关于与中节能财务有限公司

                 开展金融合作的风险评估报告



    根据深交所信息披露要求，结合中节能财务有限公司（以下简称

“财务公司”）提供的《金融许可证》、《企业法人营业执照》等有关

证件资料，并审阅了财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表

等在内的财务报告， 中节能国祯环保科技股份有限公司（以下简称

“公司”或“本公司”）对财务公司的经营资质、内控制度建设、业

务和风险状况及经营情况进行了评估。现将有关情况报告如下：

    一、财务公司基本情况

    财务公司是经中国银行保险监督管理委员会批准（金融许可证机

构编码 L0200H111000001），北京市工商行政管理局登记注册（注册

号：100000000045107），由中国节能环保集团公司于 2014 年出资成

立的一家非银行金融机构，法定代表人杜乐，注册资本 30 亿元人民

币。经中国银行保险监督管理委员会批复，财务公司经营下列本外币

业务：

    (一) 对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、

代理业务;

    (二) 协助成员单位实现交易款项的收付;

    (三) 对成员单位提供担保;

    (四)办理成员单位之间的委托贷款和委托投资(仅限固定收益类

有价证券投资);
    (五) 对成员单位办理票据承兑与贴现;

    (六) 办理成员单位之间的内部转账结算及相关的结算、清算方

案设计;

    (七)吸收成员单位的存款;

    (八) 对成员单位办理贷款及融资租赁;

    (九) 从事同业拆借;

    (十) 经批准发行财务公司债券;

    (十一) 承销成员单位企业债券;

    (十二) 有价证券投资(除股票投资外);

    (十三) 成员单位产品的消费信贷、买方信贷、融资租赁。 (企

业依法自主选择经营项目 ,开展经营活动; 依法须经批准的项目,

经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动; 不得从事本市产业

政策禁止和限制类项目的经营活动。

    二、内部控制体系建设情况

    （一）控制环境

    1、建立了职责分明、分权制衡、简洁高效的法人治理结构。根

据《中华人民共和国公司法》、《中节能财务有限公司章程》规定及实

际运营需要，财务公司建立了由股东、董事会、监事和经营管理层组

成的“三会一层”运行机制，并对各自的职责进行了明确规定；组建

了高效、精干的内设机构，机构职责及岗位设置充分体现了相互牵制、

审慎独立、不相容职务分离的原则。财务公司组织架构设置情况如下：

（组织结构图）
    2、健全业务操作，加强内部控制，搭建风控体系

    （1）按照审慎经营，内控优先的原则，财务公司制订了各项内

部管理制度和流程，主要涉及结算业务、信贷业务、资金管理、风险

管理、法律合规、人力资源、信息系统和综合事务管理等管理制度。

    （2）财务公司根据业务开展及风险控制要求，逐步对有关管理

制度和操作流程进行了修订或完善，目前已形成一套比较健全的包括

业务操作、内部控制及风险管理制度在内的规章制度体系，确保了各

项业务的有序、合规开展。

    3、加强风险管理和内部稽核，提高风险管控和案件防控意识

    （1）制订《中节能财务有限公司内部控制指引》及《全面风险

管理办法》等制度，有效防范财务公司内外部风险，提高风险管控能

力。

    （2）实行内部审计监督制度，强化业务部门日常管理，通过“现

场检查+非现场检查+专项检查”的方式，夯实内部稽核监督工作，对
各项经营活动的合规性进行检查、监督，提出内部稽核审计整改事项

并跟踪落实，确保整改到位。

    （3）加强案件风险防控教育，组织相关专题教育活动，剖析案

例，提示风险，警示员工，总结经验，提高风险防控意识，为业务创

新奠定稳健基础。

    （二）重要控制活动

    1、资金业务控制

    财务公司根据中国银行保险监督管理委员会的各项规章制度，制

定了关于资金管理、结算管理的各项管理办法和业务操作流程，有效

控制了业务风险。

    （1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和

诚实信用的原则，在银监会颁布的规范权限内严格操作，保障成员单

位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

    （2）在资金结算业务方面，依托财务公司信息系统，根据各成

员单位业务特点，确立代理支付为主，下拨支付为辅的资金支付模式，

及时、准确完成款项支付。

    2、信贷业务控制

    （1）根据中国银行保险监督管理委员会和中国人民银行的有关

规定建立贷前、贷中、贷后完整的信贷业务管理制度，严格执行“审

贷分离、分级审批”的管理机制，有效防范信用风险和不良信贷资产

的发生。同时，根据监管机构出台的政策规范文件要求，不断对业务

制度进行修订和完善，进一步规范化信贷业务的开展。
    （2）票据贴现严格按照票据法和支付结算管理办法对票据票面

和信息真实性进行审查，确保票据真实、贸易背景真实；票据再贴现、

转贴现业务流程清晰、职责明确，并严格按照操作流程进行。

    （3）按照监管部门有关规定要求按季度进行贷后检查，主要对

贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监控管理，

对贷款的安全性和可收回性进行检查，并撰写贷后检查报告，同时由

稽核部对信贷业务贷后检查工作进行事后监督、检查。

    3、信息系统管理

    信息科技逐步发展完善，建成了以核心业务平台、电票管理平台、

统一监管报表平台等三大平台，涵盖二十多个子系统的统一协同平台。

其中核心业务系统包括结算、网银、外汇、同业、信用评级、预算、

价格管理等 21 个子系统，统一监管报表平台包括 1104 报表、金融基

础数据报表及人行大集中报表等 3 个子系统，目前正在规划实施 EAST

系统。

    风险管控方面建设了全面风险管理系统。运用信息化手段提高公

司流动性管理水平，对各种风险指标进行数据挖掘和钻取，实现对各

项风险指标的实时监测，切实提升了公司流动性风险指标监测信息化、

自动化水平。

    建设完成异地数据灾备系统，在西安建设了异地灾备系统，通过

数据复制技术，实现数据实时同步，可将数据损失减少到毫秒级。

    信息安全方面，建成了符合商业银行标准的信息化基础设施、安

全管理体系以及运维支撑体系，并于 2017 年通过公安部的等级保护
三级测评。在物理安全、网络安全、主机安全、应用安全、数据安全、

系统建设管理、系统运维管理方面达到了企业集团财务公司行业的最

高等级标准，达到与商业银行相当的信息安全管控水平。

    （三）内部控制总体评价

    财务公司根据业务需要制定了相关的业务制度和流程，内部控制

制度完善，并得到有效执行，整体风险可控。

    三、财务公司经营管理情况

    （一）管理情况

    1、自开业运营以来，财务公司坚持稳健审慎经营的原则，严格

按照国家有关金融法规、条例及财务公司章程规范经营行为，遵循“规

范经营，稳健发展、专业服务”的经营方针，稳步推进开展各项经营

活动。加强风险管控，推进制度建设，持续优化业务流程。强化流动

性管控，在确保资金安全和集团支付的前提下，优化资产配置结构。

持续提升金融服务能力，促进公司各项业务健康发展。

    2、目前，财务公司内部控制有效，风险可控，经营状况良好，

未发生违反《企业集团财务公司管理办法》等规定的情形，对本公司

存放资金未带来过任何安全隐患。

    （二）最近一年主要财务数据

    经 审 计 ， 截 至 2019 年 12 月 31 日 ， 财 务 公 司 的 总 资 产

1,799,959.29 万 元 ； 净 资 产 391,831.15 万 元 ； 负 债 总 额

1,408,128.14 万元；营业收入 50,130.45 万元；净利润 28,928.56

万元。
    经营状况良好且稳步发展，各项监管指标均符合《企业集团财务

公司管理办法》的规定要求。综上所述，财务公司自开业以来严格按

照中国银行保险监督管理委员会《企业集团财务公司管理办法》的要

求规范经营，经营业绩良好且稳步发展，本公司在财务公司存款的安

全性和流动性良好，并且财务公司给本公司提供了良好的金融服务平

台和信贷资金支持。

    本公司制订了存款风险应急处置预案和报告制度，以保证在财务

公司存款的安全，有效防范、及时控制和化解存款风险。根据本公司

对财务公司风险管理的了解和评价，未发现风险管理方面存在重大缺

陷，本公司与财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务，不存在风

险问题。




                             中节能国祯环保科技股份有限公司

                                         董事会

                                    2021 年 3 月 19 日