中国国际金融股份有限公司
关于芒果超媒股份有限公司
2018 年度现场检查报告
保荐机构名称：中国国际金融股份有限公司 被保荐公司名称：芒果超媒股份有限公司
保荐代表人姓名：姚旭东 联系电话：010-65051166
保荐代表人姓名：齐飞 联系电话：010-65051166
现场检查人员姓名：姚旭东、王琨
现场检查对应期间：2017年12月21日至2018年12月29日
现场检查时间：2018年12月21日至2018年12月29日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引（2014年修订）》（“《指
引》”）第34条所列）：
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要
√
件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文
√
件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义
√
务
√
（2018年
公司控股
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序
股东和实
和信息披露义务
际控制人
未发生变
化）
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于《指引》第34条所列）：
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适
√
用）
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部
√
门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提
√
交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进
√
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
√
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进
√
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员
√
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员
√
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评
√
价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完
√
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于《指引》第34条所列）：
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露
√
管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于《指引》第34条所列）：
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接
√
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用
√
上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
√
（2018年
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 公司未发
生对外担
保）
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情 √
形 （同上）
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批 √
程序和披露义务 （同上）
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于《指引》第34条所列）：
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流
√
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 √
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否
（详见
与招股说明书等相符
“二、1”）
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于《指引》第34条所列）：
√
1.业绩是否存在大幅波动的情况 （详见
“二、2”）
√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 （详见
“二、2”）
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于《指引》第34条所列）：
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 （详见
“二、3”）
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于《指引》第34条所列）：
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
√
（2018年
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 公司未发
生对外财
务资助）
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
√
险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
√
（详见
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
“二、1”
求予以整改
和“二、
2”）
二、现场检查发现的问题及说明
经持续督导项目组2018年度现场检查，并未发现公司存在重大问题。
其他情况：
1、公司进行募集资金投资项目延期
移动互联网发展带来的消费习惯变化对公司原有业务形成冲击，公司募集资金投资项目投
资和建设速度较原项目达到预定可使用状态日期有所放缓。2018年，公司对呼叫中心扩建项目、
信息技术系统平台升级项目、智能电视交互购物系统建设项目、新媒体项目、供应链物流建设
项目达到预定可使用状态的日期进行了延期，已履行了必要的审批和披露程序。
2、公司完成发行股份购买资产导致业绩产生大幅提升
2018年，公司向芒果传媒有限公司等交易对方发行股份，购买湖南快乐阳光互动娱乐传媒
有限公司、上海芒果互娱科技有限公司、上海天娱传媒有限公司、芒果影视文化有限公司、湖
南芒果娱乐有限公司5家标的公司各100%股权。本次发行股份购买资产交易完成后，公司总资
产、净资产、营业收入、净利润等指标较交易前产生大幅提升。
同时，芒果传媒有限公司就5家标的公司2017-2020年四个完整会计年度的净利润做出业绩
承诺。保荐机构提请公司关注5家标的公司经营情况和业绩实现情况，积极推动相关业绩承诺有
效落实。
3、公司股东之一存在未严格履行承诺的情形
2017年，公司股东之一存在未在减持股份时提前通知公司并披露减持计划的情形，系因股
东工作人员对减持政策理解有偏差导致。保荐机构已提醒公司要求股东进行整改。
（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于芒果超媒股份有限公司
2018 年度现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签名：
姚旭东 齐 飞
中国国际金融股份有限公司
2019 年 1 月 14 日