北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司
2021 年度财务决算报告
根据天衡会计师事务所（特殊普通合伙人）出具的标准无保留意见的审计报告，结合北京
三联虹普新合纤技术服务股份有限公司(以下简称“公司”)实际运营中的具体情况，现将截止
于2021年12月31日的财务状况、2021年度的经营成果和现金流量相关情况报告如下：
一、 主要会计数据
（一）损益状况
单位：人民币元
项 目 2021 年度 2020 年度 增减变动幅度
一、营业总收入 840,427,231.34 875,401,841.32 -4.00%
其中：营业收入 840,427,231.34 875,401,841.32 -4.00%
二、营业总成本 662,844,828.27 724,436,969.69 -8.50%
其中：营业成本 493,411,765.50 565,593,305.26 -12.76%
税金及附加 5,392,465.09 6,086,850.47 -11.41%
销售费用 17,282,358.12 12,092,688.71 42.92%
管理费用 65,918,865.41 64,317,178.68 2.49%
研发费用 78,583,783.15 70,385,951.37 11.65%
财务费用 2,255,591.00 5,960,995.20 -62.16%
其中：利息费用 1,944,622.27 2,418,364.08 -19.59%
利息收入 1,291,542.25 1,989,444.65 -35.08%
加：其他收益 2,994,162.70 3,584,259.77 -16.46%
投资收益（损失以“-”号填列） 48,459,429.54 40,553,638.16 19.49%
其中：对联营企业和合营企业的投
8,899,577.13 8,370,423.86 6.32%
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号
-1,377,983.86 4,847,452.36 -128.43%
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,948,089.10 -357,809.61 -444.45%
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-2,538,608.05 515,311.89 -592.64%
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
68,851.71 100.00%
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 223,240,166.01 200,107,724.20 11.56%
加：营业外收入 1,527,263.71 2,654,302.35 -42.46%
减：营业外支出 1,489,335.15 3,999,356.93 -62.76%
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 223,278,094.57 198,762,669.62 12.33%
减：所得税费用 23,534,564.42 25,118,130.20 -6.30%
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 199,743,530.15 173,644,539.42 15.03%
归属于母公司股东的净利润（净亏损以
190,535,442.93 168,229,472.64 13.26%
“-”号填列）
上述损益项目变动具体原因如下：
1) 2021 年实现营业收入 84,042.72 万元，较上年同期减少 4.00%；实现营业利润
22,324.02 万元，比上年同期增加 11.56%；实现归属于母公司股东的净利润 19,053.54
万元，比上年同期增加 13.26%。主要系毛利率较高的新材料及合成材料工艺解决方案板块本期收
入占比较高所致。
2) 营业成本 49,341.18 万元，较上年同期减少 12.76%，主要系毛利率较高的新材料及合成
材料工艺解决方案板块本期占比较高所致。
3) 税金及附加 539.25 万元，较上年同期减少 11.41%，主要系本期缴纳增值税减少导致税金
及附加减少。
4) 销售费用 1,728.24 万元，较上年同期增加 42.92%，主要系新业务拓展，业务宣传费上升
所致。
5) 管理费用 6,591.89 万元，较上年同期增加 2.49%，无重大变化。
6) 研发费用 7,858.38 万元，较上年同期增加 11.65%，主要系本期加大研发投入所致。
7) 财务费用 225.56 万元，较上年同期减少 62.16%，主要系汇率波动导致汇兑损益减少所
致。
8) 其他收益 299.42 万元，较上年同期减少 16.46%，主要系本期收到的增值税退税较上年同
期减少所致。
9）投资收益 4,845.94 万元，较上年同期增加 19.49%，主要系本期确认银行理财产品收益增
加所致。
10) 公允价值变动收益-137.8 万元，较上年同期减少 128.43%，主要系报告期末未赎回的理
财产品期限较短所致。
11) 信用减值损失-194.81 万元，较上年同期减少 444.45%，主要系本期核销应收账款所致。
12) 资产减值损失-253.86 万元，较上年同期减少 592.64%，主要系本期已执行尚未结算金额
增加计提相应的减值准备所致。
13）营业外收入 152.73 万元，较上年同期减少 42.46%，主要系本期不需支付款项减少所
致。
14）营业外支出 148.93 元，较上年同期减少 62.76%，主要系本期 Polymetrix 实验工厂搬迁
产生的搬迁费减少所致。
(二)资产负债状况
单位：人民币元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动幅度
货币资金 536,084,398.99 500,549,755.58 7.10%
交易性金融资产 1,069,783,481.77 1,008,931,983.93 6.03%
应收账款 8,432,432.15 8,061,878.75 4.60%
应收款项融资 136,960,815.00 52,598,545.74 160.39%
预付款项 63,269,557.49 39,732,348.34 59.24%
其他应收款 567,447.17 2,239,512.03 -74.66%
存货 188,298,159.55 173,685,084.87 8.41%
合同资产 66,134,442.40 35,499,354.25 86.30%
其他流动资产 3,693,079.86 7,342,585.40 -49.70%
长期股权投资 113,446,250.66 110,471,673.53 2.69%
其他权益工具投资 222,600,000.00 222,600,000.00 0.00%
投资性房地产 130,592,314.51 127,796,450.35 2.19%
固定资产 168,807,884.76 185,683,559.27 -9.09%
在建工程 202,155,377.81 174,274,851.68 16.00%
无形资产 81,209,020.58 93,055,313.61 -12.73%
商誉 209,853,061.19 222,574,891.75 -5.72%
长期待摊费用 386,918.72 357,900.53 8.11%
递延所得税资产 10,703,411.53 14,750,433.86 -27.44%
其他非流动资产 28,711,242.34 28,101,242.34 2.17%
应付票据 101,978,600.56 76,264,876.50 33.72%
应付账款 162,823,490.80 228,818,105.94 -28.84%
预收款项 1,652,432.41 1,479,650.90 11.68%
合同负债 426,433,383.61 286,556,056.03 48.81%
应付职工薪酬 19,780,818.99 14,372,996.45 37.62%
应交税费 22,004,985.93 22,199,241.74 -0.88%
其他应付款 2,173,650.87 8,049,490.38 -73.00%
一年内到期的非流动负债 10,103,333.33 128,430,567.28 -92.13%
其他流动负债 58,049,437.61 17,345,791.47 234.66%
长期借款 184,528,030.21 80,000,000.00 130.66%
长期应付职工薪酬 54,470,215.74 70,084,644.08 -22.28%
预计负债 293,059.20 1,417,954.96 -79.33%
递延收益 4,862,143.37 3,826,833.09 27.05%
递延所得税负债 7,098,970.20 8,506,999.27 -16.55%
上述资产负债存在较大变动的项目及原因分析如下：
1）货币资金较 2020 年末增加 7.10%，无重大变化。
2）交易性金融资产较 2020 年年末增加 6.03%，无重大变化。
3) 应收账款较 2020 年末增加 4.60%，无重大变化。
4) 应收款项融资较 2020 年末增加 160.39%，主要系报告期内收到的项目款增加所致。
5) 预付款项较 2020 年末增加 59.24%，主要系在执行订单上升导致预付采购款上升所致。
6）其他应收款较 2020 年末减少 74.66%，主要系报告期内缴纳股权激励个人所得税所致。
7）存货较 2020 年末增加 8.41%，主要系报告期执行中的订单较多导致的存货采购增加所
致。
8）合同资产较 2020 年末增加 86.30%，主要系在执行订单增加，导致已完工未结算金额增加
所致。
9）其他流动资产较 2020 年末减少 49.70%，主要系报告期内待抵扣进项税增多所致。
10) 长期股权投资较 2020 年末增加 2.69%，无重大变化。
11）投资性房地产较 2020 年末增加 2.19%，无重大变化。
12）固定资产较 2020 年末减少 9.09%，无重大变化。
13）在建工程较 2020 年末增加 16.00%，主要系本期增加大数据工厂投资所致。
14）无形资产较 2020 年末减少 12.73%，主要系无形资产摊销所致。
15）商誉较 2020 年末减少 5.72%，主要系汇率波动所致。
16）长期待摊费用较 2020 年末增加 8.11%，主要系报告期内增加装修费用所致。
17）递延所得税资产较 2020 年末减少 27.44%，主要系长期应付职工薪酬减少及股份支付到
期行权所致。
18）其他非流动资产较 2020 年末增加 2.17%，无重大变化。
19）应付票据较 2020 年末增加 33.72%，主要系报告期在执行项目增加，采购支出增加所
致。
20）应付账款较 2020 年末减少 28.84%，主要系报告期支付了大量的采购款所致。
21) 预收账款较 2020 年末增加 11.68%，主要系预收房屋租金增加所致。
22）合同负责较 2020 年末增加 48.81%，主要系报告期在执行合同增加，预收款项增加所
致。
23）应付职工薪酬较 2020 年末增加 37.62%，主要系期末应付奖金增加所致。
24) 应交税费较 2020 年末减少 0.88%，无重大变化。
25）其他应付款较 2020 年末减少 73.00%，主要系报告期内限制性股票行权，回购义务解除
冲回计提负债所致。
26）一年内到期的非流动负债较 2020 年末减少 92.13%，主要系长期借款到期后展期所致。
27）其他流动负债较 2020 年末增加 234.66%，主要系报告期在执行合同增加，预收款项增加
所致。
28) 长期借款较 2020 年末增加 130.66%，主要系长期借款到期后展期所致。
29）长期应付职工薪酬较 2020 年末减少 22.28%，主要系员工设定收益计划预计负债减少所
致。
30）预计负债较 2020 年末减少 79.33%，主要系项目结束冲回以前年度计提质量保证金所
致。
31）递延收益较 2020 年末增加 27.05%，主要系本期收到与资产相关的政府补助款所致。
32）递延所得税负债较 2020 年末减少 16.55%，主要系员工设定收益计划预计负债减少所
致。
（三）2021 年末所有者权益变动情况
单位：人民币元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动幅度
股本 318,598,435.00 320,753,348.00 -0.67%
资本公积 847,658,274.51 874,194,910.51 -3.04%
盈余公积 117,324,000.14 102,864,479.41 14.06%
未分配利润 862,835,582.81 734,254,425.66 17.51%
少数股东权益 39,907,457.70 29,567,940.78 34.97%
上述所有者权益构成变动具体原因如下：
1）股本及资本公积分别较2020年年末减少0.67%、3.04%，主要系本期回购股票所致。
2）盈余公积、未分配利润的分别较2020年末增加14.06%、17.51%，主要系本年度净利润增
加所致。
3）少数股东权益较2020年末增加34.97%，主要系本期Polymetrix盈利导致少数股东分享的
权益增加所致。
（四）2021 年现金流量情况分析
单位：人民币元
项目 2021 年度 2020 年度 增减变动幅度
经营活动产生的现金流量净额 155,206,120.21 325,979,608.32 -52.39%
投资活动产生的现金流量净额 -55,006,278.84 -809,287,124.40 93.20%
筹资活动产生的现金流量净额 -95,287,648.63 7,657,848.34 -1,344.31%
现金及现金等价物净增加额 -7,085,111.78 -472,966,626.98 98.50%
现金流量表主要项目变动原因如下：
1）经营活动产生现金流量净额较上年同期减少 52.39%，主要系本期在执行合同增加，采购金
额较上年增加所致。
2）投资活动产生现金流量净额较上年同期增加 93.20%，主要系上期购买的理财产品金额较大
所致。
3）筹资活动产生现金流量净额较上年同期减少 1344.31%，主要系本期回购股份及上期取得的
短期借款较多所致。
4）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加 98.50%，主要系上期购买的理财产品金额较大
所致。
二、 主要财务指标及分析
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动幅度
偿债能力：
流动比率 2.58 2.33 10.73%
速动比率 2.34 2.11 10.90%
资产负债率 32.58% 31.49% 3.46%
营运能力：
存货周转率 2.72 3.27 -16.82%
应收账款周转率 63.32 64.05 -1.14%
盈利能力比率：
销售净利率 23.77% 19.84% 19.81%
销售毛利率 41.29% 35.39% 16.67%
加权平均净资产收益率 9.41% 8.69% 8.29%
主要财务指标变动情况分析如下：
1）2021 年末流动比率及速动比率较 2020 年末均有所增加，报告期内收到的项目款增加所
致。
2）2021 资产负债率为 32.58%，较 2020 年增长 3.46%，主要系报告期在执行合同增加，预收
款项增加所致。
3) 2021 年存货周转率为 2.72，较 2020 年下降了 16.82%，主要系存货与上期基本持平的情
况下营业成本大幅下降所致。
4）2021 年应收账款周转率为 63.32，较 2020 年下降了 1.14%，主要系应收账款与上期基本
持平的基础上营业收入略有下降所致。
5) 2021 年度销售毛利率毛利率为 41.29%，较 2020 年度上升了 16.67%，主要系本报告期毛
利率较高的新材料及合成材料工艺解决方案板块收入占比较高所致。
6）2021 年度销售净利率为 23.77%，较 2020 年度上升了 19.81%，主要系本期费用基本持平
的情况下毛利率升高所致。
7）2021 年度加权平均净资产收益率为 9.41%，较 2020 年度上升了 8.29%，主要系本期净利
润较上年增加所致。
北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司
董事会
2022年4月26日
