广州航新航空科技股份有限公司持续督导现场检查报告（2018 年度）



                         招商证券股份有限公司
          关于广州航新航空科技股份有限公司持续督导
                         2018 年度现场检查报告
保荐机构名称：招商证券股份有限公司 被保荐公司简称：航新科技
保荐代表人姓名：林联儡                    联系电话：0755-82943666
保荐代表人姓名：许德学                    联系电话：0755-82943666
现场检查人员姓名：江荣华（注）、蒋伟森（注）、林联儡
现场检查对应期间：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
现场检查时间：
2018 年 4 月 13 日、2018 年 5 月 17 日、2018 年 12 月 6 日、2019 年 3 月 12 日
一、现场检查事项                                                     现场检查意见
（一）公司治理                                                  是        否      不适用
现场检查手段：（1）查阅公司章程、三会规则以及各项内控制度；（2）查阅公司
三会资料；（3）查阅、复核公司在深圳证券交易所指定信息披露网站相关公告内
容。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                          √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                            √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                                √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                  √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                                √
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                                √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                                                     √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                  √
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅审计部相关文件；（2）查阅公司相关内控制度。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计
                                                                √
部门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立
                                                                                     √
内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适
                                                                √
用）
                                         1
                         广州航新航空科技股份有限公司持续督导现场检查报告（2018 年度）


4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
                                                             √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审
                                                             √
计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现             √
的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使
                                                                                  √
用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向
                                                                                  √
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向
                                                                                  √
审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                             √
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否
                                                             √
建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅三会资料；（2）审查公司公告。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                         √
2.公司已披露的内容是否完整                                   √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进
                                                             √
展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                       √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                             √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊
                                                             √
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情
况
现场检查手段：（1）查阅三会会议资料；（2）查阅、复核公司在深圳证券交易所
指定信息披露网站相关公告内容；（3）查阅公司相关内控制度。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                             √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                             √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                             √
露义务
4.关联交易价格是否公允                                       √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                           √

                                      2
                         广州航新航空科技股份有限公司持续督导现场检查报告（2018 年度）


6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                             √
义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                             √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                             √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度、公司三方监管协议、募集资金账户对
账单、三会资料、鉴证报告等相关资料。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议               √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                           √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财
                                                             √
等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                             √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动
                                                             √
资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行
风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                             √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                   √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司 2018 年一季度报告、2018 年半年度报告、2018 年第三
季度报告和 2018 年度业绩快报等资料。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                               √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常           √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅、复核公司在深圳证券交易所指定信息披露网站相关公告内容。
1.公司是否完全履行了相关承诺                                 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                             √
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司公告、三会记录、公司内控制度；（2）现场查看公司
经营场所等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                     √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                        √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因               √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变
                                                             √
化或者风险
                                      3
                            广州航新航空科技股份有限公司持续督导现场检查报告（2018 年度）


5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                    √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已
                                                                                     √
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

经核查，未发现重大问题。

 注：2019 年 1 月，因原保荐代表人蒋伟森离职，招商证券委派林联儡接替蒋伟森履行剩余
 保荐工作事宜；2019 年 1 月，因原保荐代表人江荣华工作调动，招商证券委派许德学接替
 江荣华履行剩余保荐工作事宜。




                                         4
                         广州航新航空科技股份有限公司持续督导现场检查报告（2018 年度）


（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于广州航新航空科技股份有限公司
持续督导 2018 年度现场检查报告》之签署页）




    保荐代表人：林联儡




    保荐代表人：许德学




                                                           招商证券股份有限公司


                                                                     年     月     日




                                      5