财信证券股份有限公司
关于芒果超媒股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用
情况的专项核查报告
财信证券股份有限公司（以下简称“财信证券”或“独立财务顾问”）作为
芒果超媒股份有限公司（前身快乐购物股份有限公司，以下简称“芒果超媒”或
“公司”）发行股份购买资产并募集配套资金（以下简称“募集配套资金”）的独
立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》等有关法规和规范性文件的要求，对芒果超媒 2021 年度募集配套资
金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准快乐购物股份有限公司向芒果传
媒有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]999 号）
核准，通过非公开发行方式发行股票 57,257,371 股，发行价格 34.93 元/股，募集
配套资金总额为人民币 1,999,999,969.03 元，扣除承销费、律师费、验资等费用
（不含税）人民币 17,299,299.41 元后，募集资金净额为人民币 1,982,700,669.62
元。上述募集资金于 2019 年 5 月 21 日全部到账，并经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）验证并出具了天健验[2019]2-16 号验资报告。
(二) 募集资金使用情况及期末余额
报告期内使用募集资金金额为 4,176.44 万元。截止 2021 年 12 月 31 日，累
计使用募集资金金额为 98,827.45 万元，募集资金专户余额为 106,022.11 万元（其
中本金 99,442.62 万元，利息 6,579.49 万元）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民
共和国公司法》、 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》、中国证监会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》等相关规定，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金管
理办法》（2019 年 1 月 8 日修订）。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金
实行专户管理。
经公司第三届董事会二十二次会议审议通过，公司及独立财务顾问中国国际
金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）、财信证券于 2019 年 6 月 20 日与招
商银行长沙分行、建设银行湖南省分行营业部签订了《募集资金专户存储四方监
管协议》，履行对募集配套资金的存放、使用、管理等职责。监管协议与深圳证
券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行符合相关规定。募集资
金专用账户的具体信息如下：
银行名称 银行账号
招商银行长沙广电支行 账号：731902111510205
建设银行长沙新世纪支行 账号：43050186373600000210
经公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用募集资金向募投项
目实施子公司增资的议案》，同意公司将截止 2019 年 6 月 30 日的募集资金余额
（含利息）1,983,911,813.91 元以增资的方式一次性拨付募投项目实施子公司湖
南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司（以下简称“快乐阳光”），用于实施“芒果 TV
版权库扩建项目”和“芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目”的建设。2019 年 7 月
11 日，公司、募投项目实施子公司快乐阳光已与募集资金存放银行及独立财务
顾问中金公司、财信证券签订了募集资金四方监管协议。监管协议与深圳证券交
易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行符合相关规定。快乐阳光募
集资金专用账户的具体信息如下：
银行名称 银行账号
长沙银行电广支行 账号：810000127690000001
华融湘江银行湘江新区分行 账号：79010309000025955
(二) 募集资金存放情况
截止 2021 年 12 月 31 日，募集配套资金存放于各账户的活期存款余额情况
如下：
单位：元
募集资金开户银行 账户类别 项目名称 截止日余额
招商银行长沙广电支行 活期存款 芒果 TV 版权库扩建项目 1,610,688.94
长沙银行电广支行 活期存款 芒果 TV 版权库扩建项目 671,266,811.53
芒果 TV 云存储及多屏播出
建设银行长沙新世纪支行 活期存款 1,006,103.37
平台项目
华融湘江银行湘江新区分 芒果 TV 云存储及多屏播出
活期存款 386,337,460.14
行 平台项目
合 计 1,060,221,063.98
三、2021 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
募集配套资金使用情况对照表详见附表 1。
（二）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况
2020 年 8 月 25 日，公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于全
资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意全资子公司快乐阳光在
不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用最高额度不超
过人民币 120,000.00 万元的闲置募集资金，用于投资流动性好、安全性高的银行
短期保本型理财产品或存款类产品。上述资金额度可以滚动使用。自董事会审议
通过之日起 12 个月内有效。单个理财产品的投资期限不超过（含）12 个月。公
司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见。
报告期内，全资子公司快乐阳光对闲置募集资金进行了现金管理并到期赎回，
获得收益 345.21 万元，期末无现金管理余额。
(三) 关于调整募集资金投资项目资金使用计划的情况
1、芒果 TV 版权库扩建项目
2021 年 11 月 28 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于调整
部分募集资金投资项目实施方式及资金使用计划的议案》，对芒果 TV 版权库扩
建项目实施方式及资金使用计划进行调整，公司独立董事、监事会对上述议案发
表了同意意见。2021 年 12 月 21 日，公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过。
根据公司公开披露的《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书
（修订稿）》，芒果 TV 版权库扩建项目将采购 250 集年度重点卫视剧的网络独家
版权，项目建设期两年，第一年采购 100 集，约合 2 部剧，第二年采购 150 集，
约合 3 部剧。具体投资内容及进度安排如下表所示：
单位：万元
投入时间
项目名称 内容 部数 集数 投资金额
T+12 T+24
卫视年度重点电
芒果 TV 版权库
视剧的网络独家 5 250 150,000.00 60,000.00 90,000.00
扩建项目
版权
合计 150,000.00 60,000.00 90,000.00
公司按照既定的募集资金使用计划和项目安排，将《下一站是幸福》、《山海
经之上古密约》、《蜗牛与黄鹂鸟》、《以家人之名》和《亲爱的自己》5 部卫视年
度重点电视剧（共计 221 集）纳入芒果 TV 版权库扩建项目，5 部电视剧的合同
总金额为 85,300.00 万元。采购款项已全部支付完毕，均已在芒果 TV 平台上进
行播出。
总体而言，公司已完成芒果 TV 版权库扩建项目 5 部卫视年度重点电视剧的
采购和上线，项目的投资和建设进度符合预期，实际投资额低于计划投资额主要
是受到行业整体内容版权价格回归理性的影响，募投项目的实施环境未发生重大
不利变化。
为更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，增强公司持续经营能力，
公司对芒果 TV 版权库扩建项目实施方式及资金使用计划进行了调整，将剩余募
集资金用于继续采购影视剧网络独家版权。同时，公司同步对资金使用计划进行
调整，调整后的使用计划具体如下表所示：
单位：万元
投入时间
项目名称 计划投资金额
T+12 T+24 T+36 T+48 T+60
芒果 TV 版权库
148,674.00 0.00 83,550.00 6,600.00 32,310.00 26,214.00
扩建项目
合 计 148,674.00 0.00 83,550.00 6,600.00 32,310.00 26,214.00
注：T 为募集资金到位当年年初。由于募集资金存在存款结息、现金管理收益等情况，最终
项目投入以实际投入金额为准。
2、芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目
2020 年 4 月 23 日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关
于调整部分募集资金投资项目资金使用计划的议案》，对芒果 TV 云存储及多屏
播出平台项目的资金使用计划进行调整。公司独立董事、监事会对上述议案发表
了同意意见。
云存储及多屏播出平台项目募集资金原使用计划如下表所示：
单位：万元
序号 工程或费用名称 2019 年 2020 年 合计
1 硬件设备 23,765.72 15,574.28 39,340.00
2 软件平台 5,200.00 5,460.00 10,660.00
合 计 28,965.72 21,034.28 50,000.00
云存储及多屏播出平台项目 2019 年已支付募集资金 212.30 万元，调整后预
计 2020 年及 2021 年使用募集资金 49,787.70 万元，募集资金调整后计划如下表
所示：
单位：万元
序号 项目名称 2020 年 2021 年 合计
1 硬件设备 23,710.92 15,574.28 39,285.20
2 软件平台 5,042.50 5,460.00 10,502.50
49,787.70
合 计 28,753.42 21,034.28
[注]
[注]募集资金原使用计划与调整后计划差异系 2019 年度已实际使用募集资金 212.30 万
元。
2021 年 1 月 26 日，公司召开第三届董事会第三十五次会议，审议通过了《关
于调整部分募集资金投资项目资金使用计划的议案》，对芒果 TV 云存储及多屏
播出平台项目的资金使用计划进行调整。公司独立董事、监事会对上述议案发表
了同意意见。募集资金调整后使用计划如下表所示：
单位：万元
序号 项目名称 2020 年[注] 2021 年 合计
1 硬件设备 650.09 38,635.11 39,285.20
2 软件平台 10,238.62 263.88 10,502.50
合 计 10,888.71 38,898.99 49,787.70
[注]其中 2020 年数据为 2020 年度已实际使用的募集资金金额。
(四) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司不存在募集配套资金投资项目先期投入及置换情况。
（五）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集配套资金存放于募集资金专
户内。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集配套资金的存放、使用、管理严格按照相关法律法规和公
司制定的《募集资金管理办法》执行，已披露的募集资金使用的相关信息及时、
真实、准确、完整，不存在违规情况。
五、财信证券核查意见
经核查，财信证券认为，芒果超媒 2021 年度募集配套资金存放和使用符合
《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等中国证
监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的规定，公司对募集配套资金进行了专
户存储和专项使用，有效执行募集配套资金监管协议，不存在变相改变募集配套
资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集配套资金的情形。
（以下无正文，为签字盖章页）
（本页无正文，为《财信证券股份有限公司关于芒果超媒股份有限公司 2021 年
度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
独立财务顾问主办人： _______________________ _______________________
徐行刚 杨伟化
财信证券股份有限公司
年 月 日
附表 1：募集配套资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 198,270.07
本报告期投入募集资金总额 4,176.44
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 98,827.45
累计变更用途的募集资金总额比例
截 至 期 末 累 截至期末投 项目达到预定 项目可行性是
是 否 已变 更项 募集资金承诺 调整后投资总 本 报 告 期 投 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 计 投 入 金 额 资进度(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
目(含部分变更) 投资总额 额(1) 入金额 的效益 效益
(2) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
芒果 TV 版权库扩建项目 否 148,674.00 148,674.00 2,600.00 86,150.00 57.95% -4,723.48 否
芒果 TV 云存储及多屏播出平 12,677.45 不适用
否 49,558.00 49,558.00 1,576.44 25.58% 否
台项目 [注 1] [注 2]
承诺投资项目小计 -- 198,232.00 198,232.00 4,176.44 98,827.45 49.85% -- -- --
合计 -- 198,232.00 198,232.00 4,176.44 98,827.45 -- -- --
芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目：项目是在 2017 年规划，在 2019 年募资到位后实施。实施过程中，行业的市场及技术环境发生一定变化。因此，
公司在募集配套资金到账后，在使用过程中对资金使用计划进行调整，延长资金使用期限到 2021 年，导致报告期内资金使用进度与原使用计划产生
未达到计划进度或预计收益的
差异。2020 年 4 月 23 日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目资金使用计划的议案》，对芒果 TV
情况和原因（分具体项目）
云存储及多屏播出平台项目的资金使用计划进行调整。2021 年 1 月 26 日，公司召开第三届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于调整部分募集
资金投资项目资金使用计划的议案》，对芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目的资金使用计划进行调整。
项目可行性发生重大变化的情
无
况说明
超募资金的金额、用途及使用
不适用
进展情况
募集资金投资项目实施地点变
无
更情况
芒果 TV 版权库扩建项目：截止 2020 年 12 月 31 日，公司已按计划完成了 5 部卫视年度重点电视剧的采购和上线，项目的投资和建设进度符合预期，
实际投资额低于计划投资额主要是受到行业政策变化导致内容版权价格回归理性的影响，因此公司实际采购的电视剧的单集价格较此前预计的单集价
募集资金投资项目实施方式调
格有所下降。2021 年 11 月 28 日和 2021 年 12 月 21 日，公司分别召开第四届董事会第七次会议和 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于
整情况
调整部分募集资金投资项目实施方式及资金使用计划的议案》，对芒果 TV 版权库扩建项目实施方式及资金使用计划进行调整，将剩余募集资金用于
继续采购影视剧网络独家版权。
募集资金投资项目先期投入及
无
置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动
无
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
无
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户
向
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
[注 1] 芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目在 2017 年完成规划，在 2019 年完成募集配套资金后开始实施，在 2021 年基本完成项目建设。2022 年 4 月 21 日，公司第四届董事会
第八次会议以及第四届监事会第七次会议分别审议通过了《关于云存储及多屏播出平台项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，拟将该项目节余募集资金
38,889.91 万元（含利息收入，最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金，独立董事发表了同意的独立意见。本事项尚需提交公司股东大会审议。
[注 2]芒果 TV 云存储及多屏播出平台项目：立足于全面提升用户全平台观看的体验度，不直接产生经济效益，故该项目无法单独核算效益。
