证券代码：300424    证券简称：航新科技     公告编号：2022-022


              广州航新航空科技股份有限公司
             第五届董事会第二次会议决议公告


     本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完

整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    一、 董事会会议召开情况

    经广州航新航空科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事长

蒋军先生召集，并于本次会议召开前3日以专人送达、传真或电子邮

件形式向全体董事发出会议通知，公司第五届董事会第二次会议于

2022年2月25日在公司会议室以现场及通讯的方式召开。应当出席本

次会议的董事8人，实际出席本次会议的董事8人（无代为出席会议并

行使表决权），监事及高级管理人员列席了本次会议，会议由董事长

蒋军先生主持，会议的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》

等法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》的规定。

    二、 董事会会议审议情况

    经与会董事表决，本次会议审议通过了以下议案：

    1. 审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》

    根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错

更正》、中国证券监督管理委员会关于《公开发行证券的公司信息披

露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定及中

国证券监督管理委员会广东监管局出具的《关于对广州航新航空科技

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股份有限公司、卜范胜、胡琨、姚晓华、胡珺采取出具警示函措施的

决定》（行政监管措施决定书[2021]185 号，以下简称“《警示函》”），

经公司核实，现对相关期间财务报表按照重要性水平进行会计差错更

正及追溯调整。
    据此，公司现对《2019 年半年度报告》、《2019 年第三季度报告》、
《2019 年年度报告》及摘要、《2020 年半年度报告》、《2020 年第三
季度报告》、《2020 年年度报告》及摘要、《2021 年半年度报告》进行
追溯调整。
    董事会认为：本次前期会计差错更正及追溯调整是必要的、合理
的，符合企业会计准则、相关法律法规的规定以及公司的实际情况，
能够客观反映公司实际财务状况，更正后的定期报告亦能够更加客观、
公允地反映公司财务状况和经营成果。本次前期会计差错更正及追溯
调整事项的决策程序符合法律、法规和《公司章程》等相关规定，不
会导致公司相关年度盈亏性质改变，不存在利用该等事项调节各期利
润误导投资者的情形，不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意
本次对前期会计差错更正及追溯调整，并同意对公司涉及调整的
2019-2021 年定期报告相关披露信息进行相应补充及更正。
    华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广州航新航空

科技股份有限公司 2019 年度前期会计差错更正专项说明的审核报告》

（华兴专字[2022]21000960188 号）。独立董事对本议案发表了明确同

意的独立意见。

    具 体 内 容 详 见 公 司 同 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网

（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于前期会计差错更正及追溯调

整的公告》（2022-025）等相关公告。

    表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。

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    本议案尚需提交股东大会审议。

    2. 审议通过《关于追认向关联方提供财务资助的议案》
    根据中国证券监督管理委员会广东监管局出具的《警示函》，经
公司核实，2019 年 4 月公司与关联方天弘航空科技有限公司（以下
简称“天弘航空”）和南通华夏飞机工程技术股份有限公司（以下简
称“南通华夏”）分别签署买卖合同的交易实质为公司通过采购飞机
资产包方式向天弘航空提供借款，并通过向南通华夏销售飞机资产包
方式收回借款本息。
    2019 年 5 月 15 日公司召开 2018 年度股东大会，审议通过了《关
于 2019 年度日常关联交易预测的议案》，将上述交易中公司向天弘航
空采购的交易事项作为日常采购业务列入日常关联交易预测。经审议，
同意对本次向关联方天弘航空提供财务资助 2,000 万元事项予以追认。
    公司董事会认为：由于公司相关业务部门及相关人员未能准确判
断并告知本次交易实质，导致本次交易未能在事前按照《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件及《公司章
程》的要求履行向关联方提供财务资助的审议程序，出现会计处理多
记业务收入的情况。本次财务资助已按时收回全部借款本息，未损害
公司利益。公司现对财务资助事项进行追认并对相应差错进行更正。
公司将加强对相关业务人员、财务人员的专业培训，梳理内控流程中
的风险点，提高公司规范运作水平。
    独立董事对本议案发表了事前认可意见及明确同意的独立意见。
    具 体 内 容 详 见 公 司 同 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于追认向关联方提供财务资助
的公告》（2022-026）等相关公告。
    表决结果：8 票同意，0 票反对，0 票弃权。
    本议案无需提交股东大会审议。

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    3. 审议通过《关于召开2022年第二次临时股东大会的议案》

    公司定于2022年3月16日下午14:30在广州市萝岗区科学城光宝

路1号航新科技大厦二楼会议室以现场会议结合网络投票方式召开

2022年第二次临时股东大会审议相关议案。

    具 体 内 容 详 见 公 司 同 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网

（http://www.cninfo.com.cn）的公告《广州航新航空科技股份有限公

司关于召开2022年第二次临时股东大会的通知》（2022-024）。

    表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。

    本议案无需提交股东大会审议。

    三、 备查文件

    1. 《第五届董事会第二次会议决议》；

    2. 《独立董事关于公司第五届董事会第二次会议相关事项的事

前认可意见》；

    3. 《独立董事关于公司第五届董事会第二次会议相关事项的独

立意见》；

    4. 《关于广州航新航空科技股份有限公司2019年度前期会计差

错更正专项说明的审核报告》。



    特此公告。



                          广州航新航空科技股份有限公司董事会

                                       二〇二二年二月二十八日




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