雪浪环境：关于公司募集资金2018年度存放与使用情况的鉴证报告2019-04-10
关于无锡雪浪环境科技股份有限公司
募集资金 2018 年度存放与使用情况的
鉴证报告
CAC 证专字[2019]第 0112 号
审计机构：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
目 录 页 码
一、鉴证报告 1-2
二、无锡雪浪环境科技股份有限公司
关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3-6
三、审计机构营业执照及证券、期货相关业务执业许可证复印件
*机密*
关于无锡雪浪环境科技股份有限公司
募集资金 2018 年度存放与使用情况的鉴证报告
CAC 证专字[2019]第 0112 号
无锡雪浪环境科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的无锡雪浪环境科技股份有限公司（以下简称“雪
浪环境”）《关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、公司管理层的责任
雪浪环境管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》等的规定编制《关于 2018 年度募集资金
存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记
录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对雪浪环境管理层编制的上述报告
发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据
所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理
的基础。
四、鉴证结论
我们认为，后附的雪浪环境管理层编制的《关于 2018 年度募集资金存放与使
用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等的
规定，如实反映了雪浪环境 2018 年度募集资金实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供雪浪环境 2018 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为雪浪环境年度报告的必备文件，随其他文件
一起报送并对外披露。
附件：无锡雪浪环境科技股份有限公司《关于 2018 年度募集资金存放与使用
情况的专项报告》
中审华会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师
中国 天津 二〇一九年四月九日
无锡雪浪环境科技股份有限公司
关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡雪浪环境科技股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可【2017】1933 号）核准，公司向四名特定投资者非公开发行人民币普通
股 10,135,130 股，每股面值人民币 1 元，发行价格为 29.60 元/股，实际募集资金总额为人民币
299,999,848.00 元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币 282,869,718.95 元。上述
募集资金已于 2017 年 11 月 27 日到位。此后中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对其进行
了验证，并于 2017 年 11 月 28 日出具了《验资报告》（CAC 证验字【2017】0130 号）。此后，
公司对募集资金采取了专户存储。
（二）2018 年度募集资金使用情况及结余情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：元
项 目 金 额
2018 年年初尚未使用的募集资金余额 82,921,330.56
减：本期直接投入募投项目 82,905,747.23
减：本期结余募集资金永久补充流动资金 28,046.32
加：本期募集资金利息收入 12,462.99
尚未使用的募集资金余额 0
截至 2018 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金专户已注销。
二、 募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，本公司依
照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》和《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的规定结合公司实际情况，制定了《无锡
雪浪环境科技股份有限公司募集资金管理制度》。
根据上述相关法律法规及《无锡雪浪环境科技股份有限公司募集资金管理制度》的要求，
同时结合经营需要，在本次非公开发行股票募集资金到位后，公司对募集资金采取了专户存
储。2017 年 12 月 16 日，公司及国海证券与宁波银行股份有限公司无锡新区支行（以下简称
“宁波银行无锡新区支行”）、中信银行无锡胡埭支行分别签署了非公开股票募集资金的三方
监管协议，明确了各方的权利和义务，三方监管协议的内容与深圳证券交易所三方监管协议
范本不存在重大差异，协议期内三方监管协议得到了切实履行。
（二）募集资金专户存储情况
鉴于非公开发行股票募集资金投资项目均已完成，为方便管理，根据《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》的相关规定，公司将募集资金专户中的节余资金（含利息收
入）共计人民币 28,046.32 元全部转入公司银行账户后，对募集资金专户办理了注销手续，并
履行了相应的信息披露义务（详见公司于 2018 年 6 月 5 日在创业板指定信息披露网站巨潮资
讯网的公告《关于注销非公开发行股票募集资金专户的公告》）。截至期末，非公开发行股票
募集资金专户状态如下：
开户银行 银行账号 账户类别 状态
宁波银行无锡新区支行 78080122000063806 募集资金专户 注销
中信银行无锡胡埭支行 8110501011600992842 募集资金专户 注销
三、 募集资金使用情况对照
截至 2018 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资金投入募投项目 28,290.57 万元，其中，“补
充流动资金”投入 17,290.57 万元，“偿还银行借款”投入 11,000.00 万元。非公开发行股票募
集资金的实际使用情况详见本报告附件《募集资金使用情况对照表》。
四、募投项目的实施主体、实施地点变更情况
无
五、募投项目先期投入及置换情况
2017 年 12 月 16 日公司召开了第三届董事会第七次会议，会议审议通过了《关于使用募
集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 11,000 万元置换预
先已投入募投项目的自筹资金。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募投项目预
先已投入资金的实际投资情况进行了审核，并出具了 CAC 证专字【2017】0369 号《关于无锡
雪浪环境科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。国海证券同意雪浪
环境本次以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金事项。
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司累计实际以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资
金为 11,000.00 万元。
六、募集资金使用及披露
补充流动资金项目承诺总投资 17,286.97 万元，截至 2018 年 12 月 31 日已投入募集资金（含
利息收入）17,290.57 万元；偿还银行借款项目承诺总投资 11,000.00 万元，截至 2018 年 12 月
31 日已投入募集资金 11,000.00 万元。
本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及本公司《募集资金管
理制度》等的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的使用及存管情况。
附件：募集资金使用情况对照表
无锡雪浪环境科技股份有限公司
二〇一九年四月九日
无锡雪浪环境科技股份有限公司
募集资金使用情况对照表
非公开发行：
编制单位：无锡雪浪环境科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 28,286.97 本年度投入募集资金总额 8,290.57
变更用途的募集资金总额 0 上年度投入募集资金总额 20,000.00
变更用途的募集资金总额比例 0.00% 已累计投入募集资金总额 28,290.57
承诺投资项目 是否已变更 募集资金 调整后投 截至期末承 本年度 截至期末 截至期末累计投入 截至期末 项目达到预 本年度 是否达 项目可行
项目（含部 承诺投资 资总额 诺投入金额 投入金 累计投入 金额与承诺投入金 投入进度 定可使用状 实现的 到预计 性是否发
补充流动资金 无 17,286.97 17,286.97 17,286.97 8,290.57 17,290.57 3.60 100.02% 不适用 — 不适用 否
分变更） 总额 (1) 额 金额 额的差额 (%) 态日期 效益 效益 生重大变
偿还银行借款 无 11,000.00 11,000.00 11,000.00 0 11,000.00
(2) 0 “注 1” (4)＝(2)/(1)
(3)＝(2)-(1) 100% 不适用 — 不适用 否
化
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 2018 年公司项目可行性未发生重大变化
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2017 年 12 月 16 日公司召开了第三届董事会第七次会议，同意公司使用募集资金 11,000 万元置换预
先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 公司非公开发行股票募集资金节余金额共计 28,046.32 元，主要是募集资金产生的利息所致。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户中，严格按照募集资金管理办法管理和使用。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
注 1、截至 2018 年 12 月 31 日，本公司募集资金专户已注销
