关于广东溢多利生物科技股份有限公司
关联方占用上市公司资金情况的
专项审核报告
瑞华核字【2019】40070007 号
目 录
1、 专项审核报告 1-2
2、 附表件 3
通讯地 区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层
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关于广 利生物科技 限公司
控股股东 关联方资金 况汇总表
专项审核报
的专
瑞华核字 】40070007 号
东溢多利生
广东 生物科技股份 司全体股东：
受委托，在审
我们接受 溢多利生物 （以下简称“广
有限公司（
溢多利公司”）2018 年 12 月 31 日合并及公
东溢 产负债表，22018 年度合
公司的利润表、合并及
及公 金流量表和 权益变动表以
司的股东权
务报表附注
财务 注的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度 东及其他关联
金占用情况
资金 “汇总表”）进行了专项
况汇总表》（以下简称“ 按照中国证券
管理委员会
督管 会、国务院国 督管理委员 范上市公司与
《关于规范
方资金往来
联方 来及上市公司 保若干问题的 （证 03]56 号）的
、合法、完
定，编制和披露汇总表、提供真实、 东溢多利公司
证据是广东
理层
层的责任，我 审核工作的
任是在执行审 表专项审核意
汇总表发表
我们按照中国注册会 计准则的相关 作。
行了审核工作 中国注册
师审计准则要求我们遵
计师 注册会计师职 和执行审核工
守则，计划和
对汇总表是
以对 是否不存在重 获取合理保证 我们实施了包
过程中，我
查会计记录
检查 录、重新计算 金额等我们 我们相信，我
的程序。我
审核工作为
的审 为发表审核意 合理的基础
为，
我们认为 后附汇总 料与我们审 多利公司 2 年度财
表时所复核
报表 核的会计资料 计的财务报表 有重大方面没
容，在所有
现不一致。
发现
好地理解广东
为了更好 公司 2018 年度关联方 公司资金情
附汇总表应
后附 应当与已审的 表一并阅读。
1
本审核报告仅供广东溢多利公司 2018 年度年报披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
樊文景
中国北京 中国注册会计师：
杨从月
二〇一九年四月二十四日
2
附表
上市公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：广东溢多利生物科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算的 2018年年初占 2018年度占用累 2018年度偿还 2018年年末占用资
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 会计科目 用资金余额 计发生金额 累计发生额 金余额
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
关联自然人及其 刘喜荣 公司股东 其他应收款 1,212.26 647.04 1,859.30 0.00 业绩补偿款 非经营性
控制的法人
小 计 —— —— —— 1,212.26 647.04 1,859.30 0.00 —— ——
其他关联人及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
内蒙古溢多利生物科技有限公司 子公司 其他应收款 6,246.27 36,200.44 38,646.00 3,800.71 往来款 非经营性
湖南鸿鹰生物科技有限公司 子公司 其他应收款 3,689.50 500.00 - 4,189.50 往来款 非经营性
湖南新鸿鹰生物科技有限公司 子公司 其他应收款 2,600.00 - 2,600.00 往来款 非经营性
湖南新合新生物医药有限公司 子公司 其他应收款 30,837.24 8,076.93 1,537.24 37,376.93 往来款 非经营性
珠海瑞康生物科技有限公司 子公司 其他应收款 235.00 9,950.00 9,950.00 235.00 往来款 非经营性
上市公司的子公 湖南康捷生物科技有限公司 子公司 其他应收款 937.00 3,031.30 1,561.53 2,406.77 往来款 非经营性
司及其附属企业 珠海溢多利动物药业有限公司 子公司 其他应收款 34.15 6.90 - 41.05 往来款 非经营性
湖南科益新生物医药有限公司 子公司 其他应收款 1,484.00 1,534.26 3,018.26 - 往来款 非经营性
湖南格瑞生物科技有限公司 子公司 其他应收款 902.00 687.90 1,589.90 往来款 非经营性
湖南成大生物科技有限公司 子公司 其他应收款 5,062.17 - - 5,062.17 往来款 非经营性
湖南津泰达投资发展有限公司 子公司 其他应收款 9,098.66 715.00 9,675.00 138.66 往来款 非经营性
河南利华制药有限公司 子公司 其他应收款 3,998.34 - - 3,998.34 往来款 非经营性
小 计 —— —— —— 65,124.33 60,702.72 64,388.02 61,439.03 —— ——
总 计 —— —— —— 66,336.59 61,349.77 66,247.32 61,439.03 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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