013年起任鼎捷软件营运最高负责人并于
2014年起任鼎捷软件总裁，2017年4月任鼎捷软件副董事长，2020年5月起任鼎捷软件董事长。
3、陈建勇先生：男，中国台湾籍，1971年出生，硕士。历任鼎新电脑公司处长、财务副总裁、财务长，历经公司架构重组
及上市过程，2014年5月至2020年12月，任鼎捷软件财务负责人。
4、刘波先生：中国国籍，1976年出生。2001年入职公司，历任系统规划师、业务部经理、总监、助理总裁等职位，曾参与
众多客户的信息化咨询规划，并具备优秀的组织管理及量化复制能力，现任鼎捷软件资深副总裁。
5、唐世刚先生：1980年出生，中国籍，拥有中国香港永久居留权，毕业于北京清华大学电子工程系，获工学博士学位。2018
年至今任富士康工业互联网股份有限公司物联网产品开发处高级经理，此前曾任普联技术有限公司研发处FPGA系统开发主
管、创毅微电子（香港）有限公司主任工程师、香港应用科技研究院高级工程师，在4G/5G移动通信和物联网领域有多年的
核心算法研发和团队管理经验。
6、揭晓小女士：新西兰国籍，持有中国绿卡。1984年出生，2006年获新西兰奥克兰大学会计与金融学士学位，2008年获澳
大利亚悉尼大学金融硕士学位，2016年获中国人民大学工商管理（财务学）博士学位。2009年至2013年任新华基金分析师，
2016年至2018年任中诚信国际信用评级有限公司高级分析师，2018年至今任富士康工业互联网股份有限公司投资者关系总
监。
7、朱慈蕴女士：中国国籍，1955年出生，1982年毕业于天津财经大学，获经济学学士学位；1998年毕业于中国社会科学院
研究生院，获民商法博士学位。1999年至今任清华大学法学院教授，2017年3月至今兼任厦门建霖健康家居股份有限公司独
立董事，2017年7月至今兼任贵阳银行股份有限公司独立董事，2019年5月至今兼任长盛基金管理有限公司董事。
8、林凤仪先生：中国台湾籍，1954年出生，台湾私立东吴大学会计系学士，天津南开大学经济研究所硕士。1978年8月至1980
年9月任勤业会计师事务所查账员；1980年10月至1983年3月任侨新企业股份有限公司会计主任，1983年4月至1985年4月任宜
兰食品工业股份有限公司财务经理，1985年5月至1995年3月任敦吉科技股份有限公司管理部副总经理，1995年4月至2010年6
月任旺旺控股有限公司董事兼副总经理。2015年6月至今兼任葡萄王生技股份有限公司（台湾）独立董事，2016年3月至今兼
任优德精密工业（昆山）股份有限公司独立董事，2018年6月至今兼任合晶科技股份有限公司独立董事，2020年7月任上海冠
龙阀门节能设备股份有限公司董事。
9、万华林先生：中国国籍，1976年出生，2007年6月毕业于上海财经大学会计学专业（硕博连读），博士学位。1998年7月至
2005年8月担任华东理工大学教师，2006年10月至2006年12月担任香港中文大学制度与公司治理研究中心助理研究员，2007
年8月至2008年8月担任香港中文大学经济金融研究中心博士后、副研究员，2008年8月起至今历任上海立信会计金融学院讲
师、副教授、教授。2013年8月至2014年8月曾赴哥伦比亚大学访学一年。2015年11月至今兼任宁波横河模具股份有限公司独
立董事，2017年11月至今兼任哈森商贸(中国)股份有限公司独立董事，2018年10月至今兼任艾艾精密工业输送系统（上海）
股份有限公司独立董事。
（二）现任监事会成员
本公司监事会由3名监事组成，本届监事的任期从2017年4月19日至2020年4月19日。
1、皮世明先生：男，中国台湾籍，1966年出生，博士。2004年8月至今任台湾中原大学资讯管理系副教授。2011年5月至今
任台湾鼎新监事，2010年6月至2011年4月任鼎捷有限公司监事；2011年4月至今任本公司监事。
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、吴肇铭先生：中国台湾籍，1965年出生，博士。2012年至今历任中原大学秘书室主任秘书、中原大学信息管理学系系主
任、所长、策略长/信息管理学系教授，现任财团法人普仁青年关怀基金会董事。专业及研究领域为信息管理、网络营销、
缩减数位落差、电子化政府、智慧城市、企业经营与策略。
3、王娟女士：中国国籍，1988年出生。2011年入职鼎捷软件股份有限公司，历任易拓部门助理，企管部行政助理，现任平
台服务中心高级管理师。
（三）现任高级管理人员
本公司共有2名高级管理人员，不持有中国（含港澳台地区）以外的永久居留权。
1、叶子祯先生：董事长、总裁，简历见前述“（一）现任董事会成员”。
2、张苑逸女士：财务负责人兼董事会秘书、副总裁，中国台湾籍，1979年出生，学士。2001年至2008年任职安永及资诚会
计师事务所，2008年加入鼎捷，历经公司架构重组及上市完整过程，曾任项目经理及证券办副总经理，2015年3月至今任公
司董事会秘书，2020年12月至今兼任公司财务负责人。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单
任职人员姓 任期起始日 在股东单位是否
股东单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
2010 年 10 月
孙蔼彬 香港 TOP PARTNER 董事 否
01 日
法定代表 2010 年 07 月
孙蔼彬 新蔼咨询 否
人 01 日
物联网产
2018 年 07 月
唐世刚 富士康工业互联网股份有限公司 品开发处 是
01 日
高级经理
投资者关 2018 年 06 月
揭晓小 富士康工业互联网股份有限公司 是
系总监 01 日
在股东单位
香港 TOP PARTNER、新蔼咨询未从事经营业务，法人代表为公司创始人孙蔼彬。另外，唐世刚先生、揭
任职情况的
晓小女士任职工业富联。
说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单
任职人员姓 任期起始日 在其他单位是否
其他单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
2008 年 08 月
万华林 上海立信会计金融学院 特聘教授 是
01 日
2004 年 08 月
皮世明 台湾中原大学资讯管理系 教授 是
01 日
2012 年 01 月
吴肇铭 台湾中原大学资讯管理系 教授 是
01 日
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
1999 年 08 月
朱慈蕴 清华大学法学院 教授 是
01 日
在其他单位
公司部分董事、监事在其他单位亦有任职，但其能够对工作时间做出有效安排，没有影响其勤勉履行在
任职情况的
公司任职的相应职责。
说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
一、董事报酬的决策程序：薪酬与考核委员会结合其经营绩效、工作能力、岗位职责订定薪酬方案，并经董事会审议通过、
股东大会审议批准。
二、监事报酬的决策程序：监事会审议通过、股东大会审议批准。
三、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出高级管理人员的
报酬数额和奖励方式，制定高级管理人员报酬方案，报公司董事会，由董事会审议通过。董事、监事、高级管理人员报酬确
定依据：依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
孙蔼彬 董事 男 73 现任 93 否
叶子祯 董事长、总裁 男 55 现任 300 否
陈建勇 董事 男 50 现任 182 否
董事、资深副
刘波 男 45 现任 170 否
总裁
揭晓小 董事 女 37 现任 0 是
唐世刚 董事 男 41 现任 0 是
万华林 独立董事 男 45 现任 11.4 否
林凤仪 独立董事 男 67 现任 11.4 否
朱慈蕴 独立董事 女 66 现任 7.6 否
皮世明 监事会主席 男 55 现任 10 否
吴肇铭 监事 男 56 现任 10 否
王娟 监事 女 33 现任 0.87 否
董事会秘书、
张苑逸 财务负责人、 女 42 现任 164 否
副总裁
朱志浩 董事 男 56 离任 0 是
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
张云飞 董事 女 48 离任 0 是
郭田勇 独立董事 男 53 离任 3.8 否
黄琳娜 监事 女 40 离任 12.3 否
合计 -- -- -- -- 976.37 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期
报告期 限制性
内已行 报告期 期初持 期末持
报告期 报告期 本期已 新授予 股票的
权股数 末市价 有限制 有限制
姓名 职务 内可行 内已行 解锁股 限制性 授予价
行权价 （元/ 性股票 性股票
权股数 权股数 份数量 股票数 格（元/
格（元/ 股） 数量 数量
量 股）
股）
孙蔼彬 董事 9,000 0 0 27.25 30,000 0 -9,000 0 21,000
董事长，
叶子祯 94,000 28,000 11.24 27.25 100,000 0 -30,000 0 70,000
总裁
财务总
监兼董
张苑逸 84,000 48,000 11.17 27.25 60,000 0 -12,000 0 48,000
秘，副总
裁
董事，资
刘波 深副总 102,000 66,000 12.19 27.25 60,000 0 -12,000 0 48,000
裁
陈建勇 董事 63,000 27,000 11.24 27.25 0 0 0 0 0
合计 -- 352,000 169,000 -- -- 250,000 0 -63,000 -- 187,000
2020 年 4 月 15 日，公司第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于
回购注销公司 2017 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第三期股票期权与限制性股票的议案》、《关于
注销公司 2017 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予第三期股票期权的议案》。以 2016 年为基准年，2019
年度净利润增长率不低于 300%（该净利润指标以未扣除股份支付费用的归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润作为计算依据）。公司 2019 年未扣除股份支付费用的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
的净利润为 88,989,763.10 元，相比 2016 年扣非净利润 35,010,677.42 元增长率为 154.18%。因此，未达到首
次与预留授予第三期股票期权的行权条件。按照公司《2017 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的
备注（如
相关规定，公司拟注销 8 名激励对象合计持有的已授予但尚未行权的预留第三期股票期权 27 万份，拟注销
有）
124 名激励对象合计持有的已授予但尚未行权的首次第三期股票期权 108.6 万份，回购注销 124 名激励对象合
计持有的已授予但未解锁的限制性股票 108.6 万股。回购价格 7.45 元/股。2020 年 5 月 7 日，股东大会通过上
述议案审议程序。
2020 年 8 月 3 日，公司第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议审议通过了《关于调整公司
2017 年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》。公司 2019 年年度权益分派方案已于 2020 年 5 月 7
日召开的 2019 年年度股东大会审议通过，并于 2020 年 6 月 25 日披露了《2019 年年度权益分派实施公告》
（2020-06072）。公司 2019 年年度权益分派方案实际为：以公司股权登记日总股本剔除已回购股份后可参与
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分配的总股数 263,082,830 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.999734 元人民币现金。根据《管理办法》以及
《激励计划（草案）》的相关规定，对授予权益的行权价格以及权益的回购价格进行调整。首次与预留授予股
票期权的行权价格分别由 15.10 元/份调整为 15.00 元/份、由 11.24 元/份调整为 11.14 元/份。
2020 年 9 月 16 日，公司第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议审议通过了《关于公司 2017
年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分股票期权第二个行权期可行权的议案》。根据《上市公司股权
激励管理办法》以及《公司 2017 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对授予权益价格
以及权益的回购价格进行调整。符合行权条件的激励对象 8 人，合计可行权的股票期权数量为 27 万份。
2020 年 10 月 29 日，公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于注销
公司 2017 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予期权第二个行权期逾期未行权期权的议案》。截至 2020
年 9 月 28 日，首次授予部分股权期权的第二个行权期期满，共有 9,000 份期权尚未行权，公司向中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司申请注销上述期权。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,295
主要子公司在职员工的数量（人） 2,591
在职员工的数量合计（人） 3,886
当期领取薪酬员工总人数（人） 3,886
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 0
销售人员 726
技术人员 2,880
财务人员 53
行政人员 227
合计 3,886
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 462
大学本科 2,766
大专 630
大专以下 28
合计 3,886
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2、薪酬政策
为进一步完善公司董事、监事与高级管理人员的薪酬管理，建立合理、有效的激励与约束机制，调动公司董事、监事及
高级管理人员工作积极性，提高公司经营效益，公司依据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规，结合《公司章程》，制
定了公司的薪酬政策。同时，公司设立董事会薪酬与考核委员会，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核；
负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。
公司的薪酬政策，遵循以下几项原则：
1、公平原则：重在建立合理的价值评价机制，在统一的规则下，通过对董监高的绩效考评决定其最终收入；
2、竞争原则：收入水平符合公司规模与业绩，同时与同行业外部薪酬相当；
3、激励原则：打破工资刚性原则，通过发放浮动奖金的方式，调整高级管理人员的薪酬结构比例，体现激励与约束并
重、奖罚对等；
4、经济原则：人力成本的增长与企业总利润的增长幅度相对应，用适当工资成本的增加引发董监高创造更多的经济价
值，实现可持续发展。
5、职薪匹配原则：职位体系与薪酬宽带相结合，同一职位划分若干职级，以专业能力认证晋升及同步按岗调薪的方式，
保证其在同一岗位上具有上升空间，以体现其在公司中的成长感及对公司的认同感。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
3、培训计划
受疫情影响，公司在2020年引入新的网上学习平台，全面建立公司“721”员工培养模式，即10%用于线上线下理论学习、
20%进行导师带教、70%进行实战训练培养模式。2020年，分别开发了公司战略系列、公司产品系列、管理技能系列等线上课
程，全公司通过线上受训人数达到1154人，人均受训7.8课时；同时，根据夏天疫情趋缓的情况，适时开展了新入职员工培
训（活力营）、专业能力培训（专业营）、储备干部培训（薪传营）、中层主管培训（行动主管营）等线下课程，受训人数621
人次，人均受训22课时，平均满意度从2019年的95.7%提升到97.3 %。“721”员工培养模式，将结合公司实际情况，让以往
只注重理论教育的培训体系，向理论与实战结合的方向靠拢，也通过这样的方式，快速提升员工能力，满足公司战略发展要
求。
2020年，公司在全司范围内公开招聘、培训的52位讲师陆续持证上岗，在公司各级培训中对员工进行有计划、有针对性、
多层次、多形式的培训，传承企业的价值观，提升企业的竞争力，增强企业的凝聚力，使企业在激烈的市场竞争中实现可持
续发展。2021年，公司也将修改讲师管理办法，持续进行讲师队伍的优化。不仅需要大力培养线下讲师，同时也要进行线上
讲师的选拔。通过线上线下双重讲师培养制度，让公司讲师队伍更加多元化，让有不同专长的同仁的知识技能、授课方法、
授课技巧，从而发挥出讲师最大的潜力和主观能动性，推动组织和个人的不断进步，实现组织和个人的双重发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，及时制
定或修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工
作细则》、《关联交易管理制度》、《募集资金管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《独立董事工作制度》、
《信息披露管理制度》等规章制度；不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治
理水平。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开和议事
程序，能够平等对待所有的股东，确保股东能充分行使自己的权利。
（二）关于公司与实际控制人
公司严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等规
定的要求，依法行使其权力并承担相应义务，没有超越股东大会、董事会直接或间接干预公司的决策
和经营活动。同时，公司具有独立的业务和经营系统，拥有自主决策能力，在业务、人员、资产、机
构、财务上独立于实际控制人及其控制的其它企业。公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信
息等公司治理不规范的情况。
（三）关于董事与董事会
公司董事会由9名董事组成，选聘程序规范，人数和人员构成均符合相关法律法规和《公司章程》
的规定。公司依法选聘3名独立董事，其中1名为会计专业人士，符合中国证监会《关于在上市公司建
立独立董事制度的指导意见》的要求。董事会设立了战略、审计、薪酬与考核、提名等四个委员会，
制订了相应的议事规则。公司董事严格按照《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》等规章制度开
展工作，认真出席董事会和股东大会，正确行使权利和勤勉履行义务，确保董事会的有效运作和科学
决策。
（四）关于监事和监事会
公司监事会由3名监事组成，其中1名监事由非股东职工担任，其人数和人员构成均符合相关法律
法规的要求；公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，积极开展工作；公司监
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事本着对全体股东负责的态度，切实行使监察、督促职能，对公司董事、经理及其他高级管理人员履
行职务情况进行监督，对公司财务状况进行检查，对相关重大事项发表意见，维护公司及股东的合法
权益。
（五）关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现股东、职工和社会等各方面利益的协调平
衡，重视公司的社会责任，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
（六）公司董事长、独立董事及其它董事履行职责情况
1、公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》和《公司章程》等规定，行使董事长职权，履行职责。执行董事会集体决策机制，
推动公司治理工作和内部控制建设、督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运
作。保证独立董事和董事会秘书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报其它董事。督促其它董事、
监事、高管人员积极参加监管部门组织的培训，提高董事、监事、高管人员的依法履职意识，确保公
司规范运作。
2、公司独立董事认真履行职责，能够严格按照《公司章程》、《独立董事议事规则》等的规定，
认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，认真发挥独立董事作用，不受公司和控股股东的
影响，努力维护公司整体利益及中小股东的合法权益。报告期内，公司三名独立董事对公司董事会的
议案及公司其他事项均没有提出异议。
3、报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等法律、法规及规章制度的规定和要求，遵守
董事行为规范，积极参加相关培训，提高规范运作水平，发挥各自的专业特长， 积极的履行职责。
董事在董事会会议投票表决重大事项或其它对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规
则的有关审议规定，审慎决策，切实保护公司和股东利益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运
作， 在业务、资产、人员、机构和财务等方面相互独立，拥有独立完整的采购、生产、销售、研发
系统，具备面向市场自主经营的能力。
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1、业务独立：本公司具有独立的研发、销售、服务业务体系，独立签署各项与其生产经营有关
的合同，独立开展各项生产经营活动，本公司的业务独立于控股股东、实际控制人，与控股股东、实
际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
2、资产完整：公司资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的研发系统、服务系统、
辅助系统和配套设施，合法拥有经营活动所需的土地、房屋、软件、专利权等资产的所有权或使用权，
上述资产可以完整地用于公司所从事的生产经营活动。公司的原材料采购和产品销售系统均独立于关
联方。
3、机构独立：公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构。并严
格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；建立了独立的、适应自身发展需要的组织结
构，制定了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。
4、人员独立：本公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关
规定产生。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均属专职，没有在主要股东及其控制
的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且没有在以上关联企业领薪。本公司的财务人员没
有在主要股东及其控制的其他企业中兼职。公司独立聘用高级管理人员和一般员工，在册员工均和公
司签订了劳动合同，并按国家规定办理了社会保险。
5、财务独立：本公司设立了独立的财务部门，配备了必要的财务人员，建立了独立的财务核算
体系，能够独立作出财务决策，制定了符合企业会计准则的财务会计管理制度。公司在银行独立开设
账户，依法独立纳税，不存在与主要股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告编号：
2020-05061；公告
2019 年度股东 披露的网站：巨潮
年度股东大会 38.38% 2020 年 05 月 07 日 2020 年 05 月 07 日
大会 资讯网
（http://www.cnin
fo .com.cn）
2020 年第一次 临时股东大会 37.73% 2020 年 08 月 07 日 2020 年 08 月 07 日 公告编号：
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临时股东大会 2020-08107；公告
披露的网站：巨潮
资讯网
（http://www.cnin
fo .com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
本报告期应 以通讯方式 是否连续两次
现场出席董 委托出席董 缺席董事 出席股东
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会 未亲自参加董
事会次数 事会次数 会次数 大会次数
次数 次数 事会会议
林凤仪 9 5 4 0 0 否 2
万华林 9 5 4 0 0 否 2
郭田勇 2 0 2 0 0 否 0
朱慈蕴 7 4 3 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、 审计委员会：由万华林先生、林凤仪先生、叶子祯先生组成，其中万华林先生为主任委员，为会计专业人士。审计
委员会提议聘请或更换外部审计机构；监督公司的内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司
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的财务信息及其披露；审查公司的内部控制制度，对重大关联交易进行审计等公司董事会授予的其他职权。审计委员会对董
事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。本报告期内共召开5次会议，分
别对公司定期报告、内部审计报告等进行审议，并形成决议。
2、提名委员会：由林凤仪先生、朱慈蕴女士、叶子祯先生组成，其中独立董事林凤仪先生为主任委员。提名委员会负
责根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；研究董事、经理人员的选择标准
和程序，并向董事会提出建议；广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议；对
须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审查并提出建议；董事会授权的其他事宜。提名委员会对董事会负责，委员会的
提案提交董事会审议决定；控股股东在无充分理由或可靠证据的情况下，应充分尊重提名委员会的建议，否则，不能提出替
代性的董事、经理人选。本报告期内共召开1次会议，对公司董事会及高级管理人员构成及规模恰当性事宜进行审议，并形
成决议。
3、薪酬与考核委员会：由朱慈蕴女士、万华林先生、叶子祯先生，其中独立董事朱慈蕴女士为主任委员。薪酬与考核
委员会负责根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计
划或方案；薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度等；审查
公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督；
董事会授权的其他事宜。董事会有权否决损害股东利益的薪酬计划或方案。薪酬与考核委员会提出的公司董事的薪酬计划，
须报经董事会同意后，提交股东大会审议通过后方可实施；公司经理人员的薪酬分配方案须报董事会批准。本报告期内共召
开2次会议，分别对公司非独立董事、高管薪酬及股权激励计划解锁事宜进行审议，并形成决议 。
4、战略委员会：由叶子祯先生、万华林先生、孙蔼彬先生、陈建勇先生、刘波先生、唐世刚先生，其中叶子祯先生为
主任委员。战略委员会负责对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议；对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资
融资方案进行研究并提出建议；对《公司章程》规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议；
对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议；对以上事项的实施进行检查；董事会授权的其他事宜。战略委员会对
董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。本报告期内共召开2次会议，对公司参与对外投资的事宜进行审议，并形
成决议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据公司薪酬制度，公司高级管理人员的薪酬由基本薪酬和年度绩效薪酬两部分组成，以公司的经济效益为出发点，并
根据公司年度经营计划和工作目标进行综合考核，依照考核结果确定高级管理人员的薪酬发放。高级管理人员的基本薪酬由
公司董事会薪酬与考核委员会负责研究拟定，并经公司董事会审议通过；年度绩效薪酬以公司年度经营目标的完成情况为基
础，并综合考虑高级管理人员分管领域的绩效目标达成和履职情况，由董事会薪酬与考核委员会进行年度考核和评定，并提
交公司董事会审议通过。
同时，为了进一步完善公司治理结构，形成良好、均衡的价值分配体系，建立股东与核心管理、业务与技术团队之间的
利益共享与约束机制；同时，实现对核心管理、业务与技术团队的长期激励与约束，充分调动其积极性和创造性，使其利益
与公司长远发展更紧密地结合，防止人才流失，实现企业可持续发展。2017年，公司实行了限制性股票激励计划，公司向129
名激励对象，合计授予限制性股票374万股，激励对象中包括公司董事、高级管理人员5人，中层管理人员、核心技术（业务）
骨干以及公司董事会认为需要进行激励的其他员工人124人。该股权激励计划第一期、第二期已成功解锁。
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九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 03 月 31 日
详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《鼎捷软件股份有限公司
内部控制评价报告全文披露索引
2020 年度内部控制自我评价报告》（公告编号：2021-03057）
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（一）视为重大缺陷的情况： ①存在隐
藏非法交易且未被揭露的； ②存在高层
管理人员舞弊事实的； ③当期财务报告 （一）重大缺陷的认定标准：缺陷发
存在重大错报，能改变盈亏情况的； ④ 生的可能性高，会严重降低工作效率
外部审计发现当期财务报告存在重大错 或效果、或严重加大效果的不确定
误但公司内部未发现； （二）视为重要 性、或使之严重偏离预期目标；（二）
缺陷的情况： ①未依照公认会计准则选 重要缺陷的认定标准：缺陷发生的可
择和应用会计政策； ②未建立反舞弊程 能性较高，会显著降低工作效率或效
定性标准
序和控制措施； ③当期财务报告存在一 果、或显著加大效果的不确定性、或
项或多项缺陷且不能保证编制的财务报 使之显著偏离预期目标；（三） 一般
表达到真实、准确的目标； ④存在重大 缺陷的认定标准：缺陷发生的可能性
交易未被披露的； ⑤未对财务报告流程 较小，会降低工作效率或效果、或加
中涉及的信息系统进行有效控制的； 大效果的不确定性、或使之偏离预期
（三）视为一般缺陷的情况： 不构成重 目标。
大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺
陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的错报项 参考财务报告定量标准，确定公司非
目与利润表、资产负债表相关的，以营 财务报告内部控制缺陷重要程度的
业收入和资产总额指标衡量。（一）重大 定量标准为：（一）重大缺陷：错报
缺陷：错报影响大于或等于合并财务报 影响大于或等于合并财务报表营业
定量标准 表营业收入的 10%或者合并财务报表资 收入的 10%；（二）重要缺陷：错报
产总额的 5%；（二）重要缺陷：错报影 影响大于等于合并财务报表营业收
响大于于合并财务报表营业收入的 5%， 入的 5%，但小于 10%；（三）一般缺
但小于 10%；错报影响大于等于合并财 陷：错报影响小于合并财务报表营业
务报表资产总额的 2%，但小于 5%； 三） 收入的 5%。
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一般缺陷：错报影响或财产损失小于合
并财务报表营业收入的 5%或者小于合
并财务报表资产总额的 2%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
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第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2021 年 03 月 29 日
审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大华审字[2021]005304 号
注册会计师姓名 边俊豪、王晓光
审计报告正文
鼎捷软件股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了鼎捷软件股份有限公司(以下简称鼎捷软件)财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鼎捷软件2020年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鼎捷软件，并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.应收账款坏账准备
2.收入确认
（一）应收账款坏账准备
1.事项描述
如鼎捷软件财务报表附注七、注释5所示，截止2020年12月31日，鼎捷软件应收账款账面余额为人民币29,193.21万元，
坏账准备为人民币16,868.46万元，账面价值为人民币12,324.75万元，占资产总额的比例为5.29%。应收账款坏账准备计提
方法详见财务报表附注五（十）6“金融工具减值”、附注五（十二）“应收账款”所述。由于应收账款金额重大，且应收账
款减值涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于鼎捷软件应收账款坏账准备所实施的重要审计程序包括：
（1）了解和评价鼎捷软件的信用政策及计提预期信用损失相关内部控制设计的有效性，并测试关键控制运行的有效性；
（2）分析鼎捷软件应收账款预期信用损失相关会计政策的合理性，包括单独确定预期信用损失的判断、确定应收账款
组合的依据以及各组合损失率的确定等；
（3）分析计算鼎捷软件资产负债表日应收账款预计信用损失与应收账款余额之间的比率，与国内的其他上市公司公开
披露的信息进行比较，对鼎捷软件应收账款预计信用损失占应收账款余额比例的总体合理性进行了评估；
（4）通过分析鼎捷软件应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账
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款坏账准备计提的合理性；
（5）对于单项计提坏账准备的应收账款，选取样本获取管理层对预计未来可收回金额做出估计的依据，并复核其合理
性；
（6）查看与应收账款核销相关的审批记录，检查核销依据是否符合有关规定，会计处理是否正确；
（7）获得鼎捷软件坏账准备计提表，复核管理层编制的应收账款账龄划分是否正确，检查计提方法是否按照坏账政策
执行，重新计算坏账计提金额是否准确。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收账款实施减值评估时作出的判断是可接受的。
（二）收入确认
1.事项描述
鼎捷软件营业收入确认的相关会计政策见附注五、（三十九）“收入”，如财务报表附注七、注释61所示：2020年度营
业收入实现149,608.53万元，较2019年度增长2,936.72万元，增长幅度为2.00%。鼎捷软件主要产品为ERP软件产品及相关配
套服务，销售毛利较高，营业收入是鼎捷软件关键的业绩指标，存在管理层为达到特定业绩目标而操纵收入确认的风险，我
们将收入确认识别为关键审计事项。
2.审计应对
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性，并测试了关键控制执行的有效性；
（2）抽查重要的销售、服务合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价鼎捷软件收入
确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求；
（3）从销售收入明细账选取样本，检查相关合同、发票、发货签收单、软件安装完成报告书、服务工时记录单等原始
单据，核对收入确认时点及确认金额的真实性、准确性，评价相关收入确认是否符合鼎捷软件收入确认的会计政策；
（4）检查已确认收入合同的收款情况，对未按合同约定收取的重点关注合同是否正常履行，收入的确认是否谨慎；
（5）检查财务报表日后发生的销售退回情况，判断是否存在提前确认收入下年转回的情况；
（6）进行截止测试，重点关注接近期末和下年年初确认的收入是否记录于恰当的会计期间；
（7）向重要客户实施函证程序，就本期发生的销售、服务金额及往来款项的余额予以函证。
根据我们实施的审计程序和获得的证据，管理层对于收入确认作出会计处理的判断是可接受的。
四、其他信息
鼎捷软件管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
鼎捷软件管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，鼎捷软件管理层负责评估鼎捷软件的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运
用持续经营假设，除非管理层计划清算鼎捷软件、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督鼎捷软件的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当
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的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鼎捷软件持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鼎捷软件不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6.就鼎捷软件中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督
和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
2020 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 520,152,438.48 515,644,735.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 353,430,910.95 375,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 161,707,872.94 119,277,946.82
应收账款 123,247,484.88 151,874,438.70
应收款项融资
预付款项 12,074,247.27 7,899,481.58
应收保费
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应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 13,272,069.65 16,354,784.23
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 26,593,416.17 10,774,648.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,764,377.83 19,501,568.46
流动资产合计 1,241,242,818.17 1,216,327,603.27
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 54,943,452.63 61,084,206.27
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 754,229,767.12 787,761,419.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 116,991,867.57 125,656,088.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,557,936.14 9,101,550.45
递延所得税资产 37,655,927.42 39,814,137.96
其他非流动资产 114,403,809.83 30,052,264.67
非流动资产合计 1,087,782,760.71 1,053,469,667.00
资产总计 2,329,025,578.88 2,269,797,270.27
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流动负债：
短期借款 160,351,995.46 296,686,157.13
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 265,018.59
应付账款 99,933,568.98 82,822,343.45
预收款项 184,240,512.31
合同负债 215,185,419.10
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 252,195,097.51 235,033,149.70
应交税费 33,519,194.89 24,394,866.06
其他应付款 14,961,593.27 28,170,737.69
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 13,062,674.60
流动负债合计 789,474,562.40 851,347,766.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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预计负债
递延收益 7,949,700.00 7,530,109.17
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,949,700.00 7,530,109.17
负债合计 797,424,262.40 858,877,875.51
所有者权益：
股本 266,254,353.00 266,018,953.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 656,060,329.73 645,433,862.50
减：库存股 30,011,095.62 38,101,795.62
其他综合收益 2,252,143.40 9,420,114.57
专项储备
盈余公积 62,736,845.89 55,596,915.98
一般风险准备
未分配利润 563,596,500.83 463,561,518.46
归属于母公司所有者权益合计 1,520,889,077.23 1,401,929,568.89
少数股东权益 10,712,239.25 8,989,825.87
所有者权益合计 1,531,601,316.48 1,410,919,394.76
负债和所有者权益总计 2,329,025,578.88 2,269,797,270.27
法定代表人：叶子祯 主管会计工作负责人：张苑逸 会计机构负责人：吴兢
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 101,530,461.67 102,513,347.66
交易性金融资产 330,000,000.00 375,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 35,043,844.83 26,165,623.49
应收账款 72,907,687.50 87,717,152.71
应收款项融资
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预付款项 9,263,921.98 3,595,281.97
其他应收款 85,630,167.81 88,633,434.51
其中：应收利息
应收股利
存货 7,089,075.23 3,670,072.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 27,590,804.65 9,062,884.48
流动资产合计 669,055,963.67 696,357,797.09
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 386,501,082.82 370,209,300.29
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 325,516,277.54 336,973,277.08
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 554,314.64 699,318.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,336,888.07 5,912,389.96
递延所得税资产 19,273,042.08 21,757,732.81
其他非流动资产 100,230,000.00 1,551,100.92
非流动资产合计 839,411,605.15 737,103,119.71
资产总计 1,508,467,568.82 1,433,460,916.80
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
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衍生金融负债
应付票据
应付账款 33,628,184.89 40,665,552.60
预收款项 50,979,972.22
合同负债 68,706,091.10
应付职工薪酬 76,666,517.15 68,364,119.08
应交税费 7,800,036.76 9,078,785.37
其他应付款 8,567,308.21 22,343,989.21
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 5,534,589.22
流动负债合计 200,902,727.33 191,432,418.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,110,000.00 7,530,109.17
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,110,000.00 7,530,109.17
负债合计 206,012,727.33 198,962,527.65
所有者权益：
股本 266,254,353.00 266,018,953.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 626,682,893.31 616,239,330.03
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
减：库存股 30,011,095.62 38,101,795.62
其他综合收益
专项储备
盈余公积 62,736,845.89 55,596,915.98
未分配利润 376,791,844.91 334,744,985.76
所有者权益合计 1,302,454,841.49 1,234,498,389.15
负债和所有者权益总计 1,508,467,568.82 1,433,460,916.80
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 1,496,085,348.78 1,466,718,146.65
其中：营业收入 1,496,085,348.78 1,466,718,146.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,387,928,005.24 1,354,301,709.87
其中：营业成本 503,497,370.45 242,500,723.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,241,319.88 11,210,373.43
销售费用 495,324,360.40 747,310,312.29
管理费用 189,660,404.69 179,814,451.07
研发费用 189,256,813.90 166,431,604.94
财务费用 -1,052,264.08 7,034,244.38
其中：利息费用 3,264,883.76 4,504,075.44
利息收入 5,220,513.03 4,690,946.99
加：其他收益 56,983,458.06 26,632,509.05
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投资收益（损失以“－”号
9,856,723.07 10,638,985.07
填列）
其中：对联营企业和合营企
-801,260.55 -943,892.59
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
732,111.29
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-3,574,609.08 -6,658,259.60
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-5,489,645.96 -403,115.43
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-283,458.80 4,955.75
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 166,381,922.12 142,631,511.62
加：营业外收入 787,846.86 1,085,002.22
减：营业外支出 907,738.70 990,268.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号
166,262,030.28 142,726,245.74
填列）
减：所得税费用 45,715,964.60 38,832,765.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 120,546,065.68 103,893,480.50
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
120,546,065.68 103,893,480.50
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 121,389,515.74 103,363,164.79
2.少数股东损益 -843,450.06 530,315.71
六、其他综合收益的税后净额 -7,428,549.90 11,777,174.95
归属母公司所有者的其他综合收
-7,167,971.17 11,234,441.52
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 -1,395,950.50 -3,248,426.30
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
综合收益
1.重新计量设定受益计划
-1,395,950.50 -3,248,426.30
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-5,772,020.67 14,482,867.82
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -5,772,020.67 14,482,867.82
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
-260,578.73 542,733.43
的税后净额
七、综合收益总额 113,117,515.78 115,670,655.45
归属于母公司所有者的综合收
114,221,544.57 114,597,606.31
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-1,104,028.79 1,073,049.14
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.46 0.39
（二）稀释每股收益 0.45 0.39
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：叶子祯 主管会计工作负责人：张苑逸 会计机构负责人：吴兢
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4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 495,770,253.71 511,687,651.77
减：营业成本 215,481,256.42 132,057,631.56
税金及附加 6,429,350.62 6,734,099.65
销售费用 142,991,606.69 237,220,312.01
管理费用 55,281,257.20 67,203,208.21
研发费用 71,474,610.64 66,610,946.22
财务费用 -1,679,135.82 -1,289,696.08
其中：利息费用
利息收入 1,545,081.18 1,500,066.98
加：其他收益 23,612,732.20 19,058,058.72
投资收益（损失以“－”
50,553,853.98 31,409,684.57
号填列）
其中：对联营企业和合营
291,782.53 -390,266.84
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-5,487,822.68 -5,209,399.43
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
4,955.75
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
74,470,071.46 48,414,449.81
列）
加：营业外收入 6,842.92 137,295.84
减：营业外支出 427,948.46 195,384.73
三、利润总额（亏损总额以“－”
74,048,965.92 48,356,360.92
号填列）
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
减：所得税费用 2,649,666.80 4,690,262.37
四、净利润（净亏损以“－”号填
71,399,299.12 43,666,098.55
列）
（一）持续经营净利润（净亏
71,399,299.12 43,666,098.55
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 71,399,299.12 43,666,098.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
110
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,627,042,037.64 1,597,050,528.52
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 22,668,157.70 25,987,941.92
收到其他与经营活动有关的现
43,277,766.14 27,886,979.12
金
经营活动现金流入小计 1,692,987,961.48 1,650,925,449.56
购买商品、接受劳务支付的现
317,291,725.25 272,442,239.97
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 881,425,902.58 835,326,160.08
111
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
现金
支付的各项税费 119,488,864.05 133,719,855.52
支付其他与经营活动有关的现
148,978,215.21 170,783,507.17
金
经营活动现金流出小计 1,467,184,707.09 1,412,271,762.74
经营活动产生的现金流量净额 225,803,254.39 238,653,686.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 10,657,983.62 11,582,877.66
处置固定资产、无形资产和其
5,700.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
1,642,000,000.00 1,504,300,000.00
金
投资活动现金流入小计 1,652,657,983.62 1,515,888,577.66
购建固定资产、无形资产和其
6,911,258.66 44,564,619.67
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,166,434.33
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
3,445,311.90
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
1,720,940,618.00 1,639,300,000.00
金
投资活动现金流出小计 1,727,851,876.66 1,695,476,365.90
投资活动产生的现金流量净额 -75,193,893.04 -179,587,788.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 26,985,284.42 23,338,460.72
其中：子公司吸收少数股东投
7,456,115.13 3,154,896.32
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,139,648,400.00 1,825,553,229.00
收到其他与筹资活动有关的现
11,660,000.00 15,603,000.00
金
筹资活动现金流入小计 1,178,293,684.42 1,864,494,689.72
偿还债务支付的现金 1,274,911,908.34 2,139,842,229.00
分配股利、利润或偿付利息支
27,390,408.50 31,527,759.11
付的现金
112
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
其中：子公司支付给少数股东
1,089,123.50 482,578.37
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
8,277,894.33 30,463,765.62
金
筹资活动现金流出小计 1,310,580,211.17 2,201,833,753.73
筹资活动产生的现金流量净额 -132,286,526.75 -337,339,064.01
四、汇率变动对现金及现金等价物
-3,911,117.68 315,659.50
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,411,716.92 -277,957,505.93
加：期初现金及现金等价物余
501,226,325.91 779,183,831.84
额
六、期末现金及现金等价物余额 515,638,042.83 501,226,325.91
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
564,266,146.31 528,883,038.63
金
收到的税费返还 14,646,221.50 14,557,692.25
收到其他与经营活动有关的现
25,819,121.88 51,624,187.43
金
经营活动现金流入小计 604,731,489.69 595,064,918.31
购买商品、接受劳务支付的现
175,649,845.16 132,599,560.97
金
支付给职工以及为职工支付的
269,488,355.34 273,737,368.04
现金
支付的各项税费 41,021,339.60 48,501,304.89
支付其他与经营活动有关的现
80,509,213.00 89,588,236.02
金
经营活动现金流出小计 566,668,753.10 544,426,469.92
经营活动产生的现金流量净额 38,062,736.59 50,638,448.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 50,262,071.45 37,971,624.52
处置固定资产、无形资产和其 6,667.60 5,600.00
113
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
1,495,000,000.00 1,375,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 1,545,268,739.05 1,412,977,224.52
购建固定资产、无形资产和其
3,539,438.57 8,854,189.50
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 16,000,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
1,550,000,000.00 1,530,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 1,569,539,438.57 1,548,854,189.50
投资活动产生的现金流量净额 -24,270,699.52 -135,876,964.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 19,529,169.29 20,183,564.40
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 19,529,169.29 20,183,564.40
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
26,301,285.00 26,454,317.18
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
8,090,700.00 30,463,765.62
金
筹资活动现金流出小计 34,391,985.00 56,918,082.80
筹资活动产生的现金流量净额 -14,862,815.71 -36,734,518.40
四、汇率变动对现金及现金等价物
-49,654.25 35,737.89
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,120,432.89 -121,937,297.10
加：期初现金及现金等价物余
99,828,204.17 221,765,501.27
额
六、期末现金及现金等价物余额 98,707,771.28 99,828,204.17
7、合并所有者权益变动表
本期金额
114
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：元
2020 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 公积 储备 公积 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
266
645, 38,1 55,5 463, 1,40 1,41
,01 9,42 8,98
一、上年期末 433, 01,7 96,9 561, 1,92 0,91
8,9 0,11 9,82
余额 862. 95.6 15.9 518. 9,56 9,39
53. 4.57 5.87
50 2 8 46 8.89 4.76
00
12,1 12,1 12,1
加：会计 03,4 03,4 03,4
政策变更 63.7 63.7 63.7
3 3 3
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
266
645, 38,1 55,5 475, 1,41 1,42
,01 9,42 8,98
二、本年期初 433, 01,7 96,9 664, 4,03 3,02
8,9 0,11 9,82
余额 862. 95.6 15.9 982. 3,03 2,85
53. 4.57 5.87
50 2 8 19 2.62 8.49
00
三、本期增减 235 10,6 -8,0 -7,1 87,9 106, 108,
7,13 1,72
变动金额（减 ,40 26,4 90,7 67,9 31,5 856, 578,
9,92 2,41
少以“－”号 0.0 67.2 00.0 71.1 18.6 044. 457.
9.91 3.38
填列） 0 3 0 7 4 61 99
-7,1 121, 114, -1,1 113,
（一）综合收 67,9 389, 221, 04,0 117,
益总额 71.1 515. 544. 28.7 515.
7 74 57 9 78
235 10,6 -8,0 18,9 22,9
（二）所有者 4,01
,40 26,4 90,7 52,5 72,0
投入和减少 9,46
0.0 67.2 00.0 67.2 35.1
资本 7.92
0 3 0 3 5
115
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
235 10,2 10,5 14,5
4,01
1．所有者投 ,40 99,1 34,5 53,9
9,46
入的普通股 0.0 20.0 20.0 87.9
7.92
0 0 0 2
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付 144, 144, 144,
计入所有者 443. 443. 443.
权益的金额 28 28 28
-8,0
182, 8,27 8,27
90,7
4．其他 903. 3,60 3,60
00.0
95 3.95 3.95
0
-33, -26, -1,1 -27,
7,13
（三）利润分 441, 301, 93,0 494,
9,92
配 214. 285. 25.7 310.
9.91
91 00 5 75
-7,1
7,13
1．提取盈余 39,9
9,92
公积 29.9
9.91
1
2．提取一般
风险准备
-26, -26, -1,1 -27,
3．对所有者
301, 301, 93,0 494,
（或股东）的
285. 285. 25.7 310.
分配
00 00 5 75
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
116
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
-16, -16, -16,
（六）其他 782. 782. 782.
19 19 19
266
656, 30,0 62,7 563, 1,52 10,7 1,53
,25 2,25
四、本期期末 060, 11,0 36,8 596, 0,88 12,2 1,60
4,3 2,14
余额 329. 95.6 45.8 500. 9,07 39.2 1,31
53. 3.40
73 2 9 83 7.23 5 6.48
00
上期金额
单位：元
2019 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 优 永 资本 专项 盈余 其 小 股东
其 库存 综合 风险 配利 益合
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
264
623, -1,8 51,2 391, 1,32 1,335
,66 8,41 15,05
一、上年期末 692, 14,3 30,3 030, 0,38 ,437,
0,3 6,22 5,366
余额 042. 26.9 06.1 200. 2,34 707.4
43. 4.00 .13
42 5 2 69 1.28 1
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
117
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
业合并
其
他
264
623, -1,8 51,2 391, 1,32 1,335
,66 8,41 15,05
二、本年期初 692, 14,3 30,3 030, 0,38 ,437,
0,3 6,22 5,366
余额 042. 26.9 06.1 200. 2,34 707.4
43. 4.00 .13
42 5 2 69 1.28 1
00
三、本期增减 1,3 21,7 29,6 11,2 72,5 81,5
4,36 -6,06 75,48
变动金额（减 58, 41,8 85,5 34,4 31,3 47,2
6,60 5,540 1,687
少以“－”号 610 20.0 71.6 41.5 17.7 27.6
9.86 .26 .35
填列） .00 8 2 2 7 1
11,2 103, 114,
1,073 115,6
（一）综合收 34,4 363, 597,
,049. 70,65
益总额 41.5 164. 606.
14 5.45
2 79 31
1,3 21,7 29,6 -6,5
（二）所有者 -6,65 -13,2
58, 41,8 85,5 85,1
投入和减少 6,011 41,15
610 20.0 71.6 41.5
资本 .03 2.57
.00 8 2 4
1,3 19,1 30,0 -9,5
2,642 -6,87
1．所有者投 58, 34,1 11,0 18,3
,038. 6,296
入的普通股 610 51.0 95.6 34.6
21 .41
.00 0 2 2
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付 -121 -121 -121,
计入所有者 ,681. ,681 681.7
权益的金额 79 .79 9
2,72 -325 3,05 -9,29 -6,24
4．其他 9,35 ,524. 4,87 8,049 3,174
0.87 00 4.87 .24 .37
-30, -26,
4,36 -482, -26,9
（三）利润分 831, 465,
6,60 578.3 47,81
配 847. 237.
9.86 7 5.53
02 16
-4,3
4,36
1．提取盈余 66,6
6,60
公积 09.8
9.86
6
118
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
2．提取一般
风险准备
-26, -26,
3．对所有者 -482, -26,9
465, 465,
（或股东）的 578.3 47,81
237. 237.
分配 7 5.53
16 16
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
266
645, 38,1 55,5 463, 1,40 1,410
,01 9,42 8,989
四、本期期末 433, 01,7 96,9 561, 1,92 ,919,
8,9 0,11 ,825.
余额 862. 95.6 15.9 518. 9,56 394.7
53. 4.57 87
50 2 8 46 8.89 6
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
119
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
334,
266,0 616,23 38,101 55,596
一、上年期末 744, 1,234,49
18,95 9,330. ,795.6 ,915.9
余额 985. 8,389.15
3.00 03 2 8
76
4,08
加：会计 4,088,77
8,77
政策变更 4.94
4.94
前期
差错更正
其他
338,
266,0 616,23 38,101 55,596
二、本年期初 833, 1,238,58
18,95 9,330. ,795.6 ,915.9
余额 760. 7,164.09
3.00 03 2 8
70
三、本期增减 37,9
10,443
变动金额（减 235,4 -8,090, 7,139, 58,0 63,867,6
,563.2
少以“－”号 00.00 700.00 929.91 84.2 77.40
8
填列） 1
71,3
（一）综合收 99,2 71,399,2
益总额 99.1 99.12
2
（二）所有者 10,443
235,4 -8,090, 18,769,6
投入和减少资 ,563.2
00.00 700.00 63.28
本 8
10,299
1．所有者投入 235,4 10,534,5
,120.0
的普通股 00.00 20.00
0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
144,44 144,443.
入所有者权益
3.28 28
的金额
-8,090, 8,090,70
4．其他
700.00 0.00
120
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
-33,4
（三）利润分 7,139, 41,2 -26,301,
配 929.91 14.9 285.00
1
-7,13
1．提取盈余公 7,139,
9,92
积 929.91
9.91
-26,3
2．对所有者
01,2 -26,301,
（或股东）的
85.0 285.00
分配
0
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
376,
266,2 626,68 30,011 62,736
四、本期期末 791, 1,302,45
54,35 2,893. ,095.6 ,845.8
余额 844. 4,841.49
3.00 31 2 9
91
121
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：元
上期金额
单位：元
2019 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
264,
597,2 8,416, 51,23 321,91
一、上年期末 660, 1,226,61
26,86 224.0 0,306 0,734.2
余额 343. 2,020.17
0.82 0 .12 3
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
264,
597,2 8,416, 51,23 321,91
二、本年期初 660, 1,226,61
26,86 224.0 0,306 0,734.2
余额 343. 2,020.17
0.82 0 .12 3
00
三、本期增减
1,35 19,01 29,68 4,366
变动金额（减 12,834, 7,886,36
8,61 2,469. 5,571. ,609.
少以“－”号 251.53 8.98
0.00 21 62 86
填列）
（一）综合收 43,666, 43,666,0
益总额 098.55 98.55
（二）所有者 1,35 19,01 29,68
-9,314,49
投入和减少 8,61 2,469. 5,571.
2.41
资本 0.00 21 62
1,35 19,13 30,01
1．所有者投 -9,518,33
8,61 4,151. 1,095.
入的普通股 4.62
0.00 00 62
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
-121,6 -121,681.
计入所有者
81.79 79
权益的金额
122
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
-325,5 325,524.
4．其他
24.00 00
4,366
（三）利润分 -30,831 -26,465,2
,609.
配 ,847.02 37.16
86
4,366
1．提取盈余 -4,366,
,609.
公积 609.86
86
2．对所有者
-26,465 -26,465,2
（或股东）的
,237.16 37.16
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
266, 616,2 38,10 55,59 334,74
四、本期期末 1,234,49
018, 39,33 1,795. 6,915 4,985.7
余额 8,389.15
953. 0.03 62 .98 6
123
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
00
三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
鼎捷软件股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为神州数码管理系统有限公司,于2001年12月经上海市
长宁区人民政府以长府外经[2001]327号《关于设立独资经营神州数码管理系统有限公司可行性报告、章程的批复》批准，
由神州数码管理系统（BVI）有限公司以货币资金投资设立的外商独资企业。2011年5月30日，本公司整体变更为股份有限公
司。2014年1月3日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014]25号文《关于核准鼎捷软件股份有限公司首次公开发行股
票并在创业板上市的批复》的核准，以每股20.77元的发行价，本公司公开发行新股2,878,4681万股，公司股东公开发售股
份121.5319万股。2014年1月27日，本公司股票在深圳证券交易所创业板上市，股票代码为300378。现持有统一社会信用代
码为91310000734084709Q的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2020年12月31日，本公司累计发行股本总数26,625.4353
万股，注册资本为26,625.4353万元，注册地址：上海市静安区江场路1377弄7号20层，法定代表人：叶子祯。本公司股权较
为分散，无实际最终控制人。
（二）公司业务性质和主要经营活动
国内企业信息化、数字化解决方案服务提供商，主营业务是为制造业、流通业及小微企业提供信息化、数字化解决方案。
通过多年的技术沉淀与经验积累，公司在上述领域具有的产品研发能力、软件实施能力。
公司业务领域已逐渐由管理软件的销售与实施向智能制造、工业互联网及新零售领域拓展，积极推进在云领域的研究与
应用。与此同时，公司创新商业模式，推进软件升级换代，发展敏捷交付的服务商品，推动企业客户从账务型应用向管理型
应用的进化，以服务商品拓宽商机来源，提升运营效率，坚守“创造客户数字价值”的企业使命。
财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2021年3月29日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共14户，具体包括：
公司名称 本报告简称 公司类型 级次 持股比例 表决权比例
1、母公司财务报表汇总范围
鼎捷软件股份有限公司 公司 股份有限公司 1 - -
（中外合资、上市）
鼎捷软件股份有限公司江苏分公司 - 独立核算分公司 1 - -
鼎捷软件股份有限公司无锡分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
鼎捷软件股份有限公司苏州分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
鼎捷软件股份有限公司宁波分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
鼎捷软件股份有限公司杭州分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
鼎捷软件股份有限公司武汉分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
鼎捷软件股份有限公司重庆分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
鼎捷软件股份有限公司成都分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
鼎捷软件股份有限公司温州分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
鼎捷软件股份有限公司长沙分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
鼎捷软件股份有限公司常州分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
鼎捷软件股份有限公司南通分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
124
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
鼎捷软件股份有限公司合肥分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
鼎捷软件股份有限公司嘉兴分公司 - 非独立核算分公司 1 - -
2、纳入合并范围的子（孙）公司
南京鼎捷软件有限公司 南京鼎捷 全资子公司 2 100% 100%
南京鼎捷软件有限公司济南分公司 - 非独立核算分公司 2 - -
北京鼎捷软件有限公司 北京鼎捷 全资子公司 2 100% 100%
北京鼎捷软件有限公司天津分公司 - 非独立核算分公司 2 - -
广州鼎捷软件有限公司 广州鼎捷 全资子公司 2 100% 100%
广州鼎捷软件有限公司东莞分公司 - 非独立核算分公司 2 - -
广州鼎捷软件有限公司中山分公司 - 非独立核算分公司 2 - -
广州鼎捷软件有限公司厦门分公司 - 非独立核算分公司 2 - -
广州鼎捷软件有限公司福州分公司 - 非独立核算分公司 2 - -
广州鼎捷软件有限公司佛山分公司 - 非独立核算分公司 2 - -
广州鼎捷软件有限公司泉州分公司 - 非独立核算分公司 2 - -
深圳市鼎捷软件有限公司 深圳市鼎捷 全资子公司 2 100% 100%
上海鼎捷网络科技有限公司 上海网络 全资子公司 2 100% 100%
上海鼎捷移动科技有限公司 上海移动 控股子公司 3 80.77% 80.77%
智互联（深圳）科技有限公司 智互联 控股子公司 2 98.81% 98.81%
南京鼎华智能系统有限公司 南京鼎华 全资子公司 3 100% 100%
香港鼎捷软件有限公司 香港鼎捷 全资子公司 2 100% 100%
DIGIWIN SOFTWARE VIETNAM CO., 越南鼎捷 控股子公司 3 86.88% 86.88%
LTD.（越南）
NEDERLANDS DIGIWIN SOFTWARE 荷兰鼎捷 全资子公司 3 100% 100%
COPERATIE U.A.(荷兰鼎捷软件有
限公司)
鼎新电脑股份有限公司 鼎新电脑 全资子公司 4 100% 100%
鼎华智能系统股份有限公司(台湾) 鼎华系统 控股子公司 5 92.93% 92.93%
鼎捷软件（泰国）有限公司 泰国鼎捷 控股子公司 3 49% 75.19%
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见“附注八、
在其他主体中的权益（一）在子公司中权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，其中：
1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因
鼎捷软件（泰国）有限公司 新设子公司
2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体：无
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
125
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编
制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本
财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法附注五（十六）、应收款项预期
信用损失计提的方法附注（十三）、固定资产折旧和无形资产摊销附注五（二十一）、（二十四）、收入的确认时点附注五（三
十二）等。
2、本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评
价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
（1）应收账款和其他应收款预期信用损失。应描述管理层根据其判断的应收账款和其他应收款的预期信用损失，以此
来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，对
应收账款和其他应收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值，以
及在估计变动期间的减值费用。
（2）存货减值的估计。应描述在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假
设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差
异将对计提的存货跌价准备产生影响。
（3）长期资产减值的估计。应描述管理层在判断长期资产是否存在减值时，主要从以下方面进行评估和分析：(1)影响
资产减值的事项是否已经发生；(2)资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；以及(3)
预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。
公司所采用的用于确定减值的相关假设，如未来现金流量现值方法中所采用的盈利状况、折现率及增长率假设发生变
化，可能会对减值测试中所使用的现值产生重大影响，并导致公司的上述长期资产出现减值。
（4）固定资产的预计使用寿命与预计净残值。应描述固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类
似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他
环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差
异，管理层将对其进行适当调整。
（5）子公司、合营企业与联营企业的划分。
（6）金融资产的公允价值。本公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法等在内的各种估值技术确定
其公允价值。对于法律明令限制本公司在特定期间内处置的金融资产，其公允价值是以市场报价为基础并根据该工具的特征
进行调整。在估值时，本公司需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假
设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
126
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要
本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资
产的金额。
（8）所得税。
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列
支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间
的当期所得税和递延所得税产生影响
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12个月作为一个营业周期，并
以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人
民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不
属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有
127
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3.非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日
期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资
的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持
有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日
的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合
并日当期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将
整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会
计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现
金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的
认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制
方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
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对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前
的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制
之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流
量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的
其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经
济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况
下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整
留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
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司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同
经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证
据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排
相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失
的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原
则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他
综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制
权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企
业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊
余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他
类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资
产)。
1.金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
(1)以摊余成本计量的金融资产。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成
分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关
交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资
产进行重分类。
(1)分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该
金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类
为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产
生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的
实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金
融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，
本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
(2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该
金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
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本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公
允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他
债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其
他债权投资列报为其他流动资产。
(3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收
益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已
经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司
对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的
主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期
获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
(4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股
利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
(5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的
提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股
利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2.金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，
在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管
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理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为
有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允
价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合
进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收
益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或
扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合
同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确
认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3.金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质
上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负
债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，
对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负
债）之间的差额，应当计入当期损益。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独
确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是
否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负
债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。
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（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对
公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限
售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售
该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、
定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并
且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相
一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
观察输入值。
6.金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际
利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对
于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额
计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计
变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预
期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关
金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预
期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工
具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期
信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
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本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负
债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12
个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日
发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减
值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按
合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后
并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内
经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低
的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未
来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、
信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风
险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预
期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额
与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金
额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状
况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
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当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构
成相关金融资产的终止确认。
7.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依
据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
无风险银行承兑票据组 承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据 不计提
合 违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付
合同现金流量义务的能力很强
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
合划分相同 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续预期信用损失率，计算预
期信用损失
台湾银行票据 历史上未发生票据违约，信用损失风险极低 不计提
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据
如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
合并范围内关联方组合 合并范围内关联方组合 不计提
账龄组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况及
对未来经济状况的预测，编制应收账款账
龄与整个存续期预期损失率对照表计算
预期信用损失
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13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依
据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
余额百分比组合 押金及保证金 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济情况的预期计量坏账准备
合并范围内关联方 合并范围内关联方 不计提
账龄组合 除押金、保证金及合并内关联方之外的应收款项 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
计提
按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提的相关标准如下：
账龄 其他应收款计提比例
1年以内 3%
1-2年 10%
2-3年 50%
3年以上 100%
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品、
合同履约成本-服务成本等。
2.存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别认定法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出
售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，
其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销
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售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与
在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提
存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公
司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(十)6.金融工具减值。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
17、合同成本
1.合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履
约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2.合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得
合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履
约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4.合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关
商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资
产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1.划分为持有待售确认标准
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本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购
买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的
违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，
应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待
售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初
始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售
费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险
合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资
20、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工
具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整
长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣
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告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托
公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资
的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，
长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负
债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3.长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性
投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性
投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计
入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
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本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，
在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行
会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子
交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存
收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧
失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分
享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营
企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本
公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间
发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-50 10% 1.80%-9.00%
办公设备 年限平均法 3-5 10% 18.00%-30.00%
运输工具 年限平均法 5 10% 18.00%
其他设备 年限平均法 3-5 10% 18.00%-30.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开
始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租
赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用
实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
1.在建工程初始计量
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本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其
辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
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29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、特许经营权、专利技术、
非专利技术及计算机软件等。
1.无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价
值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述
前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸
收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其
他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2.无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及
依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
软件使用权 5年 使用寿命
软件源代码共享所有权 5年 使用寿命
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍
为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认
为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基
础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间
不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地
分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对
包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面
价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福
利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计
入相关资产成本和费用。
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（2）离职后福利的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福
利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计
入相关资产成本和费用。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批
准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休
年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件
时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当
期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法
进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
无
36、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值
影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
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本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
1.股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的
期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期
权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股
份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服
务相对应的成本费用。
3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个
资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立
即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规
定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债
表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认
的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将
其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法
律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1.符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工
具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金
或其他金融资产的衍生工具合同除外。
2.同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的
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合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身
权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资
产结算该金融工具。
3.会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益
的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损
失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）商品销售收入
（2）服务收入
1.收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确
认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段
内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时
间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程
中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成
的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法
是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履
约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够
合理确定为止。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交
易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户
的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对
价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金
额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价
格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款
间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
2.收入确认的具体方法
（1）按照时点确认的收入
本公司按照时点确认的收入主要为商品销售，主要包括：自制软件销售及外购软、硬件销售。
本公司销售的自制软件、外购软件均为商品化软件，具有通用性强、易于安装、易于使用等特点，自制软件及外购软、
硬件不需要安装的以产品送达客户指定地点并经购货方签收后完成产品的交付履约义务后确认收入；需要提供安装调试的按
合同约定在项目安装完成并经客户确认后完成产品交付履约义务后确认收入。
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（2）按履约进度确认的收入
本公司按照履约进度确认收入主要为提供各劳务，主要包括：项目实施服务、二次开发服务、年度维护服务（包括随同
软件附带的维护服务）。
项目实施服务、二次开发服务：公司为客户提供与软件产品销售相关的衍生服务及根据客户特定需求提供的二次开发服
务。由于客户能够控制公司履约过程中在建的商品，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，
公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按客户定期考核的工作量确认收入。合同约定按工时结算的，经客户签署服务
记录单后，按服务工时及合同约定单价确认收入，合同约定按完工阶段结算的，在获取客户签署的阶段验收报告后确认收入。
年度维护服务：由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，且公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按实际提供的服务月数，逐月确认软件维
护服务收入。
随同软件附带的维护服务：从市场维护的角度出发，本公司在软件销售合同中一般会附送一年期软件维护服务，自制软
件销售和提供的软件维护服务属于不同的合同履约义务。根据经验估计，一年期的软件维护服务金额约为自制软件收入金额
的10%。本公司按销售合同价格的10%作为提供软件维护服务履约义务分摊的价格，按约定的维护期限，随着已提供的服务月
数逐月确认软件维护服务收入，摊余金额在合同负债核算。
40、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助
划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补
助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府
补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3.会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公
司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，
在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期
间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际
收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
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本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延
所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可
预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经
营租赁。
1.经营租赁会计处理
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相
同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价
和折旧方法详见本附注五／（二十三）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
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本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终
止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政
第三届董事会第二十二次会议审议通
部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 具体见下说明
过
号-收入》
执行新收入准则对本公司的影响
本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》，变更后的会计政策详见附注五。
根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020年1月1日）留存收益及财务
报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之
前或2020年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、
确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。
执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
项目 2019年12月31日 累积影响金额 2020年1月1日
重分类 重新计量 小计
存货 11,198,264.10 12,103,463.73 12,103,463.73 23,301,727.83
资产合计 11,198,264.10 - 12,103,463.73 12,103,463.73 23,301,727.83
预收款项 184,240,512.31
合同负债 173,651,016.0 173,651,016.0 173,651,016.06
6 6
其他流动负债 10,589,496.25 10,589,496.25 10,589,496.25
负债合计 184,240,512.31 184,240,512.3 - 184,240,512.3 184,240,512.31
1 1
未分配利润 463,561,518.46 12,103,463.73 12,103,463.73 475,664,982.19
所有者权益合计 463,561,518.46 - 12,103,463.73 12,103,463.73 475,664,982.19
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表
中呈列的数字重新计算得出。
执行新收入准则对2020年12月31日合并资产负债表的影响如下：
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项目 报表数 假设按原准则 影响
存货 26,922,268.99 13,880,765.78 13,041,503.21
资产合计 26,922,268.99 13,880,765.78 13,041,503.21
预收款项 231,311,415.86 -231,311,415.86
合同负债 218,248,741.26 218,248,741.26
其他流动负债 13,062,674.60 13,062,674.60
负债合计 231,311,415.86 231,311,415.86 -
未分配利润 562,858,379.61 549,816,876.40 13,041,503.21
所有者权益合计 562,858,379.61 549,816,876.40 13,041,503.21
执行新收入准则对2020年度合并利润表的影响如下：
项目 报表数 假设按原准则 影响
营业成本 503,497,370.45 263,837,206.58 239,660,163.87
销售费用 495,324,360.40 735,922,563.75 240,598,203.35
净利润 120,546,065.68 119,608,026.20 938,039.48
本公司执行新收入准则对本报告期内财务报表的影响主要系：
（1）本公司将因转让商品或服务而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目和“其他流动负债
（对应增值税销项税部分）”项目列报；
（2）将因提供服务而发生的原一直在销售费用中核算的自有实施服务人员发生的相关服务支出，按照新收入准则中关
于“合同履约成本”的要求，调整为按照项目先在存货-服务成本中进行归集，待项目达到收入确认条件，相应匹配结转“主营
业务成本-服务成本”。对于该核算政策的变更，根据新收入准则实施的衔接规定，首次执行该准则的累积影响数，调整期初
留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。如上表，同时调增2020年1月1日存货-合同履约成本、
年初未分配利润12,103,463.73元，增加2020年12月31日存货-合同履约成本13,041,503.21元，对2020年度净利润无重大影
响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 515,644,735.14 515,644,735.14
结算备付金
拆出资金
152
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
交易性金融资产 375,000,000.00 375,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 119,277,946.82 119,277,946.82
应收账款 151,874,438.70 151,874,438.70
应收款项融资
预付款项 7,899,481.58 7,899,481.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 16,354,784.23 16,354,784.23
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 10,774,648.34 22,878,112.07 12,103,463.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 19,501,568.46 19,501,568.46
流动资产合计 1,216,327,603.27 1,228,431,067.00 12,103,463.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 61,084,206.27 61,084,206.27
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 787,761,419.31 787,761,419.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
153
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
无形资产 125,656,088.34 125,656,088.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,101,550.45 9,101,550.45
递延所得税资产 39,814,137.96 39,814,137.96
其他非流动资产 30,052,264.67 30,052,264.67
非流动资产合计 1,053,469,667.00 1,053,469,667.00
资产总计 2,269,797,270.27 2,281,900,734.00 12,103,463.73
流动负债：
短期借款 296,686,157.13 296,686,157.13
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 82,822,343.45 82,822,343.45
预收款项 184,240,512.31 -184,240,512.31
合同负债 173,651,016.06 173,651,016.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 235,033,149.70 235,033,149.70
应交税费 24,394,866.06 24,394,866.06
其他应付款 28,170,737.69 28,170,737.69
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 10,589,496.25 10,589,496.25
流动负债合计 851,347,766.34 851,347,766.34
154
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,530,109.17 7,530,109.17
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,530,109.17 7,530,109.17
负债合计 858,877,875.51 858,877,875.51
所有者权益：
股本 266,018,953.00 266,018,953.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 645,433,862.50 645,433,862.50
减：库存股 38,101,795.62 38,101,795.62
其他综合收益 9,420,114.57 9,420,114.57
专项储备
盈余公积 55,596,915.98 55,596,915.98
一般风险准备
未分配利润 463,561,518.46 475,664,982.19 12,103,463.73
归属于母公司所有者权益
1,401,929,568.89 1,414,033,032.62 12,103,463.73
合计
少数股东权益 8,989,825.87 8,989,825.87
所有者权益合计 1,410,919,394.76 1,423,022,858.49 12,103,463.73
负债和所有者权益总计 2,269,797,270.27 2,281,900,734.00 12,103,463.73
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
155
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 102,513,347.66 102,513,347.66
交易性金融资产 375,000,000.00 375,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 26,165,623.49 26,165,623.49
应收账款 87,717,152.71 87,717,152.71
应收款项融资
预付款项 3,595,281.97 3,595,281.97
其他应收款 88,633,434.51 88,633,434.51
其中：应收利息
应收股利
存货 3,670,072.27 7,758,847.21 4,088,774.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 9,062,884.48 9,062,884.48
流动资产合计 696,357,797.09 700,446,572.03 4,088,774.94
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 370,209,300.29 370,209,300.29
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 336,973,277.08 336,973,277.08
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 699,318.65 699,318.65
开发支出
156
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
商誉
长期待摊费用 5,912,389.96 5,912,389.96
递延所得税资产 21,757,732.81 21,757,732.81
其他非流动资产 1,551,100.92 1,551,100.92
非流动资产合计 737,103,119.71 737,103,119.71
资产总计 1,433,460,916.80 1,437,549,691.74 4,088,774.94
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 40,665,552.60 40,665,552.60
预收款项 50,979,972.22 -50,979,972.22
合同负债 46,557,052.26 46,557,052.26
应付职工薪酬 68,364,119.08 68,364,119.08
应交税费 9,078,785.37 9,078,785.37
其他应付款 22,343,989.21 22,343,989.21
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 4,422,919.96 4,422,919.96
流动负债合计 191,432,418.48 191,432,418.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,530,109.17 7,530,109.17
157
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,530,109.17 7,530,109.17
负债合计 198,962,527.65 198,962,527.65
所有者权益：
股本 266,018,953.00 266,018,953.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 616,239,330.03 616,239,330.03
减：库存股 38,101,795.62 38,101,795.62
其他综合收益
专项储备
盈余公积 55,596,915.98 55,596,915.98
未分配利润 334,744,985.76 338,833,760.70 4,088,774.94
所有者权益合计 1,234,498,389.15 1,238,587,164.09 4,088,774.94
负债和所有者权益总计 1,433,460,916.80 1,437,549,691.74 4,088,774.94
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
境内商品销售收入、销售无形资产或者
增值税 13%
不动产
消费税 无
城市维护建设税 应交流转税税额 7%
增值税 越南硬件维护收入 10%
增值税 境内应税服务收入 6%
增值税 泰国境内销售额 7%
158
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
营业税 台湾：销售货物收入及提供劳务收入 5%
教育费附加 应交流转税税额 3%
地方教育费附加 应交流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15.00%
南京鼎捷软件有限公司 25.00%
深圳市鼎捷软件有限公司 25.00%
广州鼎捷软件有限公司 15.00%
北京鼎捷软件有限公司 25.00%
上海鼎捷网络科技有限公司 25.00%
上海鼎捷移动科技有限公司 25.00%
智互联（深圳）科技有限公司 25.00%
南京鼎华智能系统有限公司 25.00%
香港鼎捷软件有限公司（DIGIWIN SOFTWARE
16.50%
HONGKONG LIMITED)*1
荷兰鼎捷软件有限公司 ( NEDERLANDS DIGIWIN
25%、20%
SOFTWARE COPERATIE U.A.)*2
DIGIWIN SOFTWARE VIETNAM CO.,LTD. （越南）*3 10.00%
鼎新电脑股份有限公司（台湾）*4 20.00%
鼎华智能系统股份有限公司(台湾)*4 20.00%
鼎捷软件（泰国）有限公司）*5 20.00%
2、税收优惠
*1、依《香港法例》第112章“税务条例”，本公司之子公司香港鼎捷软件有限公司适用16.5%企业所得税率。
*2、荷兰企业所得税
依荷兰相关企业所得税法规定：标准税率25%,但应纳税所得额低于20万欧元（包含20万欧元）的税率为20%。与荷兰签署含
股息条款的税收协定的国家或地区（如中国，香港）境内的股息接收方收到从荷兰分配股息免征荷兰股息预提税。
*3、DIGIWIN SOFTWARE VIETNAM CO.,LTD.：根据越南公司相关所得税法规定：所得税税率为25%；软件企业的软件收入自公
司成立起15年内适用10%企业所得税率，自开始盈利年度起可享受所得税免征4年，随后的9年享受减半征收的优惠政策；软
件企业的咨询和维护收入自公司成立起10年内适用20%企业所得税率，自开始盈利年度起可享受所得税免征2年，随后的6年
享受减半征收的优惠政策。DIGIWIN SOFTWARE VIETNAM CO.,LTD. 2008年6月设立当年度亏损，故自2009年度起软件收入享
受免征所得税4年的优惠政策；咨询和维护收入享受免征所得税2年的优惠政策。DIGIWIN SOFTWARE VIETNAM CO.,LTD.本年
度享受减半按10%征收所得税的优惠政策。
*4鼎新电脑股份有限公司、鼎华智能系统股份有限公司实行营利事业所得税起征额、课税级距及累进税率如下：
自2018年1月1日起营利事业所得税税率如下：
（1）应纳税所得额未超过50万元（新台币）之营利事业， 2018年度税率为18%、2019年度税率为19%，2020年度以后始按20%
税率课税。
159
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）应纳税所得额超过50万元（新台币）之营利事业，营所税税率由17%调高为20%。
台湾地区营利事业当年度之盈余未分配利润的部分，就该未分配盈余加征5%营利事业所得税。
*5、鼎捷软件（泰国）有限公司
（1）中小型企业（注册资金少于5百万泰铢）且在会计周期中产生的收入不足3千万泰铢，按中小企业企业税率征收，即：
利润0-30万泰铢，免缴；
利润300,001-300万泰铢，税率15%；
利润300万泰铢以上，税率20%。
（2）非中小型企业（即注册资金高于5百万泰铢）企业所得税税率为20%。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
1、即征即退增值税
本公司及所属子公司产品销售适用增值税，经税务机关核定为一般纳税人，税率为17%。依据财政部、国家税务总局、海关
总署于2000年9月22日下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25号)及2011
年1月28日国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号），自2000年6月24
日起，本公司销售自行开发生产的计算机软件产品，可按法定17%（2019年4月1日后13%）的税率征收增值税后，对实际税负
超过3%的部分实行即征即退。
2、企业所得税
（1）本公司2016年11月24日换领了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合
颁发的编号为GR201631000577号高新技术企业证书，有效期三年。2020年2月13日，全国高新技术企业认定管理工作领导小
组办公室发布的国科火字[2020]45号《关于上海市2019年第三批高新技术企业备案的复函》，同意颁发本公司编号为
GR201931003807的《高新技术企业证书》。本年度按15.00%计缴企业所得税。根据所得税法规定，跨省市总分机构所得税统
一执行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的征收管理办法，因江苏分公司为独立核算的分公司，故
本公司所得税中部分所得税由江苏分公司在当地预缴。
（2）广州鼎捷于2018年11月28日换领了由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的编号
为GR201844007264号高新技术企业证书，有效期三年。广州鼎捷本年度按15.00%计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 221,468.15 207,086.85
银行存款 515,416,574.68 501,019,239.06
其他货币资金 4,514,395.65 14,418,409.23
合计 520,152,438.48 515,644,735.14
其中：存放在境外的款项总额 229,320,138.76 257,932,102.93
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
160
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
履约保证金*1 486,912.77 75,498.29
用于担保的定期存款或通知存款 - 11,585,000.00
证券账户*2 4,917.83 4,913.48
支付宝余额*3 247,772.56 110,230.01
涉诉冻结款项*4 3,774,792.49 2,570,000.00
合计 4,514,395.65 14,345,641.78
*1系本公司之子公司鼎新电脑以定期存款质押的履约保证金；
*2系公司证券账户余额；
*3系公司支付宝账户余额；
*4系与苏州市麦点彩印有限公司涉诉案件的冻结资金2,570,000.00元，子公司鼎新电脑与安伯特实业涉诉案件的冻结资
金新台币5,263,401元。在期末上述诉讼案件尚未结案，资金尚未解冻。
除上述受限的款项外，截止2020年12月31日，本公司不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
353,430,910.95 375,000,000.00
益的金融资产
其中：
银行理财产品 353,430,910.95 375,000,000.00
其中：
合计 353,430,910.95 375,000,000.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 45,375,016.73 33,272,564.40
161
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
商业承兑票据 174,000.00
台湾地区票据*1 116,164,076.21 86,005,382.42
减：坏账准备 -5,220.00
合计 161,707,872.94 119,277,946.82
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面
计提比 计提 账面价值
金额 比例 金额 价值 金额 比例 金额
例 比例
其中：
161,70
按组合计提坏账 161,713, 100.00 5,220.0 119,277 119,277,9
0.00% 7,872. 100.00%
准备的应收票据 092.94 % 0 ,946.82 46.82
94
其中：
商业承兑汇票组 174,000. 5,220.0 168,78
0.11% 3.00%
合 00 0 0.00
45,375
无风险银行承兑 45,375,0 33,272, 33,272,56
28.06% ,016.7 27.89%
票据组合 16.73 564.40 4.40
3
116,16
116,164, 86,005, 86,005,38
台湾票据 71.83% 4,076. 72.11%
076.21 382.42 2.42
21
161,70
161,713, 100.00 5,220.0 119,277 119,277,9
合计 7,872. 100.00%
092.94 % 0 ,946.82 46.82
94
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票组合 174,000.00 5,220.00 3.00%
无风险银行承兑票据组合 45,375,016.73
台湾票据 116,164,076.21
合计 161,713,092.94 5,220.00 --
162
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提预
期信用损失的
应收票据
其中：商业承
5,220.00 5,220.00
兑汇票组合
合计 5,220.00 5,220.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 531,777.00
合计 531,777.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
163
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 15,527, 15,527, 100.00 21,574, 21,574, 100.00
5.32% 0.00 6.31% 0.00
准备的应收账款 427.05 427.05 % 243.51 243.51 %
其中：
276,40 153,15 123,24 320,55 168,67
按组合计提坏账 94.68 55.41 151,874,
4,702.8 7,217.9 7,484.8 0,872.1 93.69% 6,433.4 52.62%
准备的应收账款 % % 438.70
1 3 8 5 5
其中：
276,40 153,15 123,24 320,55 168,67
94.68 55.41 151,874,
账龄组合 4,702.8 7,217.9 7,484.8 0,872.1 93.69% 6,433.4 52.62%
% % 438.70
1 3 8 5 5
291,93 168,68 123,24 342,12 190,25
100.00 57.78 100.00 151,874,
合计 2,129.8 4,644.9 7,484.8 5,115.6 0,676.9 55.61%
% % % 438.70
6 8 8 6 6
按单项计提坏账准备：15,527,427.05
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
164
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
长期挂账，坏账风险
单位 A 600,522.67 600,522.67 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 B 585,600.00 585,600.00 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 C 491,105.00 491,105.00 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 D 471,316.00 471,316.00 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 E 468,356.40 468,356.40 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 F 406,123.53 406,123.53 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 G 396,497.00 396,497.00 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 H 391,424.86 391,424.86 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 I 369,760.00 369,760.00 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 J 339,647.26 339,647.26 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 K 320,600.98 320,600.98 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 L 310,664.46 310,664.46 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 M 309,388.00 309,388.00 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 N 307,631.00 307,631.00 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 O 303,500.00 303,500.00 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 P 303,387.50 303,387.50 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
其他 9,151,902.39 9,151,902.39 100.00%
较高
合计 15,527,427.05 15,527,427.05 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
名称 期末余额
165
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：153,157,217.93
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
180 天以内 112,758,568.99 3,382,757.10 3.00%
181-360 天 8,921,403.45 892,140.35 10.00%
361-540 天 9,737,349.81 3,894,939.92 40.00%
540 天以上 144,987,380.56 144,987,380.56 100.00%
合计 276,404,702.81 153,157,217.93 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
180 天以内 116,195,415.79
181-360 天 10,030,676.78
361-540 天 15,270,437.35
540 天以上 150,435,599.94
合计 291,932,129.86
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
信用损失的应 21,574,243.51 3,544,784.08 2,494,870.60 -7,161.78 15,527,427.05
收账款
166
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
按组合计提预
期信用损失的 168,676,433.45 6,711,058.27 22,112,932.52 -117,341.27 153,157,217.93
应收账款
合计 190,250,676.96 6,711,058.27 3,544,784.08 24,607,803.12 -124,503.05 168,684,644.98
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 24,607,803.12
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
久催不回，预计收
单位 Q 软件及服务款 1,997,440.00 董事会审批 否
回可能性较小
久催不回，预计收
单位 R 软件及服务款 1,976,300.00 董事会审批 否
回可能性较小
久催不回，预计收
单位 S 软件及服务款 1,908,080.00 董事会审批 否
回可能性较小
久催不回，预计收
单位 T 软件及服务款 1,773,440.00 董事会审批 否
回可能性较小
久催不回，预计收
单位 U 软件及服务款 1,437,243.00 董事会审批 否
回可能性较小
久催不回，预计收
单位 V 软件及服务款 1,382,400.00 董事会审批 否
回可能性较小
久催不回，预计收
单位 W 软件及服务款 1,332,401.00 董事会审批 否
回可能性较小
久催不回，预计收
单位 X 软件及服务款 1,162,469.60 董事会审批 否
回可能性较小
久催不回，预计收
其他 软件及服务款 11,638,029.52 董事会审批 否
回可能性较小
合计 -- 24,607,803.12 -- -- --
应收账款核销说明：
本公司于2021年3月29日召开第四届董事会第十一次会议审议通过《关于确认2020年度坏账核销的议案》，由于上述应收
账款久催不回、对方倒闭等因素，同意于2020年度予以核销，由公司备查登记并继续催收。
167
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
期末余额前五名应收
8,732,369.96 2.99% 4,772,493.89
账款汇总
合计 8,732,369.96 2.99%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债的金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,188,510.46 84.38% 3,948,737.84 49.99%
1至2年 1,797,623.59 14.89% 3,950,743.74 50.01%
2至3年 88,113.22 0.73%
合计 12,074,247.27 -- 7,899,481.58 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
168
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总 8,603,781.37 71.26
其他说明：
预付款项余额期末较期初增加52.85%，主要系公司预付授权使用费按合同期限摊销。
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 13,272,069.65 16,354,784.23
合计 13,272,069.65 16,354,784.23
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
169
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 7,126,078.75 7,664,590.20
单位往来 5,311,819.07 2,731,330.04
备用金 930,792.07 916,969.08
期权行权款 775,560.00
泰国公司出资款 3,445,311.90
其他 1,242,833.16 1,775,171.29
合计 14,611,523.05 17,308,932.51
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 954,148.28 954,148.28
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 403,114.89 403,114.89
本期核销 900.00 900.00
其他变动 -16,909.77 -16,909.77
2020 年 12 月 31 日余
1,339,453.40 1,339,453.40
额
170
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 6,480,588.34
1至2年 2,798,247.26
2至3年 2,994,052.72
3至4年 2,338,634.73
合计 14,611,523.05
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 900.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
171
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单位一 代垫款 4,913,786.23 1-2 年 33.63% 647,450.62
单位二 房租押金 2,490,863.00 1-2 年 17.05% 124,543.15
单位三 押金 450,000.00 1 年以内 3.08% 22,500.00
单位四 房租押金 433,009.50 1 年以内 2.96% 21,650.48
存出保证金-房屋
单位五 370,524.00 1 年以内 2.54% 18,526.20
租赁
合计 -- 8,658,182.73 -- 59.26% 834,670.45
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
库存商品 2,585,736.84 328,852.82 2,256,884.02 6,474,255.82 423,615.76 6,050,640.06
合同履约成本 13,041,503.21 13,041,503.21 12,103,463.73 12,103,463.73
发出商品 11,295,028.94 11,295,028.94 4,724,008.28 4,724,008.28
合计 26,922,268.99 328,852.82 26,593,416.17 23,301,727.83 423,615.76 22,878,112.07
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
172
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 423,615.76 333,189.59 -3,435.22 424,517.31 328,852.82
合计 423,615.76 333,189.59 -3,435.22 424,517.31 328,852.82
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期其他减少- 期末余额
汇率变动折算差
当前合同 12,103,463.73 217,849,372.63 216,835,461.51 75,871.64 13,041,503.21
小计 12,103,463.73 217,849,372.63 216,835,461.51 75,871.64 13,041,503.21
减：摊销期限超过一年
的合同履约成本
合计 12,103,463.73 217,849,372.63 216,835,461.51 75,871.64 13,041,503.21
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
173
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12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵扣额 937,551.14 795,665.77
以抵销后净额列示的所得税预缴税额 9,826,826.69 18,705,902.69
购买定期存单 20,000,000.00
合计 30,764,377.83 19,501,568.46
其他说明：
其他流动资产期末余额增加57.75%，主要系公司本年度购买定期存单所致。
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
174
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
175
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
广州黄
埔智造
产业投
资基金 44,647, 291,78 44,939,
合伙企 501.31 2.53 283.84
业（有
限合
伙）
Crowdi
nsight
corpora 7,570,7 -222,09 -87,393 7,261,2 5,061,3
tion 21.17 8.98 .77 28.42 75.91
（BVI）
*1
DSC
CONS
ULTIN
2,849,8 118,864 -190,72 2,777,9
G SDN
05.67 .35 3.41 46.61
BHD
（马来
西亚）
中山市 1,016,6 -1,016,
176
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
龙鼎家 86.60 686.60
居科技
有限公
司
广州黄
埔智造
管理咨
4,999,4 26,878. 5,026,3
询合伙
91.52 15 69.67
企业
（普通
合伙）
61,084, -801,26 -278,11 60,004, 5,061,3
小计
206.27 0.55 7.18 828.54 75.91
二、联营企业
61,084, -801,26 -278,11 60,004, 5,061,3
合计
206.27 0.55 7.18 828.54 75.91
其他说明
*1、鼎捷投资Crowdinsight Corporation（BVI）的目的，希望凭借智略信息在AI与大数据分析的能力，协助鼎捷的产品提升
竞争力、并为客户提供更增值的服务，有效黏着客户，特别是在智能制造领域的扩展上。由于AI及大数据的实际效益，以
及客户的认同程度还属于市场验证推广期，使用场景与应用领域也还在探索阶段，致使智略公司仍属亏损状态，短期获利可
能性不大。基于短期该公司获利的压力较大，与鼎捷的互补机制与模式也还在探索中，故基于稳健保守的原则，公司对于该
项投资计提长期股权投资减值准备人民币5,061,375.91元。
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
177
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 754,229,767.12 787,761,419.31
合计 754,229,767.12 787,761,419.31
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 办公设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 889,678,673.75 10,354,354.01 2,309,284.88 39,475,020.17 941,817,332.81
2.本期增加金
12,535,580.81 531,332.75 301,577.52 1,924,715.00 15,293,206.08
额
（1）购置 19,453,913.86 619,073.14 300,699.28 2,281,895.68 22,655,581.96
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
（4） 外币
-6,918,333.05 -87,740.39 878.24 -357,180.68 -7,362,375.88
报表折算差额
3.本期减少金 148,944.34 583,000.00 2,166,364.43 2,898,308.77
178
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
额
（1）处置或
148,944.34 583,000.00 2,166,364.43 2,898,308.77
报废
4.期末余额 902,214,254.56 10,736,742.42 2,027,862.40 39,233,370.74 954,212,230.12
二、累计折旧
1.期初余额 120,122,228.74 3,925,834.21 1,735,940.13 28,271,910.42 154,055,913.50
2.本期增加金
43,323,265.30 1,805,624.30 180,808.15 3,114,645.93 48,424,343.68
额
（1）计提 44,953,879.82 1,853,955.17 180,017.73 3,363,778.03 50,351,630.75
（2）外币
-1,630,614.52 -48,330.87 790.42 -249,132.01 -1,927,287.07
报表折算差额
3.本期减少金
106,064.77 524,700.00 1,867,029.41 2,497,794.18
额
（1）处置或
106,064.77 524,700.00 1,867,029.41 2,497,794.18
报废
4.期末余额 163,445,494.04 5,625,393.74 1,392,048.28 29,519,526.94 199,982,463.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
738,768,760.52 5,111,348.68 635,814.12 9,713,843.80 754,229,767.12
值
2.期初账面价
769,556,445.01 6,428,519.80 573,344.75 11,203,109.75 787,761,419.31
值
179
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
截至2020年12月31日止，越南自购的办公室尚未办理完毕房产证。
该房产位于胡志明市7郡新富坊阮梁鹏15号12A，使用面积471.51平方米，建筑面积510.42平方米，期末账面净值折合人民币
6,892,243.64元。
（6）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
所有权受到限制的房屋建筑物系鼎新电脑的位于台湾新北市新店区中兴路一段222号的鼎新办公大楼一至十三层、位于中兴
路一段222之1号的鼎新后栋大楼一至十层，已用于借款抵押，详见附注七（三十二）短期借款所述。
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
180
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
181
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25、使用权资产
单位：元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 116,208,328.92 17,086,781.53 133,295,110.45
2.本期增加
-1,404,330.26 453,348.35 -950,981.91
金额
（1）购置 495,499.62 495,499.62
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
（4）
外币报表折算差 -1,404,330.26 -42,151.27 -1,446,481.53
额
3.本期减少金
164,538.69 164,538.69
额
（1）处置 164,538.69 164,538.69
4.期末余额 114,803,998.66 17,375,591.19 132,179,589.85
二、累计摊销
1.期初余额 7,639,022.11 7,639,022.11
2.本期增加
7,713,238.86 7,713,238.86
金额
（1）计提 7,743,756.61 7,743,756.61
（2）
外币报表折算差 -30,517.75 -30,517.75
额
3.本期减少 164,538.69 164,538.69
182
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
金额
（1）处置 164,538.69 164,538.69
4.期末余额 15,187,722.28 15,187,722.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
114,803,998.66 2,187,868.91 116,991,867.57
价值
2.期初账面
116,208,328.92 9,447,759.42 125,656,088.34
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
（1）台湾地区法律规定，土地具有永久所有权，故对土地不予以摊销。
（2）鼎新电脑位于台湾新北市新店区中兴路一段222号及新店区新坡段的土地使用权均已用于短期借款抵押；
截至2020年12月31日止，本公司无形资产无减值情形，故未计提减值准备。
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
183
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
汇率变动 处置
的事项 的
通过非同一控
制下企业合并
528,296,200.18 -6,384,244.11 521,911,956.07
购买原鼎新形
成商誉
合计 528,296,200.18 -6,384,244.11 521,911,956.07
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 汇率变动 处置
的事项
通过非同一控
制下企业合并
528,296,200.18 -6,384,244.11 521,911,956.07
购买原鼎新形
成商誉
合计 528,296,200.18 -6,384,244.11 521,911,956.07
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租赁固定资产改
9,101,550.45 4,203,501.94 3,747,116.25 9,557,936.14
良支出
184
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合计 9,101,550.45 4,203,501.94 3,747,116.25 9,557,936.14
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
应收账款坏账准备 166,620,522.93 29,052,121.59 188,625,649.33 29,862,535.40
其他应收款坏账准备 1,291,345.70 257,528.99 820,643.30 147,278.90
存货跌价准备 328,852.82 65,770.56 423,615.76 84,723.15
未实现汇兑损益 3,005,268.16 601,053.63 592,134.61 118,426.92
可弥补亏损 13,965,764.23 3,489,518.46 28,438,972.76 6,193,878.93
财税收入确认差异 8,506,170.07 1,701,234.01 8,729,819.52 1,745,963.90
递延收益所得税影响 7,949,700.00 1,476,425.00 7,530,109.17 1,129,516.38
股权激励 3,403,029.17 531,814.38
长期股权投资减值准
5,061,375.91 1,012,275.18
备
合计 206,728,999.82 37,655,927.42 238,563,973.62 39,814,137.96
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 37,655,927.42 39,814,137.96
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
185
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可抵扣亏损 48,988,161.15 13,467,956.34
资产减值准备 111,124.82 339.60
合计 49,099,285.97 13,468,295.94
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 3,841,807.68 4,022,203.48
2023 6,258,822.20 6,258,822.20
2024 3,367,326.46 3,186,930.66
2025 8,855,221.30
2030 26,664,983.51
合计 48,988,161.15 13,467,956.34 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
预付装修费 524,299.93 524,299.93 18,094,840.05 18,094,840.05
台中土地租赁保证金 333,067.58 333,067.58 337,141.80 337,141.80
定期存单 100,000,000.00 100,000,000.00
长期票据 13,546,442.32 13,546,442.32 11,620,282.82 11,620,282.82
合计 114,403,809.83 114,403,809.83 30,052,264.67 30,052,264.67
其他说明：
其他非流动资产期末余额较期初增加280.68%，主要系本公司本期购买定期存单未到期所致。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 11,585,000.00
抵押借款 160,351,995.46 278,150,157.13
186
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保证借款 6,951,000.00
合计 160,351,995.46 296,686,157.13
短期借款分类的说明：
2020年1月2日，鼎新电脑与台北富邦商业银行股份有限公司（以下简称“台北富邦银行”）就短期授信项目续签《授信核
定通知既确认书》，获取期限至2020年12月31日授权金额新台币12.5亿元的营运周转金的额度。同时鼎新电脑与台北富邦银
行约定以鼎新电脑之土地、房产为抵押，抵押物为：
类别 坐落地/门牌 地号/建号 设定权利范围
土地 新店区新坡段 0162-0000 全部
新店区新坡段 0163-0000 全部
新店区新坡段 0164-0001 全部
新店区新坡段 0164-0002 全部
新店区新坡段 0167-0000 全部
房屋建筑物 新店区中兴路一段222号1-13楼 02324-0000至02336-0000 全部
新店区中兴路一段222之1号1-10楼 02346-0000至02355-0000 全部
于2021年1月29日，鼎新电脑与台北富邦商业银行股份有限公司（以下简称“台北富邦银行”）就短期授信项目续签《授
信核定通知书》，获取期限至2022年1月18日授权金额新台币12.5亿元的营运周转金的额度。
截至2020年12月31日止，鼎新电脑在上述授权额度内尚有借款余额新台币7亿元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
短期借款期末余额减少45.95%，主要系本公司之子公司台湾鼎新归还到期借款所致。
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
187
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
台湾地区票据 265,018.59
合计 265,018.59
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付外购软硬件货款及服务款 88,770,681.79 73,293,885.35
应付工程款 1,189,071.43 661,806.38
应付设备款 766,079.24 983,239.47
应付费用 9,207,736.52 7,883,412.25
合计 99,933,568.98 82,822,343.45
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位六 600,862.50 因项目尚未完成故款项未支付
单位七 533,962.28 因项目尚未完成故款项未支付
单位八 393,433.32 因项目尚未完成故款项未支付
单位九 307,450.23 因项目尚未完成故款项未支付
合计 1,835,708.33 --
其他说明：
应付账款期末余额增加20.66%，主要系本期外购规模增加，期末尚未付款所致。
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37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 215,185,419.10 173,651,016.06
合计 215,185,419.10 173,651,016.06
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 216,878,240.40 870,807,894.91 848,806,064.87 238,880,070.44
二、离职后福利-设定
8,222,614.28 38,662,033.25 40,530,527.38 6,354,120.15
提存计划
三、辞退福利 225,077.00 225,077.00
五、离职后福利-设定
9,932,295.02 2,186,976.56 5,158,364.66 6,960,906.92
受益计划
合计 235,033,149.70 911,881,981.72 894,720,033.91 252,195,097.51
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
189
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
1、工资、奖金、津贴
212,980,998.10 803,192,728.45 781,541,361.42 234,632,365.13
和补贴
2、职工福利费 154,487.36 11,614,380.38 11,668,043.01 100,824.73
3、社会保险费 3,249,024.22 32,912,790.15 33,057,152.42 3,104,661.95
其中：医疗保险
3,162,943.56 31,615,477.78 31,724,652.35 3,053,768.99
费
工伤保险
27,070.52 53,277.49 74,806.64 5,541.37
费
生育保险
59,010.14 1,244,034.88 1,257,693.43 45,351.59
费
4、住房公积金 481,789.09 21,858,856.45 21,319,458.53 1,021,187.01
5、工会经费和职工教
11,941.63 1,229,139.48 1,220,049.49 21,031.62
育经费
合计 216,878,240.40 870,807,894.91 848,806,064.87 238,880,070.44
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,150,647.76 38,417,707.04 40,231,641.92 6,336,712.88
2、失业保险费 71,966.52 244,326.21 298,885.46 17,407.27
合计 8,222,614.28 38,662,033.25 40,530,527.38 6,354,120.15
其他说明：
（4）设定收益计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
台湾养老金-旧制 9,932,295.02 2,186,976.56 5,158,364.66 6,960,906.92
合计 9,932,295.02 2,186,976.56 5,158,364.66 6,960,906.92
应付职工薪酬中无拖欠性质的薪资，期末工资及计提的奖金拟于2021年1-6月份发放。
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,451,353.09 13,704,500.80
企业所得税 13,834,520.74 1,150,643.02
190
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
个人所得税 1,119,919.60 1,487,931.92
城市维护建设税 715,532.76 924,846.59
教育费附加 610,230.80 756,721.64
境外公司营业税 6,708,512.73 6,320,378.63
其他 79,125.17 49,843.46
合计 33,519,194.89 24,394,866.06
其他说明：
应交税费期末余额增加37.40%，主要系子公司鼎新电脑公司本期预缴营所税减少，期末尚未缴纳的营所税增加所致。
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 14,961,593.27 28,170,737.69
合计 14,961,593.27 28,170,737.69
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
股权激励回购义务 8,090,700.00
191
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
股权转让款 730,180.47 739,112.34
押金及保证金 237,851.81 202,047.81
待付员工报销款 2,218,749.08 2,184,717.09
单位往来 2,079,542.64 8,539,890.83
其他 4,860,684.35 3,566,518.23
房租租金 3,954,801.33 4,053,562.45
员工工会经费 879,783.59 794,188.94
合计 14,961,593.27 28,170,737.69
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
其他应付款期末余额减少46.89%，主要系鼎捷软件本年度支付上年度代收的科技部研发项目子课题补贴款以及公司本年度回
购限制性股票所致。
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收待结转增值税 13,062,674.60 10,589,496.25
合计 13,062,674.60 10,589,496.25
短期应付债券的增减变动：
单位：元
192
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
其他流动负债期末余额增加23.36%，如附注七（三十八）合同负债增加所致。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
193
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
194
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,530,109.17 5,419,590.83 5,000,000.00 7,949,700.00
合计 7,530,109.17 5,419,590.83 5,000,000.00 7,949,700.00 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
工业和信
息化部装
备工业司- 2,000,000. 5,000,000. 与收益相
3,000,000.00
数字化车 00 00 关
间集成-电
子元器件
国家重点
研发计划"
网络协同
制造和智 579,890.8 与收益相
2,930,109.17 3,510,000.00
能工厂"、 3 关
重点专项"
离散行业
网络协同
195
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
制造支撑
平台研发"
项目
上海市服
务业发展 与收益相
1,600,000.00 1,600,000.00
引导资金 关
项目
南京房租 1,839,700. 与收益相
1,839,700.00
补助 00 关
南京装修 1,000,000. 与资产相
1,000,000.00
款 00 关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
266,018,953. -1,086,000.0 266,254,353.
股份总数 1,321,400.00 235,400.00
00 0 00
其他说明：
股本变动情况说明：
本期增加：根据公司股权激励计划的相关规定，2020年度，首次授予部分及预留授予部分合计行权股票期权数量为132.14
万份。分别增加股本1,321,400.00元，增加资本公积人民币17,303,820.00元。
本期减少：根据鼎捷软件公司2019年度股东大会决议，由于无法实现2017年限制性股票激励计划首次授予部分第三期股
票期权与限制性股票的可行权和解锁条件，根据公司股权激励计划的规定，回购注销124名激励对象持有已授予但未解锁的
限制性股票1,086,000股，每股面值1元，每股回购价7.45元。公司以货币资金退回上述人员的出资款8,090,700元，同时分
别减少股本1,086,000元，减少资本公积7,004,700元。
196
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 577,054,271.19 23,184,050.00 7,004,700.00 593,233,621.19
其他资本公积 68,379,591.31 327,347.23 5,880,230.00 62,826,708.54
合计 645,433,862.50 23,511,397.23 12,884,930.00 656,060,329.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积的说明：
1、股本溢价
本期增加：如本节注释53所述：员工行权股票期权增加资本公积17,303,820.00元；本期因限制性股票解锁及股票期权
行权原计入资本公积-其他资本公积转为资本公积股本溢价金额为5,880,230.00元；
本期减少：如本节注释53所述：回购注销限制性股票减少资本公积7,004,700元。
2、其他资本公积
本期增加：系依会计准则规定对2017年度授予的限制性股票、股票期权预留部分在本年度确认股份支付费用144,443.28
元；本公司之子公司越南鼎捷少股股东溢价增资使本公司资本公积增加182,903.95元。
本期减少：本期因限制性股票解锁及股票期权行权原计入资本公积-其他资本公积转为资本公积股本溢价金额为
5,880,230.00元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购股份 30,011,095.62 30,011,095.62
实行股权激励回购 8,090,700.00 8,090,700.00
合计 38,101,795.62 8,090,700.00 30,011,095.62
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
197
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
如本节注释53所述回购注销限制性股票，减少库存股8,090,700.00元。
2019年3月25日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，截至
2019年12月31日止，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份2,012,723股，最高成交价为15.92
元/股，最低成交价为13.62元/股，成交金额为30,011,095.62元。
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
-27,80
一、不能重分类进损益的其他 -26,413,5 -1,395,9 -1,395,9
9,518.
综合收益 68.30 50.50 50.50
80
-27,80
其中：重新计量设定受益计划 -26,413,5 -1,395,9 -1,395,9
9,518.
变动额 68.30 50.50 50.50
80
30,061
二、将重分类进损益的其他综 35,833,68 -5,772,0 -5,772,0
,662.2
合收益 2.87 20.67 20.67
0
30,061
35,833,68 -5,772,0 -5,772,0
外币财务报表折算差额 ,662.2
2.87 20.67 20.67
0
9,420,114 -7,167,9 -7,167,9 2,252,
其他综合收益合计
.57 71.17 71.17 143.40
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益期末余额减少76.09%，主要系汇率变动导致外币报表折算差额减少所致。
58、专项储备
单位：元
198
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 55,596,915.98 7,139,929.91 62,736,845.89
合计 55,596,915.98 7,139,929.91 62,736,845.89
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 463,561,518.46 391,030,200.69
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 12,103,463.73
调整后期初未分配利润 475,664,982.19 391,030,200.69
加：本期归属于母公司所有者的净利润 121,389,515.74 103,363,164.79
减：提取法定盈余公积 7,139,929.91 4,366,609.86
应付普通股股利 26,301,285.00 26,465,237.16
其他调整 16,782.19
期末未分配利润 563,596,500.83 463,561,518.46
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 12,103,463.73 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,496,085,348.78 503,497,370.45 1,466,718,146.65 242,500,723.76
其他业务 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 1,496,085,348.78 503,497,370.45 1,466,718,146.65 242,500,723.76
199
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经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为335,616,805.00元，其中，239,687,793.00
元预计将于2021年度确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 335,616,805.00 元，其中，239,687,793.00
元预计将于 2021 年度确认收入。
其他说明
营业成本增加107.63%，主要系公司根据新收入准则的明细及公司内部项目管理的需求，将以前年度在销售费用列报的
自有实施人员发生的项目实施、二次开发、培训维护服务等收入对应的成本在合同履约成本归集，并根据收入确认进度结转
营业成本列示。
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,684,981.48 3,917,286.35
教育费附加 2,635,779.08 2,643,380.02
房产税 4,055,410.01 3,952,374.34
土地使用税 253,972.10 250,280.61
印花税 522,833.82 413,416.14
其他 88,343.39 33,635.97
合计 11,241,319.88 11,210,373.43
其他说明：
200
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63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 397,721,865.29 585,953,227.42
交通及差旅费 29,834,795.57 64,669,192.30
房屋租赁、改良及物业、水电费 19,205,549.95 32,406,340.70
广告、宣传费 5,473,740.74 4,070,067.35
销售佣金 7,305,138.00 4,684,255.53
电话及通讯、通信费 5,167,966.39 7,116,569.17
招待费 6,269,991.72 7,677,910.02
办公费 2,416,597.99 4,647,704.71
折旧费、摊销费 12,890,356.83 21,079,615.39
其他 8,945,916.32 15,402,185.03
股权激励费用 92,441.60 -396,755.33
合计 495,324,360.40 747,310,312.29
其他说明：
销售费用减少33.72%，如本节注释61营业收入和营业成本所述公司将与履行合同直接相关的成本重分类至合同履约成本所
致。
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 116,445,348.71 114,733,986.85
房屋租赁、改良及物业、水电费 9,523,300.72 7,008,967.99
交通及差旅费 6,192,337.26 7,513,512.27
折旧费、摊销费 38,319,553.96 29,584,505.57
电话及通讯、通信费 2,181,302.92 1,681,732.08
办公费 2,365,182.03 1,777,075.80
招待费 683,708.47 835,686.09
咨询、顾问费、审计 5,422,375.52 6,609,368.44
广告及宣传费 536,016.56 3,387,209.95
其他 7,959,498.46 6,359,299.16
股权激励费用 31,780.08 323,106.87
201
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
合计 189,660,404.69 179,814,451.07
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 188,278,024.80 166,479,638.27
其他相关费用 958,567.50
股权激励费用 20,221.60 -48,033.33
合计 189,256,813.90 166,431,604.94
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,264,883.76 4,504,075.44
减：利息收入 5,220,513.03 4,690,946.99
汇兑损益 2,015,126.02 8,303,060.34
银行手续费 137,758.08 132,131.48
其他 -1,249,518.91 -1,214,075.89
合计 -1,052,264.08 7,034,244.38
其他说明：
财务费用本期发生额减少114.96%，主要系子公司台湾鼎新电脑因台币增值导致汇兑收益增加所致。
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 55,368,716.88 25,982,547.16
代缴个人所得税手续费返还 983,216.52 281,365.74
代缴企业所得税手续费返还 2,303.79 2,495.85
上海市残疾人就业服务中心超比例奖
92,326.49 22,964.10
励
进项扩大可抵扣税金返还 536,894.38 343,136.20
合计 56,983,458.06 26,632,509.05
202
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -801,260.55 -943,892.59
银行理财产品收益 10,657,983.62 11,582,877.66
合计 9,856,723.07 10,638,985.07
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 732,111.29
合计 732,111.29
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -3,574,609.08 -6,658,259.60
合计 -3,574,609.08 -6,658,259.60
其他说明：
信用减值损失本期发生额减少46.31%，主要系公司通过努力提供好服务、积极催收销售回款等措施，从而较好地改善年
末账龄结构，按既定信用减值损失政策，计提有所减少所致。
72、资产减值损失
单位：元
203
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-333,189.59 -403,115.43
损失
三、长期股权投资减值损失 -5,156,456.37
合计 -5,489,645.96 -403,115.43
其他说明：
资产减值损失本期发生额增加较多，主要系公司子公司鼎新电脑对投资的长投计提资产减值损失所致。
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -283,458.80 4,955.75
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
不需执行的预收款 310,914.90 310,914.90
不需支付的应付款 43,152.00
违约赔偿收入 485,935.13
其他 476,931.96 555,915.09 476,931.96
合计 787,846.86 1,085,002.22 787,846.86
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 305,000.00 152,000.00 305,000.00
204
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
罚款支出 47,705.14 35,186.79 47,705.14
非流动资产毁损报废损失 67,784.95 289,897.71 67,784.95
其他 487,248.61 513,183.60 487,248.61
合计 907,738.70 990,268.10 907,738.70
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 43,571,005.41 31,062,769.49
递延所得税费用 2,144,959.19 7,769,995.75
合计 45,715,964.60 38,832,765.24
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 166,262,030.28
按法定/适用税率计算的所得税费用 24,939,304.54
子公司适用不同税率的影响 14,650,233.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,704,425.61
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
6,154,317.19
亏损的影响
研发加计扣除及残疾员工工资加计扣除 -8,994,018.41
境外所得扣缴所得税的影响 261,701.79
所得税费用 45,715,964.60
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、57、其他综合收益。
205
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
备用金 92,463.47
往来款 375,957.97 820,111.02
押金保证金 64,006.63 767,285.70
利息收入 3,777,600.97 4,396,755.21
除即征即退外政府补助 30,440,394.88 4,555,382.43
税费手续费返还等 1,077,846.80 306,825.69
其他 611,440.09 872,037.07
计入递延收益的政府补助 5,419,590.83 7,530,109.17
营业外收入 15,301.62 98,582.00
代收政府补助款 1,403,162.88 8,539,890.83
合计 43,277,766.14 27,886,979.12
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
房租租赁、改良及物业、水电费 30,245,926.13 35,370,695.38
交通及差旅费 35,660,624.85 70,352,166.99
电话及通讯、通信费 7,314,000.64 8,762,076.89
办公费 5,038,258.30 6,610,567.50
招待费 6,953,700.19 8,430,483.39
广告及宣传费 5,952,040.90 7,354,527.43
审计、咨询、顾问费 5,535,669.48 6,778,049.31
营业外支出 839,935.70 166,423.29
技术合作服务费 7,293,522.64 4,480,719.08
财务手续费 119,052.38 132,131.48
备用金、押金、保证金支付 456,360.00 3,787,959.26
支付单位往来款 10,043,288.47 589,577.07
定期存款 21,592,785.11
206
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他 11,933,050.42 17,968,130.10
合计 148,978,215.21 170,783,507.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
到期收回的银行理财本金 1,642,000,000.00 1,504,300,000.00
合计 1,642,000,000.00 1,504,300,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的银行理财本金 1,620,940,618.00 1,639,300,000.00
购买定期存单 100,000,000.00
合计 1,720,940,618.00 1,639,300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
贷款保证金 11,660,000.00 15,603,000.00
合计 11,660,000.00 15,603,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
回购库存股 30,011,095.62
限制性股票回购 8,090,700.00 452,670.00
购买少数股东股权 187,194.33
合计 8,277,894.33 30,463,765.62
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
207
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 120,546,065.68 103,893,480.50
加：资产减值准备 9,064,255.04 7,061,375.03
固定资产折旧、油气资产折耗、
50,351,630.75 45,699,261.91
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 7,743,756.61 4,600,130.20
长期待摊费用摊销 3,747,116.25 2,345,813.45
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 283,458.80 -4,955.75
列）
固定资产报废损失（收益以
67,784.95 289,897.71
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-732,111.29
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
3,264,883.76 4,504,075.44
列）
投资损失（收益以“－”号填
-9,856,723.07 -10,638,985.07
列）
递延所得税资产减少（增加以
2,158,210.54 7,871,065.66
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-257,692.88
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-3,620,541.16 1,972,096.44
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-36,715,354.31 -15,364,547.88
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
83,411,939.52 86,804,353.85
以“－”号填列）
其他 -3,911,117.68 -121,681.79
经营活动产生的现金流量净额 225,803,254.39 238,653,686.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --
208
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 515,638,042.83 501,226,325.91
减：现金的期初余额 501,226,325.91 779,183,831.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,411,716.92 -277,957,505.93
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 515,638,042.83 501,226,325.91
其中：库存现金 221,468.15 207,086.85
可随时用于支付的银行存款 515,416,574.68 501,019,239.06
三、期末现金及现金等价物余额 515,638,042.83 501,226,325.91
209
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
其中：履约保证金 486,912.77 元系本
公司之子公司鼎新电脑公司以定期存
款质押的履约保证金；
其中：涉诉冻结款项 3,774,792.49 元，
如本节合并财务报表主要项目注释 1
货币资金 4,514,395.65 所述；
其中：证券账户 4,917.83 元，如本节
合并财务报表主要项目注释 1 所述；
其中支付宝余额 247,772.56 元，如本
节合并财务报表主要项目注释 1 所
述；
系本公司之子公司鼎新电脑为获取富
邦银行的借款向其提供的抵押，具体
固定资产 78,670,471.02
见本节合并财务报表主要项目注释 32
所述
系本公司之子公司鼎新电脑为获取富
邦银行的借款向其提供的抵押，具体
无形资产 111,137,020.66
见本节合并财务报表主要项目注释 32
所述
合计 194,321,887.33 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,403,272.37 6.52490 9,156,211.89
欧元 1,006,814.13 8.02500 8,079,683.39
210
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
港币 0.85 0.84160 0.72
新台币 394,719,086.00 0.22890 90,351,198.79
越南盾 21,238,892,114.00 0.00028208 5,991,066.69
泰铢 29,000,148.16 0.2179 6,319,132.28
交易性金融资产
其中：越南盾 83,064,772,224.00 0.00028208 23,430,910.95
应收票据
其中：新台币 507,488,319.00 0.2289 116,164,076.22
应收账款 -- --
其中：美元 238,750.35 6.5249 1,557,822.16
欧元
港币
新台币 292,318,325.60 0.2289 66,911,664.73
越南盾 9,388,423,980.00 0.00028208 2,648,286.64
其他应收款
其中：美元 548,497.65 6.5249 3,578,892.32
新台币 8,422,874.00 0.2289 1,927,995.86
越南盾 906,032,804.00 0.00028208 255,573.73
泰铢 255,976.00 0.2179 55,777.17
马来西亚林吉特 1,258,230.04 1.6987 2,137,355.37
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
短期借款
其中：新台币 700,000,000.00 0.2289 160,230,000.00
应付账款
其中：美元 20,287.07 6.5249 132,371.10
欧元 45.44 8.0250 364.66
新台币 262,727,200.44 0.2289 60,138,256.18
越南盾 3,101,339,608.00 0.00028208 874,825.88
泰铢 213,298.00 0.2179 46,477.63
其他应付款
其中：新台币 3,308,733.00 0.2289 757,368.98
211
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
越南盾 7,273,014.00 0.00028208 2,051.57
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助 5,419,590.83 5,000,000.00
计入其他收益的政府补助 50,368,716.88 50,368,716.88
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
无
212
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
213
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
无
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
214
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司于2019年7月25日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了由全资子公司香港鼎捷与Charoenthangvitaya
Viwat（王兴义）、Chu Chiu-peng（朱秋鹏）共同出资设立境外子公司鼎捷软件（泰国）有限公司的议案。泰国子公司注册
资本为100万美元(折合泰铢3000万元)。其中，香港鼎捷出资49万美元。占注册资本的49%。泰国子公司于2020年1月份成立。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南京鼎捷软件 软件开发与销
南京市 南京市 100.00% 投资设立
有限公司 售
北京鼎捷软件 软件开发、生 同一控制下的
北京市 北京市 100.00%
有限公司 产、销售 企业合并
广州鼎捷软件 软件开发、生 同一控制下的
广州市 广州市 100.00%
有限公司 产、销售 企业合并
深圳市鼎捷软 软件开发与销
深圳市 深圳市 100.00% 投资设立
件有限公司 售
上海鼎捷网络 计算机系统集
上海市 上海市 100.00% 投资设立
科技有限公司 成及服务
上海鼎捷移动 计算机系统集
上海市 上海市 80.77% 投资设立
科技有限公司 成及服务
智互联（深圳） 计算机系统集
深圳市 深圳市 98.81% 投资设立
科技有限公司 成及服务
南京鼎华智能 计算机系统集
南京市 南京市 100.00% 投资设立
系统有限公司 成及服务
香港鼎捷软件
香港 香港 投资 100.00% 投资设立
有限公司
DIGIWIN 软件开发与销
越南 越南 87.42% 投资设立
SOFTWARE 售
215
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
VIETNAM
CO., LTD.（越
南）
NEDERLAND
S DIGIWIN
SOFTWARE
荷兰 荷兰 投资 0.01% 99.99% 投资设立
COPERATIE
U.A.(荷兰鼎捷
软件有限公司)
鼎新电脑股份 软件开发与销
中国台湾 中国台湾 100.00% 投资设立
有限公司 售
鼎华智能系统 计算机设备及 非同一控制下
中国台湾 中国台湾 92.27%
股份有限公司 服务 的企业合并
鼎捷软件（泰 软件销售及服
泰国 泰国 49.00% 投资设立
国）有限公司 务
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
泰国公司于2020年1月份设立，该公司设立董事会，其中香港鼎捷推选3人，其他股东推选2人，公司章程规定，重大生
产经营决策由董事会成员半数以上通过，故香港鼎捷控制该公司董事会，进而决定该公司重大生产经营决策而控制该公司，
本年度增加该合并主体。
该公司注册资本30,000,000.00泰铢，股权结构如下：
股东 股份数 每股面值 占比
DIGIWIN SOFTWARE HONG KONG LIMITED 143,799 100 47.93%
DIGIWIN SOFTWARE HONG KONG LIMITED 3,200 100 1.07%
MR.CHIA LIN CHENG 1 100 0.00%
MR.CHIU PENG CHU 93,000 100 31.00%
MR.VIWAT CHAROENTHANGVITAYA 60,000 100 20.00%
合计 300,000 100.00%
关于特别股的约定：
根据泰国《外籍人经商法》法律规定，香港鼎捷投资设立的泰国鼎捷公司属于软件服务行业，泰国籍投资者的持股比例
不得低于 51%。泰国鼎捷公司投资协议约定该公司股份总额为300,000股，3,200股为特别表决权股份，其余296,800股为普
通股份。除表决权差异外，特别表决权股份和普通股份享有的其他股东权利（包括分红权、剩余财产分配权等）相同，但特
别表决权股份表决权比例为普通股份的100倍。香港鼎捷持有3,200股特别表决权股份和143,800股普通股股份，故香港鼎捷
拥有泰国鼎捷公司75.19%的表决权，可以控制公司股东会。
本公司通过在泰国鼎捷公司董事会的席位及股东会的表决权设定，可以控制董事会、股东会。并通过对泰国鼎捷公司的
实际经营管理的控制影响该公司的经营成果，即本公司有能力运用对泰国鼎捷公司的权力影响其回报金额。故本公司虽然持
有泰国鼎捷公司半数以下股权比例但仍然控制泰国鼎捷公司。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
216
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
217
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（1）公司下属子公司鼎新电脑股份有限公司（以下简称“鼎新电脑”）、自然人股东李嘉柱（也是台湾鼎华系统员工）
拟与公司全资子公司上海鼎捷网络科技有限公司之子公司南京鼎华智能系统有限公司（以下简称“南京鼎华”）签订股份买
卖协议。
鼎新电脑将以每股净值向南京鼎华转让其所持有“台湾鼎华”9,248,281股普通股股份，总转让价为新台币110,979,372
元（约25,954,736.43元人民币）。李嘉柱将以每股净值向南京鼎华转让其所持有“台湾鼎华”66,511股普通股股份，总转让
价为新台币798,132元（约186,659.06元人民币）。
2021年1月4日，台湾鼎华完成注册变更手续，并更名为：鼎华智能系统股份有限公司。
（2）
2020年11月21日，公司下属子公司越南鼎捷软件股份公司董事会同意越南鼎捷注册资本由77,493,000,000越南盾增资至
77,973,000,000越南盾，本次增资后，香港鼎捷持有越南鼎捷股份从87.42%变更为86.88%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
218
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 60,004,828.54 61,703,154.06
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -801,260.55 -324,944.80
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
截止2020年12月31日，不存在合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的情况。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
中山市龙鼎家居科技有限公
0.00 759,563.24 759,563.24
司
合计 0.00 759,563.24 759,563.24
其他说明
无
219
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
本公司无需要披露的承诺事项。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本公司不存在需要披露的或有事项。
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无
其他说明
截至2020年12月31日止，本公司无重要的共同经营。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
截至2020年12月31日止，本公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风
险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管
理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情
况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了
市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管
理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其
他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审
核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管
220
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断
监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能
性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及
收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公
司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的
预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口
为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高
信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金
融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款
和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历
史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家
货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财
务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2020年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收票据 161,713,092.94 5,220.00
应收账款 291,932,129.86 168,684,644.98
其他应收款 14,611,523.05 1,334,722.33
其他非流动资产——长期票据 13,546,442.32
合计 481,803,188.17 170,024,587.31
流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企
业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期
的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金
的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票
据相关的义务提供支持。截止2020年12月31日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额新台币46亿元，其中：
已使用授信金额为新台币7亿元。
截止2020年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
项目 期末余额
1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 合计
短期借款 160,351,995.4 160,351,995.46
6
应付票据 265,018.59 265,018.59
应付账款 99,933,568.98 99,933,568.98
其他应付款 14,961,593.27 14,961,593.27
合计 275,512,176.3 275,512,176.30
221
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
0
市场风险
汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内和中国台湾地区，主要业务以人民币结算、中国台湾地区主要业务以新台币结算、越南
主要业务以越南盾结算、泰国主要业务以泰铢结算、其他境外主要业务以美元结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未
来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和新台币）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控
公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（2）截止2020年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末余额
美元项目 新台币项目 其他外币项目 合计
外币金融资产：
货币资金 9,156,211.89 90,351,198.79 20,389,882.36 119,897,293.04
交易性金融资产 23,430,910.95 23,430,910.95
应收票据 116,164,076.22 116,164,076.22
应收账款 1,557,822.16 66,911,664.73 2,648,286.64 71,117,773.53
其他应收款 3,578,892.32 1,927,995.86 2,448,706.27 7,955,594.45
小计 14,292,926.37 275,354,935.60 48,917,786.22 338,565,648.19
外币金融负债：
短期借款 160,230,000.00 160,230,000.00
应付账款 132,371.10 60,138,256.18 921,668.17 61,192,295.45
其他应付款 757,368.98 2,051.57 759,420.55
小计 132,371.10 221,125,625.16 923,719.74 222,181,716.00
（3）敏感性分析：
截止2020年12月31日，对于本公司各类美元及新台币金融资产和美元及新台币金融负债，如果人民币对美元升值或贬值
10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约141.61万元（2019年度约433.64万元)；如果人民币对新台币升值
或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约542.29万元（2019年度约928.65万元)；
利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款，如附注六、注释16短期借款所述，鼎新电脑公司向中国台湾地区银行的短
期借款，均为固定利率，且借款期限较短，因此利率变动对净利润影响较小。
价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格
以及其他风险变量的变化。
222
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 353,430,910.95 353,430,910.95
金融资产
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
期末银行理财产品的公允价值按照合同挂钩标的观察值及约定的预期收益率确定。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用
223
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2020年12月31日的账面价值。公允价值整体归类于
三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
第1层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除
报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场
验证的输入值等。
第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
电子设备产品设
富士康工业互联 1987210.269 万人
深圳 计、研发、制造与 15.01% 15.01%
网股份有限公司 民币
销售
TOP PARTNER
HOLDING 香港 投资控股 10,000 元美元 7.40% 7.40%
LIMITED
STEP BEST
HOLDING 香港 投资控股 10,000 元美元 5.37% 5.37%
LIMITED
合计 27.78% 27.78%
本企业的母公司情况的说明
本公司股权较为分散，无实际控制人，截止2020年12月31日持股5%及以上股东情况如上：
本企业最终控制方是无。
其他说明：
本公司股权较为分散，无实际控制人
224
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
中山市龙鼎家居科技有限公司 合营企业
DSC CONSULTING SDN BHD(馬來西亞) 合营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
神州数码系统集成服务有限公司 受神州数码控股有限公司控制之公司
神州数码软件有限公司 受神州数码控股有限公司控制之公司
北京慧友云商科技有限公司 本公司控股子公司上海移动的合营方
本公司聘任的独立董事林凤仪先生，自 2020 年 7 月在该公
上海冠龙阀门节能设备股份有限公司
司担任董事
其他说明
注：2020年12月15日神州数码控股有限公司将其所持本公司15.02%股份协议转让给富士康工业互联网股份有限公司，之
后与本公司无关联关系。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
中山市龙鼎家居 购买软硬件、接
2,780,762.89 800,000.00 是 405,578.75
科技有限公司 受服务和劳务
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
DSC CONSULTING SDN
提供技术服务 3,030,584.41 1,897,638.64
BHD(馬來西亞)
225
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
神州数码系统集成服务有限
销售软件、提供服务 33,065.56 51,079.16
公司
中山市龙鼎家居科技有限公
销售软件、提供服务 45,754.08 80,070.75
司
上海冠龙阀门节能设备股份
销售软硬件、提供服务 975,630.03
有限公司
合计 4,085,034.08 2,028,788.55
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
注：上海冠龙阀门节能设备股份有限公司自2020年7月起为本公司关联方，故上表只披露2020年度交易额。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
神州数码软件有限公司 租赁房屋及相关配套服务 1,575,418.35 1,438,983.80
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
226
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 978.74 870.93
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中山市龙鼎家居
应收账款 48,499.32 2,374.65
科技有限公司
中山市龙鼎家居
预付款项 383,594.66 378,029.38
科技有限公司
其他应收款 DSC Consulting 4,913,786.23 647,450.62 2,452,991.38 92,107.93
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
Sdn Bhd
神州数码软件有
其他应收款 96,118.63 5,976.61 96,448.63 7,077.09
限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付款项 北京慧友云商科技有限公司 533,962.28 533,962.28
神州数码系统集成服务有限
预收款项 35,322.22 40,095.70
公司
中山市龙鼎家居科技有限公
预收款项 847,612.50
司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 1,321,400.00
公司本期失效的各项权益工具总额 2,451,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
187,000.00
其他说明
2020年9月16日，公司第四届董事会第五次会议审议通过《关于公司2017年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部
分股票期权第二个行权期可行权的议案》：
公司2017年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分的股票期权第二个行权期行权条件已满足，同意达到考核要求
的8名激励对象在第二个行权期可行权股票期权数量合计为27万份。本次预留可行权股票期权的行权价格为11.14元/份，行
权期限：2020年9月16日起至2021年9月15日止。本年度上述激励对象已行权8.3万份，期末剩余股票期权18.70万份。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
228
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
股票期权 - Black-Sceholes 期权定价模型
授予日权益工具公允价值的确定方法
限制性股票 - 授予日股票市价减授予价格
各考核期业绩条件估计，并根据最新取得的可行权职工
可行权权益工具数量的确定依据 人数变动等后续信息作出最佳估计数，修正预计可行权
的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 47,100,321.32
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 144,443.28
其他说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
根据鼎捷软件2020年4月15日召开的第三届董事会第二十二次会议决议和2020年5月7日召开的2019年度股东大会决议，由
于无法实现2017年限制性股票激励计划首次授予部分第三期股票期权与限制性股票的可行权和解锁条件，根据公司股权激励
计划的规定，回购注销124名激励对象持有已授予但未解锁的限制性股票108.6万股。
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
租台中市软件园区土地
2014年9月5日，本公司董事会决议，鼎新电脑承租台中市软体园区土地并自建经营所需办公楼。2013年12月30日，
鼎新电脑与台湾地区经济部加工出口区管理处中港分处签订《经济部加工出口区管理处台中软体园区土地租赁契约书
（区内事业）》，双方约定：鼎新电脑承租台中市大里区东湖段275（地号）；承租面积13,073.49平方公尺；租金每月新
台币242,513元；公共设施建设费用园区整体公共设施验收完成后，始办理公共设施建设核算及计收102,104.00元；土
地租率采年息5%计收；租赁期间为2013年12月31日起至2023年12月30日止共计10年，自签订土地租约日起，第1、2、3
年免土地租金，第4、5年土地租金打6折，第6、7年土地租金打8折，第8年起回复原订租金计收；保证金为6个月租金总
额，计新台币145.51万元，由鼎新电脑签约时一并缴纳。本期土地租金依平均法计提新台币1,687,890.00元土地租赁费。
抵押资产情况
如附注六、注释16短期借款所述，2020年1月2日，鼎新电脑与台北富邦商业银行股份有限公司（以下简称“台北富邦银
行”）就短期授信项目续签《授信核定通知既确认书》，获取期限至2020年12月31日授权金额新台币12.5亿元的营运周转金的
额度。同时鼎新电脑与台北富邦银行约定以鼎新电脑之土地、房产为抵押，抵押物为：
229
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
类别 坐落地/门牌 地号/建号 设定权利范围
土地 新店区新坡段 0162-0000 全部
新店区新坡段 0163-0000 全部
新店区新坡段 0164-0001 全部
新店区新坡段 0164-0002 全部
新店区新坡段 0167-0000 全部
房屋建筑 新店区中兴路一段222号1-13楼 02324-0000至02336-0000 全部
物 新店区中兴路一段222之1号1-10楼 02346-0000至02355-0000 全部
截至2020年12月31日止，鼎新电脑动用借款余额新台币7亿元尚未偿还，上述土地、房产抵押尚未解除。
除存在上述承诺事项外，截止2020年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
截至2020年12月31日止，公司无重大未决诉讼或仲裁。
对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
截至2020年12月31日止，公司无对外提供债务担保的情况。
开出保函、信用证
2020年11月26日，公司与中信银行股份有限公司上海分行签订编号（2019）沪银保函字第201912134号《保函授信额度
协议》：
中信银行同意在一定期限内为公司提供最高不超过人民币5000万元的保函授信敞口额度，授信额度的使用范围：可用于
申请开具投标保函、履约保函、预付款保函、付款保函、质量保函。
授信额度期限：本协议项下授信额度的有效期限为2020年11月1日至2021年8月31日止。
公司每次向乙方申请开立保函时，须将约定的保证金存入中信银行指定的保证金专用账户。公司同意在本协议项下保函
未结清前，该账户及账户中的保证金质押给中信银行，并均由中信银行占有。保证金在质押存续期间所产生的孳息一并质押
给中信银行。实际在开具银行保函时，银行并未向公司收取保证金。
如公司未能在本协议项下保函约定的到期日按照乙方规定结清（注销）保函业务的（包括但不限于保函正本未收回、未
提供受益人签署的确认中信银行在保函项下的担保责任已经解除且收益人不再索赔的书面承诺并经中信银行审核通过等情
形），则公司不可撤销地同意并授权中信银行进行如下处理：分别按照各笔保函约定的到期日后第二日中心银行公布的即时
有效的保函费用标准继续收取保函费用，直至公司向中信银行满意的保函结清（注销）资料之日止。
2020年2月28日，中信银行上海分行开具保函编号CG-202002-038《见索即付履约保函》，受益人：重庆水泵厂有限责任
公司；履约保函的到期日为2020年8月28日；本次担保的金额最高不超过人民币89,600.00元，截至2020年12月31日止，该笔
保函已到期，但公司并未办理注销手续；
2020年2月28日，中信银行上海分行开具保函编号CG-202002-039《见索即付履约保函》，受益人：重庆水泵厂有限责任
公司；履约保函的到期日为2020年8月28日；本次担保的金额最高不超过人民币56,300.00元，截至2020年12月31日止，该笔
保函已到期，但公司并未办理注销手续；
2020年11月26日，中信银行上海分行开具保函编号CG-202011-054《见索即付履约保函》，受益人：武汉钢铁集团耐火材
料有限责任公司；履约保函的到期日为2020年12月31日；本次担保的金额最高不超过人民币66,990.00元，截至2020年12月
31日止，该笔保函已到期，但公司并未办理注销手续；
2020年12月30日，中信银行上海分行开具保函编号CG-202012-078《见索即付履约保函》，受益人：科大智能机器人技术
230
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
有限公司；履约保函的到期日为2021年12月3日；本次担保的金额最高不超过人民币210,000.00元。
除存在上述或有事项外，截止2020年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 26,441,063.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 26,441,063.00
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
1.股份支付情况
根据公司 2021 年第一次临时股东大会的授权，2021年2月9日公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于公司<2021
年股票期权与限制性股票激励计划（草案修正案）>及其摘要的议案》：
本激励计划包括股票期权激励计划和限制性股票（第二类限制性股票）激励计划两部分。股票来源为公司从二级市场回
购及向激励对象定向发行公司A股普通股股票。
本激励计划拟向激励对象授予股票权益合计为1,000万股，其中：首次授予股票权益879万股，首次授予部分占本次授予
权益总额的87.90%；预留121万股，预留部分占本次授予权益总额的12.10%。具体如下：
股票期权激励计划：公司拟向激励对象授予240万份股票期权，涉及的标的股票种类为A股普通股，其中首次授予189万
份，预留51万份。在满足行权条件的情况下，每份股票期权拥有在行权有效期内以行权价格购买1股公司股票的权利。
限制性股票激励计划：公司拟向激励对象授予760万股限制性股票，涉及的标的股票种类为A股普通股。其中首次授予690
万股，预留70万股。
授予的股票权益中公司从二级市场回购的拟授予权益数量为201.2723万股，向激励对象定向发行的拟授予权益数量为
798.7277万股。
231
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
本激励计划首次授予的股票期权的行权价格为24.22元/份（公平市场价格）、首次授予的限制性股票的授予价格12.11
元/股（公平市场价格的50%）。
本次激励计划首次授予的激励对象总人数为219人，为公告本激励计划时在公司任职的公司董事、高级管理人员、管理
人员及核心员工（含台籍）。
2021年2月25日，公司第四届董事会第十次会议审议通过《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》：
董事会认为公司2021年股票期权与限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就，同意以2021年2月25日为授予日，向10名
激励对象授予189万份股票期权，向219名激励对象授予690万股第二类限制性股票。
2.利润分配情况
2021年3月29日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了如下议案：
以截至第四届董事会第十次次会议召开日，公司总股本扣除回购专户中已回购股份后的264,410,630股为分配基数，向
全体股东每10股派发现金股利1元（含税），不送红股、不以资本公积转增股本，合计派发现金红利人民币2,644.11万元（含
税）。
如果本预案经公司股东大会审议通过后至该预案实施期间公司总股本发生变化，公司将按照分配总额不变的原则，相应
调整每10股的分红金额。
上述决议尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。
3.会计估计变更
2021年3月29日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整公司会计估计和会计政策的议案》，根据《企业
会计准则第4号—固定资产》的相关规定， 公司对固定资产的使用寿命、残值率进行了复核，为了能够使公司会计估计更符
合固定资产的实际情况，并且更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，遵循会计核算谨慎性原则，促进企业稳健
经营，公司拟自 2021年1月1日起对办公设备、电子及其他设备的残值率由原10%变更为0%，运输工具的残值率由原10%变更
为5%。
根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次调整部分固定资产的残值率属
于会计估计变更，采用未来适用法进行会计处理，不进行追溯调整，不会对公司以往各年度的财务状况和经营成果产生影响。
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事
项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
232
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%
或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的
数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
一、营业收入 815,630,826.21 876,350,411.63 195,895,889.06 1,496,085,348.78
其中：对外交易收入 620,967,781.60 875,117,567.18 1,496,085,348.78
233
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
分部间交易收入 194,663,044.61 1,232,844.45 195,895,889.06
二、营业成本 392,817,627.30 302,001,219.65 191,321,476.50 503,497,370.45
三、税金及附加及四
420,107,047.68 468,958,437.65 4,634,850.54 884,430,634.79
项费用
四、信用减值损失、
-5,383,523.18 -3,680,731.86 -9,064,255.04
资产减值损失
五、公允价值变动损
732,111.29 732,111.29
益
六、投资收益 50,148,779.78 1,067,416.81 41,359,473.52 9,856,723.07
七、资产处置收益 -283,458.80 -283,458.80
八、其他收益 32,817,951.58 24,165,506.48 56,983,458.06
九、营业外收支净额 -164,651.60 44,759.76 -119,891.84
十、利润总额（亏损） 80,124,707.81 127,436,358.01 41,299,035.54 166,262,030.28
十一、 所得税费用 5,483,679.75 40,232,284.85 45,715,964.60
十二、净利润（亏损） 74,641,028.06 87,204,073.16 41,299,035.54 120,546,065.68
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
1、如果经营分部报告的总对外收入少于公司收入的75%，应将其他的经营分部确认为报告分部（即使不满足相应条件），
直到至少公司收入的75%包括在报告分部中，不报告的经营分部和其他业务活动信息应合并，并在“其他分部”中披露，报
告分部的数量通常不应超过10个。报告分部的数量超过10个需要合并的，应当以经营分部的合并条件为基础，对相关的报告
分部予以合并。不归属于任何分部的资产、负债等，作为其他项目单独披露。
2、企业因管理战略改变对经营业务范围作出变更或对经营地区作出调整，使企业原已确定的报告分部所面临的风险和
报酬产生较大差异，从而使企业必须改变原对分部作出的分类，在此情况下，应对此项分部会计政策变更予以披露。企业改
变分部的分类且提供比较数据不切实可行的，应在改变分部分类的年度分别披露改变前和改变后的报告分部信息。
3、如果根据相应的量化标准，一个经营分部在本期确认为报告分部，那么前期比较分部信息应重述，以反映该新分部
为一个单独分部，即使其在以前期间不满足确认为一个独立分部的条件。同时如果管理层判断，在刚过去的期间被确认为报
告分部的经营分部具有持续的重要性，该分部的信息在本期应继续单独报告，即使其不再满足确认为一个独立分部的条件。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
公司2020年12月21日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》：根据财政部2018年12月7
日发布的《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》（财会[2018]35号）的要求，公司于 2021 年 1 月 1 日起
施行新租赁准则，根据新租赁准则衔接规定，首次执行新租赁准则的累积影响数，调整当年年初留存收益及财务报表其他相
关项目金额，对可比期间信息不予调整。
234
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 14,610, 14,610, 100.00 17,594, 17,594, 100.00
7.45% 0.00 7.91% 0.00
准备的应收账款 039.88 039.88 % 579.39 579.39 %
其中：
181,44 108,53 204,69
按组合计提坏账 92.55 59.82 72,907, 116,980 87,717,1
7,601.8 9,914.3 7,505.5 92.09% 57.15%
准备的应收账款 % % 687.50 ,352.81 52.71
9 9 2
其中：
145,80 108,53 184,96
74.37 74.44 37,263, 116,980 67,980,9
账龄组合 3,330.1 9,914.3 1,340.9 83.21% 63.25%
% % 415.79 ,352.81 88.17
8 9 8
合并范围内关联 35,644, 18.18 35,644, 19,736, 19,736,1
0.00 0.00% 8.88% 0.00 0.00%
方组合 271.71 % 271.71 164.54 64.54
196,05 123,14 222,29 134,57
100.00 62.81 72,907, 100.00 87,717,1
合计 7,641.7 9,954.2 2,084.9 4,932.2 60.54%
% % 687.50 % 52.71
7 7 1 0
按单项计提坏账准备：14,610,039.88
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
长期挂账，坏账风险
单位 A 600,522.67 600,522.67 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 B 585,600.00 585,600.00 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 C 491,105.00 491,105.00 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
单位 D 471,316.00 471,316.00 100.00%
较高
单位 E 468,356.40 468,356.40 100.00% 长期挂账，坏账风险
235
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较高
长期挂账，坏账风险
单位 F 406,123.53 406,123.53 100.00%
较高
长期挂账，坏账风险
其他 11,587,016.28 11,587,016.28 100.00%
较高
合计 14,610,039.88 14,610,039.88 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：108,539,914.39
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
180 天以内 30,365,428.27 910,962.85 3.00%
181-360 天 4,257,102.89 425,710.29 10.00%
361-540 天 6,629,262.96 2,651,705.19 40.00%
540 天以上 104,551,536.06 104,551,536.06 100.00%
合计 145,803,330.18 108,539,914.39 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：0
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 0.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
236
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账龄 账面余额
180 天以内 69,258,609.20
181-360 天 5,292,776.63
361-540 天 12,130,051.80
540 天以上 109,376,204.14
合计 196,057,641.77
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
信用损失的应 17,594,579.39 489,668.91 2,494,870.60 14,610,039.88
收账款
按组合计提预
期信用损失的 116,980,352.81 6,037,308.17 14,477,746.59 108,539,914.39
应收账款
合计 134,574,932.20 6,037,308.17 489,668.91 16,972,617.19 123,149,954.27
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 16,972,617.19
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
久催不回，预计
单位 Q 软件及服务款 1,997,440.00 董事会审批 否
收回可能性较小
久催不回，预计
单位 R 软件及服务款 1,976,300.00 董事会审批 否
收回可能性较小
单位 S 软件及服务款 1,908,080.00 久催不回，预计 董事会审批 否
237
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
收回可能性较小
久催不回，预计
单位 T 软件及服务款 1,773,440.00 董事会审批 否
收回可能性较小
久催不回，预计
单位 W 软件及服务款 1,332,401.00 董事会审批 否
收回可能性较小
久催不回，预计
单位 X 软件及服务款 1,162,469.60 董事会审批 否
收回可能性较小
久催不回，预计
单位 Y 软件及服务款 998,573.80 董事会审批 否
收回可能性较小
久催不回，预计
其他 软件及服务款 5,823,912.79 董事会审批 否
收回可能性较小
合计 -- 16,972,617.19 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
期末余额前五名应收账款汇
6,890,146.82 3.53% 5,861,365.82
总
合计 6,890,146.82 3.53%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 85,630,167.81 88,633,434.51
合计 85,630,167.81 88,633,434.51
238
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 3,668,086.66 3,809,282.45
239
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
备用金 434,663.38 386,995.87
其他 516,920.54 1,486,475.54
内部往来 81,237,490.15 83,237,490.15
合计 85,857,160.73 88,920,244.01
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 286,809.50 286,809.50
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期转回 59,816.58 59,816.58
2020 年 12 月 31 日余
226,992.92 应收 226,992.92
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,744,213.57
1至2年 21,536,708.85
2至3年 6,763,127.37
3 年以上 55,813,110.94
合计 85,857,160.73
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
240
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
本报告期无实际核销的其他应收款
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
广州鼎捷软件有限
内部往来 42,991,000.00 1 年以内 50.07%
公司
北京鼎捷软件有限
内部往来 38,000,000.00 1 年以内 44.26%
公司
单位二 押金 1,660,575.33 2-3 年 1.93% 83,028.77
单位三 保证金 450,000.00 1 年以内 0.52% 13,500.00
单位十 保证金 342,497.88 3 年以上 0.40% 17,124.89
合计 -- 83,444,073.21 -- 97.18% 113,653.66
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
241
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 341,561,798.98 341,561,798.98 325,561,798.98 325,561,798.98
对联营、合营
44,939,283.84 44,939,283.84 44,647,501.31 44,647,501.31
企业投资
合计 386,501,082.82 386,501,082.82 370,209,300.29 370,209,300.29
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
香港鼎捷软
件有限公司 147,752,905. 147,752,905.
（Digiwin 00 00
Software
南京鼎捷软 30,316,145.0 30,316,145.0
件有限公司 0 0
广州鼎捷软 24,091,327.3 24,091,327.3
件有限公司 1 1
北京鼎捷软
2,519,890.82 2,519,890.82
件有限公司
深圳市鼎捷
20,854,686.6 20,854,686.6
软件有限公
6 6
司
上海鼎捷网
50,000,000.0 16,000,000.0 66,000,000.0
络科技有限
0 0 0
公司
智互联（深
50,000,000.0 50,000,000.0
圳）科技有限
0 0
公司
242
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
(荷兰鼎捷软
件有限公司）
NEDERLAN
DS DIGIWIN 26,844.19 26,844.19
SOFTWARE
COPERATI
E U.A.
325,561,798. 16,000,000.0 341,561,798.
合计
98 0 98
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
广州黄
埔智造
产业投
资基金 44,647, 291,78 44,939,
合伙企 501.31 2.53 283.84
业（ 有
限合
伙）
44,647, 291,78 44,939,
小计
501.31 2.53 283.84
二、联营企业
44,647, 291,78 44,939,
合计
501.31 2.53 283.84
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
243
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
收入 成本 收入 成本
主营业务 495,770,253.71 215,481,256.42 511,687,651.77 132,057,631.56
合计 495,770,253.71 215,481,256.42 511,687,651.77 132,057,631.56
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为159,475,914.00元，其中，115,427,431.00
元预计将于2021年度确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 159,475,914.00 元，其中，115,427,431.00
元预计将于 2021 年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 40,188,822.08 27,114,047.81
权益法核算的长期股权投资收益 291,782.53 -390,266.84
处置长期股权投资产生的投资收益 -6,171,673.11
银行理财产品收益 10,073,249.37 10,857,576.71
合计 50,553,853.98 31,409,684.57
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
244
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -351,243.75
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 37,055,736.06
量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 10,657,983.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-52,106.89
出
减：所得税影响额 8,401,337.90
少数股东权益影响额 -2,095.08
合计 38,911,126.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
8.33% 0.46 0.45
润
扣除非经常性损益后归属于公
5.66% 0.31 0.31
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
245
鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
无。
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鼎捷软件股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十三节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上公开披露过的所有文件及公告原稿；
四、经公司法定代表人叶子祯先生签字的2020年年度报告原件；
五、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券办。
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