湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司
2020 年年度报告
2021 年 04 月
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人吴学民、主管会计工作负责人魏学兵及会计机构负责人(会计主
管人员)陈耘声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（一）宏观经济波动导致市场需求下降、营业收入波动的风险。本公司主
要从事高性能石英玻璃材料及制品的生产与销售业务，其产品广泛用于半导体、
航空航天、光学、光通讯等多个领域。若未来全球宏观经济波动，导致上述领
域的产业周期性波动，势必影响市场对公司产品的需求，进而对公司今后的经
营业绩产生影响，公司存在营业收入及盈利能力波动甚至下滑的风险；
（二）主要产品价格波动和毛利率下滑的风险。未来，如果石英玻璃材料
行业的竞争激烈程度提高，或是下游行业利润率下降而加强其对石英玻璃材料
采购成本的控制，存在公司主要产品价格下降进而导致公司综合毛利率下滑的
风险；
（三）本公司航空航天及其他领域用石英纤维及制品中部分产品因涉及国
家秘密，本报告对相关内容仅在国家有关法律法规许可的范围内进行披露，可
能导致投资者不能充分理解和判断本公司该等业务的相关情况，形成投资决策
失误的风险；
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（四）新型冠状病毒肺炎疫情的风险。当前国内疫情防控形势逐步向好，
但国际形势仍然比较严峻。此次疫情可能导致公司相关下游领域的需求下滑，
将对公司的生产和经营产生不利影响，影响程度取决于疫情防控的效果和持续
时间。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以权益分派实施时股权登
记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.8 元（含税），送红股
0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 30
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 50
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 57
第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 58
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 59
第十节 公司治理.............................................................................................................................. 66
第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 71
第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 72
第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 208
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释义
释义项 指 释义内容
菲利华、公司、本公司、股份公司 指 湖北菲利华石英玻璃股份有限公司
潜江菲利华 指 潜江菲利华石英玻璃材料有限公司
上海石创、石创科技 指 上海菲利华石创科技有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深圳交易所、深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
审计机构 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、万元
本颢 指 本颢（上海）国际贸易有限公司
融鉴科技 指 湖北菲利华融鉴科技有限公司
合肥光微 指 合肥光微光电科技有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 菲利华 股票代码 300395
公司的中文名称 湖北菲利华石英玻璃股份有限公司
公司的中文简称 菲利华
公司的法定代表人 吴学民
注册地址 荆州市东方大道 68 号
注册地址的邮政编码 434001
办公地址 荆州市东方大道 68 号
办公地址的邮政编码 434001
公司国际互联网网址 www.feilihua.com
电子信箱 zqb@feilihua.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑巍 彭炜
联系地址 荆州市东方大道 68 号 荆州市东方大道 68 号
电话 0716-8304687 0716-8304687
传真 0716-8304640 0716-8304640
电子信箱 zqb@feilihua.com zqb@feilihua.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券投资部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦
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签字会计师姓名 汤家俊、陈柏彤
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
中国（上海）自由贸易区世
长江证券承销保荐有限公司 石一鸣、盛佳玉 2019 年-2021 年
纪大道 1198 号 28 层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入（元） 863,578,276.94 779,015,428.80 10.86% 722,097,910.69
归属于上市公司股东的净利润
238,112,650.41 191,568,496.49 24.30% 161,215,303.45
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
230,465,655.39 184,573,357.32 24.86% 151,470,474.98
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
188,930,850.13 211,624,040.55 -10.72% 94,917,375.73
（元）
基本每股收益（元/股） 0.7067 0.6312 11.96% 0.5464
稀释每股收益（元/股） 0.7049 0.6306 11.78% 0.5465
加权平均净资产收益率 12.06% 17.08% -5.02% 16.71%
本年末比上年末增
2020 年末 2019 年末 2018 年末
减
资产总额（元） 2,506,396,327.22 2,161,537,424.13 15.95% 1,397,103,403.21
归属于上市公司股东的净资产
2,080,590,960.53 1,895,823,680.66 9.75% 1,056,952,047.55
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
六、分季度主要财务指标
单位：元
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第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 107,512,311.73 240,973,478.29 252,271,088.90 262,821,398.02
归属于上市公司股东的净利润 16,130,363.27 70,196,587.02 77,432,507.00 74,353,193.12
归属于上市公司股东的扣除非
14,381,091.23 64,917,760.61 75,011,284.29 76,155,519.26
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 8,294,077.50 30,448,207.33 42,332,895.13 107,855,670.17
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
-96,435.31 27,606.80 -411,606.70 处置固定资产损益
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务
详见附注七 67“其
密切相关，按照国家统一标准定额或定 9,831,543.99 8,560,679.54 10,539,329.62
他收益”
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 7,296,068.94 262,736.45 1,773,171.45 理财产品投资收益
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支 资产升级改造报废
-6,201,210.64 -630,644.84 -459,891.49
出 及捐赠支出等
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其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,832,199.69 疫情停工损失
减：所得税影响额 1,350,134.05 1,221,649.58 1,696,174.41
少数股东权益影响额（税后） 638.22 3,589.20
合计 7,646,995.02 6,995,139.17 9,744,828.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务
本公司主要从事新材料产品及装备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；石英玻璃材料、石英玻璃制品、石英
玻璃纤维材料、复合材料及制品的制造与销售。
公司立足于石英玻璃领域，专注开发气熔石英玻璃、合成石英玻璃、电熔石英玻璃与石英玻璃纤维及制品，主导产品有
石英玻璃锭、筒、管、棒、板、片，光学合成石英玻璃，石英玻璃器件，石英玻璃纤维系列产品，石英玻璃纤维立体编织预
制件，以石英玻璃纤维为基材的复合材料。
石英玻璃材料及制品广泛应用于半导体芯片制程中，是半导体蚀刻、扩散、氧化等工序所需的承载器件与腔体耗材；石
英玻璃把手棒用作光通讯领域光纤预制棒沉积及烧结和光纤拉制中的支撑材料；石英玻璃炉芯管用作光通讯领域光纤预制棒
烧结的耗材；合成石英玻璃材料用作高端光学领域的透镜、棱镜，TFT-LCD高清显示器和IC用光掩膜基板材料；石英玻璃纤
维和以石英玻璃纤维为基材的复合材料具有优良的耐高温、耐烧蚀、高透波与电绝缘性能，是广泛应用于航空航天与海洋装
备领域的功能材料。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
高性能石英玻璃材料及制品，石英玻璃纤维及以石英玻璃纤维为基材的复合材料及制品是半导体、航空航天、光学、光
通讯等行业和国家相关重大工程不可或缺的重要基础性材料及制品。
在半导体领域，随着信息化进程的加快，人类已经进入数字化时代，消费类电子产品需求旺盛，半导体市场需求规模将
进一步扩大，与半导体工业密切相关的石英玻璃行业也将得到快速发展。在市场需求拉动和半导体国产化的国家政策支持下，
半导体用石英玻璃材料的产销维持快速增长趋势。公司是国内首家获得国际半导体设备商认证的企业，继2011年公司的气熔
石英玻璃材料通过了日本东京电子株式会社（TEL）半导体材料认证后，又获得了泛林研发（Lam Research）和应用材料公
司（AMAT）等半导体设备商的认证，全面进入国际半导体产业链。公司气熔石英玻璃材料在半导体领域影响力持续提升的同
时，电熔石英玻璃材料研发成功送样客户并得到客户认可，上海石创的石英玻璃器件加工通过中微半导体设备（上海）股份
有限公司认证。
在航空航天领域，石英玻璃纤维是航空航天领域不可或缺的战略材料。公司是全球少数几家具有石英玻璃纤维批量生产
能力的制造商之一，也是国内航空航天领域用石英玻璃纤维的主导供应商。为进一步提升石英玻璃纤维性能，公司根据市场
和客户需求，持续开发石英玻璃纤维系列产品，并延伸石英玻璃纤维产业链，拓展石英玻璃纤维立体编织、石英玻璃纤维增
强复合材料制造领域。公司立足于高性能石英玻璃纤维和低成本机织物的技术特点和优势，开展了先进结构与功能一体化防
隔热复合材料和高绝缘石英玻璃纤维复合材料的研发工作。目前已有三个型号的复合材料产品研发成功，通过了相关试验的
考核，得到了用户的认可；另有多个型号高性能复合材料项目在研发中。新研项目不论在技术的先进程度上，还是在应用的
广泛程度上均有较大突破。
在光学领域，公司是国内少数几家从事合成石英玻璃研发与制造的企业，在大规格合成石英玻璃材料制造技术及生产规
模上，处于国内领先地位。公司的高端光学合成石英玻璃材料已在多个国家重点项目中使用。公司在国内独家研发生产G8.5
代光掩膜基板，打破了长期以来国外垄断。报告期内，上海石创在合肥设立了合肥光微光电科技有限公司，拟从事光掩膜基
板精加工业务，为TFT-LCD和IC用光掩膜版的国产化提供支撑。
在光通讯领域，受益于国家5G战略的推进，国内光通讯行业产能迅速扩大，行业竞争加剧。公司与主要光纤光棒生产厂
家保持着长期战略合作关系，在巩固现有主导产品把手棒的基础上，拓展炉芯管与石英玻璃器件的生产加工业务，为光通讯
行业提供高性价比的产品和服务。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 当期无重大变化
固定资产 当期无重大变化
无形资产 当期无重大变化
在建工程 较期初增长 80.97%，主要原因是报告期内募投项目建设投入增加。
货币资金 较期初减少 55.87%，主要原因是报告期将暂时闲置的货币资金用于现金管理。
应收票据 较期初增长 81.52%，主要原因是报告期销售规模扩大，承兑汇票结算量增加。
预付款项 较期初增长 38.77%，主要原因是报告期内募投项目预付设备、工程款增加。
较期初增长 53.50%，主要原因是报告期内销售规模扩大，期末在制生产订单增加，
存货
原材料储备和发出商品增加。
其他流动资产 较期初增长 89.98%，主要原因是报告期内待抵扣进项税额增加。
较期初减少 100.00%，主要原因是报告期内客户委托研发项目于本期完工审计结
开发支出
题。
长期待摊费用 较期初增长 192.53%，主要原因是报告期内厂房维修改造、电力管道租赁费增加。
较期初增长 87.03%，形成原因是报告期未解锁限制性股票公允价高于成本价产生
递延所得税资产
的可抵扣暂时性差异增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）技术研发优势
公司秉承专注、诚信、创新、进取的核心价值观，以创新驱动发展，不断在技术研发领域取得突破。
公司为国家高新技术企业，建立了国家级创新型试点企业、省级企业技术中心、省级工程技术研究中心、院士工作站、
博士后工作站等研发平台，以公司技术中心和上海研发分公司为载体，围绕半导体、航空航天、光学、光通讯行业的发展需
求，依托自主创新平台，坚持自主研发，先后承担了一批国家、省级重大科技项目。公司同国内科研院所合作，致力于石英
玻璃及石英玻璃纤维的前沿理论研究，在不断开发高端石英玻璃及石英玻璃纤维产品的同时，培养高端专业技术人才，满足
国内半导体行业和航空航天领域等对高性能石英玻璃及石英玻璃纤维的需求。
报告期内，公司获得10项国家实用新型专利，4项发明专利。截至目前，公司共取得发明专利17项，实用新型专利32项，
国际专利1项。
（二）产品服务优势
公司始终专注于石英玻璃和石英玻璃纤维材料的研发与生产。近几年，在客户需求的带动下，公司在加工领域不断拓展，
在产业链上不断延伸，在石英玻璃器件加工领域取得进展，在以石英玻璃纤维为基材的复合材料领域取得突破，研发并生产
出了运用于半导体、航空航天、光学、光通讯领域的多样化产品。截止报告期，公司已经具备气熔石英玻璃、合成石英玻璃
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与电熔石英玻璃全品类石英玻璃材料与制品的产品和服务优势，在石英玻璃纤维、立体编织、复合材料的全产业链上也具有
一定的产品服务优势。
在半导体配套领域，公司的半导体用气熔石英玻璃材料通过了日本东京电子株式会社（TEL）、泛林研发（Lam Research）、
应用材料公司（AMAT）三大国际半导体原厂设备商以及日立高新技术公司的认证。子公司上海菲利华石创科技有限公司的石
英玻璃器件加工通过了中微半导体设备（上海）股份有限公司认证。
在航空航天领域，公司是全球少数具有石英玻璃纤维量产能力的制造商之一，是国内航空航天领域石英玻璃纤维主导供
应商，拥有石英玻璃纤维材料、立体编织至复合材料的完整产业链。公司除生产石英玻璃棉、石英玻璃纤维纱、石英玻璃纤
维布、石英玻璃纤维套管等石英玻璃纤维材料系列产品外，还具备了2.5D和3D机织、编织、缝合、针刺预制件的生产能力，
并成功研发了防隔热功能复合材料结构件、特种绝缘功能复合材料制品等复合材料产品。
在光学领域，公司是目前国内最大的合成石英玻璃材料供应厂商。公司开发了半导体和光学用大尺寸合成石英玻璃材料
的装备和技术，推出了国内首创的8.5代TFT-LCD光掩膜基板及合成石英光栅反射镜、大规格高均匀高能激光透镜用合成石英
玻璃材料。
在光通讯配套领域，公司拥有多年行业积累，石英玻璃把手棒系列产品，降低了光通讯行业配套材料成本，提升了光通
讯企业的国际竞争力。同时，公司不断拓展产品种类，产品链延伸至炉芯管、石英玻璃器件的生产，以多样化的产品实现了
对光通讯行业石英玻璃辅材的全方位配套。
（三）质量成本优势
公司始终专注于石英玻璃材料和石英玻璃纤维材料领域，持续提升质量，降低制造成本，不断满足客户需要。
公司致力于产业链延伸，形成了石英玻璃材料与制品一体化，石英玻璃纤维材料、立体编织、复合材料一体化的全产业
链。全产业链发展不仅为客户提供一站式服务，同时也降低了产品生产成本，保证了产品制程质量可控，具有产品质量优势。
（四）运营管理优势
公司持续实施“人才兴企”战略。中高管理层是由具有研究生、本科学历的高素质人才组成，并且聘请行业专家为顾问，
保证了经营团队的专业性和较高的管理能力。公司开展校企合作，积极引进人才；开展内部讲师培训，完善培训体系；重视
并加强绩效管理，优化核心管理岗位绩效；建立管理干部素质模型，指引干部发展方向，多渠道为公司发展提供人才保障。
公司成功推行“智慧工厂”建设项目。通过对内部能源与环境设施、制造设备与信息系统进行改造升级，利用SCADA对生产
过程进行全自动的数字化采集和监控。公司通过自主开发的监控平台和数据平台，打通内部ERP、MES、SCADA、OA等信息系
统，并达成交汇互通，实现了技术研发模式化，生产过程智能化、可视化，质量控制数字化，安全保障系统化的智能制造系
统平台。报告期内，公司在荆州市首家通过两化融管理体系认证，并获得“湖北省智能制造试点示范企业”称号。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年，公司上下齐心协力，积极应对新冠肺炎疫情所带来的生产经营内外部环境急剧变化，紧密围绕“十三五”战略
规划和年度工作计划，以创新驱动发展，奋力打赢战疫抗涝、生产经营两场硬仗，实现了疫情防控阶段性胜利和生产经营的
平稳发展，全年收入保持增长，利润指标增速稳定。
报告期内，公司实现营业总收入86,357.83万元，较去年同期增长10.86%，实现归属于上市公司股东的净利润23,811.27
万元，较去年同期增长24.30%。
回顾2020年，公司经营工作主要在以下几个方面显现成效。
（一）统筹疫情防控与生产经营，企业运行平稳有序
年初，新冠疫情发生后，公司成立了以董事长为组长的疫情防控工作领导小组，全面部署疫情防控工作。在荆州市委、
市政府和荆州经济技术开发区管委会的统一部署下，2月中旬公司部分工厂复工，按照疫情防控工作要求，复工后的工厂实
行封闭管理。公司上下紧密配合、通力协作，克服了人员到岗、生产安排、物流运输等诸多困难，保证了重点客户的需求，
赢得客户认可和信赖。
一季度因有效生产经营时间缩短，造成营业收入和利润下滑。自3月18日全面复工后，受半导体市场和航空航天领域需
求增长的拉动，公司开足马力，通过优化调度安排，增加人员设备提高生产效率，不断提升产能等措施，全力满足市场需要。
复材事业部克服疫情影响，各项研发工作按计划有序推进，赢得了客户的好评。
（二）围绕工作重点，大力开拓市场，推进项目建设，满足市场需求
报告期内，公司抢抓半导体市场快速发展的机遇，积极开拓市场，市场销售规模不断扩大，市场占有率持续提升，全年
半导体营收较上年增长38%。2020年半导体石英玻璃材料新增认证的规格品种数量持续增加，泛林研发（Lam Research）认
证的规格新增40种、应用材料公司（AMAT）认证的规格新增24种。为满足航空航天领域客户需求，公司大力提升石英玻璃纤
维产能，石英玻璃纤维营收稳步增长。
报告期内，石英玻璃材料及制品产能建设按期完成。合成石英玻璃三期项目于八月份顺利投产。通过技术研发和工艺改
善，合成石英玻璃生产效率大幅提高，产能突破400吨；高均匀性光学合成石英玻璃批量供货；低羟基电熔石英玻璃材料为
多家客户提供测试和认证样品；上海石创新建精密光学玻璃加工车间，批量生产供货；合肥光微光电科技有限公司完成征地
手续与厂房设计工作；新建的氢气加压站完成基础建设和设备安装，将于2021年上半年投入运行。
报告期内，石英玻璃纤维产能快速提升，营收稳步增长，继续保持行业主导地位，满足客户需求。建筑面积2.5万平方
米的石英玻璃纤维新车间完成主体工程建设，全面进入设备安装调试阶段，预计2021年6月份部分投入生产。石英玻璃纤维
生产装备完成单工位自动化生产试验线验证，自动化程度提升，生产效率提高；立体编织设备自动化程度进一步提高，针刺
产品具备了批量供货能力；新型耐高温石英玻璃纤维批量生产并供货。
报告期内，持续开展复合材料的关键技术攻关，一个型号的石英纤维复材产品完成研发，各项指标均满足要求，通过了
相关试验的考核并取得成功，再次验证了高性能石英纤维复合材料的高可靠性、抗烧蚀性和高效隔热性能，得到了用户的认
可和高度评价；建成热力联合实验室，为后续高性能复合材料研发提供了良好的试验平台；复合材料车间完成基础工程建设，
设备安装调试工作全面展开。
报告期内，募投项目建设进展顺利，各项工作均按照既定时间节点快速有序推进，项目建设完成进度70%。
（三）完善基础管理与激励机制，组织活力与制造能力同步提高
报告期内，在管理体制优化方面，公司进一步优化事业部制管理模式，事业部管理更加顺畅，运行效率得到提高。
在研发管理方面，实行了考核激励机制明确、技术多方案并行、项目对外开放合作三项新举措，研发工作在技术提升、
工艺改善、装备升级与产品换代上均有突破。在工艺改进方面，通过对工艺路线的标准化修订和对工艺执行过程的严格管控，
产品生产效率全面提升，单位能耗明显下降，产品合格率显著提高。
在生产保障方面，面对疫情影响，公司做好生产计划，梳理库存，实施了石英砂料等关键原辅材料的战略性储备。报告
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期内，35KV变电站、空气分离制氧项目以及氢气供应保障等各项保障措施使得产能得以充分发挥。
在经营降本方面，严格实施管理降本措施，全面开展降本增效工作。提高石英锭的综合使用率，提升产品一次合格率，
降低产品成本。
（四）彰显企业责任和文化，实现公司品牌价值提升
报告期内，公司切实履行企业公民责任，疫情期间坚持不裁员、不减薪，持续改善员工劳动环境及生产条件；开展员工
关怀，继续实施大病救助、困难职工节假日慰问、员工子女助学奖励；同时，积极参与社会“战疫”，疫情期间向荆州经济
技术开发区捐赠100万元，向沙市中学、荆州中学捐赠88万余元，用于所有学生开学核酸检测费用。
报告期内，公司成功创建国家文明单位、省级文明单位、省健康企业。获得“全国厂务公开民主管理先进单位”、“省重
合同守信用单位”、“省智能制造试点示范项目”、“荆州市工业兴市高质量发展先进集体”等称号，持续彰显企业的品牌价值。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2020 年 2019 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 863,578,276.94 100% 779,015,428.80 100% 10.86%
分行业
非金属矿物制品
844,924,424.11 97.84% 737,736,447.00 94.70% 14.53%
业
其他 18,653,852.83 2.16% 41,278,981.80 5.30% -54.81%
分产品
石英玻璃制品 185,032,612.24 21.43% 233,841,609.03 30.02% -20.87%
石英玻璃材料 659,891,811.87 76.41% 503,894,837.97 64.68% 30.96%
其他 18,653,852.83 2.16% 41,278,981.80 5.30% -54.81%
分地区
境内 535,930,080.41 62.06% 504,780,808.53 64.80% 6.17%
境外 327,648,196.53 37.94% 274,234,620.27 35.20% 19.48%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
14
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
非金属矿物制
844,924,424.11 398,815,768.07 52.80% 14.53% 7.81% 2.94%
品业
分产品
石英玻璃制品 185,032,612.24 119,280,520.33 35.54% -20.87% -16.14% -3.63%
石英玻璃材料 659,891,811.87 279,535,247.74 57.64% 30.96% 22.78% 2.82%
分地区
境内 535,930,080.41 224,764,212.34 58.06% 6.17% 2.21% 1.63%
境外 327,648,196.53 189,141,650.98 42.27% 19.48% 10.15% 4.89%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减
非金属矿物制品 销售量 吨 429.53 493.63 -12.99%
业（石英玻璃制品 生产量 吨 434.11 513.93 -15.53%
一）
库存量 吨 34.37 29.79 15.37%
销售量 件 620,627 600,479 3.36%
非金属矿物制品
业（石英玻璃制品 生产量 件 619,464 625,433 -0.95%
二）
库存量 件 154,018 155,181 -0.75%
非金属矿物制品 销售量 吨 1,241.57 791.98 56.77%
业（石英玻璃材 生产量 吨 1,268.55 783.73 61.86%
料）
库存量 吨 68.98 42 64.24%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
石英玻璃材料报告期内销售规模扩大，销售量、生产量和库存量较上期均有所增长。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
15
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2020 年 2019 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
非金属矿物制
398,815,768.07 96.35% 369,910,461.86 94.45% 7.81%
品业
单位：元
2020 年 2019 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
石英玻璃制品 直接材料 58,060,677.64 48.68% 73,495,252.74 51.67% -21.00%
石英玻璃制品 直接人工 16,271,229.20 13.64% 20,291,396.11 14.27% -19.81%
石英玻璃制品 燃料动力 19,014,054.45 15.94% 19,482,911.13 13.70% -2.41%
石英玻璃制品 制造费用 23,132,843.76 19.39% 28,973,393.93 20.37% -20.16%
石英玻璃制品 合同履约成本 2,801,715.28 2.35%
石英玻璃材料 直接材料 133,119,879.93 47.62% 108,471,900.15 47.64% 22.72%
石英玻璃材料 直接人工 38,163,468.69 13.65% 34,743,772.92 15.26% 9.84%
石英玻璃材料 燃料动力 51,387,214.35 18.38% 31,661,025.06 13.91% 62.30%
石英玻璃材料 制造费用 50,544,025.54 18.08% 52,790,809.80 23.19% -4.26%
石英玻璃材料 合同履约成本 6,320,659.23 2.26%
说明
1、根据新收入准则关于合同履约成本的规定，本集团将本年发生的销售费用中的运输费、报关费等相关费用9,122,374.51
元列报为营业成本。
2、石英玻璃材料中燃料动力较上年同期增幅较大，主要原因是①产销量增加，燃料动力同比例增加；②自制比重增加，燃
料动力费用增加；③氢气单位价格调整。
3、报告期内，公司各类产品成本随销售收入变动正常波动。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于解散控股子公司的议案》，为优化公司业务结构并结合
公司战略发展规划，经公司管理层讨论提议解散控股子公司湖北理航新材料科技有限公司。2020年12月7
日，湖北理航新材料科技有限公司企业法人资格依法注销，解散后，公司不再是其股东。
2、2020年8月，公司总经理办公会研究决定由本公司的子公司上海菲利华石创科技有限公司投资设立全资
子公司合肥光微光电科技有限公司，注册资本为2,000万元人民币。
16
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 231,295,531.30
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 26.78%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
0.00%
比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 94,229,509.55 10.91%
2 客户 2 40,159,389.51 4.65%
3 客户 3 35,496,107.07 4.11%
4 客户 4 30,913,050.74 3.58%
5 客户 5 30,497,474.43 3.53%
合计 -- 231,295,531.30 26.78%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 137,431,158.92
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.43%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
0.00%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 38,914,824.43 6.63%
2 供应商 2 32,525,791.59 5.54%
3 供应商 3 27,318,391.21 4.66%
4 供应商 4 23,385,663.44 3.99%
5 供应商 5 15,286,488.25 2.61%
合计 -- 137,431,158.92 23.43%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
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3、费用
单位：元
2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明
主要原因是 2020 年执行新收入准
则将与合同履约义务相关的运输
销售费用 12,220,992.72 18,421,502.91 -33.66%
费、出口货物报关费等相关费用计
入营业成本。
管理费用 90,285,199.05 94,134,056.94 -4.09%
主要原因是报告期内受汇率变动影
财务费用 1,613,462.91 -3,999,753.52 140.34%
响、汇兑损失增加。
研发费用 73,492,712.05 59,940,286.41 22.61%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
序号 研发项目 进展情况 拟达到的目标
1 石英粉、石英 已建成高纯石英砂生产示范线一条；已达到项目验收 本项目的实施将填补国内高性能合成石英玻
玻璃基础研究 指标，研制出合成无羟基石英玻璃样品；小尺寸产品 璃规模化生产技术的空白，打破国外技术及产
及产业化关键 已用于红外光学产品。 品垄断，满足国内航天、微电子半导体行业等
制备技术 核心领域对高性能合成石英玻璃的需求，使我
国的高性能合成石英玻璃制造水平与世界同
步。
2 大规格低羟基 大规格石英锭已研发成功，产品送半导体客户试用，满足半导体用低羟基石英玻璃材料生产工艺
电熔石英锭装 达到半导体客户使用要求。 技术。
备的开发
3 高端合成石英 目前已实现应力、条纹1类，φ 300ｍｍ×60mm，均匀 本项目的实施将填补国内高性能合成石英玻
-6
玻璃的研发 性⊿n<1.5×10 ；大规格产品460ｍｍ×460ｍｍ×52 璃规模化生产技术的空白，打破国外技术及产
-6
ｍｍ，均匀性⊿n<3.0×10 已交付用户。 品垄断，满足国内航天、微电子半导体行业等
核心领域对高性能合成石英玻璃的需求，使我
国的高性能合成石英玻璃制造水平与世界同
步。
通过上述研发项目进行，将进一步缩小与国际领先企业的技术差距，开发高品质的石英玻璃材料，丰富本公司的产品
品种和系列，并进行产业升级及改善产品结构。同时满足我国高新技术领域对高端石英玻璃材料的需求，改变半导体用低羟
基石英玻璃、高均匀合成石英玻璃主要依赖进口的局面。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2020 年 2019 年 2018 年
研发人员数量（人） 269 243 166
研发人员数量占比 19.32% 17.97% 13.58%
18
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
研发投入金额（元） 73,492,712.05 59,940,286.41 47,960,536.72
研发投入占营业收入比例 8.51% 7.69% 6.64%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2020 年 2019 年 同比增减
经营活动现金流入小计 735,394,321.47 740,771,918.87 -0.73%
经营活动现金流出小计 546,463,471.34 529,147,878.32 3.27%
经营活动产生的现金流量净
188,930,850.13 211,624,040.55 -10.72%
额
投资活动现金流入小计 419,792,986.33 73,020,693.13 474.90%
投资活动现金流出小计 1,068,600,265.51 202,226,856.33 428.42%
投资活动产生的现金流量净
-648,807,279.18 -129,206,163.20 402.15%
额
筹资活动现金流入小计 694,899,953.28 -100.00%
筹资活动现金流出小计 62,929,144.42 117,086,714.56 -46.25%
筹资活动产生的现金流量净
-62,929,144.42 577,813,238.72 -110.89%
额
现金及现金等价物净增加额 -525,309,813.71 660,819,869.12 -179.49%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
一、投资活动产生的现金流量净流出较上年增长402.15%，主要原因一方面是公司将暂时闲置的募集资金和自有资金用于现
金管理；另一方面是当期募投项目工程款和设备款增加。
二、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少110.89%，主要原因是上期通过非公开发行股票方式募集资金。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
适用
单位：元
2020 年末 2020 年初
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
394,683,939. 894,416,155. -25.63 报告期内将暂时闲置的货币资金用
货币资金 15.75% 41.38%
29 24 % 于现金管理。
219,373,363. 220,094,976.
应收账款 8.75% 10.18% -1.43%
07 72
报告期内销售规模扩大，在制生产
199,302,293. 129,838,172.
存货 7.95% 6.01% 1.94% 订单增加，原材料储备及发出商品
43 09
增加。
605,663,410. 478,884,994.
固定资产 24.16% 22.15% 2.01%
50 20
118,354,097. 65,398,335.0
在建工程 4.72% 3.03% 1.69% 报告期内募投项目建设投入增加。
49 0
交易性金融资 452,790,164. 报告期内将暂时闲置的货币资金用
18.07% 18.07%
产 38 于现金管理。
218,851,265. 120,565,652. 报告期销售规模扩大，承兑汇票结
应收票据 8.73% 5.58% 3.15%
09 03 算量增加。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的 本期计
本期购买金 本期出售 其他变
项目 期初数 价值变动 累计公允价 提的减 期末数
额 金额 动
损益 值变动 值
金融资产
1.交易性 2,790,164. 880,000,000. 430,000,00 452,790,164.
0.00
金融资产 38 00 0.00 38
20
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
（不含衍
生金融资
产）
金融资产 2,790,164. 880,000,000. 430,000,00 452,790,164.
小计 38 00 0.00 38
2,790,164. 880,000,000. 430,000,00 452,790,164.
上述合计 0.00
38 00 0.00 38
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 年末账面价值 受限原因
货币资金 46,818,567.60 银行承兑汇票保证金
应收票据 81,418,929.57 票据池质押
合 计 128,237,497.17
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
30,000,000.00 5,100,000.00 488.24%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
资产类别 初始投 本期公允 计入权益的 报告期内购 报告期内 累计投资 期末金额 资金来源
21
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
资成本 价值变动 累计公允价 入金额 售出金额 收益
损益 值变动
580,000, 2,209,479.4 580,000,000. 290,000,0 2,719,366 292,209,4
其他 0.00 募投资金
000.00 5 00 00.00 .45 79.45
300,000, 300,000,000. 140,000,0 1,740,832 160,580,6
其他 580,684.93 0.00 自有资金
000.00 00 00.00 .88 84.93
880,000, 2,790,164.3 880,000,000. 430,000,0 4,460,199 452,790,1
合计 0.00 --
000.00 8 00 00.00 .33 64.38
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
尚未使
用的募
集资金
放于募
集资金
专户和
非公开 35,586.0 36,143.8 32,856.1 进行现
2019 年 69,000 0.00%
发行 6 5 5 金管理，
并将继
续用于
投入本
公司承
诺的募
投项目。
35,586.0 36,143.8 32,856.1
合计 -- 69,000 0 0 0.00% -- 0
6 5 5
募集资金总体使用情况说明
（一）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会于 2019 年 9 月 4 日证监许可[2019]1439 号文核准，本公司于 2019 年 9 月 12 日
向特定投资者非公开发行人民币普通股 38,631,344.00 股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为每股人民币 18.12 元，
22
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
募集资金总额计为人民币 70,000 万元。上述募集资金总额扣除承销费用人民币 1,000 万元后，公司实际募集资金净额
为人民币 69,000 万元。
（二）本年度使用金额及当前余额
时间 金额（万元）
期初募集资金净额 68,746.02
减：集成电路及光学用高性能石英玻璃项目建设投入 16,739.45
减：高性能纤维增强复合材料制品生产建设项目建设投入 15,009.83
减：补充流动资金 3,836.78
加：利息收入减支付的手续费 778.98
减：暂时闲置募集资金购买理财产品、结构性存款等投资产品 56,500.00
加：理财产品、结构性存款等投资产品赎回 27,500.00
截至 2020 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 4,938.94
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺 项目 项目
是否
投资 达到 本报 截止报 可行
已变 募集资 本报 截至期 截至期 是否
项目 调整后 预定 告期 告期末 性是
更项 金承诺 告期 末累计 末投资 达到
和超 投资总 可使 实现 累计实 否发
目(含 投资总 投入 投入金 进度(3) 预计
募资 额(1) 用状 的效 现的效 生重
部分 额 金额 额(2) ＝(2)/(1) 效益
金投 态日 益 益 大变
变更)
向 期 化
承诺投资项目
1、集
成电
路及
2021
光学
16,739 年 12 不适
用高 否 28,400 28,400 16,767.5 59.04% 否
.45 月 31 用
性能
日
石英
玻璃
项目
2、高
性能 2021
纤维 15,009 15,519.5 年 12 不适
否 26,900 26,900 57.69% 否
增强 .83 7 月 31 用
复合 日
材料
23
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
制品
生产
建设
项目
3、流
3,836. 不适
动资 否 14,700 14,700 3,856.78 26.24% 否
78 用
金
承诺
投资 35,586 36,143.8
-- 70,000 70,000 -- -- -- --
项目 .06 5
小计
超募资金投向
无
35,586 36,143.8
合计 -- 70,000 70,000 -- -- 0 0 -- --
.06 5
未达
到计
划进
度或
预计
收益
无
的情
况和
原因
（分
具体
项目）
项目
可行
性发
生重
无
大变
化的
情况
说明
超募 不适用
资金
的金
额、用
途及
使用
进展
24
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
情况
募集 适用
资金 报告期内发生
投资
2020 年 5 月 22 日，公司召开第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议，审议通过了《增加部分募
项目
集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》、《以募集资金向全资子公司增资的议案》，同意公司将募集资金
实施
投资项目《集成电路及光学用高性能石英玻璃项目》生产实施主体由公司增加为公司及公司全资子公司潜江菲
地点
利华石英玻璃材料有限公司，实施地点由公司荆州开发区东方大道现有的生产厂区增加为公司荆州开发区东方
变更
大道现有的生产厂区及潜江菲利华江汉盐化工业园盐化路现有的生产厂区，并以 3,000 万元募集资金对潜江菲
情况
利华进行增资用于募集资金投资项目的具体实施。
募集 不适用
资金
投资
项目
实施
方式
调整
情况
募集 适用
资金
投资
2020 年 1 月 15 日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了编号为众环专字（2019）011868 号的《关
项目
于湖北菲利华石英玻璃股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》，确认募集资
先期
金投资项目先期投入金额为 12,422.90 万元，公司以自筹资金支付的其他发行费用为 184.89 万元。2020 年 1 月
投入
17 日，公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行
及置
费用的自筹资金的议案》。公司于 2020 年 3 月完成了募集资金投资项目先期投入金额及其他发行费用的置换。
换情
况
用闲 不适用
置募
集资
金暂
时补
充流
动资
金情
况
项目 不适用
实施
出现
募集
资金
结余
的金
25
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
额及
原因
尚未
使用
的募
集资 尚未使用的募集资金放于募集资金专户和进行现金管理，并将继续用于投入本公司承诺的募投项目。
金用
途及
去向
募集
资金
使用
及披
露中
无
存在
的问
题或
其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海菲利 子公司 石英玻璃 13,443,623 319,609,65 248,403,06 161,687,13 24,515,680 21,709,495
26
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
华石创科 制品加工 .00 2.74 9.22 0.17 .36 .86
技有限公
司
石英玻璃
潜江菲利 及制品、氧
华石英玻 化铝制品 35,000,000 169,057,06 158,135,61 168,314,54 26,599,667 23,554,404
子公司
璃材料有 生产、销 .00 6.53 5.92 1.57 .70 .05
限公司 售；进出口
业务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
进行 TFT-LCD 及 IC 用光掩膜版精加
工，填补光掩膜版精加工领域的国内空
合肥光微光电科技有限公司 设立
白，有效完善国内光掩膜版行业的产业
链，提升光掩膜版行业的自主可控性。
公司合并财务报表的范围发生了变化，
但不会对公司整体业务发展和盈利水
湖北理航新材料科技有限公司 注销
平产生较大影响，不存在损害上市公司
及股东利益的情形。
主要控股参股公司情况说明
潜江菲利华石英玻璃材料有限公司：疫情期间，严格执行当地政府的防控政策，制定防控预案与应急方案，在确保安全
防疫的前提下保持正常生产。报告期内，潜江菲利华通过工艺改善，提高生产效率，提升产能，满足了母公司对石英锭的需
求，2020年潜江菲利华全面完成公司下达的各项计划指标。
上海菲利华石创科技有限公司：报告期内，上海石创积极应对疫情和光通讯、太阳能行业竞争格局调整带来的影响，不
断调整产业布局和产品结构，持续拓展半导体器件和精密光学玻璃加工业务。上半年公司的精密光学玻璃加工获得批量订单；
设立合肥光微光电科技有限公司，延伸TFT-LCD及IC用光掩膜基板精加工业务，填补光掩膜版精加工领域的国内空白，有效
完善国内光掩膜版行业的产业链，提升光掩膜版行业的自主可控性。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
从宏观环境来看，新冠疫情冲击全球，单边主义、保护主义上升，国际贸易摩擦不断。另一方面，我国转入高质量发展
阶段，经济长期向好，发展韧性强劲。公司在更加复杂的宏观环境中须加速转型升级步伐，构建产业发展新格局。
大数据、人工智能等新技术和新产品的应用，将带来庞大的半导体市场需求。根据WSTS于2020年12月发布的数据统计，
全球半导体市场规模预计2021年将同比增长8.4%，创历史新高。半导体国产化趋势将加速，国内半导体材料行业将获得更多
政策、市场、资金支持。半导体市场需求旺盛，半导体行业增速带动石英玻璃材料需求增长。随着竞争的加剧，石英玻璃材
料市场将进一步向龙头企业靠拢，行业集中度不断提升，各企业向产业链上下游延伸，引领石英玻璃行业发展，推动石英玻
璃产业转型升级。
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二○三五年远景目标的建议》提出，加快壮大新一代信息
技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等产业。“十四五”期间国
家将持续加大对航空航天产业的扶持力度，对我国航空航天产业和商业航天企业发展将有积极的助力作用。未来中国航天领
域发展将稳步推进，运载火箭、卫星、航天飞行器、空间站等数量的不断增加，将拉动石英玻璃纤维材料及其高性能复合材
料市场。
随着下游行业技术不断进步，精密光学玻璃新产品迭代速度加快，市场对精密光学玻璃的品质、性能要求不断提高，尤
其是应用在高新技术领域的高端石英玻璃需求日显旺盛。在全球显示面板向中国大陆转移的趋势下，有效完善国内光掩膜版
行业的产业链条，提升光掩膜版行业的自主可控性，光掩膜基板及精加工业务将迎来战略性发展机会。
5G的产业化普及仍为“十四五”时期带动国民经济发展的“引擎式”新增长点之一，五到十年内光通讯领域将会保持增
长。公司在光通讯行业用石英辅材综合配套能力不断提升，未来有望随着新一代通信技术的发展，保持稳定的增长。
总体来看，公司产品服务领域市场前景良好，国家产业政策支持，公司须抢抓发展机遇，巩固优势市场，补强短板领域，
加快迈向“打造菲利华百年品牌，做国际一流企业”的步伐。
公司将围绕整体发展战略，以满足客户需求为牵引、以创新为驱动，持续拓展石英玻璃材料、石英玻璃制品、石英玻璃
纤维、复合材料四大板块，完善技术研发、供应链、资源保障与智能制造等保障系统，打造组织管控能力、技术创新能力、
人才管理能力、风险应对能力和资源整合能力，持续巩固行业地位，不断提升行业影响力，为实现成为世界一流企业目标而
努力奋斗。
2021年是“十四五”规划开局之年，面对复杂多变的环境，公司将以技术创新为发展动力，以市场为引导，不断提高经
营管理水平，通过技术创新、新产品开发、人才培养、市场开拓、项目建设等方面工作，加强公司领先优势，加快战略项目
拓展，巩固并提升市场占有率。
在石英玻璃材料和制品板块，提升气熔石英玻璃材料的市场占有率，持续进行高均匀性合成石英玻璃材料的研发，提升
在高端光学领域的应用，继续推进电熔石英玻璃材料的客户送样与认证工作，逐步形成气熔、合成、电熔石英玻璃材料门类
齐全的半导体用石英玻璃材料整体配套。在半导体器件和精密光学玻璃加工领域，充分利用材料优势，顺应行业材料加工一
体化的趋势，全面布局石英玻璃器件精加工领域。
在石英玻璃纤维和复合材料板块，大力推进石英玻璃纤维新产线建设，提升自动化水平，提高生产效率及产能产量。持
续保持技术及规模主导优势，全面满足市场需求。持续推进复合材料项目研发，快速拓展产品应用领域，为客户提供质量稳
定、交付快捷的产品与服务。
公司进一步提升战略绩效管理系统、技术研发管理系统、人才管理系统和事业部营运系统，提高职能管理效率和核心能
力。随着公司规模的扩大，公司将持续加强内控建设，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司稳定健康发展。
基于公司所服务行业快速发展、国家产业政策对新材料的大力扶持等战略机会，公司将坚持以“为电子信息产业和航空
航天领域提供高性能石英玻璃和石英纤维产品的整体解决方案，实现中国石英崛起”的使命为主线。依靠锲而不舍的努力，
使公司在运营绩效、品牌影响力、管理水平、创新能力和国际化程度方面，处于全球石英行业一流水平，实现“打造百年菲
利华品牌，做国际一流企业”的愿景。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要
接待对象类 调研的基本情况索
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 内容及提供
型 引
的资料
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2020年4月2日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司2019年度利润分配的议案》，公司2019年度的
利润分配方案为以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股分配现金红利1.8元（含税）。
2020年4月23日，公司2019年年度股东大会审议并通过了《关于公司2019年度利润分配的议案》，同意董事会提出的2019
年度利润分配预案。2020年5月13日，公司发布《关于2019年年度权益分派实施的公告》。
2020年5月20日，公司2019年年度利润分配方案实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.8
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 337,948,844
现金分红金额（元）（含税） 60,830,791.92
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 60,830,791.92
可分配利润（元） 816,636,023.89
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总
100.00%
额的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20
30
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
第五届董事会第八次会议审议通过了《关于公司 2020 年度利润分配的议案》,拟以权益分派实施时股权登记日的总股本
为基数，向全体股东每 10 股分配现金红利 1.8 元（含税）。该利润分配方案符合公司实际情况，没有违反《公司法》、公
司章程及公司制定的《湖北菲利华石英玻璃股份有限公司股东未来分红回报计划（2018-2020）》 ，未损害公司股东尤其
是中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展，公司全体独立董事发表了同意意见。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2018年利润分配方案：以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股分配现金红利2.0元（含税）。
2019年利润分配方案：以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股分配现金红利1.8元（含税）。
2020年利润分配方案：以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股分配现金红利1.8元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式 现金分红总
现金分红金
现金分红金 额（含其他
分红年度合 额占合并报
以其他方式 额占合并报 方式）占合
并报表中归 表中归属于 现金分红总
现金分红金 （如回购股 表中归属于 并报表中归
分红年度 属于上市公 上市公司普 额（含其他
额（含税） 份）现金分 上市公司普 属于上市公
司普通股股 通股股东的 方式）
红的金额 通股股东的 司普通股股
东的净利润 净利润的比
净利润的比 东的净利润
率
例 的比率
60,830,791.9 238,112,650. 60,830,791.9
2020 年 25.55% 0.00 0.00% 25.55%
2 41 2
60,868,501.9 191,568,496. 60,868,501.9
2019 年 31.77% 0.00 0.00% 31.77%
2 49 2
59,919,800.0 161,215,303. 59,919,800.0
2018 年 37.17% 0.00 0.00% 37.17%
0 45 0
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
31
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
1、本人所持
公司股票在
锁定期届满
后 2 年内减
持的，减持
价格不低于
本次发行上
市时公司股
票的发行价
（如公司发
生分红、派
息、送股、
资本公积金
转增股本等
除权除息事
项，则为按
照相应比例
进行除权除
息调整后用
于比较的发
行价）；公司 报告期内
首次公开发行或再融资时所作承 邓家贵、吴 股份限售承 上市后 6 个 2014 年 09 承诺人遵
按承诺执行
诺 学民 诺 月内如公司 月 10 日 守了所做
股票连续 承诺
20 个交易
日的收盘价
均低于发行
价，或者上
市后 6 个月
期末（如该
日不是交易
日，则该日
后第一个交
易日）收盘
价低于发行
价，本人持
有的公司股
票的锁定期
限将自动延
长 6 个月。
2、本人持有
的公司股份
的锁定期限
（包括延长
32
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
的锁定期
限）届满后，
本人减持持
有的公司股
份时，应提
前将减持原
因、拟减持
数量、未来
持股意向等
信息以书面
方式通知公
司，并由公
司及时予以
公告，自公
司公告之日
起 3 个交易
日后，本人
方可减持公
司股份。3、
如本人违反
上述承诺或
法律强制性
规定减持发
行人股份
的，本人承
诺违规减持
发行人股票
所得归公司
所有，同时
本人持有的
剩余公司股
份的锁定期
在原股份锁
定期届满后
自动延长 1
年。如本人
未将违规减
持所得上交
公司，则公
司有权扣留
本人现金分
红中与本人
应上交公司
的违规减持
33
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
所得金额相
等的应付现
金分红。4、
除前述锁定
期外，在其
任职期间每
年转让的股
份不超过其
所持有发行
人股份总数
的百分之二
十五，离职
后六个月
内，不转让
其所持有的
发行人股
份。在首次
公开发行股
票上市之日
起六个月内
申报离职
的，自申报
离职之日起
十八个月内
不得转让其
直接持有的
公司股份；
在首次公开
发行股票上
市之日起第
七个月至第
十二个月之
间申报离职
的，自申报
离职之日起
十二个月内
不得转让其
直接持有的
公司股份。
5、（1）本人
所持公司股
票在锁定期
届满后 2 年
内减持的，
34
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减持价格不
低于本次发
行上市时公
司股票的发
行价（如公
司发生分
红、派息、
送股、资本
公积金转增
股本等除权
除息事项，
则为按照相
应比例进行
除权除息调
整后用于比
较的发行
价）；公司上
市后 6 个月
内如公司股
票连续 20
个交易日的
收盘价均低
于发行价，
或者上市后
6 个月期末
（如该日不
是交易日，
则该日后第
一个交易
日）收盘价
低于发行
价，本人持
有的公司股
票的锁定期
限将自动延
长 6 个月。
（2）如本人
违反上述承
诺或法律强
制性规定减
持发行人股
份的，本人
承诺违规减
持发行人股
35
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票所得归公
司所有，同
时本人持有
的剩余公司
股份的锁定
期在原股份
锁定期届满
后自动延长
1 年。如本
人未将违规
减持所得上
交公司，则
公司有权扣
留本人现金
分红中与本
人应上交公
司的违规减
持所得金额
相等的应付
现金分红。
（3）上述承
诺不因本人
辞任发行人
董事而发生
变化。6、1）
本人持有的
公司股份的
锁定期限
（包括延长
的锁定期
限）届满后，
减持持有的
公司股份
时，应提前
将减持原
因、拟减持
数量、未来
持股意向等
信息以书面
方式通知发
行人，并由
发行人及时
予以公告，
自发行人公
36
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告之日起 3
个交易日
后，本人方
可以减持公
司股份。 2）
如本人违反
上述承诺或
法律强制性
规定减持公
司股份的，
本人承诺违
规减持公司
股票所得归
公司所有，
同时本人持
有的剩余公
司股份的锁
定期在原锁
定期届满后
自动延长 1
年。如本人
未将违规减
持所得上交
公司，则公
司有权扣留
本人现金分
红中与本人
应上交公司
的违规减持
所得金额相
等的应付现
金分红。7、
本人于
2014 年 6 月
出具承诺
函："公司的
全资子公司
潜江菲利华
依据与中国
石化江汉油
田分公司盐
化工总厂于
2010 年 9 月
5 日签订
37
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《土地使用
权出租协
议》，承租盐
化工总厂
3,110.8 平
方米国有土
地使用权作
为生产用地
（国有土地
使用权证
号："潜国用
（2000）字
第 0854 号
"、"潜国用
（2003）字
第 491 号
"），并在该
租赁土地上
自建了厂房
及其他构筑
物、附属设
施；截至本
承诺函出具
之日，潜江
菲利华已就
其于该租赁
土地范围内
自行建造的
厂房合法取
得以潜江菲
利华为所有
权人的房屋
所有权证。
如潜江菲利
华在租赁期
内因上述厂
房及其他构
筑物、附属
设施被拆
迁、毁损或
者其他原因
致使租赁合
同终止、生
产经营受到
38
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影响或潜江
菲利华受到
处罚等导致
经济损失，
本人将无条
件全额承担
相关补偿、
处罚款项和
对利益相关
方的赔偿或
补偿款项以
及潜江菲利
华因此所支
付的相关费
用"。
自湖北菲利
华石英玻璃
股份有限公
司本次非公
开发行的股
票上市之日
起 12 个月
内，不转让
本单位/本
深圳市远致
人所认购的
瑞信股权投
上述股份。
资管理有限
本单位/本
公司、平安
人所认购的
资产管理有 报告期内
上述公司股
限责任公 股份限售承 2019 年 10 承诺人遵
份在锁定期 按承诺执行
司、中信证 诺 月 27 日 守了所做
届满后减持
券股份有限 承诺
还将遵守
公司、中华
《公司法》、
联合财产保
《证券法》、
险股份有限
《深圳证券
公司
交易所股票
上市规则》、
《上市公司
股东、董监
高减持股份
的若干规
定》 证监会
公告
[2017]9 号）
39
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
等法律、法
规、规章、
规范性文
件、深圳证
券交易所相
关规则（《深
圳证券交易
所上市公司
股东及董
事、监事、
高级管理人
员减持股份
实施细则》
等）以及《公
司章程》的
相关规定。
1、公司承诺
不为激励对
象依本计划
获取有关限
制性股票提
供贷款以及
其他任何形
式的财务资
助，包括为
其贷款提供
担保。2、公
司承诺锁定
期内，公司 报告期内
公司及第二
各年度归属 2017 年 09 承诺人遵
股权激励承诺 次股权激励 其他承诺 按承诺执行
于母公司股 月 21 日 守了所做
对象
东的净利润 承诺
及归属于母
公司股东的
扣除非经常
性损益的净
利润均不得
低于授予日
前最近三个
会计年度的
平均水平且
不得为负。
第二次授予
激励对象第
40
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
一次解锁以
2016 年经
审计的营业
收入为基
数，2017 年
收入增长率
不低于
15%。第二
次解锁以
2016 年经
审计的营业
收入为基
数，2018 年
收入增长率
不低于
35%。第三
次解锁以
2016 年经
审计的营业
收入为基
数，2019 年
收入增长率
不低于
55% 。第二
次预留授予
激励对象第
一次解锁以
2016 年经
审计的营业
收入为基
数，2018 年
收入增长率
不低于
35%。第二
次解锁以
2016 年经
审计的营业
收入为基
数，2019 年
收入增长率
不低于
55% 。3、
第二次授予
激励对象可
41
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以在计划授
予的权益工
具自授予日
起满一年后
在解锁期内
按每年
40%:30%:3
0%的比例
分批逐年解
锁，实际解
锁数量应与
激励对象上
一年度绩效
评价结果挂
钩。4、第二
次预留授予
激励对象可
以在计划首
次授予的权
益工具自授
予日起满一
年后在解锁
期内按每年
50%:50%的
比例分批逐
年解锁，实
际解锁数量
应与激励对
象上一年度
绩效评价结
果挂钩。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及 不适用
下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
42
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三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
请见公司2021年4月23日在巨潮资讯网披露的《关于会计政策变更的公告》。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于解散控股子公司的议案》，为优化公司业务结构并结合
公司战略发展规划，经公司管理层讨论提议解散控股子公司湖北理航新材料科技有限公司。2020年12月7
日，湖北理航新材料科技有限公司企业法人资格依法注销，解散后，公司不再是其股东。
2、2020年8月，公司总经理办公会研究决定由本公司的子公司上海菲利华石创科技有限公司投资设立全资
子公司合肥光微光电科技有限公司，注册资本为2,000万元人民币。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 70
境内会计师事务所审计服务的连续年限 5
境内会计师事务所注册会计师姓名 汤家俊、陈柏彤
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
43
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九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年6月29日召开了第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》，首次授
予的限制性股票回购价格调整为7.47元/股，授予预留的限制性股票回购价格调整为7.57元/股。
公司于2020年8月19日召开了第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司回购注销部分限制性股票的议案》，因
股权激励对象李再荣、姬大炜职务发生变化，不再符合激励条件。公司应回购注销李再荣所持限制性股票90,000股，回购价
格为7.47元/股，回购注销姬大炜所持限制性股票7,500股，回购价格为7.57元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。
公司于2020年9月9日召开了2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司回购注销部分限制性股票的议案》，同
意公司回购注销王辉所持限制性股票100,000股，回购价格为7.75元/股，回购注销黄丽萍所持限制性股票12,000股，回购价
格为7.65元/股。回购注销李再荣所持限制性股票90,000股，回购价格为7.47元/股，回购注销姬大炜所持限制性股票7,500
股，回购价格为7.57元/股。
公司于2020年11月5日完成回购注销激励对象王辉、黄丽萍、李再荣、姬大炜所持有获授但尚未解锁的限制性股票
209,500股。
2020年12月24日召开了第五届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于第二次限制性股票激励计划首次授予限制性
股票第三个解锁期解锁条件成就的议案》和《关于第二次限制性股票激励计划预留授予限制性股票第二个解锁期解锁条件成
就的议案》，公司第二次限制性股票激励计划首次授予限制性股票第三个解锁期解锁条件以及第二次限制性股票激励计划预
留授予限制性股票第二个解锁期条件已成就，根据公司2017年第一次临时股东大会对董事会的相关授权，按照《湖北菲利华
石英玻璃股份有限公司第二次限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，办理限制性股票解锁事宜。
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十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
45
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公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募投资金 53,500 27,500 0
银行理财产品 自有资金 30,000 16,000 0
券商理财产品 募投资金 4,500 1,500 0
合计 88,000 45,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司一直将扶贫助学作为参与公益事业的重要举措，2015年至今累计对城乡特困家庭、贫困学生捐赠扶贫助学款600余
万元，履行了上市公司的社会责任，促进了扶贫地点生产生活水平的提升，被评为荆州市“最具社会责任感企业”。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
建立扶贫资金预算，保障资金到位，积极参与扶贫捐款活动及其他各项公益活动；继续定点对湖北省沙市中学等学校贫
困学生实施捐助。
（2）年度精准扶贫概要
公司积极履行社会责任，参与社会“战疫”，疫情期间向荆州经济技术开发区捐赠100万元，向沙市中学、荆州中学捐赠
88万余元，用于所有学生开学核酸检测费用。向荆州市公安县张庄铺镇购买滞销农产品，价值1.8万元，用于赈灾救济。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 189.8
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 其他
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 88
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 1.8
9.其他项目 —— ——
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9.2.投入金额 万元 100
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
建立扶贫资金预算，保障资金到位，积极参与扶贫捐款活动及其他各项公益活动；继续定点对湖北省沙市中学贫困学生
实施捐助。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
不适用
公司或子公 主要污染物 排放方式 排放口数量 排放口分布 排放浓度 执行的污染 排放总量 核定的排放 超标排放情
司名称 及特征污染 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
湖北菲利华 化学需氧量 污水处理站 1 公司东面 12mg/L 100mg/L 664.68kg 664.68kg 无
石英玻璃股 （COD） 处理后排放
份有限公司 悬浮物 污水处理站 1 公司东面 16mg/L 70mg/L 886.24kg 886.24kg 无
(SS) 处理后排放
防治污染设施的建设和运行情况
公司建有一套生活污水处理站和两套尾气处理系统，均正常运行。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
有排污许可证；《年输送量3000万方气体加压站建设项目环境影响报告表》获得审批意见
突发环境事件应急预案
公司编制有《突发环境事件应急预案》，2020年8月3日组织人员进行了应急演练。
环境自行监测方案
暂无环境自行监测方案，每年委托相关单位进行环境监测。2020年委托湖北天欧检测有限公司对我公司进行环境检测，废水、
废气、噪声等污染物排放均达标，无超标现象。检测结果详见天欧检委字【20201328】号。
其他应当公开的环境信息
无
公司或子公 主要污染物 排放方式 排放口数量 排放口分布 排放浓度 执行的污染 排放总量 核定的排放 超标排放情
司名称 及特征污染 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
潜江菲利华 化学需氧量 污水处理站 1 公司西南角 11mg/L 100mg/L 20.29kg 20.29kg 无
石英玻璃材 （COD） 处理后排放
料有限公司 氨氮 污水处理站 1 公司西南角 0.056mg/L 15mg/L 1.03kg 1.03kg 无
（NH3-N） 处理后排放
防治污染设施的建设和运行情况
公司建有一套生活污水处理站和一套尾气处理系统，均正常运行。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
有排污许可证。
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突发环境事件应急预案
公司编制有《突发环境事件应急预案》，2020年7月21日组织人员进行了应急演练。
环境自行监测方案
暂无环境自行监测方案，每年委托相关单位进行环境监测。2020年委托湖北天欧检测有限公司对我公司进行环境检测，废水、
废气、噪声等污染物排放均达标，无超标现象。检测结果详见天欧检委字【20201317】号。
其他应当公开的环境信息
无
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（1）上海菲利华石创科技有限公司：报告期内，上海石创成立全资子公司合肥光微光电科技有限公司，进行TFT-LCD
及IC用光掩膜版精加工，填补光掩膜版精加工领域的国内空白，有效完善国内光掩膜版行业的产业链，提升光掩膜版行业的
自主可控性。具体可见于2020年10月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司对外投资的公告》；
2020年11月16日，公司总经理办公会就上海石创主要生产经营的土地厂房（上海市嘉定区博学路509号）增资作出决议，以
上述土地房产增资扩股交易金额为9,125.60万元，增加公司注册资本3,443,623元；公司于2020年12月24日召开第五届董事
会第六次会议，审议通过了《关于全资子公司增资暨关联交易的议案》，同意对上海石创进行增资扩股，进一步增强资产实
力，提升市场竞争力，符合公司战略发展需要，拓展了公司业务范围、完善了业务布局、激励了员工骨干团队。具体可见于
2020年12月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司增资暨关联交易的公告》。该议案已经公司2021
年第一次临时股东大会审议通过。
（2）湖北理航新材料科技有限公司：为优化公司业务结构并结合公司战略发展规划，本公司控股子公司湖北理航新材
料科技有限公司经公司第五届董事会第三次会议审议通过予以解散，本次注销完成后，公司合并财务报表的范围发生了变化，
但不会对公司整体业务发展和盈利水平产生较大影响，不存在损害上市公司及股东利益的情形。具体可见于2020年6月30日
在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《第五届董事会第三次会议决议公告》和2020年12月7日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股子公司完成注销登记的公告》。
（3）潜江菲利华石英玻璃材料有限公司：2020年5月22日召开第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议，审
议通过了《增加部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》、《以募集资金向全资子公司增资的议案》，同意公司将
募集资金投资项目《集成电路及光学用高性能石英玻璃项目》生产实施主体由公司增加为公司及公司全资子公司潜江菲利华，
实施地点由公司荆州开发区东方大道现有的生产厂区增加为公司荆州开发区东方大道现有的生产厂区及潜江菲利华江汉盐
化工业园盐化路现有的生产厂区，并以3,000万元募集资金对潜江菲利华进行增资用于募集资金投资项目的具体实施。增资
完成后，潜江菲利华的注册资本将变更为3,500万元。此外，为促进子公司的发展，优化公司资产配置，2020年12月，公司
总经理办公会研究决定将公司持有的位于湖北省潜江市江汉盐化工业园盐化路一号的土地与房产，以实物出资的方式，对潜
江菲利华进行增资。本次增资完成后，公司持有其100%股份不变。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
68,009, -40,534, -40,534, 27,475,
一、有限售条件股份 20.11% 8.13%
523 316 316 207
1、国家持股
2、国有法人持股
68,009, -40,534, -40,534, 27,475,
3、其他内资持股 20.11% 8.13%
523 316 316 207
4、外资持股
270,148 40,324, 40,324, 310,47
二、无限售条件股份 79.89% 91.87%
,821 816 816 3,637
270,148 40,324, 40,324, 310,47
1、人民币普通股 79.89% 91.87%
,821 816 816 3,637
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
338,158 100.00 -209,50 -209,50 337,94 100.00
三、股份总数
,344 % 0 0 8,844 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2020年8月20日回购注销部分限制性股票，公告编号：2020-58。
2、2020年10月26日非公开发行限售股份上市流通，公告编号：2020-72
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2020年8月19日召开了第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司回购注销部分限制性股票的议案》，公司独立董
事、监事会以及律师对此发表的明确的同意意见，同意将议案提交股东大会审议，并于2020年9月9日经2020年第一次临时股
东大会审议通过。
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股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
上述股份变动，公司都委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司及时进行了相关过户。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动使近一年每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产的变化情况，具体指标详见：第二节公司
基本情况简介中的主要会计数据和财务指标部分。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股 本期解除限售股 拟解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
数 数 日期
按相关承
吴学民 20,765,855 0 997,500 19,768,355 高管锁定 诺、规定执
行
按相关承
周生高 3,034,800 0 0 3,034,800 高管锁定 诺、规定执
行
按相关承
商春利 2,628,862 0 521,775 2,107,087 高管锁定 诺、规定执
行
按相关承
李再荣 568,800 0 183,075 385,725 高管锁定 诺、规定执
行
按相关承
高管锁定、
徐燕 445,050 0 65,000 380,050 诺、规定执
股权激励
行
按相关承
高管锁定、
吴坚 337,500 0 0 337,500 诺、规定执
股权激励
行
郑巍 304,087 0 0 304,087 高管锁定 按相关承
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诺、规定执
行
按相关承
魏学兵 50,000 0 0 50,000 股权激励 诺、规定执
行
按相关承
卢晓辉 47,250 0 0 47,250 高管锁定 诺、规定执
行
按相关承
高管锁定、
其他 39,827,319 0 38,766,966 1,060,353 诺、规定执
股权激励
行
合计 68,009,523 0 40,534,316 27,475,207 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2020年8月19日召开了第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司回购注销部分限制性股票的议案》，公司独立董
事、监事会以及律师对此发表的明确的同意意见，同意将议案提交股东大会审议，并于2020年9月9日经2020年第一次临时股
东大会审议通过。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报 报告期末
告披露 表决权恢
年度报告披露日前上
报告期末普 日前上 复的优先
一月末表决权恢复的
通股股东总 8,650 一月末 10,209 股股东总 0 0
优先股股东总数（如
数 普通股 数（如有）
有）（参见注 9）
股东总 （参见注
数 9）
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持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有无 质押或冻结情况
报告期内 持有有限
持股比 报告期末 限售条
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的
例 持股数量 件的股 股份状态 数量
情况 股份数量
份数量
33,767,3
邓家贵 境内自然人 9.99% 33,767,377 -2,632,588 0
77
3,895,03
吴学民 境内自然人 7.00% 23,663,393 -2,694,414 19,768,355
8
北京汇宝金
源投资管理 境内非国有 20,700,0
6.13% 20,700,000 0 0
中心（有限 法人 00
合伙）
全国社保基
境内非国有 12,285,0
金四零六组 3.64% 12,285,051 +467,919 0
法人 51
合
全国社保基
境内非国有 +11,990,35 11,990,3
金一一三组 3.55% 11,990,352 0
法人 2 52
合
中华联合财
产保险股份
境内非国有 8,635,57
有限公司－ 2.56% 8,635,574 -5,526,319 0
法人 4
传统保险产
品
基本养老保
境内非国有 7,957,66
险基金八零 2.35% 7,957,665 +7,957,665 0
法人 5
二组合
深圳市远致
瑞信股权投
资管理有限
公司－深圳
市远致华信 境内非国有 7,104,12
2.10% 7,104,126 -3,381,525 0
新兴产业股 法人 6
权投资基金
合伙企业
（有限合
伙）
香港中央结 6,183,03
境外法人 1.83% 6,183,037 +6,183,037 0
算有限公司 7
平安资产－ 境内非国有 5,833,16
1.73% 5,833,169 -1,893,100 0
工商银行－ 法人 9
53
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
鑫享 3 号资
产管理产品
上述股东关联关系或一致行
邓家贵和吴学民是公司的实际控制人
动的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普
邓家贵 33,767,377 33,767,377
通股
北京汇宝金源投资管理中心 人民币普
20,700,000 20,700,000
（有限合伙） 通股
人民币普
全国社保基金四零六组合 12,285,051 12,285,051
通股
人民币普
全国社保基金一一三组合 11,990,352 11,990,352
通股
中华联合财产保险股份有限 人民币普
8,635,574 8,635,574
公司－传统保险产品 通股
基本养老保险基金八零二组 人民币普
7,957,665 7,957,665
合 通股
深圳市远致瑞信股权投资管
理有限公司－深圳市远致华 人民币普
7,104,126 7,104,126
信新兴产业股权投资基金合 通股
伙企业（有限合伙）
人民币普
香港中央结算有限公司 6,183,037 6,183,037
通股
平安资产－工商银行－鑫享 人民币普
5,833,169 5,833,169
3 号资产管理产品 通股
人民币普
胡国华 5,358,952 5,358,952
通股
前 10 名无限售流通股股东
之间，以及前 10 名无限售流
通股股东和前 10 名股东之 邓家贵和吴学民是公司的实际控制人
间关联关系或一致行动的说
明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
54
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
邓家贵 中国 否
吴学民 中国 否
主要职业及职务 邓家贵为公司前任董事长、现任终身名誉董事长，吴学民为公司现任董事长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市
无
公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
邓家贵 本人 中国 否
吴学民 本人 中国 否
主要职业及职务 邓家贵为公司前任董事长、现任终身名誉董事长，吴学民为公司现任董事长。
过去 10 年曾控股的境内外
无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
55
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
56
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
57
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第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
58
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
2020 年 2023 年
26,357, 2,694,4 23,663,
吴学民 董事长 现任 男 58 04 月 04 月 0 0
807 14 393
24 日 23 日
副董事 2020 年 2023 年
2,809,4 694,20 2,115,2
商春利 长、总 现任 男 44 04 月 04 月 0 0
49 0 49
经理 24 日 23 日
董事、 2020 年 2023 年
4,046,4 4,046,4
周生高 副总经 现任 男 50 04 月 04 月 0 0 0
00 00
理 24 日 23 日
董事、 2020 年 2023 年
405,44 324,08
郑巍 董事会 现任 男 53 04 月 04 月 0 81,362 0
9 7
秘书 24 日 23 日
董事、 2020 年 2023 年
450,00 370,00
吴坚 副总经 现任 男 59 04 月 04 月 0 80,000 0
0 0
理 24 日 23 日
2020 年 2023 年
卢晓辉 董事 现任 女 37 04 月 04 月 63,000 0 15,000 0 48,000
24 日 23 日
2020 年 2023 年
独立董
岳蓉 现任 女 47 04 月 04 月 0 0 0 0 0
事
24 日 23 日
2020 年 2023 年
独立董
刘启亮 现任 男 51 04 月 04 月 0 0 0 0 0
事
24 日 23 日
2020 年 2023 年
独立董
谢敏 现任 男 41 04 月 04 月 0 0 0 0 0
事
24 日 23 日
2020 年 2023 年
监事会 634,30 158,57 385,72
李再荣 现任 女 46 04 月 04 月 0 -90,000
主席 0 5 5
24 日 23 日
59
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2020 年 2023 年
姬大炜 监事 现任 男 46 04 月 04 月 10,500 2,000 0 -7,500 5,000
24 日 23 日
2020 年 2023 年
黄若杰 监事 现任 男 48 04 月 04 月 25,000 0 0 0 25,000
24 日 23 日
2020 年 2023 年
副总经 473,40 403,40
徐燕 现任 女 48 04 月 04 月 0 70,000 0
理 0 0
24 日 23 日
2020 年 2023 年
财务总 100,00
魏学兵 现任 男 47 04 月 04 月 0 50,000 0 50,000
监 0
24 日 23 日
2017 年 2020 年
马承斗 监事 离任 男 55 04 月 04 月 22,051 0 22,051 0 0
24 日 23 日
2017 年 2020 年
胡燕 监事 离任 女 50 04 月 04 月 0 0 0 0 0
24 日 23 日
35,397, 3,865,6 31,436,
合计 -- -- -- -- -- -- 2,000 -97,500
356 02 254
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2020 年 04 月
吴学民 董事长 被选举 任期届满，换届选举。
24 日
副董事长、总 2020 年 04 月
商春利 被选举 任期届满，换届选举。
经理 24 日
董事、副总经 2020 年 04 月
周生高 被选举 任期届满，换届选举。
理 24 日
董事、董事会 2020 年 04 月
郑巍 被选举 任期届满，换届选举。
秘书 24 日
董事、副总经 2020 年 04 月
吴坚 被选举 任期届满，换届选举。
理 24 日
2020 年 04 月
卢晓辉 监事会主席 任免 任期届满离任。
23 日
2020 年 04 月
卢晓辉 董事 被选举 换届选举。
24 日
岳蓉 独立董事 被选举 2020 年 04 月 任期届满，换届选举。
60
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
24 日
2020 年 04 月
刘启亮 独立董事 被选举 任期届满，换届选举。
24 日
2020 年 04 月
谢敏 独立董事 被选举 任期届满，换届选举。
24 日
2020 年 04 月
李再荣 董事 任免 任期届满离任
23 日
2020 年 04 月
李再荣 监事会主席 被选举 换届选举。
24 日
2020 年 04 月
姬大炜 监事 被选举 换届选举。
24 日
2020 年 04 月
黄若杰 监事 被选举 换届选举。
24 日
2020 年 04 月
徐燕 副总经理 聘任 任期届满，换届选举。
24 日
2020 年 04 月
魏学兵 财务总监 聘任 换届选举。
24 日
2020 年 04 月
马承斗 监事 任期满离任 任期届满离任。
23 日
2020 年 04 月
胡燕 监事 任期满离任 任期届满离任。
23 日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
公司现任董事：
吴学民：男，1963年生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，正高职高级工程师，湖北省第十三届人民代表大会代表，
全国建材系统劳动模范，湖北省有突出贡献中青年专家，湖北省科技创业领军人才，荆州市第二届突出贡献人才奖“金凤奖”
获得者。1983年至今，在菲利华股份及其前身工作，历任设备科科长、总工程师、董事、总经理、副董事长。现任公司董事
长（任期至2023年4月）。
商春利：男，1977年生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，工商管理硕士，高级工程师，湖北省第十二届青联委员，
荆州市特等劳模，荆州市第四、第五次党代会代表，荆州市第五届科协副主席。1996年至今，在菲利华股份及其前身工作，
历任分厂厂长、战略信息部部长、品质保证部部长、国际业务部经理、管理者代表、董事、总经理助理、总经理。现任公司
副董事长（任期至2023年4月）、总经理。
周生高：男，1971年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，助理会计师。1991年至今，在菲利华股份及其前身工作，
历任财务部主管、财务部副经理、财务部经理、总经理助理、副总经理、常务副总经理。现任公司董事（任期至2023年4月）、
副总经理兼纤维与复合材料事业部运营总监。
郑巍：男，1968年生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大专学历。1988年至2011年，在荆州日报社工作，历任要
闻部主任、总编辑助理。2011年至今，在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司工作，历任总经理助理、行政与人力资源总监。
现任公司董事（任期至2023年4月）、董事会秘书。
61
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吴坚：男，1962年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1980-2000年，在上海新沪玻璃有限公司工作，历任销
售科科长、总经理助理、副总经理。2000年至今，在上海石创石英玻璃有限公司工作（2016年6月公司更名为上海菲利华石
创科技有限公司）任总经理、董事、董事长。现任公司董事（任期至2023年4月）、副总经理。
卢晓辉：女，1984年生，中国国籍，中共党员，无境外居留权，硕士学历，具有法律职业资格。2006年至今，在湖北菲
利华石英玻璃股份有限公司及其前身工作，历任财务部主管、公司办公室法务主管、物流部综合主管、审计部主任、监事会
主席等职。现任公司董事（任期至2023年4月）。
岳蓉：女，1974年出生，中国国籍，无境外居永久留权，1996年9月至2001年2月担任华中科技大学教师；2001年3月至
2003年8月担任武汉华中科技大产业集团有限公司投资经理、董事局秘书；2003年9月至2019年12月，先后担任武汉华工创投
总经理助理、副总经理；2011年5月至今担任武汉固德银赛创业投资管理有限公司（湖北省创投公会副会长单位）、科华银赛
创业投资有限公司总经理。2005年3月至今，先后担任武汉华科大生命科技有限公司总经理、董事长；2013年7月至今先后担
任天津市灏洋生物制品科技有限责任公司、天津灏洋华科生物科技有限公司董事长。现任公司独立董事（任期至2023年4月）。
刘启亮：男，1970年出生,中国国籍，无境外居永久留权，中共党员，江西财经大学会计系教授、博士研究生导师。2000
年至2009年9月，分别获得四川大学商学院、厦门大学管理学院、加拿大Alberta大学商学院会计系硕士学位、博士学位、博
士后。2010年至2014年担任中国会计学会财务成本分会第七届理事会理事,2011年10月至2014年10月担任西南财经大学中国
政府审计研究中心特聘研究员,2006年7月至2014年10月担任武汉大学经济与管理学院会计专业硕士中心主任。2014年11月至
2020年12月担任华中科技大学管理学院会计系主任、会计学学术带头人。2020年12月至今任江西财经大学会计系教授、博士
研究生导师。现任公司独立董事（任期至2023年4月）。
谢敏：男，1980年3月出生，中国国籍，无境外居留权，武汉大学法学专业学士学位。拥有《中华人民共和国法律职业
资格证书》、《SAC证券从业资格》（证券投资基金）。2005年7月至今，历任北京大成（武汉）律师事务所薪酬律师、合伙人
律师、房地产部副主任、主任、房地产与建设工程专业委员会主任。现任公司独立董事（任期至2023年4月）。
公司现任监事：
李再荣：女，1975年生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1996年至今，在菲利华股份及其前身工作，历任财务部
主管、审计部主任、财务总监等职。现任公司监事会主席（任期至2023年4月）。
黄若杰:男,1973年生,本科学历,工程师,毕业于湖北省一轻工业学校。曾在菲利华股份及其前身任高纯材料部工艺员、
生产主管、副部长,2000年曾受委派到上海复旦大学学习深造。现任石英事业部合成材料工厂厂长。2020年4月起任湖北菲利
华石英玻璃股份有限公司监事（任期至2023年4月）。
姬大伟：1975年生,中国国籍,无境外居留权,专科学历,会计师。1992年9月起,在湖北恒泰医药公司,担任会计工作。2004
年7月至今,在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司及前身工作,历任仓库主管,会计主管等职,2008年4月至2014年4月任公司监
事。2020年4月起任湖北菲利华石英玻璃股份有限公司监事（任期至2023年4月）。
公司现任高管：
商春利、周生高、郑巍、吴坚简历请参见本部分之“董事”。
徐燕：女，1973年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1990年至今，在菲利华股份及其前身工作，历任制造部内
勤、质量体系管理员、主管、制造部部长、采购部经理、石英纤维部部长、董事。现任公司副总经理（任期至2023年4月）。
魏学兵：1974年出生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,注册会计师。1993年至2006年,在湖北神电汽车电机有限公司
财务部工作。2006年至2017年在湖北恒隆汽车系统集团有限公司工作,历任其控股的沙市久隆汽车动力转向器有限公司、荆
州恒隆汽车零部件制造有限公司财务总监。2017年至今,在湖北菲利华石英玻璃股份有限公司工作,先后担任总经理助理、石
英事业部供应链总监、上海菲利华石创科技有限公司财务总监。2020年4月起任湖北菲利华石英玻璃股份有限公司财务总监
（任期至2023年4月）。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
62
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四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事、高级管理人员报酬由股东大会审议批准
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 《湖北菲利华石英玻璃股份有限公司董事、监事、高级管理人员薪
酬方案》
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 董事、监事、高级管理人员的报酬均已按照确定的薪酬标准全额支
付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
吴学民 董事长 男 58 现任 125.82 否
副董事长、总
商春利 男 44 现任 103.33 否
经理
董事、副总经
周生高 男 50 现任 92.41 否
理
董事、副总经
吴坚 男 59 现任 141.24 否
理
董事、董事会
郑巍 男 53 现任 73.22 否
秘书
卢晓辉 董事 女 37 现任 56.02 否
徐燕 副总经理 女 48 现任 73.22 否
魏学兵 财务总监 男 47 现任 30.91 否
李再荣 监事会主席 女 46 现任 82.03 否
姬大炜 监事 男 46 现任 8.4 否
黄若杰 监事 男 48 现任 17.7 否
岳蓉 独立董事 女 47 现任 6.7 否
刘启亮 独立董事 男 51 现任 6.7 否
谢敏 独立董事 男 41 现任 6.7 否
马承斗 监事 男 55 离任 13.89 否
胡燕 监事 女 50 离任 5.82 否
合计 -- -- -- -- 844.11 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
63
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报告期
报告期 限制性
内已行 报告期 期初持 期末持
报告期 报告期 本期已 新授予 股票的
权股数 末市价 有限制 有限制
姓名 职务 内可行 内已行 解锁股 限制性 授予价
行权价 （元/ 性股票 性股票
权股数 权股数 份数量 股票数 格（元/
格（元/ 股） 数量 数量
量 股）
股）
董事、副
吴坚 59.83 90,000 90,000 0 8.00 0
总经理
副总经
徐燕 59.83 90,000 90,000 0 8.00 0
理
财务总
魏学兵 59.83 50,000 50,000 0 7.95 0
监
合计 -- 0 0 -- -- 230,000 230,000 0 -- 0
2020 年 12 月 24 日召开了第五届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于第二次限制性股票激励计划首次
授予限制性股票第三个解锁期解锁条件成就的议案》和《关于第二次限制性股票激励计划预留授予限制性股
备注（如 票第二个解锁期解锁条件成就的议案》，公司第二次限制性股票激励计划首次授予限制性股票第三个解锁期解
有） 锁条件以及第二次限制性股票激励计划预留授予限制性股票第二个解锁期条件已成就，根据公司 2017 年第一
次临时股东大会对董事会的相关授权，按照《湖北菲利华石英玻璃股份有限公司第二次限制性股票激励计划
（草案）》的相关规定，办理了吴坚、徐燕、魏学兵限制性股票解锁的相关事宜。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,029
主要子公司在职员工的数量（人） 359
在职员工的数量合计（人） 1,392
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,423
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 35
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 952
销售人员 33
技术人员 227
财务人员 21
行政人员 159
合计 1,392
教育程度
64
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教育程度类别 数量（人）
高中以下 202
高中 303
中专 356
大专 272
本科 211
硕士 47
博士 1
合计 1,392
2、薪酬政策
公司所制定的薪酬政策，以支持短、中长期经营战略和目标的实现为基点，再充分结合市场薪酬水平情况和各子公司、
分公司的经营特点、发展阶段和市场薪酬水平的不同，制定符合自身发展条件的薪酬政策。公司薪酬政策的目的是吸引、培
育和激励人才，支持公司经营目标的实现。除月度薪酬和奖金外，员工均享有若干福利待遇。
公司高级管理人员，由公司董事会薪酬与考核委员会拟定经营绩效评价机制与薪酬政策。管理与技术人员，由专业部
门制定年度绩效与薪酬管理办法，依据绩效目标的达成情况进行考评，按考评结果实施正、负激励。
3、培训计划
公司高度关注员工的职业发展与成长，将“人才成长工程”列入年度重点工作项，有着较为健全的员工教育与培训体
系。
2020年为做好疫情防控工作，公司转变培训方式，减少了聚集性的员工培训。通过搭建网络学习平台推动线上学习活
动，采用“云课堂”、“群直播”方式加速全员学习线上化。自主开发88门课程，内容覆盖研发与创新管理、产品知识、工艺
与质量标准、流程管理、安全管理、知识管理等。全年共计7334人次参训，线上课程累计学习时长12150小时，人均约11小
时。
同时公司加强了对技术研发人员的职称评定管理工作，年度内共26人获得中级职称，14人取得初级职称，同比增长均
超过30%。专业工程师团队中，具有初、中级以上职称人数超过100人。
2021年将从以下几个方面做好公司培训工作：
1、继续推动“人才成长”工程，进一步完善技术研发岗位、专业管理岗位的培训课程内容，打造自身的精品课程。
2、加强与高校、科研机构的联系，围绕公司核心竞争力的持续提升，打造定制化的线上线下学习资源包及知识管理体
系，持续为技术骨干、干部赋能。
3、围绕“客户痛点、技术研发、质量与成本管理”等主线开展针对性培训，以更好服务于公司关键业务。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、业务规则的有关规定，结合公司实际情况，进一步完
善公司规范运作管理制度，加强内部控制制度建设，不断规范公司运作，提高公司治理水平。
1、关于股东与股东大会
公司股东按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。
公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股东对公司重大事项的知
情权、参与权、表决权。 报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、
部门规章、 规范性文件及公司章程等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议， 不存在越
权审批或先实施后审议的情况。
2、关于董事和董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，
各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 从公司和全体股东的利益出发， 忠实履行职责， 积极参加有关
培训，学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信
息披露及时、准确、充分。
3、关于监事和监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。
各位监事能够认真学习有关法律法规、 积极参加相关业务培训、 认真履行职责， 本着对全体股东尤其是中小股东负责的
精神，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表独立意
见，维护公司及股东的合法权益。
4、关于绩效评价与激励约束机制
公司建立并逐步完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任公
开、透明，符合相关法律、法规的规定。
5、关于相关利益者公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益， 积极与相关利益者合作， 加强与各方的沟通和
交流， 实现社会、 股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，推动公司持续、稳定、健康发展。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定
《中国证券报》和中国证监会创业板指定信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）为公司信息披露报纸和网站，真
实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。
报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、
监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。 公司控股股东能严格规范自己的行为， 通过股东大会依法行使其
权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内,公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
股股东非经营性占用公司资金的行为。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019 年度股东大 2020 年 04 月 23 2020 年 04 月 24
年度股东大会 30.93% 巨潮资讯网
会 日 日
2020 年度第一次 2020 年 09 月 09 2020 年 09 月 10
临时股东大会 34.03% 巨潮资讯网
临时股东大会 日 日
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
岳蓉 8 0 8 0 0 否 2
谢敏 8 0 8 0 0 否 2
刘启亮 8 0 8 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略与发展委员会。报告期内，公司董事会各专门委员
会充分发挥专业性作用，科学决策，审慎监督，切实履行工作职责，为公司2020年度的组织建设和团队管理做了大量工作，
有效提升了公司管理水平。
1、审计委员会履职情况：审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通和协调，组织内部审计等相关工作。报告期内，
审计委员会主要审议了公司内部审计部门提交的内审财务报告， 对内部审计部门的工作进行监督和指导。在2020年年报编
制和审计过程中， 审计委员会与审计机构沟通确定了年度财务报告审计工作的时间安排， 对公司的财务报表进行了审计并
形成了内部审计书面报告。
2、薪酬与考核委员会履职情况：报告期内，薪酬与考核委员会对2020 年度公司高级管理人员的薪酬进行考核。委员会
核查了公司高级管理人员的薪酬，认为其薪酬情况符合公司董事会和股东大会确定的相关报酬依据及公司的劳动人事管理制
度。
3、提名委员会履职情况：报告期内，公司提名委员会勤勉尽责地履行职责，持续研究与关注高级管理人员选拔制度。
4、战略与发展委员会履职情况：报告期内，公司战略委员会勤勉尽责地履行职责，就公司中长期战略规划及对外投资、
股东回报规划、重大对外投资等事项向董事会提出了建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司按照《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励
约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管
理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据
绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，
一致认为：2020年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 23 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
1、重大缺陷①审计委员会和审计部门对
公司财务报告的内部控制监督无效；②
发现公司管理层存在的任何程度的舞
弊；③已经发现并上报给管理层的重大
缺陷在合理的时间内未加以改正；④外 如果缺陷发生的可能性较小，会降低
部审计师发现当期财务报表存在重大错 工作效率或效果，或加大效果的不确
报，而内控控制在运行过程中未能够发 定性、或使之偏离预期目标为一般缺
现该错报；⑤其他可能导致公司严重偏 陷；如果缺陷发生的可能性较高，会
离控制目标的缺陷。2、重要缺陷①未依 显著降低工作效率或效果，或显著加
定性标准 照公认会计准则选择和应用会计政策； 大效果的不确定性、或使之显著偏离
②未建立反舞弊程序和控制措施；③对 预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生
于非常规或特殊交易的账务处理没有建 的可能性高，会严重降低工作效率或
立相应的控制机制或没有实施且没有相 效果，或严重加大效果的不确定性、
应的补偿性控制；④对于期末财务报告 或使之严重偏离预期目标为重大缺
过程的控制存在一项或多项缺陷，虽未 陷。
达到重大缺陷标准，但影响财务报表达
到合理、准确的目标；⑤关键岗位人员
舞弊。3、一般缺陷：不构成重大缺陷或
重要缺陷的其他内部控制缺陷。
公司确定的定量标准以营业收入作
公司确定的定量标准以营业收入作为衡
为衡量指标。如果某项内部控制缺陷
量指标。如果某项内部控制缺陷单独或
单独或连同其他缺陷可能导致的财
连同其他缺陷可能导致的财务报告错报
务报告错报金额小于营业收入的
定量标准 金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一
0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过
般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但小
营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重
于 1%，则为重要缺陷；如果超过营业收
要缺陷；如果超过营业收入的 1%，
入的 1%，则认定为重大缺陷。
则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）认为，菲利华按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2020 年 12 月 31
日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日
2021 年 04 月 23 日
期
内部控制鉴证报告全文披露索
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
引
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2021 年 04 月 22 日
审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 众环审字(2021) 0101254 号
注册会计师姓名 汤家俊、陈柏彤
审计报告正文
审 计 报 告
众环审字(2021) 0101254号
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了湖北菲利华石英玻璃股份有限公司（以下简称“菲利华公司”或“公司”）财务报表，包括2020
年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了菲利华公司
2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于菲
利华公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表
审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
（一）、销售收入确认
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
请参见财务报表附注 1.了解和测试管理层与销售收入确认相关的关键内部控制的设计和运行
（四）28、附注（六）有效性；
31。由于公司实施的 2.选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条
股权激励将销售收入 件，评价菲利华公司的销售收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
作为关键业绩指标， 3.选取样本对本年销售收入进行函证；
存在管理层为了达到 4.国内销售业务核对签收单，出口销售业务核对报关单、提单，评价相
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
特定目标而操纵销售 关销售收入确认是否符合菲利华公司销售收入确认的会计政策；
收入确认的固有风 5.对收入执行分析程序，包括按照产品类别对各月度的收入波动分析，
险，因此，我们将菲 并与以前期间进行比较；
利华公司销售收入的 6.就资产负债表日前后记录的销售收入交易，选取样本检查销售订单、
确认识别为关键审计 核对产品出库单、核对签收单、报关单、提单、核对运单，以评价销售
事项。 收入是否被记录于恰当的会计期间；
7.检查在财务报表中有关销售收入确认的披露是否符合企业会计准则的
要求。
（二）、商誉减值测试
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
请参见财务报表附注（六）13。1.了解和评价管理层对商誉减值测试相关的内部控制设计和运
截止2020年12月31日，菲利华 行的有效性；
公司合并财务报表中商誉的账 2. 分析管理层对公司商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测
面价值为人民币 试时采用的关键假设和方法，测试管理层减值测试所依据的基
100,087,106.59 元，上述商誉主 础数据，以及了解和评价管理层利用其估值专家的工作，分析
要是菲利华公司于2016年度因 检查管理层采用的假设的恰当性、检查相关的假设和方法的合
收购上海菲利华石创科技有限 理性；
公司形成的。管理层在每年年
3. 复核评价管理层预测时所使用的关键参数：将预测期收入增
度终了对商誉进行减值测试，
长率与历史的收入增长率进行对比分析；将预测的毛利率与历
商誉减值测试的结果很大程度
史毛利率进行比较，且考虑了市场趋势；分析了管理层所采用
上依赖于管理层所做的估计和
的折现率；
采用的假设，包括对资产组预
计未来可产生现金流量和折现 4. 评估管理层对相关资产组现金流量预测时使用估值方法的适
率等的估计。该等估计受到管 当性，尤其是管理层编制的现金流量预测采用预计未来现金流
理层对未来市场以及对经济环 量折现的模型计算各相关资产及资产组的预计未来现金流量现
境判断的影响，采用不同的估 值的适当性；
计和假设会对评估的商誉之可 5.将管理层在上年计算预计未来现金流量现值时采用的估计与
收回价值有很大的影响。因此，本年实际情况进行比较，以考虑管理层预测结果的历史准确性；
我们将评估合并财务报表中商
6.将相关资产组本年度实际数据与以前年度预测数据进行对
誉减值测试识别为关键审计事
比，以评价管理层对现金流量预测的可靠性及其偏向；
项。
7. 验证商誉减值测试模型的计算准确性；
8. 检查在财务报表中有关商誉减值准备的披露是否符合企业会
计准则的要求。
四、其他信息
菲利华公司管理层对其他信息负责。其他信息包括菲利华公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
五、管理层和治理层对财务报表的责任
菲利华公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估菲利华公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适
用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算菲利华公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督菲利华公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对菲
利华公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的
事项或情况可能导致菲利华公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（六）就菲利华公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审
计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）：
汤家俊
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
中国注册会计师：
陈柏彤
中国 武汉 2021年4月22日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北菲利华石英玻璃股份有限公司
2020 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 394,683,939.29 894,416,155.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 452,790,164.38
衍生金融资产
应收票据 218,851,265.09 120,565,652.03
应收账款 219,373,363.07 220,094,976.72
应收款项融资
预付款项 99,895,648.97 71,984,790.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 693,719.79 809,301.34
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 199,302,293.43 129,838,172.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
75
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他流动资产 16,763,054.35 8,823,474.38
流动资产合计 1,602,353,448.37 1,446,532,522.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 605,663,410.50 478,884,994.20
在建工程 118,354,097.49 65,398,335.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 56,711,576.96 54,098,858.27
开发支出 5,985,671.00
商誉 100,087,106.59 100,087,106.59
长期待摊费用 9,690,888.10 3,312,747.00
递延所得税资产 13,535,799.21 7,237,189.29
其他非流动资产
非流动资产合计 904,042,878.85 715,004,901.35
资产总计 2,506,396,327.22 2,161,537,424.13
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 112,998,845.74 51,501,286.49
应付账款 153,044,089.94 99,161,915.52
预收款项 66,890.54 2,458,653.85
合同负债 10,131,306.54
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 41,102,232.22 26,752,202.17
应交税费 24,028,602.99 12,142,084.91
其他应付款 11,250,220.47 12,548,979.43
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,839,342.69
流动负债合计 355,461,531.13 204,565,122.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 25,340,000.00 31,280,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,866,986.32 10,593,538.23
递延所得税负债 22,312,604.95 11,438,712.94
其他非流动负债
非流动负债合计 62,519,591.27 53,312,251.17
负债合计 417,981,122.40 257,877,373.54
所有者权益：
股本 337,948,844.00 338,046,344.00
其他权益工具
其中：优先股
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
永续债
资本公积 824,638,560.61 818,059,274.23
减：库存股 9,313,165.00 10,283,800.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 110,680,697.03 90,997,786.70
一般风险准备
未分配利润 816,636,023.89 659,004,075.73
归属于母公司所有者权益合计 2,080,590,960.53 1,895,823,680.66
少数股东权益 7,824,244.29 7,836,369.93
所有者权益合计 2,088,415,204.82 1,903,660,050.59
负债和所有者权益总计 2,506,396,327.22 2,161,537,424.13
法定代表人：吴学民 主管会计工作负责人：魏学兵 会计机构负责人：陈耘
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 309,031,610.15 815,690,313.59
交易性金融资产 452,790,164.38
衍生金融资产
应收票据 216,453,969.26 119,684,378.43
应收账款 189,219,027.68 186,221,612.83
应收款项融资
预付款项 90,654,525.80 64,830,212.92
其他应收款 356,848.74 492,407.42
其中：应收利息
应收股利
存货 169,910,327.63 101,969,866.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 604,353.22 4,861,214.87
流动资产合计 1,429,020,826.86 1,293,750,006.96
78
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 329,388,355.85 168,250,433.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 395,054,655.59 432,444,626.20
在建工程 117,233,132.74 61,871,930.04
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 40,523,052.81 53,347,948.65
开发支出 5,985,671.00
商誉
长期待摊费用 2,133,789.08
递延所得税资产 9,148,253.63 5,666,955.99
其他非流动资产
非流动资产合计 893,481,239.70 727,567,565.23
资产总计 2,322,502,066.56 2,021,317,572.19
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 102,090,577.84 51,501,286.49
应付账款 167,501,705.45 102,409,769.57
预收款项 66,890.54 1,454,164.51
合同负债 9,941,792.68
应付职工薪酬 33,809,981.48 22,006,457.41
应交税费 22,551,496.66 11,831,275.20
其他应付款 11,131,729.37 12,278,712.32
其中：应付利息
应付股利
79
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,814,705.89
流动负债合计 349,908,879.91 201,481,665.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 25,340,000.00 31,280,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 13,982,986.32 9,488,538.23
递延所得税负债 22,157,812.10 11,438,712.94
其他非流动负债
非流动负债合计 61,480,798.42 52,207,251.17
负债合计 411,389,678.33 253,688,916.67
所有者权益：
股本 337,948,844.00 338,046,344.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 824,638,560.61 818,059,274.23
减：库存股 9,313,165.00 10,283,800.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 110,680,697.03 90,997,786.70
未分配利润 647,157,451.59 530,809,050.59
所有者权益合计 1,911,112,388.23 1,767,628,655.52
负债和所有者权益总计 2,322,502,066.56 2,021,317,572.19
3、合并利润表
单位：元
80
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 863,578,276.94 779,015,428.80
其中：营业收入 863,578,276.94 779,015,428.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 600,479,086.97 564,508,645.32
其中：营业成本 413,905,863.32 391,632,849.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,960,856.92 4,379,703.27
销售费用 12,220,992.72 18,421,502.91
管理费用 90,285,199.05 94,134,056.94
研发费用 73,492,712.05 59,940,286.41
财务费用 1,613,462.91 -3,999,753.52
其中：利息费用 729,314.56
利息收入 7,073,190.65 4,341,931.94
加：其他收益 9,831,543.99 8,560,679.54
投资收益（损失以“－”号
4,505,904.56 262,736.45
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
2,790,164.38
“－”号填列）
81
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
信用减值损失（损失以“-”
-832,038.98 -2,999,350.23
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-564,078.37 -1,014,665.28
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-96,435.31 27,606.80
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 278,734,250.24 219,343,790.76
加：营业外收入 833,809.14 316,010.83
减：营业外支出 7,035,019.78 946,655.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号
272,533,039.60 218,713,145.92
填列）
减：所得税费用 33,081,187.56 26,158,898.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 239,451,852.04 192,554,247.25
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
239,464,077.70 192,554,247.25
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
-12,225.66
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 238,112,650.41 191,568,496.49
2.少数股东损益 1,339,201.63 985,750.76
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
82
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 239,451,852.04 192,554,247.25
归属于母公司所有者的综合收
238,112,650.41 191,568,496.49
益总额
归属于少数股东的综合收益总
1,339,201.63 985,750.76
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.7067 0.6312
（二）稀释每股收益 0.7049 0.6306
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：吴学民 主管会计工作负责人：魏学兵 会计机构负责人：陈耘
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 825,902,439.61 683,666,406.61
减：营业成本 467,126,530.23 388,943,479.34
税金及附加 8,355,665.61 3,229,895.34
销售费用 9,256,005.83 11,606,502.93
管理费用 69,644,702.98 77,626,237.75
研发费用 56,297,907.26 44,666,520.84
财务费用 -102,955.26 -3,390,846.33
其中：利息费用 729,314.56
83
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
利息收入 6,135,348.01 4,341,931.94
加：其他收益 6,975,900.82 5,091,853.47
投资收益（损失以“－”
1,453,231.57 215,854.72
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
2,790,164.38
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-607,175.81 -2,779,290.44
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
4,748,368.15 -521.54
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
230,685,072.07 163,512,512.95
列）
加：营业外收入 577,616.95 308,238.81
减：营业外支出 7,012,176.72 802,308.13
三、利润总额（亏损总额以“－”
224,250,512.30 163,018,443.63
号填列）
减：所得税费用 27,421,409.05 19,275,675.45
四、净利润（净亏损以“－”号填
196,829,103.25 143,742,768.18
列）
（一）持续经营净利润（净亏
196,829,103.25 143,742,768.18
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
84
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 196,829,103.25 143,742,768.18
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.5839 0.4734
（二）稀释每股收益 0.5826 0.4731
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
705,212,690.56 679,014,905.03
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
85
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 7,919,410.07 4,909,153.33
收到其他与经营活动有关的现
22,262,220.84 56,847,860.51
金
经营活动现金流入小计 735,394,321.47 740,771,918.87
购买商品、接受劳务支付的现
287,998,794.39 257,202,243.69
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
144,465,797.45 154,574,644.09
现金
支付的各项税费 41,527,906.78 67,741,403.34
支付其他与经营活动有关的现
72,470,972.72 49,629,587.20
金
经营活动现金流出小计 546,463,471.34 529,147,878.32
经营活动产生的现金流量净额 188,930,850.13 211,624,040.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 419,460,199.33 72,922,736.45
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
332,787.00 97,956.68
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
86
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 419,792,986.33 73,020,693.13
购建固定资产、无形资产和其
203,600,265.51 129,566,856.33
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 865,000,000.00 72,660,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 1,068,600,265.51 202,226,856.33
投资活动产生的现金流量净额 -648,807,279.18 -129,206,163.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 694,899,953.28
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 694,899,953.28
偿还债务支付的现金 35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
61,648,341.92 60,619,714.56
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
800,000.00 20,000.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
1,280,802.50 21,467,000.00
金
筹资活动现金流出小计 62,929,144.42 117,086,714.56
筹资活动产生的现金流量净额 -62,929,144.42 577,813,238.72
四、汇率变动对现金及现金等价物
-2,504,240.24 588,753.05
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -525,309,813.71 660,819,869.12
加：期初现金及现金等价物余
873,175,185.40 212,355,316.28
额
六、期末现金及现金等价物余额 347,865,371.69 873,175,185.40
87
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
611,488,119.13 667,666,683.59
金
收到的税费返还 6,481,105.96 2,340,739.38
收到其他与经营活动有关的现
17,112,306.22 34,621,578.43
金
经营活动现金流入小计 635,081,531.31 704,629,001.40
购买商品、接受劳务支付的现
248,667,787.56 356,120,017.19
金
支付给职工以及为职工支付的
116,295,977.54 106,894,629.15
现金
支付的各项税费 22,673,520.54 46,382,413.79
支付其他与经营活动有关的现
71,106,229.14 30,866,196.41
金
经营活动现金流出小计 458,743,514.78 540,263,256.54
经营活动产生的现金流量净额 176,338,016.53 164,365,744.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 419,460,199.33 60,185,854.72
取得投资收益收到的现金 1,200,000.00 30,000.00
处置固定资产、无形资产和其
173,947.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
12,000,994.03
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 432,835,140.36 60,215,854.72
购建固定资产、无形资产和其
172,878,148.15 109,913,522.21
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 895,000,000.00 60,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
88
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
投资活动现金流出小计 1,067,878,148.15 169,913,522.21
投资活动产生的现金流量净额 -635,043,007.79 -109,697,667.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 689,999,953.28
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 689,999,953.28
偿还债务支付的现金 35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
60,848,341.92 60,599,714.56
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
729,075.00 21,467,000.00
金
筹资活动现金流出小计 61,577,416.92 117,066,714.56
筹资活动产生的现金流量净额 -61,577,416.92 572,933,238.72
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1,045,625.12 430,887.55
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -521,328,033.30 628,032,203.64
加：期初现金及现金等价物余
794,449,343.75 166,417,140.11
额
六、期末现金及现金等价物余额 273,121,310.45 794,449,343.75
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
338
818, 10,2 90,9 659, 1,89 1,90
,04 7,83
一、上年期末 059, 83,8 97,7 004, 5,82 3,66
6,3 6,36
余额 274. 00.0 86.7 075. 3,68 0,05
44. 9.93
23 0 0 73 0.66 0.59
00
加：会计
89
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
338
818, 10,2 90,9 659, 1,89 1,90
,04 7,83
二、本年期初 059, 83,8 97,7 004, 5,82 3,66
6,3 6,36
余额 274. 00.0 86.7 075. 3,68 0,05
44. 9.93
23 0 0 73 0.66 0.59
00
三、本期增减 -97 19,6 157, 184, 184,
6,57 -970 -12,
变动金额（减 ,50 82,9 631, 767, 755,
9,28 ,635. 125.
少以“－”号 0.0 10.3 948. 279. 154.
6.38 00 64
填列） 0 3 16 87 23
238, 238, 239,
1,33
（一）综合收 112, 112, 451,
9,20
益总额 650. 650. 852.
1.63
41 41 04
-97
（二）所有者 -682 -970 191, 191,
,50
投入和减少 ,125. ,635. 010. 010.
0.0
资本 00 00 00 00
0
-1,0
1,02 1,02
1．所有者投 21,1
1,18 1,18
入的普通股 85.0
5.00 5.00
0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
-97
3．股份支付 -682 50,5 -830 -830
,50
计入所有者 ,125. 50.0 ,175. ,175.
0.0
权益的金额 00 0 00 00
0
4．其他
19,6 -80, -60, -61,
-800
（三）利润分 82,9 480, 797, 597,
,000.
配 10.3 702. 791. 791.
00
3 25 92 92
90
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
19,6 -19,
1．提取盈余 82,9 682,
公积 10.3 910.
3 33
2．提取一般
风险准备
-60, -60, -61,
3．对所有者 -800
797, 797, 597,
（或股东）的 ,000.
791. 791. 791.
分配 00
92 92 92
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
7,26 7,26 -551 6,71
（六）其他 1,41 1,41 ,327. 0,08
1.38 1.38 27 4.11
337 824, 9,31 110, 816, 2,08 7,82 2,08
四、本期期末
,94 638, 3,16 680, 636, 0,59 4,24 8,41
余额
8,8 560. 5.00 697. 023. 0,96 4.29 5,20
91
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
44. 61 03 89 0.53 4.82
00
上期金额
单位：元
2019 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
299
161, 22,5 76,6 541, 1,05 1,058
,59 1,970
一、上年期末 608, 58,8 23,5 680, 6,95 ,922,
9,0 ,619.
余额 081. 00.0 09.8 256. 2,04 666.7
00. 17
61 0 8 06 7.55 2
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
299
161, 22,5 76,6 541, 1,05 1,058
,59 1,970
二、本年期初 608, 58,8 23,5 680, 6,95 ,922,
9,0 ,619.
余额 081. 00.0 09.8 256. 2,04 666.7
00. 17
61 0 8 06 7.55 2
00
38,
三、本期增减 656, -12, 14,3 117, 838,
447 5,865 844,7
变动金额（减 451, 275, 74,2 323, 871,
,34 ,750. 37,38
少以“－”号 192. 000. 76.8 819. 633.
4.0 76 3.87
填列） 62 00 2 67 11
0
191, 191,
192,5
（一）综合收 568, 568, 985,7
54,24
益总额 496. 496. 50.76
7.25
49 49
（二）所有者 38, 650, -12, 700, 4,900 705,7
投入和减少 447 085, 275, 807, ,000. 07,95
92
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
资本 ,34 609. 000. 953. 00 3.28
4.0 28 00 28
0
38,
651, -12, 702,
447 4,900 707,0
1．所有者投 368, 310, 125,
,34 ,000. 25,95
入的普通股 609. 000. 953.
4.0 00 3.28
28 00 28
0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
-1,2 -1,3
3．股份支付 35,0 -1,31
83,0 18,0
计入所有者 00.0 8,000
00.0 00.0
权益的金额 0 .00
0 0
4．其他
14,3 -74, -59,
-59,8
（三）利润分 74,2 244, 870, -20,0
90,40
配 76.8 676. 400. 00.00
0.00
2 82 00
14,3 -14,
1．提取盈余 74,2 374,
公积 76.8 276.
2 82
2．提取一般
风险准备
-59, -59,
3．对所有者 -59,8
870, 870, -20,0
（或股东）的 90,40
400. 400. 00.00
分配 0.00
00 00
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
93
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
6,36 6,36 6,365
（六）其他 5,58 5,58 ,583.
3.34 3.34 34
338
818, 10,2 90,9 659, 1,89 1,903
,04 7,836
四、本期期末 059, 83,8 97,7 004, 5,82 ,660,
6,3 ,369.
余额 274. 00.0 86.7 075. 3,68 050.5
44. 93
23 0 0 73 0.66 9
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
530,
338,0 818,05 10,283 90,997
一、上年期末 809, 1,767,62
46,34 9,274. ,800.0 ,786.7
余额 050. 8,655.52
4.00 23 0 0
59
加：会计
政策变更
前期
差错更正
94
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他
530,
338,0 818,05 10,283 90,997
二、本年期初 809, 1,767,62
46,34 9,274. ,800.0 ,786.7
余额 050. 8,655.52
4.00 23 0 0
59
三、本期增减 116,3
19,682
变动金额（减 -97,5 6,579, -970,6 48,4 143,483,
,910.3
少以“－”号 00.00 286.38 35.00 01.0 732.71
3
填列） 0
196,
（一）综合收 829, 196,829,
益总额 103. 103.25
25
（二）所有者
-97,5 -682,1 -970,6 191,010.
投入和减少资
00.00 25.00 35.00 00
本
1．所有者投入 -1,021, 1,021,18
的普通股 185.00 5.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-97,5 -682,1 50,550 -830,175
入所有者权益
00.00 25.00 .00 .00
的金额
4．其他
-80,4
19,682
（三）利润分 80,7 -60,797,
,910.3
配 02.2 791.92
3
5
-19,6
19,682
1．提取盈余公 82,9
,910.3
积 10.3
3
3
-60,7
2．对所有者
97,7 -60,797,
（或股东）的
91.9 791.92
分配
2
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
95
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
7,261, 7,261,41
（六）其他
411.38 1.38
647,
337,9 824,63 110,68
四、本期期末 9,313, 157, 1,911,11
48,84 8,560. 0,697.
余额 165.00 451. 2,388.23
4.00 61 03
59
上期金额
单位：元
2019 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
299,
161,6 22,55 76,62 461,31
一、上年期末 599, 976,582,
08,08 8,800. 3,509 0,959.2
余额 000. 750.72
1.61 00 .88 3
00
加：会计
政策变更
前
96
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
期差错更正
其
他
299,
161,6 22,55 76,62 461,31
二、本年期初 599, 976,582,
08,08 8,800. 3,509 0,959.2
余额 000. 750.72
1.61 00 .88 3
00
三、本期增减 38,4
656,4 -12,27 14,37
变动金额（减 47,3 69,498, 791,045,
51,19 5,000. 4,276
少以“－”号 44.0 091.36 904.80
2.62 00 .82
填列） 0
143,74
（一）综合收 143,742,
2,768.1
益总额 768.18
8
38,4
（二）所有者 650,0 -12,27
47,3 700,807,
投入和减少 85,60 5,000.
44.0 953.28
资本 9.28 00
0
38,4
651,3 -12,31
1．所有者投 47,3 702,125,
68,60 0,000.
入的普通股 44.0 953.28
9.28 00
0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付 -1,283
35,00 -1,318,00
计入所有者 ,000.0
0.00 0.00
权益的金额 0
4．其他
14,37
（三）利润分 -74,244 -59,870,4
4,276
配 ,676.82 00.00
.82
14,37
1．提取盈余 -14,374
4,276
公积 ,276.82
.82
2．对所有者
-59,870 -59,870,4
（或股东）的
,400.00 00.00
分配
3．其他
（四）所有者
97
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
6,365,
6,365,58
（六）其他 583.3
3.34
4
338,
818,0 10,28 90,99 530,80
四、本期期末 046, 1,767,62
59,27 3,800. 7,786 9,050.5
余额 344. 8,655.52
4.23 00 .70 9
00
三、公司基本情况
公司基本情况
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2006年4月28日，经湖北省工商行
政管理局批准，根据公司股东会决议和修改后的章程，由原自然人出资的有限责任公司变更为非上市股份
有限公司。2014年9月10日，本公司根据相关股东会和中国证券监督管理委员会（证监许可［2014］834号）
《关于核准湖北菲利华石英玻璃股份有限公司首次公开发行股票的批复》，以公开发售方式发行A股，于
2014年9月10日在深圳证券交易所创业板块挂牌上市交易，股票代码300395，经过两次股权激励发行A股限
制性股票，及2019年10月14日向特定投资者非公开发行A股股票之后，截至2020年12月31日止，本公司注
册资本为337,948,844.00元，股本为337,948,844.00元。现总部位于湖北省荆州市东方大道68号。
本公司及各子公司（统称“本集团”）主要经营生产、销售石英玻璃材料及制品，新材料产品及装备的
98
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。
本财务报表业经本公司董事会于2021年4月22日决议批准报出。
截至2020年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共5户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本
集团本年合并范围比上年增加1户，减少1户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订
的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般
规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体
会计政策和会计估计。
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计
和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、
估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导
致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当
期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
如本附注39“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商
品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确
认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义
务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。
本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，
99
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的分类
本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是
否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有
关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合
理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业
风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准
备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑
持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改
变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。
估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具
有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价
值的最佳估计。
（6）长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，
除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表
明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资
产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出
重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售
价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对
未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定
未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使
用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术
更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）开发支出
确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（9）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团
管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金
额。
（10）所得税
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本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要
税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期
所得税和递延所得税产生影响。
（11）预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在
该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进
行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维
修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（12）公允价值计量
本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本集团的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本集团的首席
财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本集团采
用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会
与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本集团董事会呈报估价
委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2020年12月31日的财务状况及2020
年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会
2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每
年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非
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同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控
制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是
指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，
在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入
当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据
而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并
成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，
如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够
实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确
认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19
号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注6“合并财务报
表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附
注22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购
买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当
采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本
集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
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从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止
纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当
期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加
的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并
现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股
东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东
权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权
时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号
——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注22“长期股
权投资”或本附注10“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整
体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是
和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注22“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原
有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合
营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，
是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注22“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的
会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和
共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的
收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出
售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准
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则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损
失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到
期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外
币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本
之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变
动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目
计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按
处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中
股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关
的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报
表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、金融工具
一、在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当
期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重
大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基
本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类
金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征
与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损
益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金
融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益
的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金
融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当
期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其
他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其
余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会
计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为
以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入
所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变
动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允
价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价
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值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与
借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确
认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原
金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差
额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额
结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工
具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行
业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本
集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征
相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不
可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注
销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
二、金融工具减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财
务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并
确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，
即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利
率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，
如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险
自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失
时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
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对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12
个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，
则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期
内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收
款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风
险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减
值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11、应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信
用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 承兑人为国家机关及其下属单位、信用风险较小的公众公司等
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准
备。
对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，
列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注10“金融
工具"。
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14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个
存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特
征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括库存商品、原材料、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按 加权平
均法 计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以
及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价
值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制 。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同一合同下的合同资产
和合同负债相互抵销后以净额列示。
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户
收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合
同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注10“金融工具”。
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17、合同成本
本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为
合同取得成本确认为一项资产，但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满
足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接
材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用
于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18、持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面
价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资
产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一
年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这
些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取
得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费
用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时
计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组
内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的
各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回
金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值
损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确
认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有
待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别
情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位
不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果
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属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会
计政策详见附注10“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按
照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面
值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽
子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包
括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最
终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本
之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行
会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按
照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换
交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的
费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采
用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付
的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期
股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
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账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团
的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及
合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不
予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出
业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本
集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营
企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相
关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减
记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团2020年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关
的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对
应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注
6“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分
按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或
金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益
和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有
者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入
当期投资收益。
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本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处
置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面
决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注31“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变
为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式
计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转
换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 年 5% 9.50%-2.38%
机器设备 年限平均法 4-10 年 5% 23.75%-9.50%
电子设备 年限平均法 3-20 年 5% 31.67%-4.75%
运输工具 年限平均法 4-10 年 5% 23.75%-9.50%
工具器具 年限平均法 4-5 年 5% 23.75%-19.00%
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固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资
产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以
及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注31“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件
的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必
要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，
直至资产的购建或生产活动重新开始。
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27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则
计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作
为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配
的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用
直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用
寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其
使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、31“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的
长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金
额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均
进行减值测试。
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减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价
格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，
则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使
资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或
资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括
车间装修改造工程等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付
了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款
项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费
和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提
存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早
日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
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职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退
人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计
划进行会计处理。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可
能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的
义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负
债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确
定预计负债金额。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以
权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法
计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价
值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的
公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，
在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
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个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或
费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得
服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公
允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消
了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其
作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，
在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份
支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长
期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个
别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义
务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益
工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资
产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公
允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总
发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得
或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注26“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，
相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本集团不确认权益工具的公允价值变动。
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39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之
间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将
履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条
款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有
权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对
比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价
等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义
务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约
过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成
的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经
发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在
判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款
义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即
客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险
和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
具体方法：
（1）商品销售收入
商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。①国内销售，公司根据客户订单要求完成产品生产后发货，双方核对确
认后，相关控制权已转移，并已取得收款的相关权利，公司据此确认收入。②出口销售，公司根据客户订单要求完成产品生
产后发货，公司产品经向海关申报后，取得出口报关单申报联。货物报关离开口岸当日，海关打印出口报关单及出口退税联，
公司以出口专用发票“记账联”、出口报关单、销售合同作为收入确认的依据，确认销售收入。本集团给予客户的信用期通
常为60天，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。
（2）提供劳务收入
本集团向客户提供服务，因在本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，根据履约进度在一段时间
内确认收入，履约进度的确定方法为投入法，根据已发生的成本占预算总成本的比例确定提供服务的履约进度。对于履约进
度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合
理确定为止。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的
资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，
则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项
目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个
资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关
的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公
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允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策
规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）
应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预
计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的
财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针
对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而
可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相
关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当
期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与
收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他
情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所
得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算
得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础
的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负
债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生
的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营
企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能
不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税
负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关
的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性
差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
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税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以
及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在
整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低
租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可
归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内
到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；
将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代
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表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进
行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注18“持有待售资产和处置组”相关描述。
（2）回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利
润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足
冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
第四届董事会第二十二次会议决议通
执行新收入准则导致的会计政策变更
过
会计政策变更
①执行新收入准则导致的会计政策变更
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会[2017]22号）（以
下简称“新收入准则”）。经本公司第四届董事会第二十二次会议决议通过，本集团于2020年1月1日起开始
执行前述新收入准则。
新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本集
团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在2020年
1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020
年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
执行新收入准则的主要变化和影响如下：
——本集团将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列
报。
——本集团支付给运输公司的运费、快递公司的邮寄费、支付的报关费及佣金，原计入销售费用，在
新收入准则下作为合同履约成本，在完成销售时计入营业成本。
——本集团的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本集团
将其重分类列报为合同资产（或其他非流动资产）；本集团将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产
（或其他非流动资产）列报。
——本集团向客户提供的质量保证服务，原作为预计负债核算，在新收入准则下因向客户提供了所销
售商品符合既定标准之外的额外服务，被识别为单项履约义务，在相关服务履行时确认收入。
A、对2020年1月1日财务报表的影响
报表项目 2019年12月31日（变更前）金额 2020年1月1日（变更后）金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
预收账款 2,458,653.85 1,454,164.51 996,451.85 996,451.85
合同负债 1,299,736.29 405,055.46
其他流动负债 162,465.71 52,657.20
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B、对2020年12月31日/2020年度的影响
采用变更后会计政策编制的2020年12月31日合并及公司资产负债表各项目、2020年度合并及公司利润
表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：
a、对2020年12月31日资产负债表的影响
报表项目 2020年12月31日 2020年12月31日
新收入准则下金额 旧收入准则下金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
预收账款 66,890.54 66,890.54 13,037,539.77 12,823,389.11
合同负债 10,131,306.54 9,941,792.68
其他流动负债 2,839,342.69 2,814,705.89
b、对2020年度利润表的影响
报表项目 2020年度新收入准则下金额 2020年度旧收入准则下金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
营业成本 9,122,374.51 6,490,221.92
销售费用 9,122,374.51 6,490,221.92
②其他会计政策变更
本集团无其他会计政策变更。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 894,416,155.24 894,416,155.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 120,565,652.03 120,565,652.03
应收账款 220,094,976.72 220,094,976.72
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湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
应收款项融资
预付款项 71,984,790.98 71,984,790.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 809,301.34 809,301.34
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 129,838,172.09 129,838,172.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 8,823,474.38 8,823,474.38
流动资产合计 1,446,532,522.78 1,446,532,522.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 478,884,994.20 478,884,994.20
在建工程 65,398,335.00 65,398,335.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 54,098,858.27 54,098,858.27
开发支出 5,985,671.00 5,985,671.00
商誉 100,087,106.59 100,087,106.59
长期待摊费用 3,312,747.00 3,312,747.00
123
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
递延所得税资产 7,237,189.29 7,237,189.29
其他非流动资产
非流动资产合计 715,004,901.35 715,004,901.35
资产总计 2,161,537,424.13 2,161,537,424.13
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 51,501,286.49 51,501,286.49
应付账款 99,161,915.52 99,161,915.52
预收款项 2,458,653.85 996,451.85 -1,462,202.00
合同负债 1,299,736.29 1,299,736.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 26,752,202.17 26,752,202.17
应交税费 12,142,084.91 12,142,084.91
其他应付款 12,548,979.43 12,548,979.43
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 162,465.71 162,465.71
流动负债合计 204,565,122.37 204,565,122.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
124
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 31,280,000.00 31,280,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,593,538.23 10,593,538.23
递延所得税负债 11,438,712.94 11,438,712.94
其他非流动负债
非流动负债合计 53,312,251.17 53,312,251.17
负债合计 257,877,373.54 257,877,373.54
所有者权益：
股本 338,046,344.00 338,046,344.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 818,059,274.23 818,059,274.23
减：库存股 10,283,800.00 10,283,800.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 90,997,786.70 90,997,786.70
一般风险准备
未分配利润 659,004,075.73 659,004,075.73
归属于母公司所有者权益
1,895,823,680.66 1,895,823,680.66
合计
少数股东权益 7,836,369.93 7,836,369.93
所有者权益合计 1,903,660,050.59 1,903,660,050.59
负债和所有者权益总计 2,161,537,424.13 2,161,537,424.13
调整情况说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》（以下简称《新收入准则》），公司于 2020年1月1日起执行新
收入准则。根据衍接规定，首次执行本准则的企业，应当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初
留存收益及财务报表其他相关项目金额，对财务信息进行调整时，对可比期间信息不予调整。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
125
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
流动资产：
货币资金 815,690,313.59 815,690,313.59
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 119,684,378.43 119,684,378.43
应收账款 186,221,612.83 186,221,612.83
应收款项融资
预付款项 64,830,212.92 64,830,212.92
其他应收款 492,407.42 492,407.42
其中：应收利息
应收股利
存货 101,969,866.90 101,969,866.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 4,861,214.87 4,861,214.87
流动资产合计 1,293,750,006.96 1,293,750,006.96
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 168,250,433.35 168,250,433.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 432,444,626.20 432,444,626.20
在建工程 61,871,930.04 61,871,930.04
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 53,347,948.65 53,347,948.65
开发支出 5,985,671.00 5,985,671.00
商誉
126
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长期待摊费用
递延所得税资产 5,666,955.99 5,666,955.99
其他非流动资产
非流动资产合计 727,567,565.23 727,567,565.23
资产总计 2,021,317,572.19 2,021,317,572.19
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 51,501,286.49 51,501,286.49
应付账款 102,409,769.57 102,409,769.57
预收款项 1,454,164.51 996,451.85 -457,712.66
合同负债 405,055.46 405,055.46
应付职工薪酬 22,006,457.41 22,006,457.41
应交税费 11,831,275.20 11,831,275.20
其他应付款 12,278,712.32 12,278,712.32
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 52,657.20 52,657.20
流动负债合计 201,481,665.50 201,481,665.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 31,280,000.00 31,280,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,488,538.23 9,488,538.23
递延所得税负债 11,438,712.94 11,438,712.94
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其他非流动负债
非流动负债合计 52,207,251.17 52,207,251.17
负债合计 253,688,916.67 253,688,916.67
所有者权益：
股本 338,046,344.00 338,046,344.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 818,059,274.23 818,059,274.23
减：库存股 10,283,800.00 10,283,800.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 90,997,786.70 90,997,786.70
未分配利润 530,809,050.59 530,809,050.59
所有者权益合计 1,767,628,655.52 1,767,628,655.52
负债和所有者权益总计 2,021,317,572.19 2,021,317,572.19
调整情况说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》（以下简称《新收入准则》），公司于2020年1月1日起执行新
收入准则。根据衍接规定，首次执行本准则的企业，应当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初
留存收益及财务报表其他相关项目金额，对财务信息进行调整时，对可比期间信息不予调整。
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售商品（劳务）的增值额 5%、6%、9%、13%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育发展费 应纳流转税额 1.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
128
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纳税主体名称 所得税税率
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 15%
潜江菲利华石英玻璃材料有限公司 15%
本颢（上海）国际贸易有限公司 20%
上海菲利华石创科技有限公司 15%
武汉理航新材料科技有限公司 25%
合肥光微光电科技有限公司 25%
湖北菲利华融鉴科技有限公司 20%
2、税收优惠
本公司为高新技术企业，2020年12月公司再次通过高新技术企业认证，取得《高新技术企业证书》，有效期三年。2020年度
本公司享受15%的企业所得税优惠税率，按应纳税所得额计缴。
本公司子公司潜江菲利华石英玻璃材料有限公司于2019年11月15日被认定为高新技术企业，自2019年1月1日起至2021年12
月31日。潜江菲利华石英玻璃材料有限公司2020年度享受15%的企业所得税优惠税率，按应纳税所得额计缴。
本公司子公司上海菲利华石创科技有限公司于2018年11月16日被认定为高新技术企业，自2018年1月1日起至2020年12月31
日。上海菲利华石创科技有限公司2020年度享受15%的企业所得税优惠税率，按应纳税所得额计缴。
根据《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》(国发〔2009〕36号文，本
公司子公司本颢（上海）国际贸易有限公司及湖北菲利华融鉴科技有限公司属于小型微利企业。根据财税（2019）13号，对
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应
纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 75,159.69 145,179.96
银行存款 347,790,212.00 873,030,005.44
其他货币资金 46,818,567.60 21,240,969.84
合计 394,683,939.29 894,416,155.24
其他说明
注：期末其他货币资金系应付票据保证金。
129
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2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
452,790,164.38
益的金融资产
其中：
银行理财产品 452,790,164.38
其中：
合计 452,790,164.38
其他说明：
注：于2020年12月31日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为本集团向特定银行
购买的保本理财产品共计人民币450,000,000.00元，其公允价值变动损益2,790,164.38元，该等理财产品
将于2021年到期。
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 79,291,081.44 22,500,486.96
商业承兑票据 139,560,183.65 98,065,165.07
合计 218,851,265.09 120,565,652.03
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 218,85 218,85 120,56 120,56
0.00 0.00
准备的应收票据 1,265.0 1,265.0 5,652.0 5,652.0
130
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
9 9 3 3
其中：
79,291, 36.23 79,291, 22,500, 22,500,
银行承兑汇票 0.00 18.66% 0.00
081.44 % 081.44 486.96 486.96
139,56 139,56
63.77 98,065, 98,065,
商业承兑汇票 0,183.6 0.00 0,183.6 81.34% 0.00
% 165.07 165.07
5 5
218,85 218,85 120,56 120,56
100.00 100.00
合计 1,265.0 0.00 1,265.0 5,652.0 0.00 5,652.0
% %
9 9 3 3
按单项计提坏账准备：0.00
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：0.00
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票 79,291,081.44 0.00 0.00%
商业承兑汇票 139,560,183.65 0.00 0.00%
合计 218,851,265.09 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
131
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 50,648,538.76
商业承兑票据 30,770,390.81
合计 81,418,929.57
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 42,981,019.02
合计 42,981,019.02
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
132
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
231,91 219,37 233,29
按组合计提坏账 100.00 12,543, 100.00 13,203, 220,094,
6,837.6 5.41% 3,363.0 8,212.0 5.66%
准备的应收账款 % 474.59 % 235.36 976.72
6 7 8
其中：
按账龄组合计提 231,91 219,37 233,29
100.00 12,543, 100.00 13,203, 220,094,
坏账准备的应收 6,837.6 5.41% 3,363.0 8,212.0 5.66%
% 474.59 % 235.36 976.72
账款 6 7 8
231,91 219,37 233,29
100.00 12,543, 100.00 13,203, 220,094,
合计 6,837.6 5.41% 3,363.0 8,212.0 5.66%
% 474.59 % 235.36 976.72
6 7 8
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：12,543,474.59 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 227,491,503.60 11,374,575.19 5.00%
1 年至 2 年（含 2 年） 3,930,535.13 786,107.03 20.00%
2 年至 3 年（含 3 年） 224,013.13 112,006.57 50.00%
3 年以上 270,785.80 270,785.80 100.00%
合计 231,916,837.66 12,543,474.59 --
确定该组合依据的说明：
本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
按组合计提坏账准备：
单位：元
133
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 227,491,503.60
1至2年 3,930,535.13
2至3年 224,013.13
3 年以上 270,785.80
3至4年 164,442.46
4至5年 21,120.54
5 年以上 85,222.80
合计 231,916,837.66
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 13,203,235.36 196,090.33 855,851.10 12,543,474.59
合计 13,203,235.36 196,090.33 855,851.10 12,543,474.59
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 855,851.10
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联
134
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交易产生
债务人无力偿还 公司内部审批流
单位 1 销货款 60,000.00 否
货款 程
无法联系上债务 公司内部审批流
单位 2 销货款 38,800.00 否
人，催收无果 程
无法联系上债务 公司内部审批流
单位 3 销货款 23,080.00 否
人，催收无果 程
债务人无力偿还 公司内部审批流
单位 4 销货款 72,300.00 否
货款 程
双方协议打折收
公司内部审批流
单位 5 销货款 99,967.50 回，双方债权债务 否
程
终结
以前年度货款，发
公司内部审批流
单位 6 销货款 37,000.00 票遗失，客户不认 否
程
账，无法收回
双方协议打折收
公司内部审批流
单位 7 销货款 46,000.00 回，双方债权债务 否
程
终结
债务人无力偿还 公司内部审批流
单位 8 销货款 71,699.67 否
货款 程
公司内部审批流
单位 9 销货款 63,588.00 债务人拒不付款 否
程
无法联系到该客 公司内部审批流
单位 10 销货款 24,080.00 否
户 程
债务人无力偿还 公司内部审批流
单位 11 销货款 22,353.20 否
货款 程
双方协议打折收
公司内部审批流
单位 12 销货款 89,236.00 回，双方债权债务 否
程
终结
合计 -- 648,104.37 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
单位 1 18,011,220.00 7.77% 900,561.00
单位 2 15,742,356.95 6.78% 787,117.85
135
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位 3 15,406,000.00 6.64% 770,300.00
单位 4 11,916,359.88 5.14% 595,817.99
单位 5 10,082,564.29 4.35% 504,128.21
合计 71,158,501.12 30.68%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 90,419,152.35 90.52% 59,627,784.49 82.83%
1至2年 2,890,037.07 2.89% 9,042,906.55 12.56%
2至3年 5,383,003.49 5.39% 624,345.49 0.87%
3 年以上 1,203,456.06 1.20% 2,689,754.45 3.74%
合计 99,895,648.97 -- 71,984,790.98 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为41,889,347.12元，占预付账款年末余额合计
数的比例为41.93%。
136
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其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 693,719.79 809,301.34
合计 693,719.79 809,301.34
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
137
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款 347,505.09 413,941.09
备用金及押金 525,841.07 593,433.62
对非关联公司的应收款项 1,108,192.00 1,108,192.00
合计 1,981,538.16 2,115,566.71
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 198,073.37 1,108,192.00 1,306,265.37
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 -18,447.00 654,395.65 635,948.65
本期转销 654,395.65 654,395.65
2020 年 12 月 31 日余
179,626.37 1,108,192.00 1,287,818.37
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 474,552.85
1至2年 217,608.22
2至3年 137,616.00
3 年以上 1,151,761.09
138
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3至4年 20,800.00
4至5年 22,769.09
5 年以上 1,108,192.00
合计 1,981,538.16
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
1,306,265.3
账龄组合 635,948.65 654,395.65 1,287,818.37
7
1,306,265.3
合计 635,948.65 654,395.65 1,287,818.37
7
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 654,395.65
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 1 材料款 28,171.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 2 材料款 16,000.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 3 设备款 15,200.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 4 往来款 15,480.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 5 往来款 10,000.00 否
收无果 程
139
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 6 设备款 100,000.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 7 往来款 31,978.98 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 8 材料款 17,100.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 9 往来款 15,840.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 10 设备款 15,709.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 11 材料款 45,700.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 12 设备款 70,000.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 13 设备款 40,000.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 14 设备款 22,515.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 15 往来款 38,472.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 16 设备款 37,540.00 否
收无果 程
合计 -- 519,705.98 -- -- --
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
东海县金孚石英 对非关联公司的
1,108,192.00 3 年以上 55.93% 1,108,192.00
制品有限公司 应收款项
上海资讯工贸有 对非关联公司的
150,000.00 1至2年 7.57% 30,000.00
限公司 应收款项
盐城正泰新能源 对非关联公司的
100,000.00 1 年以内 5.05% 5,000.00
科技有限公司 应收款项
岳国辉 员工借款 65,000.00 1 年以内 3.28% 3,250.00
王丹 员工借款 56,876.00 1 年以内 2.87% 2,843.80
140
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合计 -- 1,480,068.00 -- 74.70% 1,149,285.80
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 104,542,866.40 104,542,866.40 72,282,908.49 72,282,908.49
在产品 23,699,030.64 23,699,030.64 7,028,129.11 7,028,129.11
库存商品 41,013,416.13 1,071,813.68 39,941,602.45 32,884,284.79 1,014,665.28 31,869,619.51
发出商品 31,118,793.94 31,118,793.94 18,626,024.36 18,626,024.36
委托加工物资 31,490.62 31,490.62
合计 200,374,107.11 1,071,813.68 199,302,293.43 130,852,837.37 1,014,665.28 129,838,172.09
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 1,014,665.28 564,078.37 506,929.97 1,071,813.68
合计 1,014,665.28 564,078.37 506,929.97 1,071,813.68
141
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
142
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
待抵扣进项税额 11,832,050.43 7,458,815.38
预交企业所得税 5,852.56 265,432.40
预交增值税 7,104.86
待认证税金 4,182,183.10
待摊费用 735,863.40 1,099,226.60
合计 16,763,054.35 8,823,474.38
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
143
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
被投资 期初余 本期增减变动 期末余 减值准
144
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单位 额(账 权益法 宣告发 额(账 备期末
其他综
面价 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 面价 余额
合收益 其他
值) 资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 值)
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
145
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其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 605,663,410.50 478,884,994.20
合计 605,663,410.50 478,884,994.20
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 器具工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 292,066,594.73 348,271,829.19 7,632,999.13 20,691,247.25 31,054,000.44 699,716,670.74
2.本期增加
23,091,118.11 159,635,382.39 1,601,677.58 3,167,494.70 1,895,124.36 189,390,797.14
金额
（1）购置 762,765.12 71,310,369.29 1,601,677.58 3,167,494.70 1,895,124.36 78,737,431.05
（2）在建
22,328,352.99 88,325,013.10 110,653,366.09
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
376,778.52 17,094,836.22 1,119,594.26 4,018,315.33 1,499,903.81 24,109,428.14
金额
（1）处置
376,778.52 17,094,836.22 1,119,594.26 4,018,315.33 1,499,903.81 24,109,428.14
或报废
4.期末余额 314,780,934.32 490,812,375.36 8,115,082.45 19,840,426.62 31,449,220.99 864,998,039.74
二、累计折旧
1.期初余额 57,557,587.57 126,393,485.45 5,185,958.11 10,523,428.45 21,171,216.96 220,831,676.54
2.本期增加
14,333,584.52 35,326,749.38 962,628.47 2,790,689.57 4,775,385.18 58,189,037.12
金额
（1）计提 14,333,584.52 35,326,749.38 962,628.47 2,790,689.57 4,775,385.18 58,189,037.12
3.本期减少
35,793.95 14,944,929.38 1,059,671.63 2,236,644.52 1,409,044.94 19,686,084.42
金额
（1）处置 35,793.95 14,944,929.38 1,059,671.63 2,236,644.52 1,409,044.94 19,686,084.42
146
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或报废
4.期末余额 71,855,378.14 146,775,305.45 5,088,914.95 11,077,473.50 24,537,557.20 259,334,629.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
242,925,556.18 344,037,069.91 3,026,167.50 8,762,953.12 6,911,663.79 605,663,410.50
价值
2.期初账面
234,509,007.16 221,878,343.74 2,447,041.02 10,167,818.80 9,882,783.48 478,884,994.20
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
147
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 118,354,097.49 65,398,335.00
合计 118,354,097.49 65,398,335.00
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
高性能纤维增
强复合材料制
89,612,068.83 89,612,068.83 1,578,192.65 1,578,192.65
品生产建设项
目
集成电路及光
学用高性能石 27,721,277.81 27,721,277.81 39,264,836.72 39,264,836.72
英玻璃项目
项目 1 814,159.33 814,159.33
项目 2 172,007.46 172,007.46
项目 3 17,345.13 17,345.13
项目 4 17,238.93 17,238.93 19,015,826.91 19,015,826.91
项目 5 1,893,474.82 1,893,474.82
项目 6 1,264,473.74 1,264,473.74
项目 7 1,059,669.34 1,059,669.34
项目 8 530,945.82 530,945.82
项目 9 292,035.39 292,035.39
项目 10 137,168.14 137,168.14
148
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
项目 11 127,433.63 127,433.63
项目 12 114,678.90 114,678.90
项目 13 93,589.74 93,589.74
项目 14 26,009.20 26,009.20
合计 118,354,097.49 118,354,097.49 65,398,335.00 65,398,335.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
预算 本期 转入 资本
项目 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
数（万 增加 固定 化累
名称 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
元） 金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
高性
能纤
维增
强复
88,217 89,612
合材 29,769 1,578, 183,71 57.69 募股
,593.0 ,068.8 70%
料制 .00 192.65 6.82 % 资金
0 3
品生
产建
设项
目
集成
电路
及光
学用 39,264 62,206 71,704 27,721
30,400 2,045, 59.04 募股
高性 ,836.7 ,237.0 ,599.8 ,277.8 72%
.00 196.12 % 资金
能石 2 5 4 1
英玻
璃项
目
项目 3,692, 3,692, 100.00
370.00 100% 其他
15 427.36 427.36 %
项目 1,109, 1,109, 100.00
111.00 100% 其他
16 544.03 544.03 %
19,015 19,972
2,350. 973,45 17,238 85.06
项目 4 ,826.9 ,039.2 100% 其他
00 1.30 .93 %
1 8
149
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
1,893, 295,32 2,188, 100.00
项目 5 219.00 100% 其他
474.82 5.90 800.72 %
项目 5,798, 5,798, 100.00
580.00 100% 其他
17 747.04 747.04 %
1,264, -16,27 1,248, 100.00
项目 6 127.00 100% 其他
473.74 4.33 199.41 %
1,059, 1,335, 2,395, 100.00
项目 7 240.00 100% 其他
669.34 651.10 320.44 %
64,076 163,61 108,29 117,35
64,166 2,045,
合计 ,474.1 2,702. 3,394. 0,585. -- -- --
.00 196.12
8 45 94 57
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
150
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项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 58,543,583.45 2,504,488.36 61,048,071.81
2.本期增加
4,225,445.00 4,225,445.00
金额
（1）购置 4,225,445.00 4,225,445.00
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 62,769,028.45 2,504,488.36 65,273,516.81
二、累计摊销
1.期初余额 5,917,174.69 1,032,038.85 6,949,213.54
2.本期增加
1,395,708.11 217,018.20 1,612,726.31
金额
（1）计提 1,395,708.11 217,018.20 1,612,726.31
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 7,312,882.80 1,249,057.05 8,561,939.85
三、减值准备
1.期初余额
151
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2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
55,456,145.65 1,255,431.31 56,711,576.96
价值
2.期初账面
52,626,408.76 1,472,449.51 54,098,858.27
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他 其他减少
支出 形资产 损益
5,985,671. 5,940,000.
****项目 45,671.00 0.00
00 00
5,985,671. 5,940,000.
合计 45,671.00 0.00
00 00
其他说明
注：****项目系公司承担的客户委托研发项目，本期结题。本期其他减少为冲减专项应付款。
152
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28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
上海菲利华石
创科技有限公 100,087,106.59 100,087,106.59
司
湖北理航新材
料科技有限公 34,040.96 34,040.96 0.00
司
合计 100,121,147.55 34,040.96 100,087,106.59
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
湖北理航新材
料科技有限公 34,040.96 34,040.96 0.00
司
合计 34,040.96 34,040.96 0.00
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本集团将上海菲利华石创科技有限公司整体划分为一个资产组，湖北理航新材料科技有限公司本期注销商
誉及商誉减值准备期末余额为零。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
计算上海菲利华石创科技有限公司的可收回金额的方法、关键假设及其依据如下：
上海菲利华石创科技有限公司的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管
理层批准的2021年至2025年的财务预算确定；超过1年的现金流量按照下述的递增增长率为基础计算。预
计未来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
关键假设 关键假设 确定关键假设的基础
名称 值
预算期内 10.34% 企业2018-2020年收入增长率取整分别是36%、27%、-15%，2021年内部预
收入复合 算收入增长率为28%，预测2022-2025年收入增长率分别为：15%、3.16%、
增长率 4.53%、3.03%，计算得出预算期内的收入复合增长率约为10.34%。管理层
153
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认为上述增长率是较为保守的，可实现性程度较高。
预算期内 29.75% 企业2018-2020年毛利率取整分别是39%、37%、36%。2021年内部预算毛
平均毛利 利率为29.75%，2020年可比上市公司近两年平均毛利率为36%。根据谨慎
率 性原则，在估算时，取约30%作为预算期内平均毛利率。管理层认为该毛
利率水平符合企业现阶段经营情况。
折现率 16.73% 资产组税前折现率采用通用公式WACCBT:基准日无风险报酬率取3.67%;
风险报酬率取6.97%;企业特定风险调整系数取3.02% (区间值为1-5%);目标
资本结构为4.21%。
商誉减值测试的影响
管理层在预计未来现金流量时采用的关键假设与历史经验及外部信息来源一致。管理层认为上述假设
发生的任何合理变化均不会导致上海菲利华石创科技有限公司的账面价值合计超过其可收回金额。
根据本公司与上海菲利华石创科技有限公司原股东吴坚、梁伟兴签订的《支付现金购买资产协议书》，
吴坚、梁伟兴对本公司作出业绩承诺并承担业绩补偿之义务，业绩承诺期为2015年度、2016年度和2017年
度，承诺上海菲利华石创科技有限公司2015年度、2016年度和2017年度净利润应分别不低于人民币1000万
元、1200万元、1350万元；上海菲利华石创科技有限公司2015年度、2016年度和2017年度实际净利润为人
民币1,058.38万元、1,477.69万元、1,794.92万元；吴坚、梁伟兴已完成了约定的业绩承诺，该业绩承诺对
商誉减值测试无重大影响。
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 3,312,747.00 5,856,089.80 1,203,582.87 7,965,253.93
35KV 电力管道租
2,045,196.12 319,561.95 1,725,634.17
赁费
合计 3,312,747.00 7,901,285.92 1,523,144.82 9,690,888.10
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
154
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资产减值准备 1,071,813.68 160,772.05 1,014,665.28 152,199.79
内部交易未实现利润 9,920,690.80 1,488,103.62 4,856,054.48 728,408.17
可抵扣亏损 110,180.27 16,527.04
信用损失减值准备 13,831,292.96 2,042,437.95 14,498,000.73 2,179,905.80
递延收益 14,183,771.13 2,127,565.67 8,755,000.06 1,313,250.01
应付职工薪酬 10,069,400.00 1,510,410.00
限制性股票 51,335,952.54 7,700,392.88 9,020,103.46 1,353,015.52
合计 90,453,701.38 13,535,799.21 48,213,224.01 7,237,189.29
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
单项价值 500 万元以
下固定资产一次性税 145,960,535.24 21,894,080.29 76,258,086.26 11,438,712.94
前扣除的暂时性差异
公允价值变动损益 2,790,164.38 418,524.66
合计 148,750,699.62 22,312,604.95 76,258,086.26 11,438,712.94
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 13,535,799.21 7,237,189.29
递延所得税负债 22,312,604.95 11,438,712.94
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 211.40 11,500.00
可抵扣亏损 4,499,559.40
合计 211.40 4,511,059.40
155
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 258,113.83
2023 4,180,442.20
2024 61,003.37
合计 4,499,559.40 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
156
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34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 112,998,845.74 51,501,286.49
合计 112,998,845.74 51,501,286.49
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料采购款 124,626,016.20 79,540,356.53
应付固定资产采购款 17,854,096.44 9,203,245.53
应付其他款项 10,563,977.30 10,418,313.46
合计 153,044,089.94 99,161,915.52
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 1,433,807.52 未结算的材料款
供应商 2 2,040,566.04 未结算的材料款
供应商 3 1,326,061.74 未结算的材料款
供应商 4 1,248,752.14 未结算的材料款
合计 6,049,187.44 --
其他说明：
157
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37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 66,038.14 995,601.05
1-2 年 1.60 340.80
2-3 年 340.80 510.00
3 年以上 510.00
合计 66,890.54 996,451.85
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
销售商品 10,131,306.54 1,299,736.29
合计 10,131,306.54 1,299,736.29
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,752,202.17 157,740,840.93 143,390,810.88 41,102,232.22
二、离职后福利-设定
1,250,211.05 1,250,211.05
提存计划
三、辞退福利 93,980.00 93,980.00
合计 26,752,202.17 159,085,031.98 144,735,001.93 41,102,232.22
158
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（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
26,752,202.17 148,595,748.73 134,336,266.68 41,011,684.22
和补贴
2、职工福利费 24,880.00 24,880.00
3、社会保险费 5,265,742.85 5,264,392.85 1,350.00
其中：医疗保险
5,114,589.87 5,113,374.87 1,215.00
费
工伤保险
36,057.92 36,057.92
费
生育保险
115,095.06 114,960.06 135.00
费
4、住房公积金 3,763,722.39 3,734,256.39 29,466.00
5、工会经费和职工教
90,746.96 31,014.96 59,732.00
育经费
合计 26,752,202.17 157,740,840.93 143,390,810.88 41,102,232.22
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,206,592.09 1,206,592.09
2、失业保险费 43,618.96 43,618.96
合计 1,250,211.05 1,250,211.05
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,643,306.80 1,888,133.38
企业所得税 14,698,679.19 6,646,036.53
个人所得税 225,396.87 1,915,863.97
城市维护建设税 2,268,168.12 88,875.75
教育费附加 972,224.52 39,059.59
房产税 343,546.00 913,270.01
159
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土地使用税 12,413.95 199,614.33
地方教育发展费 486,112.26 18,699.69
印花税 377,506.11 425,765.87
环保税 1,249.17 6,765.79
合计 24,028,602.99 12,142,084.91
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 11,250,220.47 12,548,979.43
合计 11,250,220.47 12,548,979.43
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 9,313,165.00 10,283,800.00
其他 1,937,055.47 2,265,179.43
合计 11,250,220.47 12,548,979.43
160
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2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税款 138,046.51 162,465.71
预提费用 2,701,296.18
合计 2,839,342.69 162,465.71
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
161
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 25,340,000.00 31,280,000.00
合计 25,340,000.00 31,280,000.00
162
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（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
****项目 1 10,000,000.00 10,000,000.00
****项目 2 500,000.00 500,000.00
****项目 3 5,940,000.00 5,940,000.00
"****"项目资金 14,840,000.00 14,840,000.00
合计 31,280,000.00 5,940,000.00 25,340,000.00 --
其他说明：
注：1、****项目系客户委托研发项目，****项目3本期已结题。
2、“****”项目资金系本公司与工业和信息化部签订的关于《集成电路制造材料---适应新材料实施
方案》合同，专项资金总额为2,900万元，2019年收到的款项为第一笔资金，在项目验收合格后根据项目执
行情况，按有关规定下达第二笔专项资金。项目实施期限为：2019年1月1日至2021年6月30日。
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
163
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项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,593,538.23 6,000,000.00 1,726,551.91 14,866,986.32 收到政府补助
合计 10,593,538.23 6,000,000.00 1,726,551.91 14,866,986.32 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
电源专线 537,999.9 与资产相
1,345,000.24 807,000.28
工程补助 6 关
大直径石
173,677.5 与资产相
英玻璃棒 177,062.92 3,385.42
0 关
材项目
半导体用
高性能石
443,645.5 与资产相
英材料及 816,475.01 372,829.49
2 关
制品研发
项目
石英粉、
石英玻璃
基础研究 与资产相
6,300,000.00 6,300,000.00
及产业化 关
关键制备
技术项目
上海 与资产相
850,000.06 99,999.96 750,000.10
10KV 配 关
164
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电工程
石英玻璃
材料及制 221,000.0 与资产相
1,105,000.00 884,000.00
品研发项 0 关
目
荆州经济
技术开发
6,000,000. 250,228.9 与资产相
区固定资 5,749,771.03
00 7 关
产投资奖
励
其他说明：
注：“荆州经济技术开发区固定资产投资奖励”系荆州经济技术开发区招商促进局为促进公司在开发区做
大做强，给予公司的基础设施建设补助资金。荆州经济技术开发区对公司固定资产投资实行奖励，奖励标
准为实际固投总额的3%。
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
338,046,344. 337,948,844.
股份总数 -97,500.00 -97,500.00
00 00
其他说明：
注：本年减少系2020年8月19日，公司两名员工因职位变动，根据公司召开的第五届董事会第四次会议决
议，公司授予其未解锁的限制性股票需回购注销，申请减少股本人民币97,500.00元。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
165
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发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 768,344,627.89 682,125.00 767,662,502.89
其他资本公积 49,714,646.34 7,261,411.38 56,976,057.72
合计 818,059,274.23 7,261,411.38 682,125.00 824,638,560.61
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：股本溢价本期减少系公司申请减少注册资本，支付股票回购款682,125.00元。
注2：其他资本公积本期增加系（1）确认本期股权激励成本969,327.32元；（2）限制性股票，所得税
纳税可扣除的金额大于当期会计确认的费用部分6,292,084.06元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 10,283,800.00 50,550.00 1,021,185.00 9,313,165.00
合计 10,283,800.00 50,550.00 1,021,185.00 9,313,165.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：1：本期增加系因库存股注销未解锁部分可撤销红利50,550.00元。
2：本期减少1,021,185.00元，系限制性股票未解锁部分的红利241,560.00元，限制性股票回购注销
779,625.00元。
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计 减：前期
本期所 入其他综 计入其 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 他综合 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 收益当 公司 数股东
益 期转入
166
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留存收
益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 90,997,786.70 19,682,910.33 110,680,697.03
合计 90,997,786.70 19,682,910.33 110,680,697.03
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 659,004,075.73 541,680,256.06
调整后期初未分配利润 659,004,075.73 541,680,256.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润 238,112,650.41 191,568,496.49
减：提取法定盈余公积 19,682,910.33 14,374,276.82
应付普通股股利 60,797,791.92 59,870,400.00
期末未分配利润 816,636,023.89 659,004,075.73
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
167
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收入 成本 收入 成本
主营业务 844,924,424.11 398,815,768.07 737,736,447.00 369,910,461.86
其他业务 18,653,852.83 15,090,095.25 41,278,981.80 21,722,387.45
合计 863,578,276.94 413,905,863.32 779,015,428.80 391,632,849.31
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 本期发生额 合计
商品类型 844,924,424.11 844,924,424.11
其中：
非金属矿物制品业 844,924,424.11 844,924,424.11
按经营地区分类 863,578,276.94 863,578,276.94
其中：
境内 535,930,080.41 535,930,080.41
境外 327,648,196.53 327,648,196.53
市场或客户类型 863,578,276.94 863,578,276.94
其中：
石英玻璃制品 185,032,612.24 185,032,612.24
石英玻璃材料 659,891,811.87 659,891,811.87
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
商品或货物控制权转移完成履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 76,050,038.52 元，其中，76,050,038.52
元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,272,235.16 1,146,391.20
168
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教育费附加 1,870,307.57 584,712.51
环保税 4,996.68 4,996.68
房产税 1,124,744.25 1,376,991.66
土地使用税 32,520.29 325,007.58
车船使用税 6,795.36 19,479.75
印花税 697,141.86 623,874.99
地方教育发展费 952,115.75 298,248.90
合计 8,960,856.92 4,379,703.27
其他说明：
1、城市维护建设税、教育费附加和地方教育发展费较上期增长，主要原因是报告期经审核的增值税出口免抵额增加。
2、注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 757,320.76 1,399,765.34
运费 7,179,082.07
邮寄费 33,745.47
招待费 3,005,583.20 2,349,854.91
车辆费用 110,794.95
参展费 456,313.52 549,995.01
职工薪酬 6,892,145.85 4,796,856.22
办公费及电话费 711,779.07 694,528.57
其他 397,850.32 1,306,880.37
合计 12,220,992.72 18,421,502.91
其他说明：
主要原因是2020年执行新收入准则将与履约义务相关的运输费和出口货物代理费等相关费用计入合同履约成本。
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
办公及电话费 4,207,198.33 7,452,462.77
安全及保密费 2,920,561.49 2,844,561.23
董事会费 224,898.99 497,288.26
行政费 6,996,268.56 5,838,913.95
169
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修缮费 2,394,840.45 1,647,450.93
广告及招待费 1,633,093.99 1,765,226.61
小车及差旅费 1,200,642.38 1,768,521.92
职工薪酬 55,587,728.84 60,659,275.74
水电及折旧 9,411,653.37 8,761,380.56
其他 3,041,387.66 2,006,657.43
房租 834,725.30 892,317.54
停工损失 1,832,199.69
合计 90,285,199.05 94,134,056.94
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
燃料动力费 8,286,090.55 8,241,592.01
人工费 12,599,303.62 16,392,010.26
其他 5,348,626.44 3,536,391.37
委托外部研发费及技术服务费 367,911.68 2,784,240.58
折旧费 7,060,215.57 4,893,362.40
修缮费 1,131,192.71 592,234.85
原料费 38,699,371.48 23,500,454.94
合计 73,492,712.05 59,940,286.41
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 729,314.56
利息收入 -7,073,190.65 -4,341,931.94
汇兑净损益 8,441,091.38 -585,598.88
手续费 245,562.18 198,462.74
合计 1,613,462.91 -3,999,753.52
其他说明：
汇兑净损益增加原因是报告期内受汇率变动影响、汇兑损失增加。
170
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67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
荆州开发区重大专项配套奖励 1,369,000.00
嘉定区马陆镇人民政府扶持基金 1,351,000.00 327,000.00
荆州开发区财政局奖励 1,314,498.00
上海市嘉定区科学技术委员会高新补
1,000,000.00
助
荆州开发区财政局工业企业结构调整
883,789.81
专项补贴资金
电源专线工程补助 537,999.96 537,999.96
稳岗补贴 498,880.00 283,343.00
半导体用高性能石英材料及制品研发
443,645.52 475,419.36
项目
荆州市开发区财政局创新驱动奖励 300,000.00 250,000.00
荆州开发区财政局 2020 年进口贴息补
300,000.00
助
荆州开发区财政局高纯度大规格石英
300,000.00
材料制备技术研究补助项目余款
荆州经济技术开发区固定资产投资奖
250,228.97
励
荆州开发区配套协作奖励 236,700.00
石英玻璃材料及制品研发项目 221,000.00 221,000.00
税费返还 184,168.55 117,671.04
大直径石英玻璃棒材项目 173,677.50 529,960.27
荆州开发区专利奖励 120,000.00
潜江 2019 科技创新“以奖代补”资金 100,000.00
上海 10KV 配电工程 99,999.96 99,999.96
潜江政府研发费用补助资金 40,000.00
工商企业经济贡献奖 40,000.00
自发电补贴 29,680.72 49,785.95
荆州开发区招商局复工复产企业员工
28,975.00
体检补助费
2019 年潜江市民营企业物流费用补助 7,300.00
荆州市沙市区财政局岑河财政所奖励 1,000.00
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潜江财政 2018 年第三批传统产业改造
2,000,000.00
升级专项资金
荆州开发区财政局保费补助 780,000.00
荆州市开发区财政局技改投资奖励 600,000.00
开发区财政局拨付隐形冠军、两化融合
600,000.00
奖补资金
2018 年度传统产业改造升级专项资金 500,000.00
2018 年度双创战略团队资助资金 300,000.00
潜江市质量技术监督局章华质量奖奖
300,000.00
励款
荆州市开发区财政局企业承担科技项
288,000.00
奖励
科技发展计划项目拨付资金 150,000.00
荆州市开发区财政局企业申报和应用
73,500.00
奖励
荆州市开发区财政局企业转型升级奖
50,000.00
励
荆州市开发区财政局省级“守合同重信
25,000.00
用”奖励
湖北省商务厅省级外经贸发展专项补
2,000.00
贴（首届进博会企业补贴）
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 4,460,199.33 262,736.45
成本法核算的子公司注销 45,705.23
合计 4,505,904.56 262,736.45
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
172
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70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 2,790,164.38
合计 2,790,164.38
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -635,948.65 42,109.38
应收账款减值损失 -196,090.33 -3,041,459.61
合计 -832,038.98 -2,999,350.23
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-564,078.37 -1,014,665.28
损失
合计 -564,078.37 -1,014,665.28
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置非流动资产的利得（损失"-"） -96,435.31 27,606.80
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚没收入 274,741.79 149,980.78 274,741.79
其他 559,067.35 166,030.05 559,067.35
173
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合计 833,809.14 316,010.83 833,809.14
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
固定资产毁损报废损失 5,131,257.92 232,665.51 5,131,257.92
对外捐赠支出 1,884,375.00 711,500.00 1,884,375.00
其他 19,386.86 2,490.16 19,386.86
合计 7,035,019.78 946,655.67 7,035,019.78
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 21,601,770.21 25,951,561.05
递延所得税费用 11,479,417.35 207,337.62
合计 33,081,187.56 26,158,898.67
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 272,533,039.60
按法定/适用税率计算的所得税费用 40,879,955.94
子公司适用不同税率的影响 -569,399.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 784,585.45
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 -16,527.04
174
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亏损的影响
研发加计扣除的影响 -7,997,427.76
所得税费用 33,081,187.56
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用 7,073,190.65 4,341,931.94
政府补助 14,104,992.08 7,926,299.99
专项应付款 19,890,000.00
其他款项 1,084,038.11 5,156,583.44
收回其他货币资金 19,533,045.14
合计 22,262,220.84 56,847,860.51
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 46,893,374.96 49,629,587.20
其他货币资金 25,577,597.76
合计 72,470,972.72 49,629,587.20
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
175
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
财政局借款 20,000,000.00
限制性股票回购 729,075.00 1,467,000.00
理航公司退还少数股东投资款 551,727.50
合计 1,280,802.50 21,467,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 239,451,852.04 192,554,247.25
加：资产减值准备 -1,396,117.35 4,014,015.51
固定资产折旧、油气资产折耗、
58,189,037.12 48,787,931.24
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 1,612,726.31 987,856.73
长期待摊费用摊销 1,523,144.82 340,910.23
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 96,435.31 -27,606.80
列）
176
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固定资产报废损失（收益以
5,131,257.92 232,665.51
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-2,790,164.38
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
-2,504,240.24 140,561.51
列）
投资损失（收益以“－”号填
-4,505,904.56 -262,736.45
列）
递延所得税资产减少（增加以
-6,525.86 -2,660,825.25
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
10,873,892.01 2,868,162.87
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-69,521,269.74 -3,446,666.63
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-133,375,526.60 -1,733,247.73
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
86,152,253.33 -30,171,227.44
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 188,930,850.13 211,624,040.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 347,865,371.69 873,175,185.40
减：现金的期初余额 873,175,185.40 212,355,316.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -525,309,813.71 660,819,869.12
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
177
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其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 347,865,371.69 873,175,185.40
其中：库存现金 75,159.69 145,179.96
可随时用于支付的银行存款 347,790,212.00 873,030,005.44
三、期末现金及现金等价物余额 347,865,371.69 873,175,185.40
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 46,818,567.60 银行承兑汇票保证金
应收票据 81,418,929.57 票据池质押
合计 128,237,497.17 --
其他说明：
178
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82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 4,593,361.96 6.5249 29,971,227.45
欧元
港币
日元 1,018,616.00 0.0632 64,376.53
台币 63,900.00 0.2321 14,831.19
应收账款 -- --
其中：美元 7,972,221.94 6.5249 52,017,950.94
欧元
港币
日元 51,180,981.09 0.0632 3,234,638.00
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
预付账款
其中：美元 2,702,557.87 6.5249 17,633,919.85
日元 20,840,490.07 0.0632 1,317,118.97
欧元 525,520.81 8.0250 4,217,304.50
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
179
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
荆州经济技术开发区固定资
6,000,000.00 递延收益 250,228.97
产投资奖励
荆州开发区重大专项配套奖
1,369,000.00 其他收益 1,369,000.00
励
嘉定区马陆镇人民政府扶持
1,351,000.00 其他收益 1,351,000.00
基金
荆州开发区财政局奖励 1,314,498.00 其他收益 1,314,498.00
上海市嘉定区科学技术委员
1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
会高新补助
荆州开发区财政局工业企业
883,789.81 其他收益 883,789.81
结构调整专项补贴资金
稳岗补贴 498,880.00 其他收益 498,880.00
荆州开发区财政局创新驱动
300,000.00 其他收益 300,000.00
奖励
荆州开发区财政局 2020 年
300,000.00 其他收益 300,000.00
进口贴息补助
荆州开发区财政局高纯度大
规格石英材料制备技术研究 300,000.00 其他收益 300,000.00
补助
荆州开发区配套协作奖励 236,700.00 其他收益 236,700.00
税费返还 184,168.55 其他收益 184,168.55
荆州开发区专利奖励 120,000.00 其他收益 120,000.00
潜江 2019 科技创新"以奖代
100,000.00 其他收益 100,000.00
补"资金
潜江政府研发费用补助资金 40,000.00 其他收益 40,000.00
工商企业经济贡献奖 40,000.00 其他收益 40,000.00
自发电补贴 29,680.72 其他收益 29,680.72
荆州开发区招商局复工复产
28,975.00 其他收益 28,975.00
企业员工体检补助
2019 年潜江市民营企业物
7,300.00 其他收益 7,300.00
流费用补助
荆州市沙市区财政局岑河财 1,000.00 其他收益 1,000.00
180
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政所奖励
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
181
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□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
182
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单位：元
处置
价款
与原
与处 丧失
子公
置投 按照 控制
司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 财务 权之 计量 权公
控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 报表 日剩 剩余 允价
权的 点的 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 层面 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主
损益
净资 损失 要假
的金
产份 设
额
额的
差额
第五
湖北
届董
理航
2020 事会
新材 12,000
100.00 年 12 第三
料科 ,994.0 注销 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
% 月 07 次会
技有 3
日 议审
限公
议通
司
过
其他说明：
注：１、公司股权处置价款为收回的投资额。
2、公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于解散控股子公司的议案》，为优化公司业务结构并结合
公司战略发展规划，经公司管理层讨论提议解散控股子公司湖北理航新材料科技有限公司。2020年12月7
日，湖北理航新材料科技有限公司企业法人资格依法注销，解散后，公司不再是其股东。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2020年8月，公司总经理办公会研究决定由本公司的子公司上海菲利华石创科技有限公司投资设立全
资子公司合肥光微光电科技有限公司，注册资本为2,000万元人民币。
183
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6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
潜江菲利华石
英玻璃材料有 湖北省潜江市 湖北省潜江市 生产销售 100.00% 设立
限公司
本颢（上海）
国际贸易有限 上海市 上海市 贸易 60.00% 设立
公司
上海菲利华石
非同一控制企
创科技有限公 上海市 上海市 生产销售 100.00%
业合并
司
合肥光微光电
安徽省合肥市 安徽省合肥市 生产销售 100.00% 设立
科技有限公司
湖北菲利华融
鉴科技有限公 湖北省潜江市 湖北省潜江市 生产销售 51.00% 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
本颢（上海）国际贸
40.00% 579,204.62 800,000.00 2,193,574.90
易有限公司
湖北菲利华融鉴科技
49.00% 760,561.04 5,630,669.39
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
184
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其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
本颢
（上
海）国 10,061 10,075
14,129 4,591, 4,591, 9,010, 20,822 9,031, 2,995, 2,995,
际贸 ,327.7 ,457.3
.62 520.12 520.12 542.65 .73 365.38 439.67 439.67
易有 6 8
限公
司
湖北
菲利
华融 12,792 16,160 13,090
3,368, 4,514, 154,79 4,669, 9,896, 3,194, 3,151, 3,151,
鉴科 ,230.1 ,803.1 ,759.2
573.02 848.30 2.85 641.15 202.47 556.73 762.57 762.57
技有 4 6 0
限公
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
本颢（上
海）国际贸 18,443,076 1,448,011. 1,448,011.5 1,468,687. 16,975,582 2,527,364. 2,527,364. 2,726,218.
易有限公 .64 55 5 03 .06 68 68 27
司
湖北菲利
华融鉴科 16,517,920 1,552,165. 1,552,165. -1,174,994. 1,817,356. -2,423,075.
-61,003.37 -61,003.37
技有限公 .37 38 38 88 18 08
司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
185
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
186
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联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本
附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所
述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
一、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的
187
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基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
１、市场风险
（１）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、日元有关，除本公司及下
属子公司上海石创以美元、日元、台币、欧元进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计
价结算。于2020年12月31日，除下表所述资产或负债为美元、日元余额外，本集团的资产及负债还有台币、
欧元及人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。有关
外币项目的余额情况详见附注82。
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均符合有效性要求。在上述假设
的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
项目 汇率变动 本年 上年
对利润的影响 对股东权益 对利润 对股东权益
的影响 的影响 的影响
美元 对人民币升值5% -3,447,823.36 -3,447,823.36
-4,965,637.69 -4,965,637.69
美元 对人民币贬值5% 3,447,823.36 3,447,823.36
4,965,637.69 4,965,637.69
日元 对人民币升值5% -557,877.20 -557,877.20
-230,806.68 -230,806.68
日元 对人民币贬值5% 557,877.20 557,877.20
230,806.68 230,806.68
（２）利率风险－现金流量变动风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是
保持这些借款的浮动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有
效的；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
（３）其他价格风险
本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。本集团无金融资产的投资，因此，本集团未面临
相关风险，如其他价格风险等。
２、信用风险
2020年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了
其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以
188
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大
为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
３、流动性风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团
经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协
议。
本集团将银行借款作为主要资金来源。2020年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为39,790万
元（2019年12月31日：71,000万元）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）交易性金融资产 452,790,164.38 452,790,164.38
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 452,790,164.38 452,790,164.38
金融资产
（1）债务工具投资 452,790,164.38 452,790,164.38
持续以公允价值计量
452,790,164.38 452,790,164.38
的资产总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
银行理财产品期限较短，是以预计利率经调整后，作为其估值技术和主要输入值。
189
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是邓家贵、吴学民。
其他说明：
实际控制人名称 对本企业的持股比例(%) 对本企业的表决权比例(%)
邓家贵 9.992 9.992
吴学民 7.002 7.002
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九，１在子公司的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
日本青峦株式会社 本集团子公司股东
湖北永绍科技股份有限公司 本集团子公司股东
190
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
东海县华凯石英制品有限公司 本集团子公司股东
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
采购石英材料、
日本青峦株式会
制品、检测服务 4,451,094.13 8,000,000.00 否 4,981,412.11
社
及设备
湖北永绍科技股 采购石英材料、
5,117,371.95 6,000,000.00 否 4,372,167.41
份有限公司 加工及服务
东海县华凯石英 采购石英材料、
15,107,462.15 16,000,000.00 否 13,608,336.97
制品有限公司 耗材及服务
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
日本青峦株式会社 销售石英材料、制品 10,525,388.28 10,641,913.05
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
191
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
湖北永绍科技股份有限公司 房屋 112,623.90
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 8,440,870.20 9,643,235.29
192
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
日本青峦株式会
应收账款 1,029,687.31 51,484.37
社
日本青峦株式会
预付款项 908,109.48 519,105.32
社
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 湖北永绍科技股份有限公司 145,984.74 294,031.43
东海县华凯石英制品有限公
应付账款 3,985,021.90 2,554,273.19
司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 97,500.00
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
193
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单位：元
根据授予日公司股票收盘价格与布莱克-舒尔茨
授予日权益工具公允价值的确定方法
（Black-Scholes）模型进行测算
《湖北菲利华石英玻璃股份有限公司限制性股票激励计
划（草案）及其摘要》、《湖北菲利华石英玻璃股份有限
可行权权益工具数量的确定依据
公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于授
权公司董事会办理股权激励相关事宜的议案》
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 83,184,760.16
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 969,327.32
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本集团无需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
194
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
公司拟通过受让上海玺斌
商务咨询合伙企业（有限合
伙）、江苏斯凯氟复合材料
有限公司、胡德兵所持有的
中益（泰兴）环保科技有限
公司部分股权以及对中益 仅为初步意向，交易方案尚
并购合作意向
（泰兴）环保科技有限公司 需进一步论证和沟通协商
现金增资等方式取得中益
（泰兴）环保科技有限公司
控股权事宜，初步达成一致
意向，并签署了《并购合作
意向协议》。
2021 年 3 月 15 日，经公司
总经理办公会审议通过公
司受让北京宇甲新材料科
技有限公司部分股权的事
受让股权 尚处于设立阶段
宜，公司以现金方式出资
588 万元人民币受让北京
宇甲新材料科技有限公司
49%股权。
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 60,830,791.92
经审议批准宣告发放的利润或股利 60,830,791.92
195
湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
196
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项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
199,89 189,21 197,10
按组合计提坏账 100.00 10,675, 100.00 10,885, 186,221,
4,389.4 5.34% 9,027.6 7,193.8 5.52%
准备的应收账款 % 361.72 % 581.05 612.83
0 8 8
其中：
199,89 189,21 197,10
100.00 10,675, 100.00 10,885, 186,221,
账龄组合 4,389.4 5.34% 9,027.6 7,193.8 5.52%
% 361.72 % 581.05 612.83
0 8 8
199,89 189,21 197,10
100.00 10,675, 100.00 10,885, 186,221,
合计 4,389.4 5.34% 9,027.6 7,193.8 5.52%
% 361.72 % 581.05 612.83
0 8 8
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：10,675,361.72 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
197
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账龄组合 199,894,389.40 10,675,361.72 5.34%
合计 199,894,389.40 10,675,361.72 --
确定该组合依据的说明：
本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 196,960,084.99
1至2年 2,510,625.48
2至3年 196,893.13
3 年以上 226,785.80
3至4年 120,442.46
4至5年 21,120.54
5 年以上 85,222.80
合计 199,894,389.40
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 10,885,581.05 -3,932.33 206,287.00 10,675,361.72
合计 10,885,581.05 -3,932.33 206,287.00 10,675,361.72
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
198
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 206,287.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
债务人无力偿还 公司内部审批流
单位 1 销货款 60,000.00 否
货款 程
无法联系上债务 公司内部审批流
单位 2 销货款 38,800.00 否
人催收无果 程
无法联系上债务 公司内部审批流
单位 3 销货款 23,080.00 否
人催收无果 程
债务人无力偿还 公司内部审批流
单位 4 销货款 72,300.00 否
货款 程
合计 -- 194,180.00 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
单位 1 30,002,115.28 15.01% 1,500,105.76
单位 2 18,011,220.00 9.01% 900,561.00
单位 3 15,742,356.95 7.87% 787,117.85
单位 4 15,406,000.00 7.71% 770,300.00
单位 5 9,312,961.28 4.66% 465,648.06
合计 88,474,653.51 44.26%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
199
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2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 356,848.74 492,407.42
合计 356,848.74 492,407.42
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
200
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（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款 347,505.09 413,941.09
备用金及押金 145,950.88 258,361.07
对非关联公司的应收款项 1,108,192.00 1,108,192.00
合计 1,601,647.97 1,780,494.16
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 179,894.74 1,108,192.00 1,288,086.74
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 -43,287.51 654,395.65 611,108.14
本期核销 654,395.65 654,395.65
2020 年 12 月 31 日余
136,607.23 1,108,192.00 1,244,799.23
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 254,826.88
1至2年 57,444.00
2至3年 137,616.00
3 年以上 1,151,761.09
3至4年 20,800.00
4至5年 22,769.09
5 年以上 1,108,192.00
合计 1,601,647.97
201
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3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
1,288,086.7
坏账准备 611,108.14 654,395.65 1,244,799.23
4
1,288,086.7
合计 611,108.14 654,395.65 1,244,799.23
4
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 654,395.65
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 1 材料款 28,171.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 2 材料款 16,000.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 3 设备款 15,200.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 4 往来款 15,480.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 5 往来款 10,000.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 6 设备款 100,000.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 7 往来款 31,978.98 否
收无果 程
单位 8 材料款 17,100.00 5 年以上款项，催 公司内部审批流 否
202
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收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 9 往来款 15,840.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 10 设备款 15,709.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 11 材料款 45,700.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 12 设备款 70,000.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 13 设备款 40,000.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 14 设备款 22,515.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 15 往来款 38,472.00 否
收无果 程
5 年以上款项，催 公司内部审批流
单位 16 设备款 37,540.00 否
收无果 程
合计 -- 519,705.98 -- -- --
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
东海县金孚石英制 对非关联公司的
1,108,192.00 3 年以上 69.19% 1,108,192.00
品有限公司 应收款项
岳国辉 员工借款 65,000.00 1 年以内 4.06% 3,250.00
王丹 员工借款 56,876.00 1 年以内 3.55% 2,843.80
陈肯 员工借款 50,000.00 2-3 年 3.12% 25,000.00
石林 员工借款 46,656.00 2-3 年 2.91% 23,328.00
合计 -- 1,326,724.00 -- 82.83% 1,162,613.80
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
203
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7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 329,388,355.85 329,388,355.85 168,250,433.35 168,250,433.35
合计 329,388,355.85 329,388,355.85 168,250,433.35 168,250,433.35
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
上海菲利华
146,250,433. 91,256,000.0 240,095,916.
石创科技有 2,589,482.94
35 0 29
限公司
潜江菲利华
83,542,439.5 88,542,439.5
石英玻璃材 5,000,000.00
6 6
料有限公司
本颢（上海）
国际贸易有 750,000.00 750,000.00
限公司
湖北理航新
16,250,000.0 16,250,000.0
材料科技有
0 0
限公司
168,250,433. 174,798,439. 16,250,000.0 329,388,355.
合计 2,589,482.94
35 56 0 85
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
期初余 本期增减变动 期末余 减值准
投资单
额(账 额(账 备期末
位 追加投 减少投 权益法 其他综 其他权 宣告发 计提减 其他
面价 面价 余额
204
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值) 资 资 下确认 合收益 益变动 放现金 值准备 值)
的投资 调整 股利或
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 718,465,641.90 363,089,273.09 578,332,385.19 303,927,784.70
其他业务 107,436,797.71 104,037,257.14 105,334,021.42 85,015,694.64
合计 825,902,439.61 467,126,530.23 683,666,406.61 388,943,479.34
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
商品或货物控制权转移完成履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 59,240,113.97 元，其中，59,240,113.97
元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,200,000.00 30,000.00
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处置长期股权投资产生的投资收益 -4,206,967.76
交易性金融资产在持有期间的投资收益 4,460,199.33 185,854.72
合计 1,453,231.57 215,854.72
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -96,435.31 处置固定资产损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 9,831,543.99 详见附注七 67“其他收益”
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 7,296,068.94 理财产品投资收益
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-6,201,210.64 资产升级改造报废及捐赠支出等
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,832,199.69 疫情停工损失
减：所得税影响额 1,350,134.05
少数股东权益影响额 638.22
合计 7,646,995.02 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利 12.06% 0.7067 0.7049
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润
扣除非经常性损益后归属于公
11.67% 0.6839 0.6823
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十三节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
（四）其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。
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