北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京浩丰创源科技股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
1
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人李继宏、主管会计工作负责人李继宏及会计机构负责人(会计主
管人员)申畅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、产品及技术开发风险
软件与信息技术服务业竞争日趋激烈且技术更新换代快，面对复杂多变的
市场，公司的产品及技术需要满足用户在功能性、安全性、信赖感、增值能力
等多层次的需求。公司的产品及技术开发活动需要始终以用户使用的满意程度
作为衡量产品的重要标准，并且能够持续地为用户创造出更多的价值。如果公
司在产品研发与技术开发等方面的成果不能满足用户新的需要，或者出现替代
性产品或技术改变现有的产品与服务模式，而公司的技术发展又未能紧跟技术
发展趋势，公司将面临产品及技术开发的风险，使公司丧失在技术与产品方面
的优势地位，对公司的经营业绩产生影响。因此，公司会不断完善技术开发、
技术创新体系，逐步提高自主创新能力，同时紧跟行业发展趋势，让技术开发
面向市场并及时根据市场变化和客户需求推出新的产品和解决方案，持续提高
公司的市场竞争力。
2、商誉减值风险
2
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
根据《企业会计准则》规定，浩丰科技收购路安世纪、华远智德 100%股权
为非同一控制下的合并，收购价格高于标的资产可辨认净资产公允价值的差额
将计入商誉，且所形成的商誉不做摊销处理，但需要在未来每年年度终了进行
减值测试。由于路安世纪和华远智德为轻资产型公司，收益法评估增值较大，
交易完成后浩丰科技合并报表中需确认大额商誉。如未来路安世纪和华远智德
经营状况不佳，则存在商誉减值的风险，从而对浩丰科技当期损益造成不利影
响。因此，公司将持续优化组织架构和管理流程，通过业务培训、管理培训、
引进高端管理人才等各种措施积极完善投后管理工作，与被合并企业进行有效
的资源整合，以发挥公司间的协同效应，尽力保证被合并企业的市场竞争力及
持续稳定发展，最大限度的降低商誉减值风险。
3、业绩承诺无法实现的风险
根据公司与华远智德原股东签署的股权转让协议，华远智德原股东程学勇
承诺华远智德 2016 年、2017 年和 2018 年分别实现净利润不低于 200 万元、300
万元、400 万元，受客户需求变化和市场竞争等不确定因素影响，华远智德未来
可能无法达到预计的经营业绩，存在业绩承诺无法实现的风险。因此，公司将
持续密切的关注华远智德经营变化情况，做到事先发现，主动管控，合理引导，
持续发展。
4、市场竞争加剧的风险
近年来，国内外经济形势错综复杂，我国在工业互联网、人工智能、大数
据、云计算等领域加速战略布局，给我国软件与信息技术服务业跨越式发展带
来了深刻影响。随着行业的快速发展，本行业的技术壁垒逐渐弱化，市场竞争
3
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
呈逐步加剧的态势，一些行业内企业可能采取压低价格等手段来参与市场竞争；
如果公司应对方式不当，可能会面临市场份额下降，产品、技术及服务能力被
竞争对手超越的风险，同时可能会导致毛利率下降。因此，公司将采取更加积
极的管理措施，密切跟踪行业发展趋势，依托资本市场的优势积极关注市场竞
争所带来的整合优势，促进公司持续健康发展。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
4
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 20
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 30
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 40
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 41
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 42
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 145
5
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
浩丰科技、浩丰创源、本公司、公司 指 北京浩丰创源科技股份有限公司
浩丰鼎鑫 指 北京浩丰鼎鑫软件有限公司、本公司全资子公司
上海腾炅 指 上海腾炅科技有限公司、本公司全资子公司
浩丰创鑫 指 沈阳市浩丰创鑫科技有限公司、本公司全资子公司
路安世纪 指 北京路安世纪文化发展有限公司、本公司全资子公司
华远智德 指 华远智德（北京）科技有限公司、本公司全资子公司
浩丰品视 指 北京浩丰品视科技有限公司、本公司全资子公司
路安迈普 指 北京路安迈普科技发展有限公司、本公司全资孙公司
瑞德方舟 指 北京瑞德方舟软件开发有限公司、本公司全资孙公司
瑞德中和 指 北京瑞德中和科技发展有限公司、本公司全资孙公司
科融万维 指 北京科融万维科技有限公司、本公司全资孙公司
云态数据 指 北京云态数据科技有限公司、本公司全资孙公司
智信创佳 指 北京智信创佳科技有限公司、本公司全资孙公司
控股股东、实际控制人 指 孙成文
股东大会、董事会、监事会 指 北京浩丰创源科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《北京浩丰创源科技股份有限公司章程》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2018 年半年度
6
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 浩丰科技 股票代码 300419
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京浩丰创源科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 浩丰科技
公司的外文名称（如有） BEIJING INTERACT TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有） INTERACT
公司的法定代表人 李继宏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨志炯 宁玉卓
联系地址 北京市石景山区八角东街 65 号融科创意中心 A 座 11 层 北京市石景山区八角东街 65 号融科创意中心 A 座 11 层
电话 010-82001150 010-82001150
传真 010-88878800-5678 010-88878800-5678
电子信箱 haofeng@interact.net.cn haofeng@interact.net.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn（巨潮资讯网）
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
7
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 229,513,827.11 211,934,316.65 8.29%
归属于上市公司股东的净利润（元） 15,575,307.17 30,711,393.65 -49.28%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
12,199,311.70 28,377,592.60 -57.01%
损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -62,799,408.36 -11,573,911.60 -442.59%
基本每股收益（元/股） 0.04 0.08 -50.00%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.08 -50.00%
加权平均净资产收益率 1.03% 2.09% -1.06%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,736,948,803.92 1,818,122,193.01 -4.46%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,501,531,848.55 1,498,827,923.06 0.18%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
8
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 30,500.31
委托他人投资或管理资产的损益 4,199,100.52
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,587.49
减：所得税影响额 872,192.85
合计 3,375,995.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
9
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（一）主营业务介绍
公司是国内领先的IT系统解决方案提供商，主营业务是向金融（银行、保险）、工商企业（制造、商业流通与服务）、
政府及公共事业等行业，酒店及家庭传媒领域，提供基于云计算架构和大数据商业智能的IT系统综合解决方案；主营业务分
类为IT系统解决方案和酒店及家庭传媒服务。
（二）经营模式分析
1、IT系统解决方案主要包括IT系统基础设施建设、软件解决方案和IT运维服务。在软件与信息技术服务业蓬勃发展的
背景下，公司以掌握的核心技术为发展根基，以提供整体解决方案为增值手段，通过整合营销渠道来扩大市场份额。公司在
IT系统解决方案业务的采购、产品开发和销售模式具体如下：
（1）采购模式
公司根据供应商具体情况制定了合作供应商名单，并根据其市场信誉、产品质量、生产经营运作等情况进行实时更新。
除客户有特殊要求外，公司从合作供应商名单中选取采购对象，同时进行比价、议价。公司销售市场部负责采购设备的选型
和估价；商务部负责供应商的甄选，价格和商务条件的谈判，以及储运管理等；工程中心负责采购设备的集成和质量验收等。
硬件部分主要包括服务器、存储设备、网络设备等。
在软件开发方面，公司所需原材料主要为光盘、纸张等；同时，针对客户的不同需求，公司还为客户代理采购第三方软
件产品，外购软件部分包括操作系统、数据库等系统软件。
在IT运维服务方面，软硬件产品维保到期后，公司可以根据客户需求从产品生产商采购原厂维保服务，亦可派本公司拥
有相应资质的运维人员进行维保。
（2）产品开发及服务模式
a）软件开发模式
公司的软件开发模式包括自主软件开发和定制软件开发。前者是公司基于市场需求和技术发展趋势，结合对过往项目经
验的提炼和总结而开发的标准化、通用的软件产品，具体工作由公司的产品研发部负责完成；后者则是以客户的个性化需求
为导向，以公司现有应用系统架构为基础而进行的软件开发，具体工作由工程中心负责完成。
10
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司在软件开发过程中，首先要进行技术立项，并组成项目组，项目组组长由项目经理及以上级别的员工担任。项目组
负责需求调研、架构设计、编码、调试、质量控制等多个阶段。需求调研和架构设计是开发大型软件的核心内容，决定了软
件在实用性、独立性、数据一致性、兼容性、易管理和易维护性等方面的优劣。考虑到软件开发过程中涉及的时间成本和人
工成本，公司按照软件工程的管理规范，合理地将耗费人工时较长、外部技术较为成熟的编码、调试工作外包给其他公司，
从而有效地降低了开发成本，提高了软件开发效率。最后，调试通过的软件版本需要通过公司的质量控制体系的严密审核，
确保应用的准确性、安全性和稳定性。
b)解决方案开发模式
公司的解决方案通常由三部分组成：即自主软件产品、定制开发软件和第三方产品。公司的解决方案开发和设计过程通
常由以下几个阶段组成：业务咨询、系统架构咨询、定制开发、系统实施、调试、用户培训、系统验收、系统开通等。公司
的销售市场部负责前期解决方案的咨询和设计，其余工作由工程中心完成。
公司的解决方案是以自主研发的、标准化的软件为基础，根据客户及其所在行业的产品特性、价值取向、信息技术应用
基础、营销模式等特点，开发定制化的应用软件，并设计合理的组网模式、通讯机制、硬件选配、数据结构、安全管理机制，
以及营销、服务流程模板。因此，公司的解决方案开发是依托于行业模板进行的，同时又充分参考了客户已有的应用基础和
企业特点。
客户的业务需求是不断提升和演变的，公司会根据客户的需求变化，尽可能合理利用客户已有的信息化相关的投资，通
过对软件产品的升级和二次定制开发为客户创造更多的价值。
c)技术服务
公司为下游客户提供IT系统解决方案及相关产品之后，将长期为客户提供系统维护。公司的运维服务能力是建立在公司
已有的技术基础上。公司拥有基于自主知识产权的基础框架及运行管理平台Cybersystem Work所开发的完整的软件产品系
列，系统间兼容性良好。公司通过客户热线、定期巡检、远程诊断、现场支持、常驻外派、预约值守等各种手段，保证了客
户系统的稳定运行。
在免费维护期之后，公司以年为单位与客户签订系统维护服务合同，根据服务支持的内容和方式收取不同等级的费用。
（3）销售模式
公司主要以解决方案的形式进行市场开拓。针对每个客户，公司组织相应的技术人员深入挖掘用户的个性化需求，并结
合行业的最佳应用经验，提出用户的解决方案的实施策略，在双方充分沟通的基础上，最后以合同文本的形式确认用户的系
统架构设计、投资进度和项目实施进度等。
公司的业务拓展有两类，一类是新客户业务，另一类是老客户原有系统的升级改造或者是系统维护业务。对于新客户业
务，公司首先由销售部门负责了解客户潜在的需求，负责与客户相应的业务管理部门建立沟通关系，并在销售部门的引导下，
由公司的技术部门负责与客户沟通具体业务需求，确定和落实最终解决方案。然后由销售部门、技术部门和商务部门共同与
客户协商价格、工期、收款等合同条款，最后由公司的商务部门负责与客户签订合同。对于老客户原有系统的升级改造、运
11
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
维服务等，通常由技术部门派驻现场的技术工程师发现客户新的需求，直接与客户沟通，在销售部门和商务部门的辅助下确
定主要的合同条款，最后由商务部门负责合同签订。
（4）主要产品的工艺流程图或服务的流程图
a) IT系统基础设施建设业务流程图：
IT系统基础设施建设解决方案开发贯穿整个业务的始末，解决方案的设计直接关系到最终产品的运转效率、稳定性、成
本以及是否满足客户需求。在此方面公司主要从事的业务门类包括网络设备建设、安全设备建设、建筑智能化、数据中心建
设。
b) 软件解决方案业务流程图：
12
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
自主软件产品及定制化开发是整个解决方案收入中主要构成部分。在此方面公司主要从事的业务门类包括呼叫中心建
设、视频可视化建设等。
c)IT 运维服务业务流程图：
公司通过及时、高效、多渠道的完善技术服务，为客户购买的软硬件产品提供可靠的服务，保障其系统稳定性、安全性。
13
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、公司通过发行股份购买资产的方式收购了路安世纪100%股权，路安世纪是国内领先的广电信息技术服务提供商，致
力于为国内电视台提供频道推广及相应技术服务，包括多媒体系统服务、频道收视服务及其他服务，目前主要面向海内外高
端酒店、有线运营商开展业务。成功收购路安世纪后，公司主营业务分类中加入了酒店及家庭传媒服务，其主要经营模式和
业务流程如下：
（1）电视台
根据广电总局对电视节目传播的监管要求，省级电视台的卫视频道具有全国落地权，除少数偏远地区和其他个别电视台
外，路安世纪已经与全国28家省级电视台或频道建立了业务合作，并取得了频道推广授权。
当前，文化产业的迅速发展，使各省级电视台之间的竞争日益加剧，这种竞争主要体现在品牌价值上，而能够直接反映
电视台的品牌价值的行业公认的指标为覆盖率和收视率。收视率取决于节目自身质量，覆盖率取决于电视台推广力度。而省
级电视台的跨区域的特性，使其对覆盖率尤其重视。电视频道覆盖率正在成为衡量传播效率的重要行业标准。
为了了解覆盖区域及覆盖人口分布、结构等情况，从而制定频道发展策略，并据此推动频道在更广区域的覆盖，目前，
各省级电视台纷纷成立节目覆盖办，或将原有的附属于广告中心的覆盖办作为一个独立的部门，使之与广告中心、总编室并
驾齐驱，成为整个电视台三大关键部门之一。路安世纪的业务主要就是与各省电视台的覆盖办接洽。
省级电视台的覆盖办与路安世纪合作的主要目的是完成覆盖指标。覆盖办需要对不同区域、不同人群进行覆盖，其中高
端酒店是高价值人群差旅途中的重要下榻之所，这部分人群的消费力极强，同时也具有引导消费潮流的能力，对传播渠道的
覆盖价值和广告投放价值非常重要，所以，对高端酒店的覆盖是覆盖办每年的重要工作之一。除此之外，依照国家中宣部“走
出去”文化的发展战略，覆盖办对于华人数量较多的香港地区、台湾地区以及东南亚地区，也是覆盖办业务的重点区域。
覆盖办一般在每年的下半年确定第二年的高端酒店覆盖指标，联系行业内相关服务商进行业务洽谈，路安世纪依托多年
的行业积累，拥有全国主要高端酒店的信息资源，能够依据电视台的覆盖指标要求，提出具有针对性的覆盖方案和实施计划。
经双方协商一致并确定覆盖酒店清单后，签署频道推广服务协议，路安世纪实现销售。
（2）高端酒店
有线电视是高端酒店客房的基本配置，但在上世纪末，酒店建设初期对于电视节目的要求相对简单，一般提供CCTV各
频道、当地的有线电视频道和CNN等经典的海外频道作为基本的频道配置。但是，从本世纪开始，随着国家政策对文化产
业的推动，唤醒了各省级电视台的活力，他们制作出了很多精彩纷呈、脍炙人口的好节目、好剧目。根据客人的节目收视需
求，国内高端酒店也开始考虑如何接入全国落地的省级电视台节目，同时，华人数量较多地区的海外高端酒店也考虑接入国
内的电视节目信号，增强对华裔客人的服务体验。路安世纪及时发现了这个市场需求，属于较早从事广电信息化技术服务业
务的企业，取得了市场先机。
酒店考虑接入省级电视台节目面临两个难点。首先是技术方案：由于高端酒店均有自建的多媒体系统网络，新接入信号
源需要考虑和原系统的适配性、兼容性，需要专业化的广电信息解决方案，酒店自身无法完成信号源的开通和传输，而当地
有线运营商仅提供标准化的信号接入，也无法满足酒店的系统需求，酒店面临技术困境；其次是资金预算：由于酒店的产权
14
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
方和运营方多数是分离的，酒店在建设完成后，在信息系统方面一般只考虑运维的预算，很难有大量预算去新购设备完成多
媒体系统升级改造，面临资金困境。
面对酒店的需求和困境，路安世纪基于自身对行业的深刻理解，提出了自己独特的方案，形成经营模式的创新。
首先，路安世纪根据酒店的基本情况，依托自身的专业技术能力和数据信息资源，为酒店提出了电视台频道接入的规划
以及多媒体系统建设、升级、改造方案，达成合作协议后，进行酒店多媒体系统的设备采购、实施、测试、开通等技术服务
工作；其次，路安世纪考虑到酒店实际费用预算情况，向酒店免费提供相应的多媒体系统技术服务，同时作为对价换取酒店
的频道带宽资源，用以接入路安世纪推广的电视台频道，并从电视台获取频道推广、收视服务费。路安世纪的方案满足了酒
店的需求，同时也解决了酒店的困境。
路安世纪依托深厚的行业经验积累和独特的经营模式，迅速的参与了全国大量酒店的电视台接入项目。目前路安世纪的
酒店客户，大部分都是有长期合作历史的老客户，基于路安世纪与酒店客户保持的良好业务关系，路安世纪逐步拓展了新的
业务领域，包括路安世纪目前其他服务中的酒店多媒体系统运维服务、收费频道增值服务。
（3）有线电视运营商
路安世纪服务的有线运营商主要是内地区域级、香港、以及老挝等国家或地区级的有线运营商。由于历史和地域原因，
国内存在较多省/市/地/县级有线电视网，以及包括机场、大院/社区、企业等区域性网络；在我国周边华人数量较多的东南
亚地区，也存在着大量海外有线运营商。这些网络运营商拥有大批量的用户和成熟的电视传输网络，是电视台希望进行节目
覆盖的区域。依照行业惯例，有线电视运营商接入电视台频道需要收取收视服务费（频道落地费）。
路安世纪接受电视台的频道推广授权，集中多家电视台频道资源，统一与有线电视运营商进行商务谈判，并提出频道组
合方案、信号接入解决方案等一系列技术服务，赚取电视台支付的收视服务费。
（4）酒店及家庭传媒服务主要业务流程图
15
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（三）主要的业绩驱动因素
公司在巩固现有客户与行业的基础上，继续优化销售布局，加强营销渠道建设，加强专业化推广、提高产品策划和推广
水平，完善产品结构，提高品牌和产品的知名度；提升客户服务能力，积极拓展新行业、新领域，在重点行业的核心业务领
域不断取得突破和进步。同时顺应政策调整营销模式加强自营队伍发展，精细化管理、强化计划执行落地，坚持合规发展、
加强风险控制，稳步增长市场份额、提升市场覆盖率。
16
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
货币资金 期末余额为 266,289,571.90 元，较期初增加 37.26%，主要系理财产品到期赎回所致；
应收票据 期末余额为 0 元，较期初减少 100.00%，主要系票据背书支付货款所致；
预付款项 期末余额为 112,230,750.21 元，较期初增加 69.29%，主要系支付项目货款增加所致；
其他应收款 期末余额为 17,974,471.65 元，较期初增加 109.47%，主要系支付项目保证金增加所致；
预收款项 期末余额为 117,109,688.22 元，较期初减少 40.40%，主要系本报告期结项项目增多所致；
应交税费 期末余额为 1,048,538.59 元，较期初减少 61.16%，主要系 2017 年末计提税费较本报告期末多所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
软件与信息技术服务业
1、管理团队优势
公司核心管理团队分别具有长期的外企及上市公司的从业经历，具有丰富的企业管理、公司运营、技术研发及市场开拓
能力，能准确的把握行业变化趋势及技术发展脉搏，精准的掌握客户的需求，同时又极具开拓性和创新意识，为公司的高速
发展提供了强有力的保障，确保了公司在行业领域中获得了持续增长和稳定的客户资源，使公司始终保持了较强的市场竞争
力。
2、技术人员优势
公司一直秉承着以客户需求为导向，以技术研发和技术服务为灵魂，深深扎根于IT行业发展的前沿。公司深知IT企业的
发展，产品和服务将会成为公司的第一生产力，所以，公司一直注重于技术人员的培养和人力资源的沉淀，经过多年的快速
发展和人才积累，公司的技术体系已经得到了很大的提升和完善，具体包括软件研发团队，项目管理及交付团队，产品开发
团队，售前咨询团队，售后服务团队，解决方案团队和运维服务团队，每个技术团队都有着多名资深专家和专业工程师，他
们具有金融、工商企业和政府及公共事业等客户的10年以上IT从业经验，具备了咨询规划、设计、项目管理及实施、解决方
案开发和专业的运维服务能力。技术领域涵盖了网络、信息安全、主机存储、系统、数据库、虚拟化视频会议系统、大数据
分析及业务模型设计。同时，为了保证技术团队的可持续发展，公司每年都会引进优秀的大学生进行培养，为公司的业务持
17
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
续发展提供源源不断的活力和动力。
3、运维服务优势
客户的满意度是企业赖以生存和发展的基础，一个成功的企业不但要有好的产品，也需要提供好的服务。好的服务可以
带来更多的项目机会。为了确保公司客户业务的良性发展，公司在运维服务上不断的探索、改进和提升，目前已经拥有了一
支经验丰富、技术过硬的运维服务团队，而且具有一套业界领先的运维服务管理体系。运维人员和业务已经遍布了很多大型
客户，比如金融行业的邮储银行、光大银行、民生银行、农业银行、中国人保、辽宁农信社等，通过运维服务，既为客户业
务的持续稳健运行提供了保障，也使公司加强了对客户需求的认识和了解，对公司后续的业务持续发展起到了很好的助推作
用。
在运维服务领域，公司拥有一支经验丰富的运维管理团队和服务团队，服务能力涵盖了网络，传输，信息安全，视频会
议，大型数据中心机房基础设施，数据中心的主机及系统，虚拟化、云计算和数据库等。同时，为了配合公司运维业务的快
速发展，公司专门成立了运维产品研发团队，并且已经开发出了几个极具创新和竞争力的运维管理系统。比如，金融行业和
大型数据中心需要部署大量防火墙，这就带来了防火墙策略管理及运维的技术复杂度和运维人力资源投入高等一系列问题，
针对该问题，公司开发出了“防火墙策略优化及运维管理系统”，并且已在客户运维业务中成功应用，获得客户高度认可。目
前，云计算和数据大集中业务需求的快速增长，很多大型客户都对数据中心进行了扩建和新建，但是数据中心的IT设备和基
础设施如何能够被有效管控，确保资源的合理利用和业务的持续稳定运行，又成为客户面临的一大课题，针对该种典型问题，
公司开发出了“IT运维综合管理及监控系统”，“数据中心3D可视化运维管理系统”，该系统也都在大型客户数据中心得到了部
署和应用。未来，公司将会更加深入客户业务，开发出更多更好的贴近客户业务需求的解决方案。
4、品牌资源优势
公司拥有丰富的长期战略客户资源，主要集中在银行、保险、能源、高端制造业、政府及公共事业等国有大型企业。基
于客户业务具体需求，公司具有多个专业技术领域的先进解决方案，其中在数据中心领域主要包括大数据分析、云计算管理
平台、数据中心规划与建设、灾备中心、多数据中心多活等解决方案；在信息安全领域主要包括传统信息安全、大数据信息
安全、虚拟化系统信息安全和移动终端数据信息安全解决方案；在统一通信领域有业界领先的传统视频会议系统、新一代云
平台的视频会议系统和超大型会议直播系统解决方案。所有这些资源和方案的融合，都为公司树立了良好的品牌形象，也为
公司下一步进军教育、医疗、公安和军工领域客户奠定了坚实基础。随着软件与信息技术服务业竞争日益激烈，专业资质已
成为客户衡量参与市场竞争主体企业管理水平和综合实力的一个重要指标，经过多年的技术积累与打磨，公司已取得了“信
息技术服务运行维护证书”、“信息安全管理体系认证证书”、“信息技术服务管理体系认证证书”、“增值电信业务经营许可证
书”、“广播电视节目制作经营许可证”等有代表性的资质证书，为公司业务的有效拓展保驾护航。
5、技术优势
公司业务涵盖软件研发、系统集成、行业解决方案提供和 IT 运维服务等四大领域。公司在企业级数据中心、灾备中心、
IP 网络、云计算、信息安全、统一通信（UC）、IT 运维服务、咨询服务和智能机房建设等方面具有丰富的设计和实施经验，
18
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经过十余载的辛勤耕耘，通过为近千家企业的系统交付，公司在银行、保险、政府及公共事业、制造、能源、商业流通与服
务等领域积累了大量的成功案例。随着在传统集成业务领域的不断沉淀和开发，公司在银行领域拥有了多家核心客户资源。
随着IT信息技术的快速发展和变革，在金融科技时代，个人数据及隐私安全，不仅是企业自身的安全要求，也是国家监
管机构越来越重视的方面。当前数据安全领域面临的威胁层出不穷，其中数据库勒索、内部人员数据倒卖、云上数据窃取对
企业的数据安全造成严重威胁。金融行业中83.5%的机构或企业都开展了互联网业务，约60%的机构使用了各类云服务。金融
行业使用云业务时最关心的风险除了数据及隐私保护外，也十分关注业务的访问权限控制。针对银行客户业务的这一显著特
点，公司快速调整业务结构，除传统业务持续增长之外，信息安全和IT运维提升为公司重要业务单元，并快速和信息安全行
业的各主要技术主导企业达成战略性合作，形成有客户针对性强，专业性明确的行业信息安全整体解决方案。具体方案包括
了《基础网络安全》、《系统安全》、《数据安全》、《云安全》、《运维安全》和《终端安全》等主要安全解决方案。同
时，针对业务安全和业务运营的可视化需求，公司也拥有了《数据中心3D可视化运维管理平台》、《大屏可视化系统》、《业
务可视化系统》、《配线管理可视化系统》和《大数据可视化系统》的可视化领域的完善解决方案。
19
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
1、整体经营情况
报告期内,公司紧紧围绕董事会制定的年度经营目标,采取有效的管理措施,依托公司产品创新优势和良好的市场声誉，以
及完善的技术支持和后续服务体系;上述管理措施的实施,为公司继续致力于IT系统解决方案、酒店及家庭传媒服务领域的技
术创新和业务拓展、巩固公司在相关市场的领先地位提供了有力保障。报告期内，公司业务主营收入继续保持平稳增长，归
属于上市公司股东的净利润与上年同期相比下降较多。
基于上述业绩驱动因素，公司实现营业总收入22,951.38万元，同比增长8.29%；利润总额为1,562.49万元，同比下降
50.22%；归属于公司普通股股东的净利润为1,557.53万元，同比下降49.28%。
2、主要业务回顾
（1）主营业务保持稳定增长
a）信息安全业务的快速发展，基于国家的宏观政策和战略，根据《国家网络空间安全战略》、《网络安全法》提出的
加强网络安全工作，公司和多个国内外著名的安全厂商进行了一系列业务层面的深度合作，为中国农业银行、中国邮政储蓄
银行、民生银行、光大银行、浦发银行等行业客户，提供了优秀的信息安全解决方案，包括防火墙、漏洞扫描、防DDOS攻击、
安全代码扫描、防病毒网关、VPN、IPS、互联网边界防护等领域，保障了客户的业务安全，得到了客户的好评。
b）运维业务的持续发展，公司在多年致力于行业客户数据中心IAAS云建设基础上，大力发展运维业务，包括设备原厂
商维保业务、第三方设备维保、定期巡检、现场故障诊断处理、备件先行、重要时刻保障、专家值班、现场值守等多种形式，
在公司众多金融行业客户具有大量服务案例，有效地保障了用户的业务正常开展。
c）云视频业务如火如荼的发展，公司经过多年在视频会议领域的发展和技术沉淀，对视频会议系统的技术有了更深入
的理解，在原有传统视频会议系统业务的基础上，视频应用与业务的融合化、语音通讯逐渐视频化为未来视频业务的发展提
供了非常广阔的市场空间，基于此，公司快速整合资源投入视频业务系统的研发和生产，并将为客户提供业界领先的云视频
服务产品。
d）继续夯实金融领域，公司2016年成功入围中国农业银行网络及信息安全服务商,2017年开始至今持续实施中国农业银
行网络及信息安全项目，包括数据中心路由交换设备、大容量防火墙设备等等；同时，公司继续服务于股份制银行、商业银
行和保险公司等非常优质的客户资源，如中国邮政储蓄银行、交通银行、民生银行、光大银行、浦发银行、哈尔滨银行、中
国人寿、中国人保、泰康人寿等。
e）公司利用研发优势积极发展企业营销服务的互联网平台架构建设，支持企业网解决方案与互联网解决方案的对接融
合。利用诸如微信等先进的互联网交流方式，帮助企业客户拓展新的营销服务渠道，推动企业营销服务软件工作平台向互联
20
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
网的新模式转型。
f）酒店及家庭传媒服务包括多媒体系统服务、频道收视服务及其他服务，目前主要面向海内外高端酒店、有线运营商
开展业务。报告期内，公司已经获取了国内20多家主流电视台或频道的覆盖推广授权书，并已经成功在海内外超过3000家高
端酒店，以及包括香港有线、澳门有线、新加坡网络、泰国网络在内的多家有线电视运营商，开展电视台频道推广覆盖业务
及相应的技术服务，持续获得电视台的频道推广和收视服务费；同时，在原有业务基础上开展了部分增值服务，如IPTV网络
运营服务等。
（2）完善公司治理结构，提升管理效率
报告期内，公司按照上市公司监管要求积极推进内控建设、信息披露、投资者关系和三会运作等工作，建立健全公司治
理结构；通过互动平台等多渠道联系，以此增进投资者对公司的了解和认同，建立公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，
充分保护中小投资者利益，增强了公司运作透明度，维护了上市公司良好市场形象。公司为了便于经营管理，满足公司业务
提升的需要，进一步优化组织架构，减轻岗位冗余，提升管理、工作效率，使各岗位职权清晰、权责到位。
（3）借助资本市场平台，完善战略布局
公司将充分利用上市公司平台，在合理控制风险的前提下，积极寻找优秀的行业合作伙伴，实现合作共赢和持续发展，
进一步完善公司产业链布局，提高公司的行业地位和综合竞争实力。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 229,513,827.11 211,934,316.65 8.29%
营业成本 178,457,504.88 148,407,901.75 20.25%
销售费用 9,771,166.09 8,574,541.09 13.96%
管理费用 29,340,127.26 27,211,497.29 7.82%
财务费用 -521,903.31 -606,710.04 13.98%
主要系本报告期计提的所得税
所得税费用 49,565.89 676,139.51 -92.67%
费用较上年同期少所致
研发投入 11,415,146.46 12,684,975.88 -10.01%
主要系经营活动现金流入较上
经营活动产生的现金流量净额 -62,799,408.36 -11,573,911.60 -442.59%
年同期减少所致
主要系本报告期购买的理财产
投资活动产生的现金流量净额 42,507,416.92 -58,251,089.92 172.97%
品赎回较上年同期增加所致
21
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要系本报告期股利分配金额
筹资活动产生的现金流量净额 -12,884,252.11 -19,030,214.82 32.30%
较上年同期较少所致
主要系本报告期投资活动产生
现金及现金等价物净增加额 -32,939,667.06 -89,222,044.15 63.08%
的净额较上年同期减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分产品或服务
IT 系统解决方案 194,972,736.99 164,607,822.88 15.57% 17.39% 22.33% -3.41%
酒店及家庭传媒服务 33,931,617.89 13,614,012.56 59.88% -24.79% -0.01% -9.94%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号—上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求：
报告期内营业收入或营业利润占 10%以上的行业
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
金融 107,924,394.33 89,193,421.26 17.36% 4.61% 8.29% -2.80%
政府及公共事业 107,818,778.90 80,807,234.87 25.05% 29.14% 73.74% -19.24%
分产品
IT 系统解决方案 194,972,736.99 164,607,822.88 15.57% 17.39% 22.33% -3.41%
酒店及家庭传媒服务 33,931,617.89 13,614,012.56 59.88% -24.79% -0.01% -9.94%
分地区
东北地区 25,154,593.20 22,055,028.42 12.32% 231.77% 291.72% -13.42%
华北地区 130,850,675.05 107,648,368.80 17.73% -5.09% -2.19% -2.44%
华东地区 33,390,995.23 19,965,323.75 40.21% -0.06% 33.30% -14.96%
报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √ 不适用
主营业务成本构成
单位：元
成本构成 本报告期 上年同期 同比增减
22
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
IT 系统解决方案设备成本 147,472,090.77 82.64% 114,710,213.73 77.29% 5.35%
IT 系统解决方案人工成本 17,135,732.11 9.60% 19,848,857.09 13.37% -3.77%
酒店及家庭传媒服务设备成本 62,190.66 0.04% 204,133.06 0.14% -0.11%
酒店及家庭传媒服务人工成本 13,551,821.90 7.59% 13,411,888.03 9.04% -1.45%
其他设备成本 235,669.44 0.13% 232,809.84 0.16% -0.03%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
主要系理财产品到期赎回所
货币资金 266,289,571.90 15.33% 164,691,927.89 9.50% 5.83%
致
应收账款 82,788,902.19 4.77% 110,654,516.91 6.38% -1.61%
主要系本报告期在执行项目
存货 217,628,107.34 12.53% 314,132,481.79 18.13% -5.60%
到货减少所致
投资性房地产 13,636,358.35 0.79% 13,952,693.65 0.81% -0.02%
主要系子公司购置的经营性
固定资产 147,249,225.59 8.48% 84,466,696.48 4.87% 3.61%
房产交付后转固定资产所致
主要系子公司购置的经营性
在建工程 9,364,418.61 0.54% 70,736,283.51 4.08% -3.54%
房产交付所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用
23
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 27,800 9,300 0
合计 27,800 9,300 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
托机 受托 报告 计提 未来 事项
报告
构名 机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否 概述
报酬 期实
称（或 （或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有 及相
金额 确定 际损
受托 受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托 关查
方式 益金
人姓 人）类 率 有 回情 （如 程序 理财 询索
额
名） 型 况 有） 计划 引（如
24
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有）
平安
2018
银行 保本浮 未
自有 年 02 货币 合同
北京 银行 动收益 400 到 3.00% 3.57 00 0是 是 -
资金 月 02 市场 约定
万柳 型 期
日
支行
平安
2018
银行 保本浮 未
自有 年 03 货币 合同
北京 银行 动收益 100 到 2.90% 0.91 00 0是 是 -
资金 月 08 市场 约定
万柳 型 期
日
支行
平安
2016 2018
银行 保本浮
自有 年 06 年 03 货币 合同
北京 银行 动收益 2,000 3.00% 119.41 119.41 119.41 0是 是 -
资金 月 17 月 23 市场 约定
万柳 型
日 日
支行
平安 开放
2018 2018
银行 式、保
自有 年 02 年 02 货币 合同
北京 银行 本浮动 600 3.40% 0.78 0.78 0.78 0是 是 -
资金 月 12 月 26 市场 约定
万柳 收益型
日 日
支行 产品
2018
平安
2016 年4
银行 保本浮 未
自有 年 06 货币 合同 月 10
北京 银行 动收益 600 到 2.30% 27.5 00 0是 是
资金 月 16 市场 约定 日赎
万柳 型 期
日 回 100
支行
万
平安
2016
银行 保本浮 未
自有 年 06 货币 合同
北京 银行 动收益 500 到 2.65% 31.9 31.9 31.9 0是 是 -
资金 月 17 市场 约定
万柳 型 期
日
支行
平安
2017
银行 保本浮 未
自有 年 12 货币 合同
北京 银行 动收益 4,000 到 3.55% 63.03 63.03 63.03 0是 是 -
资金 月 25 市场 约定
万柳 型 期
日
支行
平安
2018
银行 保本浮 未
自有 年 02 货币 合同
北京 银行 动收益 1,000 到 3.00% 15.14 00 0是 是 -
资金 月 02 市场 约定
万柳 型 期
日
支行
25
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
厦门
国际
2018 2018
银行 保本浮
自有 年 03 年 09 货币 合同
北京 银行 动收益 1,000 5.10% 0 00 0是 是 -
资金 月 06 月 05 市场 约定
中关 型
日 日
村支
行
厦门
国际
2018 2018
银行 保本浮
自有 年 06 年 09 货币 合同
北京 银行 动收益 500 5.20% 0 00 0是 是 -
资金 月 26 月 27 市场 约定
中关 型
日 日
村支
行
平安
2016 2018
银行 保本浮
自有 年 06 年 04 货币 合同
北京 银行 动收益 800 3.00% 49.97 49.97 49.97 0是 是 -
资金 月 17 月 20 市场 约定
万柳 型
日 日
支行
平安 开放
2017 2018
银行 式、保
自有 年 12 年 01 货币 合同
北京 银行 本浮动 2,800 3.90% 4.19 4.19 4.19 0是 是 -
资金 月 25 月 08 市场 约定
万柳 收益型
日 日
支行 产品
平安 开放
2018 2018
银行 式、保
自有 年 02 年 02 货币 合同
北京 银行 本浮动 1,000 3.40% 1.3 1.3 1.3 0是 是 -
资金 月 12 月 26 市场 约定
万柳 收益型
日 日
支行 产品
招商
银行 2018
保本浮 未
北京 自有 年 02 货币 合同
银行 动收益 1,000 到 3.75% 14.12 14.12 14.12 0是 是 -
世纪 资金 月 09 市场 约定
型 期
城支 日
行
平安 开放
2017 2018
银行 式、保
自有 年 12 年 01 货币 合同
北京 银行 本浮动 1,000 3.90% 1.5 1.5 1.5 0是 是 -
资金 月 22 月 05 市场 约定
万柳 收益型
日 日
支行 产品
平安 保本浮 自有 2017 2018 货币 合同
银行 500 3.55% 4.35 4.35 4.35 0是 是 -
银行 动收益 资金 年 12 年 03 市场 约定
26
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京 型 月 22 月 30
万柳 日 日
支行
平安
2017 2018
银行 保本浮
自有 年 12 年 01 货币 合同
北京 银行 动收益 500 3.10% 0.64 0.64 0.64 0是 是 -
资金 月 25 月 09 市场 约定
万柳 型
日 日
支行
平安
2017 2018
银行 保本浮
自有 年 12 年 01 货币 合同
北京 银行 动收益 6,000 3.55% 11.87 11.87 11.87 0是 是 -
资金 月 25 月 15 市场 约定
万柳 型
日 日
支行
平安 开放
2018 2018
银行 式、保
自有 年 01 年 04 货币 合同
北京 银行 本浮动 1,200 4.60% 13.76 13.76 13.76 0是 是 -
资金 月 09 月 10 市场 约定
万柳 收益型
日 日
支行 产品
招商
银行 2018 2018
保本浮
北京 自有 年 01 年 02 货币 合同
银行 动收益 2,000 3.75% 2.88 2.88 2.88 0是 是 -
世纪 资金 月 19 月 02 市场 约定
型
城支 日 日
行
厦门
国际
2018 2018
银行 保本浮
自有 年 06 年 09 货币 合同
北京 银行 动收益 300 5.20% 0 00 0是 是 -
资金 月 26 月 27 市场 约定
中关 型
日 日
村支
行
合计 27,800 -- -- -- -- -- -- 366.82 319.7 -- 0 -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
27
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
为国内电视台
提供频道推广
及相应技术服
北京路安 务，包括多媒体
世纪文化 系统服务、频道
子公司 30,000,000 273,822,232.47 264,979,168.61 47,905,183.74 17,224,262.79 16,959,785.36
发展有限 收视服务及其
公司 他服务，面向海
内外高端酒店、
有线运营商开
展业务
主要基于企业
全量大数据技
术为金融、制
造、零售、快速
华远智德
消费品和政府
（北京）
子公司 公用事业等行 2,000,000 7,678,604.37 7,488,383.87 4,651,968.20 1,654,084.62 1,663,369.26
科技有限
业企业提供商
公司
业智能的咨询、
方案、技术工具
和实施等专业
服务
28
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
本次注销完成后，公司合并财务报表的范围将相应的发生变化，但不会对
上海腾炅科
注销 公司合并财务报表产生实质性影响，也不会对公司整体业务发展和盈利水
技有限公司
平产生不利影响；注销完成后其相关业务转入本公司。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向大幅下降
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） 1,400 -- 1,600 4,355.38 下降 -67.86% -- -63.26%
基本每股收益（元/股） 0.0381 -- 0.0435 0.1184 下降 -67.82% -- -63.26%
业绩预告的说明 主要系市场竞争加剧，公司营业成本增加，导致毛利率下降。
应同时披露预测 7 月 1 日至 9 月 30 日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
业绩预告情况：同向大幅下降
业绩预告填写数据类型：区间数
7 月至 9 月 上年同期 增减变动
净利润的预计数（万元） -150 -- 50 1,284.25 下降 -111.68% -- -96.11%
业绩预告的说明 主要系市场竞争加剧，公司营业成本增加，导致毛利率下降。
十、公司面临的风险和应对措施
详见第一节“重大风险提示”部分。
29
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2017 年年度股东大会 年度股东大会 45.90% 2018 年 05 月 14 日 2018 年 05 月 14 日 www.cninfo.com.cn（公
告编号 22018—042）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
一、股份锁定 36 个月承诺：本人严格
遵守《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》的有关规定，自发行人股票
上市之日起三十六个月内，不转让或
者委托他人管理本次发行前本人直接
首次公开发行或再融 孙成文、李卫 股份锁定的 或间接持有的发行人股份，也不由发 2015 年 01 2018 年 1
履行完毕
资时所作承诺 东、张召辉 承诺 行人回购该部分股份。本人在担任发 月 22 日 月 22 日
行人董事、监事和高级管理人员任职
期间，将向发行人申报所直接或间接
持有的公司的股份及其变动情况；上
述股份锁定承诺期限届满后，每年转
让的股份不超过所直接或间接持有的
30
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发行人股份总数的百分之二十五；离
职后半年内，不转让所直接或间接持
有的发行人股份。本人不会因职务变
更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
31
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
32
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
不适用
33
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）半年度精准扶贫概要
不适用
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
不适用
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
截至2017年12月31日，公司非公开发行股份募集资金投资项目酒店多媒体系统运维建设项目尚未使用的募集资金合计
10,020,171.04元（其中含尚未使用的募集资金产生的利息545,732.22元）。
公司于2018年4月23日召开了第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于非公开发行
股份募集资金投资项目结项并用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，公司非公开发行股份募集资金投资项目酒店多
媒体系统运维建设项目（简称“募投项目”）已达到预定可使用状态，为提高募集资金使用效率，降低财务费用，提升公司经
营效益，公司将上述募投项目结项并将节余募集资金用于永久性补充流动资金，同时注销募集资金专户。2018年5月23日，
此募集资金专户已注销完毕。
34
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司于2017年10月26日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于拟注销全资子公司的议案》，同意注销公司
之全资子公司上海腾炅信息科技有限公司（以下简称“上海腾炅”），并授权公司管理层办理注销、清算等相关事宜。截止2018
年5月30日，上海腾炅已办完工商、税务、银行账户等全部注销手续，注销完成后不再纳入公司合并报表范围。
35
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 162,804,132 44.27% -32,309,777 -32,309,777 130,494,355 35.48%
3、其他内资持股 162,804,132 44.27% -32,309,777 -32,309,777 130,494,355 35.48%
境内自然人持股 162,804,132 44.27% -32,309,777 -32,309,777 130,494,355 35.48%
二、无限售条件股份 204,949,638 55.73% 32,309,777 32,309,777 237,259,415 64.52%
1、人民币普通股 204,949,638 55.73% 32,309,777 32,309,777 237,259,415 64.52%
三、股份总数 367,753,770 100.00% 367,753,770 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月16日公司披露了《限售股份解禁上市流通的提示性公告》，本次限售股份解禁数量为127,726,314股，占公
司股本总数的34.73%；本次实际可上市流通数量为32,332,277股，占公司股本总数的8.79%。
2、2018年5月4日公司披露了《关于公司董事短线交易的公告》，公司董事李卫东减持所持股份期间因误操作买入公司股
份30,000股，占公司总股本的0.0082%，根据《证券法》第47条及深圳证券交易所的相关规定，上述买入股份行为构成短线
交易；买入股份执行董监高限售规定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
36
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
孙成文 81,928,000 20,482,000 0 61,446,000 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定
李卫东 23,613,990 5,903,498 22,500 17,732,992 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定
张召辉 21,650,060 5,412,515 0 16,237,545 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定
杨志炯 8,548,224 534,264 0 8,013,960 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定
合计 135,740,274 32,332,277 22,500 103,430,497 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 30,915 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增 持有无限售条
股东名称 股东性质 持股比例 售条件的
股数量 减变动情况 件的股份数量 股份状态 数量
股份数量
孙成文 境内自然人 20.32% 74,716,000 -7,212,000 61,446,000 13,270,000
李建民 境内自然人 7.36% 27,063,858 0 27,063,858 0
李卫东 境内自然人 5.89% 21,658,990 -1,955,000 17,732,992 3,925,998
张召辉 境内自然人 5.26% 19,355,060 -2,295,000 16,237,545 3,117,515
张明哲 境内自然人 2.62% 9,624,576 -3,680,524 0 9,624,576
杨志炯 境内自然人 2.32% 8,548,280 -2,137,000 8,013,960 534,320
李晓焕 境内自然人 0.72% 2,650,000 2,650,000 0 2,650,000
毕春斌 境内自然人 0.64% 2,350,000 2,350,000 0 2,350,000
楼鹏飞 境内自然人 0.21% 754,102 200,000 0 754,102
胡白映雪 境内自然人 0.16% 580,000 380,000 0 580,000
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行
不适用
动的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
37
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
孙成文 13,270,000 人民币普通股 13,270,000
张明哲 9,624,576 人民币普通股 9,624,576
李卫东 3,925,998 人民币普通股 3,925,998
张召辉 3,117,515 人民币普通股 3,117,515
李晓焕 2,650,000 人民币普通股 2,650,000
毕春斌 2,350,000 人民币普通股 2,350,000
楼鹏飞 754,102 人民币普通股 754,102
胡白映雪 580,000 人民币普通股 580,000
杨志炯 534,320 人民币普通股 534,320
崔钢 530,000 人民币普通股 530,000
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
股股东和前 10 名股东之间关
联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明（如 不适用
有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
38
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
39
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股） 票数量（股）票数量（股）
孙成文 董事长 现任 81,928,000 7,212,000 74,716,000
李卫东 董事 现任 23,613,990 30,000 1,985,000 21,658,990
董事兼副总
张召辉 现任 21,650,060 2,295,000 19,355,060
经理
董事会秘书
杨志炯 现任 10,685,280 2,137,000 8,548,280
兼副总经理
合计 -- -- 137,877,330 30,000 13,629,000 124,278,330 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
孙成文 总经理 解聘 2018 年 04 月 23 日 个人原因主动辞职
李继宏 总经理 聘任 2018 年 04 月 23 日 经公司第三届董事会第二十次会议聘任
40
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
41
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京浩丰创源科技股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 266,289,571.90 194,001,070.79
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,680,000.00
应收账款 82,788,902.19 94,618,369.26
预付款项 112,230,750.21 66,296,421.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,974,471.65 8,581,035.41
买入返售金融资产
存货 217,628,107.34 263,871,035.29
持有待售的资产
42
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 109,636,121.89 252,450,636.41
流动资产合计 806,547,925.18 881,498,568.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 13,636,358.35 13,793,786.83
固定资产 147,249,225.59 150,790,966.61
在建工程 9,364,418.61 8,525,123.95
工程物资 4,354,337.88 5,031,794.09
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,569,848.56 23,041,296.80
开发支出
商誉 728,451,749.50 728,451,749.50
长期待摊费用
递延所得税资产 1,854,940.25 1,868,906.74
其他非流动资产 3,920,000.00 5,120,000.00
非流动资产合计 930,400,878.74 936,623,624.52
资产总计 1,736,948,803.92 1,818,122,193.01
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 59,813,263.16 57,116,464.04
应付账款 51,907,343.81 57,408,303.43
预收款项 117,109,688.22 196,492,816.74
43
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,284,934.35 996,345.67
应交税费 1,048,538.59 2,699,572.99
应付利息
应付股利
其他应付款 231,937.80 664,771.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 353,065.82
流动负债合计 231,748,771.75 315,378,274.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 300,000.00 300,000.00
递延所得税负债 3,368,183.62 3,615,995.12
其他非流动负债
非流动负债合计 3,668,183.62 3,915,995.12
负债合计 235,416,955.37 319,294,269.95
所有者权益：
股本 367,753,770.00 367,753,770.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
44
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本公积 800,637,220.32 800,637,220.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,380,351.45 23,380,351.45
一般风险准备
未分配利润 309,760,506.78 307,056,581.29
归属于母公司所有者权益合计 1,501,531,848.55 1,498,827,923.06
少数股东权益
所有者权益合计 1,501,531,848.55 1,498,827,923.06
负债和所有者权益总计 1,736,948,803.92 1,818,122,193.01
法定代表人：李继宏 主管会计工作负责人：李继宏 会计机构负责人：申畅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 86,844,923.72 112,848,534.76
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 44,528,712.06 57,174,940.24
预付款项 92,305,913.06 44,229,387.08
应收利息
应收股利
其他应收款 7,358,744.68 8,302,733.44
存货 215,326,459.98 254,894,009.66
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,298,916.86 39,077,166.74
流动资产合计 460,663,670.36 516,526,771.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
45
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 1,037,655,975.58 1,039,655,975.58
投资性房地产 4,314,742.30 4,362,397.12
固定资产 32,674,435.61 33,963,687.27
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,592,745.04 1,694,253.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,016,917.64 985,664.12
其他非流动资产
非流动资产合计 1,077,254,816.17 1,080,661,977.37
资产总计 1,537,918,486.53 1,597,188,749.29
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 59,813,263.16 49,647,707.00
应付账款 39,590,762.47 50,956,012.53
预收款项 108,361,908.97 166,314,533.53
应付职工薪酬
应交税费 200,144.89 1,787,754.57
应付利息
应付股利
其他应付款 6,552,406.19 368,705.25
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 353,065.82
流动负债合计 214,871,551.50 269,074,712.88
非流动负债：
46
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 214,871,551.50 269,074,712.88
所有者权益：
股本 367,753,770.00 367,753,770.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 797,429,870.48 797,429,870.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,380,351.45 23,380,351.45
未分配利润 134,482,943.10 139,550,044.48
所有者权益合计 1,323,046,935.03 1,328,114,036.41
负债和所有者权益总计 1,537,918,486.53 1,597,188,749.29
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 229,513,827.11 211,934,316.65
其中：营业收入 229,513,827.11 211,934,316.65
利息收入
已赚保费
47
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 218,237,080.81 184,256,909.70
其中：营业成本 178,457,504.88 148,407,901.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,323,684.03 1,082,236.59
销售费用 9,771,166.09 8,574,541.09
管理费用 29,340,127.26 27,211,497.29
财务费用 -521,903.31 -606,710.04
资产减值损失 -133,498.14 -412,556.98
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,199,100.52 2,933,632.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 38,024.12
其他收益 99,938.44 781,493.20
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,613,809.38 31,392,533.13
加：营业外收入 18,620.28 0.03
减：营业外支出 7,556.60 5,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,624,873.06 31,387,533.16
减：所得税费用 49,565.89 676,139.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,575,307.17 30,711,393.65
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 15,575,307.17 30,711,393.65
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 15,575,307.17 30,711,393.65
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
48
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 15,575,307.17 30,711,393.65
归属于母公司所有者的综合收益总额 15,575,307.17 30,711,393.65
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.08
（二）稀释每股收益 0.04 0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李继宏 主管会计工作负责人：李继宏 会计机构负责人：申畅
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 153,398,803.91 146,788,238.75
减：营业成本 137,124,263.60 127,251,488.72
税金及附加 350,983.20 621,927.61
销售费用 4,228,913.89 2,769,285.20
管理费用 14,419,989.67 16,948,919.40
财务费用 -77,524.85 -233,918.85
资产减值损失 125,014.08 -371,607.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 10,530,488.19 44,560,635.80
49
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列） 29.09
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,757,681.60 44,362,780.00
加：营业外收入 18,301.85 0.02
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,775,983.45 44,362,780.02
减：所得税费用 -28,296.85 -28,181.16
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,804,280.30 44,390,961.18
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 7,804,280.30 44,390,961.18
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 7,804,280.30 44,390,961.18
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
50
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 178,724,940.38 251,133,370.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 120,909.25 781,493.20
收到其他与经营活动有关的现金 5,222,290.96 8,291,327.69
经营活动现金流入小计 184,068,140.59 260,206,191.48
购买商品、接受劳务支付的现金 190,557,198.67 227,528,407.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27,679,986.48 22,913,257.24
支付的各项税费 5,867,896.19 8,100,995.84
支付其他与经营活动有关的现金 22,762,467.61 13,237,442.51
经营活动现金流出小计 246,867,548.95 271,780,103.08
经营活动产生的现金流量净额 -62,799,408.36 -11,573,911.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 491,000,000.00 165,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,521,377.42 2,933,632.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
98,282.05
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 495,619,659.47 167,933,632.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,112,242.55 13,184,722.90
51
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资支付的现金 450,000,000.00 200,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 13,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 453,112,242.55 226,184,722.90
投资活动产生的现金流量净额 42,507,416.92 -58,251,089.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,475.73
筹资活动现金流入小计 1,000,475.73
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,871,381.68 18,387,688.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,870.43 1,643,002.05
筹资活动现金流出小计 12,884,252.11 20,030,690.55
筹资活动产生的现金流量净额 -12,884,252.11 -19,030,214.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 236,576.49 -366,827.81
五、现金及现金等价物净增加额 -32,939,667.06 -89,222,044.15
加：期初现金及现金等价物余额 132,952,089.32 253,614,971.66
六、期末现金及现金等价物余额 100,012,422.26 164,392,927.51
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 119,462,287.09 183,769,322.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,827,309.82 6,431,397.04
经营活动现金流入小计 130,289,596.91 190,200,719.22
购买商品、接受劳务支付的现金 160,425,547.58 234,975,100.63
支付给职工以及为职工支付的现金 11,039,338.63 8,715,271.74
52
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付的各项税费 2,840,003.71 4,058,590.16
支付其他与经营活动有关的现金 7,888,399.02 8,308,421.99
经营活动现金流出小计 182,193,288.94 256,057,384.52
经营活动产生的现金流量净额 -51,903,692.03 -65,856,665.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 106,000,000.00 30,000,000.00
取得投资收益收到的现金 10,846,920.54 44,560,635.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
12,000.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 116,858,920.54 74,560,635.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,049,733.66 8,043,820.00
投资支付的现金 76,000,000.00 45,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 78,049,733.66 53,043,820.00
投资活动产生的现金流量净额 38,809,186.88 21,516,815.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,475.73
筹资活动现金流入小计 1,000,475.73
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,871,381.68 18,387,688.50
支付其他与筹资活动有关的现金 12,870.43 1,643,002.05
筹资活动现金流出小计 12,884,252.11 20,030,690.55
筹资活动产生的现金流量净额 -12,884,252.11 -19,030,214.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,978,757.26 -63,370,064.32
加：期初现金及现金等价物余额 52,546,531.34 90,593,549.38
六、期末现金及现金等价物余额 26,567,774.08 27,223,485.06
53
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,498,8
一、上年期 367,753,770. 800,637 23,380, 307,056
27,923.
末余额 00 ,220.32 351.45 ,581.29
06
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,498,8
二、本年期 367,753,770. 800,637 23,380, 307,056
27,923.
初余额 00 ,220.32 351.45 ,581.29
06
三、本期增
减变动金额
2,703,9 2,703,9
（减少以
25.49 25.49
“－”号填
列）
（一）综合 15,575, 15,575,
收益总额 307.17 307.17
（二）所有
者投入和减
少资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
54
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润 -12,871, -12,871,
分配 381.68 381.68
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
-12,871, -12,871,
（或股东）
381.68 381.68
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,501,5
四、本期期 367,753,770. 800,637 23,380, 309,760
31,848.
末余额 00 ,220.32 351.45 ,506.78
55
上年金额
单位：元
上期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
55
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
183,87 1,458,1
984,514 18,594, 271,190
一、上年期末余额 6,885. 75,861.
,105.32 089.66 ,781.18
00 16
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
183,87 1,458,1
984,514 18,594, 271,190
二、本年期初余额 6,885. 75,861.
,105.32 089.66 ,781.18
00 16
三、本期增减变动 183,87 -183,87
12,323, 12,323,
金额（减少以“－” 6,885. 6,885.0
705.15 705.15
号填列） 00 0
（一）综合收益总 30,711, 30,711,
额 393.65 393.65
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-18,387, -18,387,
（三）利润分配
688.50 688.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -18,387, -18,387,
股东）的分配 688.50 688.50
56
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
183,87 -183,87
（四）所有者权益
6,885. 6,885.0
内部结转
00 0
183,87 -183,87
1．资本公积转增
6,885. 6,885.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
367,75 1,470,4
800,637 18,594, 283,514
四、本期期末余额 3,770. 99,566.
,220.32 089.66 ,486.33
00 31
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
367,753, 797,429,8 23,380,35 139,550 1,328,114
一、上年期末余额
770.00 70.48 1.45 ,044.48 ,036.41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
367,753, 797,429,8 23,380,35 139,550 1,328,114
二、本年期初余额
770.00 70.48 1.45 ,044.48 ,036.41
三、本期增减变动 -5,067,1 -5,067,10
金额（减少以“－” 01.38 1.38
57
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 7,804,2 7,804,280
额 80.30 .30
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-12,871, -12,871,3
（三）利润分配
381.68 81.68
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -12,871, -12,871,3
股东）的分配 381.68 81.68
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
367,753, 797,429,8 23,380,35 134,482 1,323,046
四、本期期末余额
770.00 70.48 1.45 ,943.10 ,935.03
上年金额
单位：元
项目 上期
58
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
183,876, 981,306,7 18,594,08 114,861 1,298,639
一、上年期末余额
885.00 55.48 9.66 ,376.91 ,107.05
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
183,876, 981,306,7 18,594,08 114,861 1,298,639
二、本年期初余额
885.00 55.48 9.66 ,376.91 ,107.05
三、本期增减变动
183,876, -183,876, 26,003, 26,003,27
金额（减少以“－”
885.00 885.00 272.68 2.68
号填列）
（一）综合收益总 44,390, 44,390,96
额 961.18 1.18
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-18,387, -18,387,6
（三）利润分配
688.50 88.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -18,387, -18,387,6
股东）的分配 688.50 88.50
3．其他
（四）所有者权益 183,876, -183,876,
内部结转 885.00 885.00
1．资本公积转增 183,876, -183,876,
资本（或股本） 885.00 885.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
59
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
367,753, 797,429,8 18,594,08 140,864 1,324,642
四、本期期末余额
770.00 70.48 9.66 ,649.59 ,379.73
三、公司基本情况
北京浩丰创源科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“浩丰创源”）系经北京市工商行政管理局批准，于2010年3月11
日由北京浩丰创源科技有限公司（以下简称“创源有限”）以整体变更方式设立的股份有限公司。统一社会信用代码：
91110000783967006U；注册资本：人民币36775.3770万元；注册地址：北京市海淀区远大路39号1号楼7层703-7号；法定代
表人：李继宏。经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；基础软件服务、应用软件服务；
计算机系统服务；数据处理；销售计算机、软件及辅助设备、计算机网络设备、电子产品、通讯设备。以下项目限外阜经营：
建筑智能化综合布线；视频监控及会议系统建设；计算机系统集成设备及强弱电安装服务；机电设备安装；数据中心建设。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月28日决议批准报出。
本公司2018年半年度纳入合并范围的子公司共11户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司及各子公司从事软件和信息技术服务及电信、广播电视和卫星传输服务业务。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
60
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事软件和信息技术服务及电信、广播电视和卫星传输服务业务。本公司及各子公司根据实际生产经
营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
详见本附注五各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、34“其他”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年度1-6
月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财
务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
61
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股
本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用
以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证
券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买
日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可
辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负
债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财
政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十
一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子
交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别
财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买
日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项
投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法
核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并
财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价
值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与
62
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期
间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公
司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财
务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的
份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对
子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了
63
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情
况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分
股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧
失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失
控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及
外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下
方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
64
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配
各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综
合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关
的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍
生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
65
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资
产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息
收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金
融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基
础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实
际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在
终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金
额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，
并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值
进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损
益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
66
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项
金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出
的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确
认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损
失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差
额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间
按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背
书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没
67
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段
所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变
动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有
指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按
照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累
计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效
的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单
独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或
后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债。
68
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减
值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风
险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
其他组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
69
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表
明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏
单项计提坏账准备的理由
账准备。导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁
的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
软件与信息技术服务业
（1）存货的分类
存货主要包括未完工项目、备品备件等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按个别认定法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品与包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其
账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此
70
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将
在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的
与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合
并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处
置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规
定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的
金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增
加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产
减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和
其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从
持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持
有待
售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并
且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营
政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
71
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售
金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处
理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
72
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时
被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会
计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其
他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按
照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易
损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长
期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的
账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司
自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与
交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预
计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确
认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相
关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股
权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法
核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例
结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之
73
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出
书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本
进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入
投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
74
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投
资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产
或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自
改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日
起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账
面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-50 5% 1.90%-9.50%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.5%
运输工具 年限平均法 5 5% 19%
其他设备 年限平均法 5 5% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
75
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法
详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金
存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算
确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件
的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资
产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
软件与信息技术服务业
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则
计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行
开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及
建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无
76
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊
销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业
带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产的减值
测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收
回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公
平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协
议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关
税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中
和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预
77
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额
低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资
产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值
损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设
定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受
益计划进行会计处理。
78
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定
性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出
全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债
的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才
确认与重组相关的义务。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每
个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方
服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
79
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入
当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加
速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条
件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外
的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的
股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接
受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付
处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付
处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各
自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（1）商品销售收入
80
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
①IT系统解决方案业务收入确认方法
IT系统解决方案是以商品销售为主，公司依照客户需求制定解决方案后，以外购第三方产品、自主软件或两者相结合为
基础，结合进行系统安装、实施、调试，并在运行情况良好，满足客户合同约定条件后，客户签收验收单，公司确认收入。
公司IT系统解决方案以客户的运行验收为基础，进行收入确认，具体原则如下：
A、一次确认收入
当IT系统解决方案实施完毕后，公司技术人员对客户的系统开通上线、进行调试，当系统运行正常，实现客户所需功能
后，按照合同约定，客户向公司签订项目验收合格单，公司在收到验收单后确认收入。公司在确认收入的同时，结转该项业
务的外购软件、硬件成本和人工成本等。
若项目内容较复杂，客户对系统运行兼容性、稳定性等要求较高，合同条款会约定项目进行初验和终验。在项目运行正
常并达到所需功能后，客户向公司签订项目初验单；当系统运行一定时间周期，系统的功能性、兼容性、稳定性等均能够达
到合同约定的条件后，客户向公司签订终验单。公司在收到终验单后确认收入，同时结转成本。
B、分批确认收入
当公司与客户签订的合同包含独立的子项目，且合同条款同时满足如下条件时，公司采用分批确认收入的方式：a、合
同按客户要求可分拆为独立的子项目，各子项目的实施及运行独立，具有独立的功能，能够独立核算、独立验收；b、客户
在合同条款中要求分步、分点实施各子项目，并约定了在各子项目完成后分别进行验收，合同整体完成后不再进行总验收。
对于同时满足上述条件的合同，在子项目实现合同约定的功能后，客户对该子项目签订验收合格单，公司确认收入，同时结
转成本。
②酒店及家庭传媒服务收入确认政策
子公司路安世纪公司是国内领先的广电信息技术服务提供商，致力于为国内电视台提供频道推广及相应技术服务，包括
多媒体系统服务、频道收视服务及其他服务，目前主要面向海内外高端酒店、有线运营商开展业务。主要业务包括：
A、多媒体平台系统服务：是指公司为电视台客户提供在酒店的频道推广，包括酒店多媒体系统的设计、实施、测试、
开通等服务，并获取酒店的多媒体系统资源，实现电视台频道对酒店终端的收视覆盖，由此向电视台收取频道推广费。此类
业务在安装完成及取得客户验收认同时确认安装收入。
B、节目收视服务：是指公司为酒店和有线运营商提供高质量的信号处理、监测、维护等服务，实现电视台频道在合约
期内的持续稳定的收视覆盖，由此向电视台收取频道收视服务费。面向酒店的收视服务业务按照服务期间分月确认收入，面
向有线运营商的收视服务业务在取得客户验收认同后一次性确认收入。
（2）技术服务收入
81
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
技术服务是公司向客户提供的固定期限的技术服务和一次性技术服务。
固定期限技术服务：客户为了保障系统的正常运行，需要公司负责对系统进行日常维护以及故障检修等，通常会在一个
固定的期限（通常为一年）内就服务的形式和服务的目标与公司签订运维合同。一次性技术服务：当客户产生一次性的技术
服务需求时，如系统搬迁、数据备份、故障排除、更换部分设备等，客户就该需求与公司签署一次性的技术服务合同。
技术服务具体收入确认原则如下：
A、对于签订固定期限的技术服务合同，根据合同约定的服务开始时点到财务报告基准日时点的期间占合同服务总期间
的比例确认收入。同时结转相应的备品备件及人工成本等。
B、对于提供一次性服务的技术服务，按照合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。同时结转相应的备
品备件及人工成本等。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业
82
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的
初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的
可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以
很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递
延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债
表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利
益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以
及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要
性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿
负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租
赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
83
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入
当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确
认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部
分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地
区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本附注
五、13“持有待售资产和处置组”相关描述。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
84
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
34、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司
需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需
要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所
有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收
款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款
项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析
等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假
设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日
85
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至
到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资
产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响
本公司的金融工具风险管理策略。
（6）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务
困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程
中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（7）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减
值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象
的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（8）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额
和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销
售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该
资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时
会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
（9）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（10）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（11）递延所得税资产
86
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（12）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
（13）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医
疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。
尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及
负债余额。
（14）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。
在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项
按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在
进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及
改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验
可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（15）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获
得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 16%、17%（或 6%）的税率计算销项税，并
增值税 16%、17%、6%
按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
企业所得税 按应纳税所得额的 25%、15%、12.5%或免税计缴。 25%、15%、12.5%、0%
87
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京浩丰鼎鑫软件有限公司 15%
北京科融万维科技有限公司 12.5%
北京瑞德方舟软件开发有限公司 12.5%
北京瑞德中和科技发展有限公司 12.5%
华远智德（北京）科技有限公司 12.5%
北京云态数据科技有限公司 免税
北京智信创佳科技有限公司 免税
北京路安迈普科技发展有限公司 免税
2、税收优惠
（1）增值税优惠
本公司及下属子公司北京浩丰鼎鑫软件有限公司（以下简称“浩丰鼎鑫”）、北京科融万维科技有限公司（以下简称“科
融万维”）、沈阳市浩丰创鑫科技有限公司（以下简称“浩丰创鑫”）、北京浩丰品视科技有限公司（以下简称“浩丰品视”）、
北京瑞德方舟软件开发有限公司（以下简称“瑞德方舟”）、北京瑞德中和科技发展有限公司（以下简称“瑞德中和”）、华远
智德（北京）科技有限公司（以下简称“华远智德”）、北京云态数据科技有限公司（以下简称“云态数据”）、北京智信创佳
科技有限公司（以下简称“智信创佳”）、北京路安迈普科技发展有限公司（以下简称“路安迈普”）根据《鼓励软件产业和
集成电路产业发展若干政策》（国发[2000]18 号）及《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）的规定，对增
值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实
行即征即退政策。根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4 号），《鼓
励软件产业和集成电路产业发展若干政策》（国发[2000]18 号）增值税优惠政策继续实施。本公司及下属子公司浩丰鼎鑫、
科融万维、浩丰创鑫、浩丰品视、瑞德方舟、瑞德中和、华远智德根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增
值税试点的通知》（财税[2016]36 号），自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，试点纳税人
提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务取得的收入免征增值税。
根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号）之跨境应税行为适用增
值税零税率和免税政策的规定，本公司下属子公司路安世纪在境外提供的广播影视节目(作品)的播映服务免征增值税。
（2）所得税优惠
本公司下属子公司浩丰鼎鑫经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局继续审核
88
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
认定为高新技术企业，证书编号：GR201711007493，根据《企业所得税法》等相关规定，浩丰鼎鑫自 2017 年起三年内继续
享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率。根据财政部、国家税务总局《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有
关问题的通知》（财税[2016]49 号）的相关规定，本公司之子公司华远智德、华远智德之子公司云态数据、浩丰鼎鑫之子公
司科融万维、路安世纪之子公司瑞德方舟、瑞德中和、路安迈普、智信创佳可享受软件企业所得税优惠政策， 科融万维、
瑞德方舟、瑞德中和、华远智德 2018 年度按 25%税率减半计缴企业所得税，云态数据、智信创佳、路安迈普、按免税计缴
企业所得税。
3、其他
不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 35,127.20 28,929.57
银行存款 99,977,295.06 132,923,159.75
其他货币资金 166,277,149.64 61,048,981.47
合计 266,289,571.90 194,001,070.79
其他说明
注 1：期末其他货币资金为结构性存款和保证金。
注 2：期末货币资金中，除其他货币资金外，无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
89
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,020,000.00
商业承兑票据 660,000.00
合计 1,680,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 5,155,460.77
合计 5,155,460.77
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
90,492,6 7,703,78 82,788,90 102,455 7,837,278 94,618,369.
合计提坏账准备的 100.00% 8.51% 100.00% 7.65%
82.37 0.18 2.19 ,647.58 .32 26
应收账款
90
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
90,492,6 7,703,78 82,788,90 102,455 7,837,278 94,618,369.
合计 100.00% 8.51% 100.00% 7.65%
82.37 0.18 2.19 ,647.58 .32 26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 53,550,883.66 2,677,544.18 5.00%
1至2年 29,445,969.66 2,944,596.97 10.00%
2至3年 4,338,408.33 867,681.66 20.00%
3至4年 2,429,742.70 728,922.81 30.00%
4至5年 485,286.92 242,643.46 50.00%
5 年以上 242,391.10 242,391.10 100.00%
合计 90,492,682.37 7,703,780.18
确定该组合依据的说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-133,498.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
91
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为28,355,384.18元，占应收账款年末余额合计数的比例
为31.33%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为2,087,378.72元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 106,461,049.60 94.86% 64,812,041.56 97.76%
1至2年 4,434,116.40 3.95% 148,795.56 0.22%
2至3年 188,989.48 0.17% 768,389.35 1.16%
3 年以上 1,146,594.73 1.02% 567,194.86 0.86%
合计 112,230,750.21 -- 66,296,421.33 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为83,563,334.00元，占预付账款年末余额合计数的比例为
74.46%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
92
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
17,974,4 17,974,47 8,581,0 8,581,035.4
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
71.65 1.65 35.41 1
其他应收款
17,974,4 17,974,47 8,581,0 8,581,035.4
合计 100.00% 100.00%
71.65 1.65 35.41 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
93
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 17,944,471.65 8,570,945.41
备用金 30,000.00 10,090.00
合计 17,974,471.65 8,581,035.41
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
河北卫视传媒有限公司 保证金/押金 10,000,000.00 1 年以内 55.63%
1 年以内 2,071,983.24
天津天地伟业科技有限公司 保证金/押金 3,798,419.17 21.13%
1-2 年 1,726,435.93
紫光软件系统有限公司 保证金/押金 660,423.20 3-4 年 3.67%
1 年以内 10,238.00
北京新创迪克系统集成技术有限公司 保证金/押金 590,238.00 3.28%
1-2 年 580,000.00
中钢招标有限责任公司 保证金/押金 490,000.00 1 年以内 2.73%
94
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 -- 15,539,080.37 -- 86.45%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
未完工项目 216,020,055.22 216,020,055.22 261,576,630.99 261,576,630.99
备品备件 1,608,052.12 1,608,052.12 2,294,404.30 2,294,404.30
合计 217,628,107.34 217,628,107.34 263,871,035.29 263,871,035.29
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
95
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 93,471,284.16 240,563,235.05
待抵扣进项税金 15,524,379.04 11,549,745.99
预缴税费 640,458.69 335,718.81
其他 1,936.56
合计 109,636,121.89 252,450,636.41
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
96
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
97
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 16,716,402.19 16,716,402.19
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
98
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）其他转出
4.期末余额 16,716,402.19 16,716,402.19
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,922,615.36 2,922,615.36
2.本期增加金额 157,428.48 157,428.48
（1）计提或摊销 157,428.48 157,428.48
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,080,043.84 3,080,043.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 13,636,358.35 13,636,358.35
2.期初账面价值 13,793,786.83 13,793,786.83
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
金澳房产自2013年11月起转为出租，从固定资产转至投资性房地产核算，截至2018年6月30日实际计提的投资性房地产
累计折旧为3,080,043.84元。
截至2018年6月30日，本公司投资性房地产无成本高于可变现净值的情况。
99
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 132,251,381.27 13,723,271.08 9,598,674.63 14,688,986.22 170,262,313.20
2.本期增加金额 29,162.38 393,316.24 427,448.82 849,927.44
（1）购置 29,162.38 393,316.24 427,448.82 849,927.44
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 200,066.52 291,300.00 101,378.57 592,745.09
（1）处置或报废 200,066.52 291,300.00 101,378.57 592,745.09
4.期末余额 132,051,314.75 13,752,433.46 9,700,690.87 15,015,056.47 170,519,495.55
二、累计折旧
1.期初余额 7,078,664.56 1,424,570.16 5,670,954.28 5,297,157.59 19,471,346.59
2.本期增加金额 1,530,972.53 651,865.32 709,918.80 1,200,477.69 4,093,234.34
（1）计提 1,530,972.53 651,865.32 709,918.80 1,200,477.69 4,093,234.34
3.本期减少金额 251,895.46 42,415.51 294,310.97
（1）处置或报废 251,895.46 42,415.51 294,310.97
4.期末余额 8,609,637.09 2,076,435.48 6,128,977.62 6,455,219.77 23,270,269.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 123,441,677.66 11,675,997.98 3,571,713.25 8,559,836.70 147,249,225.59
2.期初账面价值 125,172,716.71 12,298,700.92 3,927,720.35 9,391,828.63 150,790,966.61
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
100
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
北京办公室-京西商务中心 2#1807 室 37,798,207.70 办理中
其他说明
截至2018 年6 月30 日，本公司固定资产无成本高于可变现净值的情况。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
酒店多媒体交互平台建设项目 4,766,150.70 4,766,150.70 4,033,212.48 4,033,212.48
酒店多媒体系统运维建设项目（二期） 106,356.44 106,356.44
武汉办公室 4,491,911.47 4,491,911.47 4,491,911.47 4,491,911.47
合计 9,364,418.61 9,364,418.61 8,525,123.95 8,525,123.95
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
酒店多 12,000,0 4,033,21 732,938. 4,766,15 39.72% 39.72% 其他
101
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
媒体交 00.00 2.48 22 0.70
互平台
建设项
目
酒店多
媒体系
统运维 3,000,00 106,356. 106,356.
3.55% 3.55% 其他
建设项 0.00 44 44
目（二
期）
武汉办 6,500,00 4,491,91 4,491,91 募股资
69.11% 69.11%
公室 0.00 1.47 1.47 金
21,500,0 8,525,12 839,294. 9,364,41
合计 -- -- --
00.00 3.95 66 8.61
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
本期在建工程无利息资本化情况。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用设备 4,354,337.88 5,031,794.09
合计 4,354,337.88 5,031,794.09
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
102
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,742,377.42 19,857,100.00 29,599,477.42
2.本期增加金额 8,547.00 8,547.00
（1）购置 8,547.00 8,547.00
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 9,750,924.42 19,857,100.00 29,608,024.42
二、累计摊销
1.期初余额 1,168,978.12 5,389,202.50 6,558,180.62
2.本期增加金额 487,140.24 992,855.00 1,479,995.24
（1）计提 487,140.24 992,855.00 1,479,995.24
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1,656,118.36 6,382,057.50 8,038,175.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
103
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面价值 8,094,806.06 13,475,042.50 21,569,848.56
2.期初账面价值 8,573,399.30 14,467,897.50 23,041,296.80
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
研发费用 11,415,146.46 11,415,146.46
合计 11,415,146.46 11,415,146.46
其他说明
本公司研发支出全部进入当期损益，无资本化情况。
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京路安世纪文化发展有限公司 701,928,637.24 701,928,637.24
华远智德（北京）科技有限公司 26,523,112.26 26,523,112.26
合计 728,451,749.50 728,451,749.50
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
截至2018年6月30日，本公司商誉未出现减值迹象，不计提减值准备。
104
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 7,703,780.18 1,854,940.25 7,837,278.32 1,834,027.18
可抵扣亏损 139,518.23 34,879.56
合计 7,703,780.18 1,854,940.25 7,976,796.55 1,868,906.74
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值 13,472,734.49 3,368,183.62 14,463,980.47 3,615,995.12
合计 13,472,734.49 3,368,183.62 14,463,980.47 3,615,995.12
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,854,940.25 1,868,906.74
递延所得税负债 3,368,183.62 3,615,995.12
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 3,443,859.66 5,635,202.52
合计 3,443,859.66 5,635,202.52
105
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 537,153.76
2022 年 3,260,950.93 5,098,048.76
2023 年 182,908.73
合计 3,443,859.66 5,635,202.52 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付专用设备款 3,920,000.00 3,920,000.00
预付房屋装修工程款 1,200,000.00
合计 3,920,000.00 5,120,000.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
106
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 59,813,263.16 57,116,464.04
合计 59,813,263.16 57,116,464.04
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
采购货款 36,035,625.63 30,497,662.73
技术及咨询服务费 15,849,867.37 25,239,397.70
其他 21,850.81 1,671,243.00
合计 51,907,343.81 57,408,303.43
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
富悦科技股份有限公司 689,642.50 尚未结算
中世凯达国际货运代理（北京）有限公司 429,180.62 尚未结算
北京天马辉电子技术有限责任公司 316,131.47 尚未结算
深圳市中电视讯有限公司 302,400.00 尚未结算
北京中天众达信息科技有限公司 289,779.50 尚未结算
合计 2,027,134.09 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
107
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
项目预收款 117,024,327.22 196,111,392.06
预收房租 85,361.00 381,424.68
合计 117,109,688.22 196,492,816.74
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天津天地伟业科技有限公司 43,564,817.17 见下方注释
中建太原城区基础设施投资有限公司 10,381,271.04 见下方注释
中国民生银行股份有限公司 1,976,646.16 见下方注释
北方联合广播电视网络股份有限公司抚顺分公司 1,738,625.44 见下方注释
中国普天信息产业股份有限公司 1,231,675.86 见下方注释
合计 58,893,035.67 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
于2018年 6 月 30 日，账龄超过一年的预收款项为 61,406,730.71元，主要为预收项目款，鉴于项目尚未完成，该款项
尚未结清。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 954,715.74 26,394,879.27 26,103,998.23 1,245,596.78
二、离职后福利-设定提存计划 41,629.93 1,770,602.62 1,772,894.98 39,337.57
三、辞退福利 117,569.00 117,569.00
合计 996,345.67 28,283,050.89 27,994,462.21 1,284,934.35
（2）短期薪酬列示
单位： 元
108
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 886,317.53 24,055,582.19 23,766,873.24 1,175,026.48
2、职工福利费 218,749.58 218,749.58
3、社会保险费 30,243.66 1,029,279.23 1,030,748.40 28,774.49
其中：医疗保险费 27,146.60 925,202.98 926,590.18 25,759.40
工伤保险费 856.54 31,773.25 31,744.25 885.54
生育保险费 2,240.52 72,303.00 72,413.97 2,129.55
4、住房公积金 3,460.00 909,932.20 912,060.20 1,332.00
5、工会经费和职工教育经费 34,694.55 181,336.07 175,566.81 40,463.81
合计 954,715.74 26,394,879.27 26,103,998.23 1,245,596.78
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 39,976.16 1,704,618.76 1,706,816.58 37,778.34
2、失业保险费 1,653.77 65,983.86 66,078.40 1,559.23
合计 41,629.93 1,770,602.62 1,772,894.98 39,337.57
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 697,694.05 1,758,928.76
企业所得税 122,781.04 538,870.79
个人所得税 122,228.48 105,208.14
城市维护建设税 48,838.58 120,893.34
教育费附加 20,930.82 51,811.43
地方教育费附加 13,953.88 34,540.95
印花税 22,111.74 88,968.40
残保金 351.18
合计 1,048,538.59 2,699,572.99
其他说明：
109
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
房租押金 81,787.00 125,602.09
代扣员工保险 97,374.70 119,213.44
其他 52,776.10 419,956.43
合计 231,937.80 664,771.96
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
110
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 353,065.82
合计 353,065.82
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
111
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
112
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 300,000.00 300,000.00 见下方注释
合计 300,000.00 300,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
铁前 MES 系统 300,000.00 300,000.00 与收益相关
合计 300,000.00 300,000.00 --
其他说明：
注：本公司之子公司浩丰创鑫于2013 年9 月收到沈阳市财政局拨付的专项资金30 万元用于铁前MES 系统的研究与开发，
项目执行期为2013 年8 月至2014 年8 月。截至本期末，公司正在进行验收申请。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
113
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 367,753,770.00 367,753,770.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 800,637,220.32 800,637,220.32
合计 800,637,220.32 800,637,220.32
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 减：前期计入其他综 税后归属于 税后归属于 期末余额
本期所得税前发生额 减：所得税费用
合收益当期转入损益 母公司 少数股东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
114
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 23,380,351.45 23,380,351.45
合计 23,380,351.45 23,380,351.45
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 307,056,581.29 271,190,781.18
调整后期初未分配利润 307,056,581.29 271,190,781.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,575,307.17 30,711,393.65
应付普通股股利 12,871,381.68 18,387,688.50
期末未分配利润 309,760,506.78 283,514,486.33
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 228,904,354.88 178,221,835.44 211,203,757.21 148,175,091.91
其他业务 609,472.23 235,669.44 730,559.44 232,809.84
115
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 229,513,827.11 178,457,504.88 211,934,316.65 148,407,901.75
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 155,951.87 249,034.02
教育费附加 66,836.55 106,728.87
房产税 917,511.60 437,416.25
土地使用税 2,586.28 1,090.86
车船使用税 8,950.00 14,700.00
印花税 139,663.04 181,034.66
地方教育费附加 44,548.75 71,152.56
残保金 -12,548.47 21,079.37
取暖费 184.41
合计 1,323,684.03 1,082,236.59
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,340,534.34 6,291,867.22
营销服务费 1,606,599.14 1,018,244.24
差旅费及市内交通费 927,064.52 662,888.66
业务招待费 348,071.15 114,620.37
会议费 94,910.21 99,399.32
办公费 174,276.91 156,210.44
移动电话费 13,283.26 85,150.28
其他 266,426.56 146,160.56
合计 9,771,166.09 8,574,541.09
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
116
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
研发支出 11,415,146.46 12,684,975.88
职工薪酬 8,238,325.62 6,623,920.90
折旧摊销费 4,537,439.73 2,483,694.24
业务招待费 1,968,546.55 1,352,525.21
房租及物业管理费 409,754.14 1,264,125.57
咨询服务费 379,052.09 658,667.92
差旅费及市内交通费 475,882.07 433,116.75
办公费 458,575.09 358,661.72
维护修理费及装修费 158,644.16 242,184.63
会议费 401,571.94 384,805.04
其他 897,189.41 724,819.43
合计 29,340,127.26 27,211,497.29
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 400,651.46 1,105,286.31
汇兑损失 366,827.81
减：汇兑收入 236,576.49
手续费 115,324.64 131,748.46
其他
合计 -521,903.31 -606,710.04
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -133,498.14 -412,556.98
合计 -133,498.14 -412,556.98
其他说明：
117
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 4,199,100.52 2,933,632.98
合计 4,199,100.52 2,933,632.98
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 38,024.12
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税退税 99,938.44 781,493.20
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 18,620.28 0.03 18,620.28
合计 18,620.28 0.03 18,620.28
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
118
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 7,523.81 7,523.81
其他 32.79 5,000.00 32.79
合计 7,556.60 5,000.00 7,556.60
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 283,410.90 809,394.34
递延所得税费用 -233,845.01 -133,254.83
合计 49,565.89 676,139.51
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 15,624,873.06
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,906,218.26
子公司适用不同税率的影响 -4,271,244.35
调整以前期间所得税的影响 -100,986.26
非应税收入的影响 -261.48
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 132,396.85
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -678,416.70
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,061,859.57
损的影响
所得税费用 49,565.89
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
119
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金、押金收回 4,267,585.77 5,538,508.21
投资性房地产租金收入 258,521.17 775,563.52
利息收入 400,407.59 1,105,286.31
政府补助 50,000.00
备用金收回 8,048.97
代收个税 43,778.64 530,977.63
其他 251,997.79 282,943.05
合计 5,222,290.96 8,291,327.69
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金、押金支付 13,833,561.59 4,202,184.20
业务招待费 2,325,243.10 1,457,576.43
差旅费及市内交通费 1,374,776.25 1,204,940.54
房租及物业管理费 722,296.96 1,625,813.46
咨询服务费 59,969.93 693,267.25
研发支出 564,968.76 514,521.11
办公费 654,272.22 533,893.16
营销服务费 328,705.10 434,312.17
会议费 575,039.37 484,204.36
代缴个税 43,778.64 511,057.98
其他 2,279,855.69 1,575,671.85
合计 22,762,467.61 13,237,442.51
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
120
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
预付权益分派款退回 1,000,475.73
合计 1,000,475.73
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付权益分派及手续费 12,870.43 1,210,002.05
发行费用 433,000.00
合计 12,870.43 1,643,002.05
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,575,307.17 30,711,393.65
加：资产减值准备 -133,498.14 -412,556.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,250,662.82 2,385,881.40
无形资产摊销 1,479,995.24 1,265,595.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -38,024.12
121
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,523.81
财务费用（收益以“－”号填列） -236,576.49 366,827.81
投资损失（收益以“－”号填列） -4,199,100.52 -2,933,632.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 13,966.49 113,546.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -247,811.50 -246,801.09
存货的减少（增加以“－”号填列） 46,242,927.95 -74,280,179.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -159,131,544.83 34,657,660.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 33,616,763.76 -3,201,645.31
经营活动产生的现金流量净额 -62,799,408.36 -11,573,911.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 100,012,422.26 164,392,927.51
减：现金的期初余额 132,952,089.32 253,614,971.66
现金及现金等价物净增加额 -32,939,667.06 -89,222,044.15
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
122
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、现金 100,012,422.26 132,952,089.32
其中：库存现金 35,127.20 28,929.57
可随时用于支付的银行存款 99,977,295.06 132,923,159.75
三、期末现金及现金等价物余额 100,012,422.26 132,952,089.32
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 166,277,149.64 结构性存款、保证金
其他流动资产 93,471,284.16 理财产品
合计 259,748,433.80 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 21,034,549.01
其中：美元 3,179,057.07 6.6166 21,034,549.01
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
123
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
124
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期
合并当期期初至 比较期间被 比较期间被
被合并 企业合并中取 构成同一控制下 合并日的 初至合并日
合并日 合并日被合并方 合并方的收 合并方的净
方名称 得的权益比例 企业合并的依据 确定依据 被合并方的
的收入 入 利润
净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
125
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于 2017 年 10 月 26 日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于拟注销全资子公司的议案》，同意注销公
司之全资子公司上海腾炅信息科技有限公司（以下简称“上海腾炅”），并授权公司管理层办理注销、清算等相关事宜。截止
2018 年 5 月 30 日，上海腾炅已办完工商、税务、银行账户等全部注销手续，注销完成后不再纳入公司合并报表范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经营 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
北京浩丰鼎鑫软件有
北京 北京市海淀区万寿路西街 2 号 4 层 544 注1 100.00% 设立
限公司
北京科融万维科技有 北京市海淀区中关村东路 66 号 2 号楼 13 层
北京 注2 100.00% 设立
限公司 1604
北京智信创佳科技有
北京 北京市海淀区马甸东路 17 号 7 层 817 注3 100.00% 设立
限公司
沈阳市浩丰创鑫科技
沈阳 辽宁省沈阳市和平区珲春路 5 号 563 房间 注4 100.00% 设立
有限公司
北京浩丰品视科技有
北京 北京市海淀区马甸东路 17 号 7 层 818 注5 100.00% 设立
限公司
北京路安世纪文化发 北京市朝阳区北土城东路 4 号院 1 号楼 1 层
北京 注6 100.00% 购买
展有限公司 062 室
北京瑞德方舟软件开 北京市朝阳区北土城东路 4 号院 1 号楼 1 层
北京 注7 100.00% 购买
发有限公司 050 室
北京瑞德中和科技发 北京市海淀区北三环西路 48 号 1 号楼 B 座
北京 注8 100.00% 购买
展有限公司 6-7E
北京路安迈普科技发 北京市石景山区八角东街 65 主楼北座 2 号楼
北京 注9 100.00% 设立
展有限公司 11 层 1103
华远智德（北京）科技 北京市海淀区上地信息路 1 号（北京实创高科
北京 注 10 100.00% 购买
有限公司 技发展总公司 1-2 号）B 栋 1-8 层 7-725 室
北京云态数据科技有 北京市海淀区上地信息路 1 号(北京实创高科
北京 注 11 100.00% 设立
限公司 技发展总公司 1-2 号)B 栋 8 层 848 室
126
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注1：基础软件服务；应用软件服务；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；计算机系统服务；数
据处理；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备；设计、制作、代理、发布广告；互联网信息服务。（企业依
法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市
产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
注2：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；计算机技术培训；计算机系统服务；数
据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、
通讯设备；设计、制作、代理、发布广告；互联网信息服务。（互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准
后依批准的内容开展经营活动。）
注3：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；数据处理（数据处理
中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备；设计、
制作、代理、发布广告；互联网信息服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务以及依法须经批
准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
注4：计算机系统集成；计算机软硬件开发、销售；电子产品技术开发、技术咨询、技术转让；通讯器材销售。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
注5：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；计算机系统服务；基础软件服务、应用软件服务；数
据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在 1.5以上的云计算数据中心除外）；销售计算机、软件及辅助设备、
电子产品、通讯设备；设计、制作、代理、发布广告。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须
经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经
营活动。）
注6：文化艺术交流活动（不含演出）；技术转让、技术咨询；技术推广服务；企业管理咨询；投资咨询；经济贸易咨询；
市场调查；设计、制作、代理、发布广告；基础软件服务；应用软件服务（不含医用软件）；销售计算机、软件及辅助设备、
电子产品、通讯设备；版权贸易；技术进出口、代理进出口、货物进出口；出租办公用房；互联网信息服务；广播电视节目
制作。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务、广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相
关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
注7：专业承包；软件设计；技术推广服务；数据处理；基础软件服务；应用软件服务（不含医用软件）；计算机系统服务；
127
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计算机技术培训；销售计算机、软件及辅导设备、电子产品、通讯设备、日用品、五金交电、化工产品（不含危险化学品）、
机械设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动） （企业依法自主选择经营项目，开展
经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目
的经营活动。）
注8：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务、应用软件服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、
PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）；计算机系统服务；计算机技术培训（不得面向全国招生） ；销售计算机、软件
及辅助设备、电子产品、通讯设备；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；企业管理咨询；投资咨询；经济贸易咨询；
市场调查；设计、 制作、代理、发布广告；互联网信息服务。（互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批
准后依批准的内容开展经营活动。）
注9：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；数据处理（数据处理
中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、
通讯设备；组织文化艺术交流（不含演出）；企业管理咨询；经济贸易咨询；市场调查；设计、制造、代理、发布广告。（企
业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事
本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
注10：技术开发，技术转让，技术咨询，技术服务，企业管理，企业管理咨询，销售电子产品，计算机软件及辅助设备，通
讯设备；计算机技术培训。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准
的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
注11：技术服务、技术开发、技术咨询；应用软件服务；基础软件服务；软件开发；软件咨询。（企业依法自主选择经营项
目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限
制类项目的经营活动。）
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
128
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
129
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
130
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项
目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞
口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
本公司面临的市场风险主要是外汇风险，外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港
币有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。外币金融资产和负债占总资产比重较小，2017 年度及2016 年度本公司
未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
2、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临应收款项超过账期仍未收
回的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行
资信证明（当此信息可获取时）。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收款项账龄分析的月度审核来确保公司的
整体信用风险在可控的范围内。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款
项计提充分的坏账准备。
3、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
131
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、在子公司中的权益。。
132
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
李建民 本公司持股 5%以上股东、本公司之子公司路安世纪的原股东
李卫东 本公司持股 5%以上股东、董事
张召辉 本公司持股 5%以上股东、董事、副总经理
孟丽平 2017 年 5 月 3 日之前本公司持股 5%以上股东、本公司之子
李继宏 本公司法人
苏杰芳 本公司监事会主席
王跃绯 本公司人力资源部经理、监事
聂仁志 本公司监事
杨志炯 本公司董事会秘书、副总经理
申 畅 本公司财务总监
程学勇 本公司副总经理、本公司之子公司华远智德的原股东
蒋洪兴 孟丽平的配偶
李忠民 李建民的兄长
李冬民 李建民的兄长
中博银晟（北京）文化传播有限公司 蒋洪兴于 2017 年 3 月 2 日之前任董事之公司
蒋洪兴于 2017 年 2 月 24 日之前任董事且中博银晟（北京）文化传播有
深圳全景数字视讯有限公司
限公司持股 45%之公司
北京三德科技股份有限公司 李忠民持股比例低于 5%
北京来了净清洗有限公司 李冬民持股 50%
北京华创纵横投资顾问有限公司 李建民持股 10%
其他说明
与以上个人其他关联方关系密切的家庭成员均为本公司其他关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
133
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳全景数字视讯有限公司 技术服务 48,152.5 3,195,951.22
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
134
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,437,577.24 925,046.65
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收款项 深圳全景数字视讯有限公司 122,499.92 6,125.00 71,458.27 3,572.91
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
135
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
136
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
137
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
48,596,3 4,067,67 44,528,71 61,117, 3,942,656 57,174,940.
合计提坏账准备的 100.00% 8.37% 100.00% 6.45%
82.61 0.55 2.06 596.71 .47 24
应收账款
48,596,3 4,067,67 44,528,71 61,117, 3,942,656 57,174,940.
合计 100.00% 8.37% 100.00% 6.45%
82.61 0.55 2.06 596.71 .47 24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
138
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1 年以内小计 25,052,449.40 1,252,622.47 5.00%
1至2年 18,106,605.45 1,810,660.55 10.00%
2至3年 1,205,791.56 241,158.31 20.00%
3至4年 1,160,569.40 348,170.82 30.00%
4至5年 465,616.80 232,808.40 50.00%
5 年以上 182,250.00 182,250.00 100.00%
合计 46,173,282.61 4,067,670.55
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 125,014.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为22,878,802.39元，占应收账款期末余额合计数的比例为
47.08%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,786,450.22元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
139
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
7,358,74 7,358,744 8,302,7 8,302,733.4
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
4.68 .68 33.44 4
其他应收款
7,358,74 7,358,744 8,302,7 8,302,733.4
合计 100.00% 100.00%
4.68 .68 33.44 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
140
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 7,358,744.68 8,302,733.44
合计 7,358,744.68 8,302,733.44
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
1 年以内 2,071,983.24
天津天地伟业科技有限公司 保证金/押金 3,798,419.17 51.62%
1-2 年 1,726,435.93
紫光软件系统有限公司 保证金/押金 660,423.20 3-4 年 8.97%
1 年以内 10,238.00
北京新创迪克系统集成技术有限公司 保证金/押金 590,238.00 8.02%
1-2 年 580,000.00
中捷通信有限公司 保证金/押金 352,680.42 1 年以内 4.79%
北京数字冰雹信息技术有限公司 保证金/押金 300,000.00 1 年以内 4.08%
合计 -- 5,701,760.79 -- 77.48%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,037,655,975.58 1,037,655,975.58 1,039,655,975.58 1,039,655,975.58
合计 1,037,655,975.58 1,037,655,975.58 1,039,655,975.58 1,039,655,975.58
141
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京浩丰鼎鑫软
140,960,104.32 140,960,104.32
件有限公司
上海腾炅信息科
2,000,000.00 2,000,000.00
技有限公司
沈阳市浩丰创鑫
2,000,000.00 2,000,000.00
科技有限公司
北京路安世纪文
865,695,871.26 865,695,871.26
化发展有限公司
华远智德（北京）
27,000,000.00 27,000,000.00
科技有限公司
北京浩丰品视科
2,000,000.00 2,000,000.00
技有限公司
合计 1,039,655,975.58 2,000,000.00 1,037,655,975.58
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 153,208,718.21 137,052,206.54 146,560,387.68 127,182,291.26
其他业务 190,085.70 72,057.06 227,851.07 69,197.46
合计 153,398,803.91 137,124,263.60 146,788,238.75 127,251,488.72
142
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 9,496,064.37 43,913,896.00
理财产品 1,034,423.82 646,739.80
合计 10,530,488.19 44,560,635.80
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 30,500.31
委托他人投资或管理资产的损益 4,199,100.52
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,587.49
减：所得税影响额 872,192.85
合计 3,375,995.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.03% 0.04 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司
0.81% 0.03 0.03
普通股股东的净利润
143
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
144
北京浩丰创源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人签名的2018年半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他相关的资料。
上述文件的备置地点：公司证券部
北京浩丰创源科技股份有限公司
法定代表人：李继宏
董事会批准报送日期：2018年8月28日
145