广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
证券代码：300424 证券简称：航新科技 公告编号：2021-090
广州航新航空科技股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责
任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声
明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增 年初至报告期末比上年
本报告期 年初至报告期末
减 同期增减
营业收入（元） 284,457,238.71 -5.48% 833,362,568.85 -0.13%
归属于上市公司股东的
189,999.89 -98.61% 15,673,478.33 -26.04%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 -3,334,902.58 -133.09% 6,114,340.66 -57.27%
利润（元）
经营活动产生的现金流
—— —— -40,753,111.96 61.19%
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0008 -98.60% 0.0653 -26.05%
稀释每股收益（元/股） 0.0008 -98.73% 0.0653 -31.55%
加权平均净资产收益率 0.03% -1.24% 2.21% 0.20%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
1
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
总资产（元） 2,173,926,492.54 2,249,302,744.09 -3.35%
归属于上市公司股东的
720,572,845.41 699,505,121.86 3.01%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期期末金
项目 本报告期金额 说明
额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
-860,927.41 662,947.50
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 4,129,731.12 8,258,993.71
额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 700,721.98 3,299,461.06
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 176,117.57 -918,260.99
减：所得税影响额 409,443.24 1,111,941.24
少数股东权益影响额（税后） 211,297.53 632,062.37
合计 3,524,902.49 9,559,137.67 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）合并资产负债表 单位：元
序号 项目 期末余额 上年度期末 说明
1 货币资金 较年初下降68.74%，主要是归还银行借款所致；
149,085,311.00 476,987,691.07
2 应收票据 较年初下降86.91%，主要是票据到期承兑所致；
758,680.62 5,796,666.21
3 应收账款 较年初增长32.83%，主要是受客户结算周期影
686,271,716.88 516,651,094.65 响，销售回款减少所致；
4 应收款项融资 较年初下降91.84%，主要是票据到期承兑所致；
3,070,673.20 37,648,326.40
5 其他应收款 较年初增长121.88%，主要是押金及备用金借款
13,661,529.37 6,157,067.20 增加；
6 长期应收款 较年初下降39.49%，主要是MPTL亏损冲减长期
14,156,004.94 23,392,574.31 借款所致；
7 在建工程 较年初增长35.80%，主要是自制设备增加投入
7,315,439.30 5,386,783.91 所致；
8 使用权资产 较年初增加10,580.23万元，主要是执行新租赁
2
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
105,802,323.97 准则确认租入不动产影响；
9 开发支出 较年初增长32.19%，主要是新机型配套产品的
67,593,486.61 51,134,875.75 开发支出增加所致；
10 长期待摊费用 较年初增长213.79%，主要是车间改造费用增加
730,999.16 232,959.27 所致；
11 应付职工薪酬 较年初下降43.55%，主要报告期支付上年度奖
33,010,088.07 58,478,687.94 金所致；
12 其他流动负债 较年初增长92.36%，主要是待转销项税增加所
4,450,585.90 2,313,688.61 致；
13 长期借款 较年初下降45.10%，主要是归还内保外贷借款
205,491,619.27 374,291,350.83 所致；
14 租赁负债 较年初增加8,902.41万元，主要是执行新租赁准
89,024,074.12 则确认应付租赁费影响；
15 长期应付款 较年初增长139.34%，主要是应付融资租赁款增
2,085,066.23 871,189.19 加所致；
16 预计负债 较年初增加49.77万元，主要是未决诉讼确认损
497,695.00 失影响；
17 其他综合收益 较年初增长91.09%，主要是外币报表折算差异
-646,529.43 -7,258,619.82 变动影响；
（二）合并年初到报告期末利润表 单位：元
项目 本期发生额 上年同期 说明
1 销售费用 同比增长42.29%，主要是售后服务费增加影响；
17,439,211.91 12,255,841.58
2 研发费用 同比增长42.58%，主要是公司加大研发投入影
37,875,489.84 26,564,538.29 响；
3 投资收益（损失以 同比下降298.16%，主要是对境外参股公司的投
“－”号填列） -10,628,751.56 5,363,827.92 资亏损增加影响；
4 信用减值损失（损失 同比下降104.99%，主要是计提应收增加影响；
以“-”号填列） -37,682,445.01 -18,382,138.23
5 资产减值损失（损失 同比增长67.04%，主要是计提存货减值减少影
以“-”号填列） -2,919,941.74 -8,860,073.84 响；
6 资产处置收益（损失 同比增长217.93%，主要是处置固定资产收益增
以“-”号填列） 665,081.64 209,193.64 加影响；
7 营业外收入 同比下降34.25%，主要是政府补助收入减少；
740,969.87 1,126,994.48
8 所得税费用 同比下降47.86%，主要是应纳税利润减少影响；
2,986,832.16 5,728,655.31
9 归属于少数股东的 同比下降241.21%，主要是少数股东亏损增加影
综合收益总额 -1,575,192.63 -461,652.58 响；
（三）合并年初到报告期末现金流量表 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
1 经营活动产生的现 -40,753,111.96 同比增长61.19%，主要是支付供应商货款减少
金流量净额 -105,008,249.10 所致；
2 筹资活动产生的现 -93,906,359.51 同比下降182.36%，主要是归还银行借款所致；
金流量净额 114,016,701.79
3
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 29,618 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
卜范胜 境内自然人 12.21% 29,287,455 29,287,455 质押 17,774,003
广州恒贸创业投
资合伙企业（有 境内非国有法人 5.98% 14,333,559 0
限合伙）
柳少娟 境内自然人 4.50% 10,804,112 0
黄欣 境内自然人 3.92% 9,395,674 9,395,674 质押 4,598,402
孙丽香 境内自然人 2.94% 7,053,445 0
李凤瑞 境内自然人 2.61% 6,264,564 0
中国建设银行股
份有限公司－国
泰中证军工交易 其他 1.43% 3,442,215 0
型开放式指数证
券投资基金
#张亚清 境内自然人 1.05% 2,523,542 0
吴贵斌 境内自然人 0.95% 2,270,676 0
张全 境内自然人 0.79% 1,892,465 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广州恒贸创业投资合伙企业（有限
14,333,559 人民币普通股 14,333,559
合伙）
柳少娟 10,804,112 人民币普通股 10,804,112
孙丽香 7,053,445 人民币普通股 7,053,445
李凤瑞 6,264,564 人民币普通股 6,264,564
中国建设银行股份有限公司－国
泰中证军工交易型开放式指数证 3,442,215 人民币普通股 3,442,215
券投资基金
#张亚清 2,523,542 人民币普通股 2,523,542
吴贵斌 2,270,676 人民币普通股 2,270,676
张全 1,892,465 人民币普通股 1,892,465
#太原市东盛新材料科技有限公司 1,868,827 人民币普通股 1,868,827
中国建设银行股份有限公司－富
1,340,143 人民币普通股 1,340,143
国中证军工指数型证券投资基金
1.卜范胜与孙丽香系夫妻关系，卜范胜与李凤瑞系姻亲关系。
上述股东关联关系或一致行动的 2.2021 年 5 月 18 日，卜范胜、黄欣与广州恒贸创业投资合伙企业(有限合伙)签署了《股
说明 份转让协议》、《表决权委托协议》，约定（1）卜范胜、黄欣将其所合计持航新科技
12,894,377 股股份转让给广州恒贸。除上述股权转让外，广州恒贸还将通过大宗交易方
4
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
式受让卜祥尧持有的上市公司 1,439,182 股股份（占上市公司总股本的 0.60%）。（2）卜
范胜、黄欣将所持上市公司 22,372,405 股股份（占上市公司总股本的 9.33%）的表决权、
提名和提案权、参会权以及除收益权和股份转让权等财产性权利之外的其他权利不可撤
销地委托给广州恒贸。表决权委托的期限为表决权委托协议生效之日起至卜范胜、黄欣
将对应的表决权委托部分股份转让与广州恒贸时止。鉴于交易各方上述协议约定及转让
双方的确认，根据《收购管理办法》及《上市公司收购及股份权益变动信息披露业务指
引》（征求意见稿）的相关规定，卜范胜、黄欣与广州恒贸在表决权委托期间构成一致
行动关系。表决权委托的期限为表决权委托协议生效之日起至转让方将对应的表决权委
托部分股份转让与广州恒贸时止。即一致行动关系的期限为表决权委托协议生效之日起
至转让方将标的股份全部转让予广州恒贸时止。详情请见公司披露于巨潮资讯网关于上
述交易的相关公告（2021-004、2021-013、2021-039）。
3.卜范胜、黄欣、柳少娟、李凤瑞等四人于 2011 年 11 月 16 日签订了《一致行动人协
议》，协议约定，在航新科技股东（大）会就任何事项进行表决时采取一致行动保持投
票的一致性，各方将按本协议约定程序和方式行使对航新科技的股东表决权。2021 年 5
月 18 日，卜范胜、黄欣、柳少娟、李凤瑞签署了《<一致行动协议>之终止协议》，解除
一致行动关系，终止履行原共同签署的《一致行动协议》项下约定的任何权利、义务。
详情请见公司披露于巨潮资讯网关于解除一致行动关系的相关公告（2021-039）。
4.公司未知除了上述以外的其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
1.股东张亚清通过普通证券账户持有 0 股，通过信用交易担保证券账户持有 2,523,542
前 10 名股东参与融资融券业务股 股，实际合计持有 2,523,542 股。
东情况说明（如有） 2.股东太原市东盛新材料科技有限公司通过普通证券账户持有 180,000 股，通过信用交
易担保证券账户持有 1,688,827 股，实际合计持有 1,868,827 股。
(二)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
2021 年 12 月 22
日所持股份中的
25%拟解除离任
锁定（即
7,321,864 股），
卜范胜 29,287,455 0 0 29,287,455 离任锁定
2022 年 7 月 26
日所持股份中的
75%拟解除离任
锁定（即
21,965,591 股）
2021 年 12 月 22
日所持股份中的
25%拟解除离任
锁定（即
2,348,919 股），
黄欣 9,395,674 0 0 9,395,674 离任锁定
2022 年 7 月 26
日所持股份中的
75%拟解除离任
锁定（即
7,046,755 股）
胡琨 530,995 0 0 530,995 高管锁定股 在其任职期间，
5
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
530,995 股 法定承诺每年可
转让的股份不超
过其所持有公司
股份总数的 25%
高管锁定股
李华 77,485 0 0 77,485 同上
77,485 股
高管锁定股
王寿钦 66,184 0 0 66,184 同上
66,184 股
高管锁定股
王剑 1,213 0 0 1,213 同上
1,213 股
合计 39,359,006 0 0 39,359,006 -- --
三、其他重要事项
□ 适用 √ 不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州航新航空科技股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 149,085,311.00 476,987,691.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 758,680.62 5,796,666.21
应收账款 686,271,716.88 516,651,094.65
应收款项融资 3,070,673.20 37,648,326.40
预付款项 43,632,780.44 40,788,011.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 13,661,529.37 6,157,067.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 408,575,103.72 411,847,064.93
合同资产 443,140.14 443,140.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
6
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
其他流动资产 9,578,010.33 11,092,554.29
流动资产合计 1,315,076,945.70 1,507,411,616.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 14,156,004.94 23,392,574.31
长期股权投资 84,949,694.45 82,311,857.90
其他权益工具投资 300,000.00 300,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 6,094,397.97 6,456,736.76
固定资产 346,489,253.73 329,833,557.50
在建工程 7,315,439.30 5,386,783.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 105,802,323.97
无形资产 129,554,100.07 141,732,503.94
开发支出 67,593,486.61 51,134,875.75
商誉 36,830,134.84 39,278,885.80
长期待摊费用 730,999.16 232,959.27
递延所得税资产 41,066,934.95 43,197,863.99
其他非流动资产 17,966,776.85 18,632,528.24
非流动资产合计 858,849,546.84 741,891,127.37
资产总计 2,173,926,492.54 2,249,302,744.09
流动负债：
短期借款 298,118,857.20 361,307,299.29
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 41,885,313.96 48,352,159.48
应付账款 278,199,317.19 225,926,029.97
预收款项
合同负债 173,283,533.69 152,305,702.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 33,010,088.07 58,478,687.94
应交税费 44,685,352.37 51,650,610.14
其他应付款 20,814,786.18 20,730,098.48
其中：应付利息
应付股利
7
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 32,285,830.16 26,868,991.98
其他流动负债 4,450,585.90 2,313,688.61
流动负债合计 926,733,664.72 947,933,268.79
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 205,491,619.27 374,291,350.83
应付债券 208,050,733.44 199,844,406.20
其中：优先股
永续债
租赁负债 89,024,074.12
长期应付款 2,085,066.23 871,189.19
长期应付职工薪酬
预计负债 497,695.00
递延收益 8,178,074.63 9,570,197.84
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 513,327,262.69 584,577,144.06
负债合计 1,440,060,927.41 1,532,510,412.85
所有者权益：
股本 239,888,546.00 239,863,590.00
其他权益工具 44,516,817.06 44,573,693.09
其中：优先股
永续债
资本公积 214,877,907.05 213,665,004.17
减：库存股
其他综合收益 -646,529.43 -7,258,619.82
专项储备
盈余公积 45,617,537.02 45,617,537.02
一般风险准备
未分配利润 176,318,567.71 163,043,917.40
归属于母公司所有者权益合计 720,572,845.41 699,505,121.86
少数股东权益 13,292,719.72 17,287,209.38
所有者权益合计 733,865,565.13 716,792,331.24
负债和所有者权益总计 2,173,926,492.54 2,249,302,744.09
法定代表人：蒋军 主管会计工作负责人：姚晓华 会计机构负责人：陈灵娟
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
8
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 833,362,568.85 834,426,870.89
其中：营业收入 833,362,568.85 834,426,870.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 781,349,241.89 806,231,791.09
其中：营业成本 565,821,762.17 618,814,963.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,023,392.61 3,421,309.25
销售费用 17,439,211.91 12,255,841.58
管理费用 133,942,140.38 117,097,329.27
研发费用 37,875,489.84 26,564,538.29
财务费用 23,247,244.98 28,077,808.73
其中：利息费用 28,613,920.67 29,423,807.19
利息收入 5,904,105.88 7,404,716.62
加：其他收益 16,322,569.34 18,997,247.96
投资收益（损失以“－”号填
-10,628,751.56 5,363,827.92
列）
其中：对联营企业和合营企业
-10,770,707.54 5,363,827.92
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-37,682,445.01 -18,382,138.23
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-2,919,941.74 -8,860,073.84
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
665,081.64 209,193.64
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,769,839.63 25,523,137.25
加：营业外收入 740,969.87 1,126,994.48
减：营业外支出 1,097,067.10 1,011,823.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,413,742.40 25,638,308.28
减：所得税费用 2,986,832.16 5,728,655.31
9
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,426,910.24 19,909,652.97
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
14,426,910.24 19,909,652.97
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 15,673,478.33 21,191,027.30
2.少数股东损益 -1,246,568.09 -1,281,374.33
六、其他综合收益的税后净额 6,283,465.85 8,165,434.68
归属母公司所有者的其他综合收益
6,612,090.39 7,345,712.93
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
6,612,090.39 7,345,712.93
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 6,612,090.39 7,345,712.93
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-328,624.54 819,721.75
税后净额
七、综合收益总额 20,710,376.09 28,075,087.65
归属于母公司所有者的综合收益
22,285,568.72 28,536,740.23
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,575,192.63 -461,652.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0653 0.0883
（二）稀释每股收益 0.0653 0.0954
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
10
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
法定代表人：蒋军 主管会计工作负责人：姚晓华 会计机构负责人：陈灵娟
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 736,722,760.57 694,707,120.64
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 8,728,435.00 14,672,028.99
收到其他与经营活动有关的现金 12,356,147.38 17,057,401.35
经营活动现金流入小计 757,807,342.95 726,436,550.98
购买商品、接受劳务支付的现金 466,093,550.59 548,900,505.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
238,465,605.82 209,807,085.09
金
支付的各项税费 27,925,604.96 23,846,216.85
支付其他与经营活动有关的现金 66,075,693.54 48,890,992.46
经营活动现金流出小计 798,560,454.91 831,444,800.08
经营活动产生的现金流量净额 -40,753,111.96 -105,008,249.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,150,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
4,363,142.37 1,065,118.43
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
2,660,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
11
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
投资活动现金流入小计 7,023,142.37 3,215,118.43
购建固定资产、无形资产和其他
37,276,297.58 46,129,179.06
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,226,180.18 844,269.48
投资活动现金流出小计 41,502,477.76 46,973,448.54
投资活动产生的现金流量净额 -34,479,335.39 -43,758,330.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 63,194.00 27,797,947.16
其中：子公司吸收少数股东投资
27,777,332.76
收到的现金
取得借款收到的现金 148,479,649.56 289,308,619.40
发行债券收到的现金 244,250,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 156,970,000.00
筹资活动现金流入小计 305,512,843.56 561,356,566.56
偿还债务支付的现金 364,608,062.91 412,748,100.16
分配股利、利润或偿付利息支付
16,934,453.70 23,504,355.87
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 17,876,686.46 11,087,408.74
筹资活动现金流出小计 399,419,203.07 447,339,864.77
筹资活动产生的现金流量净额 -93,906,359.51 114,016,701.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,393,787.63 2,112,217.19
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -170,532,594.49 -32,637,660.23
加：期初现金及现金等价物余额 319,617,905.49 289,030,251.90
六、期末现金及现金等价物余额 149,085,311.00 256,392,591.67
(二)财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 476,987,691.07 476,987,691.07
结算备付金
拆出资金
12
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,796,666.21 5,796,666.21
应收账款 516,651,094.65 516,651,094.65
应收款项融资 37,648,326.40 37,648,326.40
预付款项 40,788,011.83 40,788,011.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,157,067.20 6,157,067.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 411,847,064.93 411,847,064.93
合同资产 443,140.14 443,140.14
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 11,092,554.29 11,092,554.29
流动资产合计 1,507,411,616.72 1,507,411,616.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 23,392,574.31 23,392,574.31
长期股权投资 82,311,857.90 82,311,857.90
其他权益工具投资 300,000.00 300,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 6,456,736.76 6,456,736.76
固定资产 329,833,557.50 329,833,557.50
在建工程 5,386,783.91 5,386,783.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 117,422,478.26 117,422,478.26
无形资产 141,732,503.94 141,732,503.94
开发支出 51,134,875.75 51,134,875.75
商誉 39,278,885.80 39,278,885.80
长期待摊费用 232,959.27 232,959.27
递延所得税资产 43,197,863.99 43,197,863.99
其他非流动资产 18,632,528.24 18,632,528.24
非流动资产合计 741,891,127.37 859,313,605.63 117,422,478.26
资产总计 2,249,302,744.09 2,366,725,222.35 117,422,478.26
流动负债：
13
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
短期借款 361,307,299.29 361,307,299.29
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 48,352,159.48 48,352,159.48
应付账款 225,926,029.97 225,926,029.97
预收款项
合同负债 152,305,702.90 152,305,702.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 58,478,687.94 58,478,687.94
应交税费 51,650,610.14 51,650,610.14
其他应付款 20,730,098.48 20,803,945.85 73,847.37
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
26,868,991.98 42,802,083.44 15,933,091.46
负债
其他流动负债 2,313,688.61 2,313,688.61
流动负债合计 947,933,268.79 963,940,207.62 16,006,938.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 374,291,350.83 374,291,350.83
应付债券 199,844,406.20 199,844,406.20
其中：优先股
永续债
租赁负债 101,415,539.43 101,415,539.43
长期应付款 871,189.19 871,189.19
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,570,197.84 9,570,197.84
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 584,577,144.06 685,992,683.49 101,415,539.43
负债合计 1,532,510,412.85 1,649,932,891.11 117,422,478.26
所有者权益：
股本 239,863,590.00 239,863,590.00
其他权益工具 44,573,693.09 44,573,693.09
14
广州航新航空科技股份有限公司 2021 年第三季度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 213,665,004.17 213,665,004.17
减：库存股
其他综合收益 -7,258,619.82 -7,258,619.82
专项储备
盈余公积 45,617,537.02 45,617,537.02
一般风险准备
未分配利润 163,043,917.40 163,043,917.40
归属于母公司所有者权益
699,505,121.86 699,505,121.86
合计
少数股东权益 17,287,209.38 17,287,209.38
所有者权益合计 716,792,331.24 716,792,331.24
负债和所有者权益总计 2,249,302,744.09 2,366,725,222.35 117,422,478.26
调整情况说明
财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号-租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新
租赁准则”），公司自 2021 年 1 月 1 日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期
租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。 本
次会计政策变更不会对公司当期及前期的总资产、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。
2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广州航新航空科技股份有限公司董事会
2021 年 10 月 26 日
15