道氏技术：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告2021-04-28
关于对广东道氏技术股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2021]第 ZI10323 号
关于广东道氏技术股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
（截止 2020 年 12 月 31 日）
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一、2020 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、关于 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专 1-3
项报告
附表 1 募集资金使用情况对照表 1-2
三、事务所及注册会计师执业资质证明
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2021]第ZI10323号
广东道氏技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对广东道氏技术股份有限公司（以下简称“道氏
技术”）2020年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
道氏技术董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引等
规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、
执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内
部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、
完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，是否不存在重
大错报获取合理保证。
鉴证报告 第 1 页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司编制的2020年度《关于公司募集资金存放与实
际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第
2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 证监会公告［2012］
44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格
式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了道氏技术募集资金2020
年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供道氏技术年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为道氏技术年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国上海 2021 年 4 月 27 日
鉴证报告 第 2 页
广东道氏技术股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将 2020 年度募集资金存放与实际
使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证监会“证监许可[2017]2276 号”文核准，公司于 2017 年 12 月 28 日公开发
行了 480 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 48,000 万元。本次可转
债的募集资金总额为人民币 48,000 万元（含发行费用），募集资金净额为 46,887.20
万元，已于 2018 年 1 月 4 日存入公司募集资金专户。立信会计师事务所（特殊普通
合伙）已对本次发行的募集资金到位情况进行审验，并出具了信会师报字[2018]第
ZC10002 号《验资报告》。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关于进一
步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有
关规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了《广东道氏技术股份有限公司募集资
金管理制度》，该办法于 2012 年 1 月 18 日经公司 2012 年第 1 次临时股东大会决议通
过并于 2014 年 12 月 3 日公司上市后生效。
根据上述管理制度规定，经公司第四届董事会 2017 年第 18 次会议审议，同意公司分
别在上海浦东发展银行股份有限公司广州琶洲支行（以下简称“浦发银行”）、江门融
和农村商业银行股份有限公司天河支行（以下简称“融和银行”）、招商银行股份有限
公司佛山分行（以下简称“招商银行”）设立募集资金专用账户，用于存放与管理全
部募集资金。
由于公司本次公开发行可转换公司债券募投项目“锂云母综合开发利用项目”由公司
全资子公司江西宏瑞新材料有限公司（以下简称“宏瑞新材料”）负责组织实施，因
此公司、宏瑞新材料与保荐机构招商证券股份有限公司及浦发银行、融和银行、招商
银行签订了募集资金三方监管协议。
2019 年 6 月 19 日，经公司 2019 年第四届董事会 2019 年第 5 次会议审议，同意公司
在上海浦东发展银行股份有限公司广州琶洲支行设立募集资金专用账户，用于存放和
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管理该部分募集资金。广东佳纳能源科技有限公司、香港佳纳有限公司、MJM SARLU
作为变更募集资金投资项目的实施主体，与公司、保荐机构招商证券股份有限公司及
浦发银行签订了募集资金监管协议。
公司募集资金三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三
方监管协议的履行不存在问题。
(二) 募集资金专户存储情况
截止 2020 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
截止 2020 年
银行名称 账号 存储方式
12 月 31 日余额
上海浦东发展银行广州琶洲分行 82240078801800000095 204,325.41 活期
江门融和农村商业银行股份有限公司天河支行 80020000011514710 已销户
上海浦东发展银行广州琶洲分行 82240078801600000096 109,021,898.52 活期
招商银行佛山分行营业部 757903496510601 49,602.77 活期
上海浦东发展银行股份有限公司广州琶洲支行 82240078801100000537 18,950,214.07 活期
上海浦东发展银行股份有限公司广州琶洲支行 OSA11443633560125 3,054.70 活期
合计 128,229,095.47
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
募集资金使用情况详见附表 1、《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 超募资金使用情况
报告期内公司不存在超募资金使用的情况。
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(六) 尚未使用的募集资金用途及去向
报告期内公司尚未使用的募集资金全部在专户存储。
(七) 募集资金使用的其他情况
报告期内公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募投项目的资金使用情况
相较于“锂云母综合开发利用产业化项目”建设初期，目前上下游环境发生变化，锂
云母矿等原材料价格上涨，工业级碳酸锂及电池级碳酸锂的产品价格下跌。生产成本
上涨和产品市场竞争加剧造成该项目的盈利能力无法达到规划要求，按照原计划投入
募集资金将难以达到预期的效益目标。
鉴于以上原因，公司决定变更“锂云母综合开发利用产业化项目”部分募集资金
15,000.00 万元用于“新建年产 5000 吨钴中间品（金属量）、10000 吨阴极铜项目”
及“年处理 1.4 万吨废锂离子电池及正极材料生产 1 万吨三元前驱体项目”，其中“新
建年产 5000 吨钴中间品（金属量）、10000 吨阴极铜项目”投入 9,500 万元，“年处
理 1.4 万吨废锂离子电池及正极材料生产 1 万吨三元前驱体项目”投入 5,500 万元。
该变更已经公司 2019 年第四届董事会第 4 次会议、2019 年第四届监事会第 2 次会议、
2019 年第一次临时股东大会及 2019 年第一次债券人会议审核批准。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、公司《募集资
金使用管理办法》的规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金使用情况。报告
期内，募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违法、违规之情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2021 年 4 月 27 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
广东道氏技术股份有限公司
董事会
2021 年 4 月 27 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东道氏技术股份有限公司 2020 年度 单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 48,000.00
集资金总额 4,794.86
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 15,000.00 50,344.69
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 31.25%
是否已变更 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 本年度 截止报告期 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 计投入金额 进度（%） 定可使用状 实现的 末累计实现 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 入金额 预计效益
分变更） (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 的效益 大变化
承诺投资项目
详见四、变
更募投项目
锂云母综合开发利用项目 是 61,887.20 46,887.20 1,784.17 37,217.68 79.38% - - 不适用
的资金使用
情况
新建年产 5000 吨钴中间品（金
否 9,500.00 993.44 9,357.66 98.50% - - 不适用 否
属量）、10000 吨阴极铜项目
年处理 1.4 万吨废锂离子电池及
正极材料生产 1万吨三元前驱体 否 5,500.00 2,017.25 3,769.35 68.53% - - 不适用 否
项目
合计 61,887.20 61,887.20 4,794.86 50,344.69
锂云母综合开发利用产业化项目自立项以来，通过研发及工程化团队近三年自主研发，现已解决锂云母提取电池级碳酸锂过程中的众多产业化难题，电池
级碳酸锂产品已达到预期的质量水平，由于新能源材料产品呈现周期性价格波动的特点，该项目主要产品电池级碳酸锂价格已较该项目立项时有了较大幅
未达到计划进度或预计收益的
度的周期性下跌，另一方面，锂云母的综合性利用以及生产成本的控制仍然是业内普遍需要突破的难点。要实现“锂云母综合开发利用产业化项目”的规
情况和原因（分具体项目）
模化生产并达到预期效益目标，按照原计划投入募集资金难以达到预期的效益目标，需要进行进一步的基础性研究，对项目进行改建，提高锂资源的综合
利用率和副产品的产品品质，以提高项目的综合效益。上述基础性研究是一个长期的系统性工程，进而致使该项目的规模化生产存在一定的不确定性。
情况对照表 第 1 页
项目可行性发生重大变化的情
无项目可行性发生重大变化的情况
况说明
超募资金的金额、用途及使用进
无超募资金
展情况
募集资金投资项目实施地点变
无募集资金投资项目实施地点变更的情况
更情况
募集资金投资项目实施方式调
无募集资金投资项目实施方式调整的情况
整情况
募集资金投资项目先期投入及
本期无募集资金投资项目先期投入及置换情况
置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动
本期无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
本期无项目募集资金结余。
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
尚未使用的募集资金全部在专户存储
向
募集资金使用及披露中存在的
无募集资金使用及披露中存在问题的情况
问题或其他情况
情况对照表 第 2 页
