广州航新航空科技股份有限公司
关于控股股东及其他关联方资金占用情况
的专项审核说明
广会专字[2019]G18031950088 号
目 录
关于控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审核
说明…………………………………………………..…1-2
附件一：广州航新航空科技股份有限公司 2018 年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表….3-4
关于控股股东及其他关联方资金占用情况
的专项审核说明
广会专字[2019]G18031950088 号
广州航新航空科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司截至 2018 年 12 月 31 日的财务报表进行审计，并出具了“广会审字
[2019]G18031950022 号”审计报告。根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》的有关要求，贵公司编制了本专项说明所附的 2018 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露“汇总表”并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对“汇总表”所载
资料与我们审计 贵公司 2018 年 12 月 31 日财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2018 年 12 月 31 日财务报表
审计中所执行的对关联方交易和往来有关的审计程序外，我们并未对“汇总表”所载资料执行额外的审
计或其他程序。
为了更好地理解贵公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的“汇总表”
应当与已审计的财务报表一并阅读。
1
附表：广州航新航空科技股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：冯琨琮
中国注册会计师：刘远帅
中国 广州 二 〇 一 九 年 四月二十五日
2
附表: 广州航新航空科技股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
占用方与上市
非经营性资金占 上市公司核算 2018 年期初占 2018 年度占用累计发 2018 年度占用资金 2018 年度偿还 2018 年期末占用 占用形成
资金占用方名称 公司的关联关 占用性质
用 的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生金额 资金余额 原因
系
现大股东及其附
非经营性占用
属企业
小计 - - - -
前大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小计 - - - -
总计 - - - -
往来方与上市
其它关联资金往 上市公司核算 2018 年期初往 2018 年度往来累计发 2018 年度往来资金 2018 年度偿还 2018 年期末往来 往来形成
资金往来方名称 公司的关联关 往来性质
来 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生金额 资金余额 原因
系
大股东及其附属
企业 小 计：
3
北京航新航宇航
控股子公司 其他应收款 186,400.00 3,213,600.00 - - 3,400,000.00 资金往来 非经营性往来
空科技有限公司
航新航空服务有
全资子公司 其他应收款 - 204,403,265.25 - - 204,403,265.25 资金往来 非经营性往来
限公司
哈尔滨航卫航空
全资子公司 其他应收款 318,000.00 61,475,400.00 - 61,793,400.00 - 资金往来 非经营性往来
科技有限公司
广州航新航空技
全资子公司 其他应收款 50,000.00 - - - 50,000.00 资金往来 非经营性往来
术有限公司
广州航新测控科
上市公司的子公 全资子公司 其他应收款 50,000.00 - - - 50,000.00 资金往来 非经营性往来
技有限公司
天津航新航空科
司及其附属企业 全资子公司 其他应收款
技有限公司 - 10,440,400.00 - 10,440,400.00 - 资金往来 非经营性往来
上海航新航宇机
全资子公司 其他应收款 - 73,168,935.06 - 73,168,935.06 - 资金往来 非经营性往来
械技术有限公司
广州航新电子有
全资子公司 其他应收款 - 91,553,944.71 - 91,553,944.71 - 资金往来 非经营性往来
限公司
珠海航新航空投
全资子公司 其他应收款 20,000.00 55,024,400.00 - 19,050,000.00 35,994,400.00 资金往来 非经营性往来
资有限公司
小 计： 624,400.00 499,279,945.02 - 256,006,679.77 243,897,665.25
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
总计 - - - 624,400.00 499,279,945.02 - 256,006,679.77 243,897,665.25 -
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