芒果超媒：信息披露管理制度（2018年12月）2018-12-19
芒果超媒股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总 则
第一条 为加强对芒果超媒股份有限公司（以下简称：“公司”）信息披露
工作的管理，规范公司的信息披露行为，保证公司真实、准确、完整、及时地披
露信息，保护公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，根据《中华人
民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》（以下简称：“《上市规则》”）、《上市公司信息披露管理办法》（以下
简称：“《信息披露管理办法》”）等法律、行政法规、部门规章及其他有关规
定，结合《芒果超媒股份有限公司章程》（以下简称：“《公司章程》”）及公
司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称信息披露是指将法律、法规、证券监管部门规定要求披
露的已经或可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息，在规定
时间内、在规定的媒体上、按规定的程序、以规定的方式向社会公众公布，并按
规定程序送达证券监管部门。
第三条 本制度应当适用于如下人员和机构：
（一）公司董事和董事会；
（二）公司监事和监事会；
（三）公司高级管理人员（包括总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘
书）；
（四）公司各部门、各分公司及子公司的负责人；
（五）公司控股股东和持股 5%以上的大股东；
（六）其他负有信息披露职责的公司人员和部门。
第四条 公司及相关信息披露义务人应当根据法律、行政法规、部门规章及
其他有关规定，履行信息披露义务。
第五条 公司及相关信息披露义务人发布未公开重大信息时，必须向所有投
资者公开披露，以使所有投资者均可以同时获悉同样的信息；不得公开或者泄露
该信息，不得利用该信息进行内幕交易。
第六条 公司董事会办公室为信息披露事务管理部门，具体负责公司信息披
露工作。董事会秘书为信息披露事务的负责人。
第二章 信息披露的原则和一般规定
第七条 公司信息披露要体现公开、公正、公平对待所有股东的原则。公司
及相关信息披露义务人应当规范信息披露行为，禁止选择性信息披露，保证所有
投资者在获取信息方面具有同等的权利。
第八条 公司信息披露应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第九条 公司不得延迟披露信息，不得有意选择披露时点强化或淡化信息披
露效果，造成实际上的不公平。
第十条 公司、公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职
责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。
第十一条 公司发生的或与之有关的事件没有达到本制度规定的披露标准，
或者本制度没有具体规定，但深圳证券交易所或公司董事会认为该事件对公司股
票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的，公司应当按照本制度的规定及时
披露相关信息。
第十二条 公司董事、监事、高级管理人员及其他知情人在信息披露前，应
当将该信息的知情者控制在最小范围内。在内幕信息依法披露前，任何知情人不
得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易，不得配合他人操纵股票
及其衍生品种交易价格。
第十三条 公司应当明确公司内部（含控股子公司）和有关人员的信息披露
职责范围和保密责任，以保证公司的信息披露符合本制度、法律、行政法规、部
门规章及其他有关规定的要求。
第十四条 公司应当关注公共传媒（包括主要网站）关于公司的报道，以及
公司股票及其衍生品种的交易情况，及时向有关方面了解真实情况，在规定期限
内如实回复深圳证券交易所就上述事项提出的问询，并按照本制度、法律、行政
法规、部门规章及其他有关规定的要求及时、真实、准确、完整地就相关情况作
出公告。
第十五条 公司信息披露形式包括定期报告和临时报告。公司在披露信息
前，应当按照深圳证券交易所要求报送定期报告或者临时报告文稿和相关备查文
件。
第十六条 公司披露信息时，应当使用事实描述性语言，保证其内容简明扼
要、通俗易懂，突出事件实质，不得含有任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性质
的词句。
第十七条 公司披露的定期报告或临时报告如果出现任何错误、遗漏或误导，
公司应当按照深圳证券交易所的要求作出说明并公告。
第十八条 公司定期报告和临时报告经深圳证券交易所登记后应当在中国证
监会指定媒体和巨潮资讯网站上披露。公司未能按照既定日期披露的，应当在既
定披露日期上午九点前向深圳证券交易所报告。公司应当保证其在指定媒体上披
露的文件与深圳证券交易所登记的内容完全一致。
公司在其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，不得以新闻发布或答记
者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当
履行的临时报告义务。
第十九条 公司应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送上市公司注
册地证监局，并置备于公司住所供社会公众查阅。
第二十条 公司应当配备信息披露所必要的通讯设备，并保证对外咨询电话
的畅通。
第二十一条 公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者深
圳证券交易所认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或者误导投资者，并
且符合《上市规则》中有关条件的，可以向深圳证券交易所申请暂缓披露，说明
暂缓披露的理由和期限。
第二十二条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者深圳证券交易
所认可的其他情形，按《上市规则》或本制度的要求披露或者履行相关义务可能
导致公司违反国家有关保密的法律法规或损害公司利益的，可以向深圳证券交易
所申请豁免披露或者履行相关义务。
第三章 信息披露的范围与内容
第一节 定期报告
第二十三条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报
告。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当在每个会
计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第
9个月结束后的1个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于
上一年度年度报告的披露时间。
第二十四条 公司年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业
务资格的会计师事务所审计。
公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公
司应当审计：
（一）下半年进行利润分配、公积金转增股本或弥补亏损的；
（二）拟在下半年申请发行新股或可转换公司债券等再融资事宜，根据有关
规定需要进行审计的；
（三）中国证监会或深圳证券交易所认为应当进行审计的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或深圳证券交易所另有
规定的除外。
第二十五条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，上市公司
董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第二十六条 上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及
时进行业绩预告。
第二十七条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券
及其衍生品种交易出现异常波动的，上市公司应当及时披露本报告期相关财务数
据。
第二十八条 公司应当与深圳证券交易所约定定期报告的披露时间，并根据
《上市规则》、《信息披露管理办法》和深圳证券交易所的要求提交有关文件。
第二节 临时报告
第二十九条 临时报告是指公司按照法律、法规、部门规章和《上市规则》、
《信息披露管理办法》发布的除定期报告以外的公告。临时报告（监事会公告除
外）应当由公司董事会发布并加盖董事会公章。
第三十条 公司应当及时向深圳证券交易所报送并披露临时报告，临时报告
涉及的相关备查文件应当同时在深圳证券交易所指定网站上披露（如中介机构报
告等文件）。
第三十一条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的
重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露临时报告，说明事件的起因、
目前的状态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一） 公司的经营方针和经营范围的重大变化；
（二） 公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；
（三） 公司订立重要合同、可能对公司的资产、负债、权益和经营成果
产生重要影响；
（四） 公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发
生大额赔偿责任；
（五） 公司发生重大亏损或者重大损失；
（六） 公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
（七） 公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理
无法履行职责；
（八） 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控
制公司的情况发生较大变化；
（九） 公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入
破产程序、被责令关闭；
（十） 涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销
或者宣告无效；
（十一） 公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行
政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机
关调查或者采取强制措施；
（十二） 新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（十三） 董事会就发行新股或者其他在融资方案、股权激励方案形成相关
决议；
（十四） 法院裁决禁止控股股东转让其所持有股份；任一股东所持公司5%
以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法
限制表决权；
（十五） 主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
（十六） 主要或者全部业务陷入停顿；
（十七） 对外提供重大担保；
（十八） 获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果
产生重大影响的额外收益；
（十九） 变更会计政策、会计估计；
（二十） 因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被
有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（二十一） 中国证监会规定的其他情形。
第三十二条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信
息披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。
在前条规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的
现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第三十三条 公司按照本制度的规定首次披露临时报告时，应当按照《上市
规则》、《信息披露管理办法》规定的披露要求和深圳证券交易所制定的相关格
式指引予以公告。在编制公告时若相关事实尚未发生的，公司应当严格按要求公
告既有事实，待相关事实发生后，再按照《上市规则》、《信息披露管理办法》
和相关格式指引的要求披露完整的公告。
第三十四条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券
及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者
变化情况、可能产生的影响。
第三十五条 公司控股子公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格
产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。
第三十六条 公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产
生较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。
第三十七条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒
体关于本公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券
及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，
必要时应当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否
存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露
工作。
第三十八条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券交易所认
定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响
因素，并及时披露。
第三十九条 信息披露的时间和格式，按《上市规则》、《信息披露管理办
法》及《上市公司临时公告格式指引》之规定执行。
第四章 信息披露的管理
第四十条 信息披露的义务人包括公司、公司董事、监事、管理层、财务负
责人及其他高级管理人员；各部门、各控股子公司的主要负责人及其相关工作人
员；持有公司5%以上股份的股东；公司的关联人亦应承担相应的信息披露义务。
第四十一条 信息披露的义务人应当严格遵守国家有关法律、行政法规、部
门规章、本制度及其他有关规定的要求，履行信息披露的义务，遵守信息披露纪
律。
公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的编制情
况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合上市公司及其他信息披露
义务人履行信息披露义务。
第四十二条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是公司信
息披露的第一责任人。
第四十三条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集上市公司
应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真
实情况。董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人
员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文
件。
董事会秘书负责信息的保密工作，制订保密措施。内幕信息泄露时，及时采
取补救措施加以解释和澄清，并报告深圳证券交易所和中国证监会。
董事会秘书负责信息披露相关文件、资料的档案管理，为信息披露相关文件、
资料设立专门的文字档案和电子档案，档案的保存期与公司存续期相同。
公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、监事、高级管理人员
及公司有关人员应当支持、配合董事会秘书的工作。
第四十四条 公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，
没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
公司董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生
的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。
第四十五条 公司管理层应当及时以书面形式定期或不定期（有关事项发生
的当日内）向董事会报告公司生产经营、对外投资、融资、重大合同的签订、履
行情况、资金运用和收益情况，总经理或指定负责的副总经理必须保证报告的及
时、真实、准确和完整，并在书面报告上签名承担相应责任。
公司管理层有义务答复董事会关于涉及公司定期报告、临时报告及公司其他
情况的询问，以及董事会代表股东、监管机构作出的质询，提供有关资料，并承
担相应责任。
第四十六条 公司财务负责人应当总体负责公司财务的管理和会计核算工
作，对公司财务数据进行内部控制及监督，并对其提供的财务资料的真实性、准
确性、完整性富有直接责任。
公司财务负责人应当及时向董事会报告有关公司财务方面出现的重大事件、
已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
第四十七条 监事会全体成员必须保证所提供披露的文件材料的内容真实、
准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并对信息披露内容的真实
性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；关
注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出
处理建议。
监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明编制和审核的程序是否符
合法律、行政法规、中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整
地反映上市公司的实际情况。
监事会对涉及检查公司的财务，对董事、总经理和其他高级管理人员执行公
司职务时违反法律、法规或者《公司章程》的行为进行对外披露时，应提前十天
以书面形式通知董事会。
当监事会向股东大会或国家有关主管机关报告董事、总经理和其他高级管理
人员损害公司利益的行为时，应及时通知董事会并提供相关资料。
第四十八条 除监事会公告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发
布。董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布上市公司未
披露信息。指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人，除非得到明确授权并经
过培训，公司其他董事、监事、高级管理人员和员工应当避免在投资者关系活动
中代表公司发言。
第四十九条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司
董事会，并配合公司履行信息披露义务。
（一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公
司的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上股
份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍
生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出
书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向
其提供内幕信息。
第五十条 公司非公开发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对象应
当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第五十一条 公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致
行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说
明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交
易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序
和信息披露义务。
第五十二条 通过接受委托或者信托等方式持有公司5%以上股份的股东或
者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
第五十三条 公司应当向其聘用的保荐人、证券服务机构提供与执业相关的
所有资料，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、谎报。
第五章 信息披露的程序
第五十四条 信息披露的义务人有责任在第一时间将有关信息披露所需的
资料和信息提供给董事会秘书或董事会办公室。
公司信息披露的义务人对于某事项是否涉及信息披露有疑问时，应及时向董
事会秘书或董事会办公室咨询。
第五十五条 定期报告在披露前应严格履行下列程序：
（一）财务部负责组织财务审计，提交董事会秘书财务报告、财务附注说明
和有关财务资料；
（二）董事会秘书进行合规性审查。
（三）董事会秘书组织相关部门提交编制报告所需的相关资料。
（四）董事会秘书编制完整的年度报告或中期报告、季度报告和摘要，提交
财务总监或分管董事审阅修订。
（五）报董事长审阅修订。
（六）提交董事会会议审议修订并批准，交公司董事、高级管理人员签署书
面确认意见。
（七）由公司监事会进行审核并提出书面审核意见。
（八）由董事长签发，在两个工作日内报证券交易所审核后披露。
第五十六条 临时报告在披露前应严格履行下列程序：
（一） 董事会秘书得知需要披露的信息或接到信息披露义务人提供的信息，
应立即向董事长报告，并组织起草披露文稿，进行合规性审查；
（二）董事长向董事会报告；
（三）临时报告交董事长审阅修订。
（四）修订后的文稿报董事长审定并签发。
（五）临时报告（监事会公告除外）由董事会加盖董事会公章。
（六）董事会秘书立即报证券交易所，经审核后予以公告。
第五十七条 公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告和媒体上转载的
有关公司的信息）有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告、补充公告或澄
清公告。
第六章 子公司的信息披露事务管理
第五十八条 公司各子公司的总经理是各子公司的信息报告第一责任人，同
时各子公司应当指定专人作为指定联络人，负责向董事会办公室报告信息。
各子公司的总经理应当督促子公司严格执行信息披露事务管理和报告制度，
确保子公司发生的应予披露的重大信息及时通报给公司董事会办公室。
第五十九条 在公司应公布年度报告、半年度报告及季度报告期间，各子公
司应按公司的要求，组织财务部门及其他相关部门编制好本子公司的财务报告，
经子公司董事会或执行董事审核通过后，上报公司财务部门或董事会办公室。
第六十条 公司控股子公司发生本制度三十一条规定的重大事件，可能对公
司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，应当立即敦促信息披露事务指定
联络人或直接向本公司董事会办公室报告该信息。
第六十一条 在有关信息公开披露之前，各子公司应将知悉该信息的人员控
制在最小的范围内并严格保密，不得以任何方式向他人泄露尚未公开披露的信
息。
第七章 股东、实际控制人的信息询问、管理、披露
第六十二条 持股5％以上的股东、实际控制人出现与公司有关的未公开信
息，其信息披露相关事务管理参照适用本制度相关规定。
第六十三条 公司的股东、实际控制的人发生以下事件时，应当主动告知公
司董事会，并配合公司履行信息披露义务。
（一）持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持有股份或者控制公司
的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5％以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
（三）拟对公司进行重大资产或业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍
生品种出现交易异常情况的，股东或实际控制人应当及时、准确地向公司作出书
面报告，并配合公司及时、准确的公告。
公司股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其
提供内幕信息。
第六十四条 公司向持股5％以上的股东或实际控制人询问、调查有关情况和
信息时，相关股东和实际控制人应及时给予回复，提供相关资料，确认或澄清有
关事实。持股5％以上的股东和实际控制人应保证其向公司作出的回复、提供的
资料和信息真实、准确、完整，并指定专人作为答复公司信息披露事务相关询问
的发言人。
第六十五条 公众传媒上出现与持股5％以上的股东或实际控制人有关的、对
公司及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的报道或传闻，相关股东或实际控
制人应积极配合公司调查、了解情况，并及时就有关报道或传闻所涉及事项的真
实情况答复公司。
第八章 敏感信息管理
第六十六条 敏感信息排查指由董事会办公室牵头，组织其他有关部门对公
司、控股股东及所属企业的网站、内部刊物等进行清理排查，防止敏感信息的泄
露；同时对敏感信息的归集、保密及披露进行管理，必要时，董事会办公室可以
对各部门、子分公司进行现场排查，以减少内幕交易、股价操纵行为，切实保护
中小投资者利益。
第六十七条 董事会办公室为敏感信息的归集、保密及对外披露部门。
第六十八条 各部门应对各自职责范围内的信息和资料进行排查，主要排查
事项如下：
1、关联交易事项(是指公司或其控股子公司与关联人之间发生的转移资源或
义务的事项)包括以下交易：
(1)购买或出售资产(不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等
与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，应包含在内)；
(2)对外投资(含委托理财、委托贷款、股票债券投资等)及公司内部重大投
资行为；
(3)提供财务资助；
(4)提供担保(反担保除外)；
(5)租入或租出资产；
(6)签订管理方面的合同(含委托经营、受托经营等)；
(7)赠与或受赠资产；
(8)债权或债务重组；
(9)研究与开发项目的转移；
(10)签订许可协议；
(11)购买商品、原材料、燃料、动力；
(12)提供或接受劳务；
(13)委托或者受托销售；
(14)与关联人共同投资；
(15)其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项；
公司及控股子公司不得以下列方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给
控股股东及其他关联方使用的行为，如有发生，应立即整改，并履行报告义务。
(16)有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
(17）通过银行或非银行金融机构向控股股东及其他关联方提供委托贷款；
(18)委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
(19）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
(20)代控股股东及其他关联方承担或偿还债务。
2、常规交易事项
(1)购买或出售资产(不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等
与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，应包含在内)；
(2)对外投资(含委托理财、委托贷款、股票债券投资等)及公司内部重大投
资行为；
(3)提供财务资助；
(4)提供担保(反担保除外)；
(5)租入或租出资产；
(6)签订管理方面的合同(含委托经营、受托经营等)；
(7)赠与或受赠资产；
(8)债权或债务重组；
(9)研究与开发项目的转移；
(10)签订许可协议。
3、生产经营活动中发生的重大事件
(1)生产经营情况或者生产环境发生重大变化(包括产品价格、原材料采购价
格和方式、政策或法律、法规、规章发生重大变化等)；
(2)订立可能对公司经营产生重大影响的生产经营合同；
(3)获得大额政府补贴等额外收益，转回大额资产减值准备或者发生可能对
公司资产、负债、权益或经营成果产生重大影响的其他事项；
(4)发生重大设备、安全等事故对生产经营或环境保护产生严重后果，在社
会上造成一定影响的事项；
(5)在某一技术领域取得突破性成果，或科研项目投入生产后，使生产经营
产生巨大变化的事项；
(6)公司净利润或主要经营产品利润发生重大变化的事项;
(7)其他可能对公司生产、经营产生重大影响的事项。
4、经股东大会、董事会授权,董事长及总经理和其它高管人员履行职责所涉
及的资金、资产运用、股权转让等重大事项。
5、突发事件
(1)发生诉讼和仲裁；
(2)募集资金投资项目在实施中出现重大变化；
(3)预计本期可能存在需进行业绩预告的情形或预计本期利润与已披露的业
绩预告有较大差异的；
(4)出现可能或已经对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的公共
传媒传播的信息；
(5)公司的控股公司及公司控股子公司发生的股权转让、质押、冻结、拍卖
等事件；
(6)其他可能或已经对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大
事件。
6、重大风险事项
(1)遭受重大损失；
(2)未清偿到期重大债务或重大债权到期未获清偿；
(3)可能依法承担的重大违约责任或大额赔偿责任；
(4)计提大额资产减值准备；
(5)股东大会、董事会的决议被法院依法撤销；
(6)公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭；
(7)公司预计出现资不抵债(一般指净资产为负值)；
(8)主要债务人出现资不抵债或进入破产程序，上市公司对相应债权未提取
足额坏账准备；
(9)主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押；
(10)主要或全部业务陷入停顿；
(11)公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或受到重大行政、刑事处罚；
(12)公司负责人无法履行职责或因涉嫌违法违纪被有权机关调查；
(13) 其他重大风险情况。
第六十九条 在排查过程中，公司董事会办公室应密切关注公司控股股东拟
转让持有公司股份的动向,对其股份转让的进程, 应及时向董事会、监事会和经
理层报告。
第七十条 持有公司5%以上股份的股东应进行排查，其持有的本公司股份出
现被质押、冻结、司法拍卖、托管或设定信托的情形时，该股东单位应立即将有
关信息以书面形式通过董事会办公室通知董事会。
第七十一条 各部门、各单位在排查过程中，如达到以下额度的，应及时向
董事会办公室报告，由董事会办公室向董事会汇报：
1. 关联交易类事项：
公司发生关联交易额度只要满足如下之一条件的，即负有履行信息报告的义
务：
（1）与关联自然人发生交易金额达到30万元以上；
（2）与关联法人发生的交易金额在100万元以上，且占公司最近一期经审计
净资产绝对值0.5％以上。
各分子分公司发生关联交易额度只要满足如下之一条件的，
即负有履行信息报告的义务：
（1）与关联自然人发生交易金额达到30万元以上；
（2）与关联法人发生的交易金额在100万元以上，且占公司最近一期经审计
净资产绝对值0.5％以上。
连续12个月内发生的交易标的相关的同类关联交易应当累计计算，已经履行
相关披露义务的不再纳入累计计算范围。
2. 对常规交易类事项：
公司发生额度只要满足如下（1）－（5）之一条件的，即负有履行信息报告
的义务：
（1）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占
公司最近一期经审计总资产的10%以上；
（2）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净
资产的10％以上，且绝对金额超过1000万元；
（3）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，
且绝对金额超过100万元；
（4）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司
最近一个会计年度经审计主营业务收入的10％以上，且绝对金额超过1000万元；
（5）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元。
各子分公司发生额度只要满足如下（1）－（5）之一条件的，即负有履行信
息报告的义务：
（1）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占
子分公司最近一期经审计总资产的10%以上或绝对金额超过500万元；
（2）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占子分公司最近一期经审
计净资产的10％以上或绝对金额超过500万元；
（3）交易产生的利润占子分公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以
上，或绝对金额超过100万元；
（4）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占子分
公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10％以上，或绝对金额超过500万
元；
（5）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占子分公司最
近一个会计年度经审计净利润的10％以上，或绝对金额超过100万元。
3、对其他事项发生额占公司最近一期经审计净资产10％以上的变化，应履
行报告义务；各子分公司发生额占其最近一期经审计净资产10％以上，或绝对金
额超过500万元的变化，应履行报告义务。
第七十二条 各部门、各单位如遇到需要对外报道的信息或需要在公司网站、
内部刊物刊登的信息，应对照公司《信息披露管理制度》和《重大事项内部报告
制度》的要求并同时抄报公司董事会办公室，以确定是否需要及时披露。
第九章 信息披露的媒体
第七十三条 公司指定中国证券监督管理委员会确定范围内的报纸以及巨
潮资讯网为刊登公司公告和其他需要披露信息的媒体。
第七十四条 公司应披露的信息也可以载于公司网站和其他公共媒体，但刊
载的时间不得先于指定报纸和网站。
第七十五条 公司在报刊、互联网等其他公共媒体上进行形象宣传、新闻发
布等。事先应经董事会办公室审查，凡与信息披露有关的内容，均不得早于公司
信息披露。
第七十六条 公司各部门和子公司在内部局域网、网站、内刊、宣传性资料
等进行严格管理，并经部门或子公司负责人审查，防止在上述资料中泄漏未公开
重大信息。遇有不适合刊登的信息时，董事会办公室有权制止，
第十章 保密措施
第七十七条 信息披露的义务人及其他因工作关系接触到应披露的信息知情
人负有保密义务，对其知情的公司尚未披露的信息负有保密的责任，不得擅自以
任何形式对外泄露公司有关信息。
公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式就公司的
经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，不得提供内幕信
息。
第七十八条 信息披露的义务人应采取必要措施，在信息公开披露前将其控
制在最小范围内，重大信息应当指定专人报送和保管。
第七十九条 当董事会秘书或其他信息披露义务人得知有关尚未披露的信
息难以保密，或者已经泄露，或者公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司
应当立即将该信息予以披露。
第八十条 由于信息披露义务人或信息知情人因工作失职或违反本制度规
定，致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的，应查明原因，依照情
节缓重追究当事人的责任。公司聘请的专业顾问、中介机构工作人员、关联人等
若擅自披露或泄露公司信息，给公司造成损失或带来市场较大影响的，公司应追
究其应承担的责任。
第十一章 违规责任的处理
第八十一条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责
义务的除外。公司董事长、总经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露
的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。公司董事长、总经
理、财务总监应对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承
担主要责任。
第八十二条 公司董事、监事违反本管理制度规定的，公司将视情节轻重给
予批评、警告，直至提请股东大会或职工代表大会予以撤换。
公司内部人员违反本管理制度规定，但未给公司造成严重影响或损失的，公
司将视情节轻重给予批评、警告、降职的处分。
公司内部人员违反本管理制度规定，导致信息披露违规，给公司造成严重影
响或损失的，公司将视情节轻重对当事人给予降职、撤职、开除的处分。
信息披露过程中涉嫌违法的，国家及证券监管部门另有规定的从其规定。
第八十三条 对违反信息披露规定人员的责任追究、处分情况应当及时报告
证券监管部门。
第八十四条 公司聘请的中介机构工作人员、关联人和其他利益相关者等若
擅自披露公司信息，给公司造成损失的，公司保留追究其责任的权利。
第十二章 附则
第八十五条 本制度与有关法律、行政法规、部门规章、《上市规则》、《信
息披露管理办法》或其他规范性文件有冲突时，按有关法律、行政法规、部门规
章、《上市规则》、《信息披露管理办法》或其他规范性文件执行。
第八十六条 本制度由公司董事会负责制定、修改并解释。
第八十七条 本制度经董事会审议通过后执行。
芒果超媒股份有限公司
2018年12月18日
