关于广州航新航空科技股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
华兴专字[2022]22000470079号
广州航新航空科技股份有限公司：
我们接受委托，对后附的广州航新航空科技股份有限公司（以下简称航
新股份）管理层编制的《广州航新航空科技股份有限公司2021年度募集资金
存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是按照中国证监会颁布的《上市公司监管指引第2号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露公告格式
第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》编制《2021年
度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述报告
发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划
和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在
鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我
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们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司编制的《2021年度募集资金存放与使用情况的专项报
告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
及《创业板信息披露公告格式第21号 上市公司募集资金年度存放与使用情况
的专项报告》的规定,如实反映了贵公司截至2021年度的募集资金存放与使用
情况。
五、报告使用范围
本鉴证报告仅供航新股份年度报告披露信息之用,不应被用于其他用途。
因使用不当造成的后果,与执行本业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：《2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
华兴会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国福州市 二〇二二年四月二十六日
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附件
广州航新航空科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广州航新航空科技股份有限公司公开发行可转换
公司债券的批复》（证监许可（2020）1277号）核准，公司获准向社会公开发行25,000.00万
元可转换公司债券。公司发行可转换公司债券共筹得人民币25,000.00万元，扣除承销费用与
保荐费用及其他发行费用人民币1,118.78万元后，净筹得人民币23,881.22万元。
上述募集资金于2020年7月28日到账，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对本
次募集资金到位情况进行审验，并于2020年7月29日出具了“广会验字[2020]G20000700153号”
的《验证报告》。
(二) 募集资金使用与结余情况
截至2021年12月31日，公司累计收到募集资金净额238,812,249.84元，公司累计直接投入
募投项目运用的募集资金136,072,268.83元，累计已投入136,072,268.83元，支付临时补充流
动 资 金 55,000,000.00 元 及 可 抵 扣 增 值 税 进 项 税 额 649,528.29 元 ， 加 上 未 付 的 发 行 费 用
55,000.00 元 及 扣 除 手 续 费 后 累 计 利 息 收 入 净 额 1,602,882.50 元 ， 剩 余 募 集 资 金 余 额
48,748,335.22元，其中募集资金专户中期末余额为48,748,335.22元。
截至2021年12月31日，公司2021年公开发行可转换公司债券募集资金在专户中的存放和实
际使用情况如下：
银行名称 银行账号 募集资金账户初始 募集资金账户 备注
金额（元） 截止日金额
（元）
中国民生银行股份有限
632209113 160,000,000.00 44,752,672.68
公司广州分行营业部
交通银行股份有限公司
441168515013000592269 84,250,000.00 10,924.35
广州中环支行
交通银行股份有限公司
441899999603000007616 - 3,984,738.19 说明 2
广州中环支行
合计 244,250,000.00 48,748,335.22 说明 1
说明1：募集资金专户到账总金额244,250,000.00元与实际募集资金净额238,812,249.84
元相差5,437,750.16元，差异为到账时尚未支付的发行费用。
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说明 2: 该账户为公司用闲置募集资金进行现金管理（7天通知存款）时银行自动生成的
账号。
二、募集资金的管理情况
(一)募集资金管理制度的建立
为规范募集资金的管理和使用，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国
证券法》等法律、法规及中国证监会、证券交易所的相关规定，结合公司实际情况，制定了《募
集资金管理制度》。根据公司《募集资金管理制度》规定：公司的募集资金实行专户存储制度，
以便对募集资金使用情况进行监督。
(二)募集资金三方监管协议的签订和履行情况
根据《募集资金管理制度》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存
储制度。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》的规定，公司就2020年可转换公司债券募集资金事宜于2020年8月6日分别与开户
银行及保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所监管协议
范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。截至2021年12月31日，协议各方均按
照协议的规定履行了相关职责。
三、募集资金的实际使用情况说明
(一)募集资金实际使用情况
截至2021年12月31日《募集资金使用情况对照表》详见本报告附表1。
(二)募集资金投资项目变更情况说明
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更。
（三）募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的内容和原因
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金项目的实际投资总额与承诺不存在差异。
（四）募集资金项目先期投入和置换情况
2020 年 8 月 14 日，经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广州航
新航空科技股份有限公司公开发行可转换公司债券资金置换的专项鉴证报告》（广会专字
[2020]G20000700185 号），公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金
1,687.71 万元。
（五）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
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（六）闲置募集资金情况说明
公司于 2020 年 8 月 27 日召开开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分
闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施及公司正常经
营的情况下，同意公司使用最高额度不超过人民币 15,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，
投资于流动性好、安全性高、由金融机构发行的保本型、期限不超过 12 个月的投资产品，在
上述额度内资金可以滚动使用。公司独立董事、公司监事以及保荐机构对该事项均发表了同意
意见。
公司 2020 年 10 月 19 日召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用公开
发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资
项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金 4,000.00 万元
暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，该笔资金已于 2021
年 4 月 28 日归还至公司募集资金专户。
公司于 2021 年 4 月 23 日召开开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用公
开发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投
资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金 5,500 万元暂
时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，到期前归还至公司募
集资金专户。公司独立董事、公司监事以及保荐机构对该事项均发表了同意意见。
截到 2021 年 12 月 31 日，公司暂未使用闲置募集资金用于购买理财产品。
（七）尚未使用募集资金情况及剩余资金使用计划
截到 2021 年 12 月 31 日，募集资金尚未使用的募集资金 103,748,335.22 元，剩余募集
资金余额占实际募集资金净额比例为 43.44%。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司前次资金未使用完毕，主要是由于募投项目尚处于建设期。
目前，募集资金的投入均按计划正常进行，公司将积极推动募投项目建设，按照计划进度
有序使用资金，确认募投项目顺利实施。
（八）募集资金中用于认购股份的资产运行情况
公司前次发行不涉及以资产认购股份。
（九）募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照
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公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存
在差异。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
截止 2021 年 12 月 31 日，本公司已按深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司募集
资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理
办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在违规情形。
附表：1.募集资金使用情况对照表
广州航新航空科技股份有限公司董事会
2022 年 4 月 26 日
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附表
募集资金使用情况对照表
货币单位：人民币万元
募集资金净额 23,881.22 本年度投入募集资金总额 1,101.96
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 13,607.22
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已变 截至期末 截止报告 项目可行
募集资金 项目达到预 本报告期 是否达
承诺投资项目和超募资 更项目 调整后投 截至期末累计投 投资进度 期末累计 性是否发
承诺投资 本报告期投入金额 定可使用状 实现的效 到预计
金投向 (含部分 资总额(1) 入金额(2) (3)＝ 实现的效 生重大变
总额 态日期 益 效益
变更) (2)/(1) 益 化
承诺投资项目
发动机健康管理项目 否 7,672.57 7,672.57 583.20 2,274.49 29.64% 2023 年 4 月 不适用 不适用 否 否
研发中心项目 否 8,818.21 8,818.21 518.76 3,942.29 44.71% 2023 年 4 月 不适用 不适用 否 否
补充流动资金 否 7,390.44 7,390.44 - 7,390.44 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 否
承诺投资项目小计 -- 23,881.22 23,881.22 1,101.96 13,607.22 -- -- -- -- -- --
超募资金投向
不适用
合计 -- 23,881.22 23,881.22 1,101.96 13,607.22 -- -- -- -- -- --
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
不适用
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具
体项目）
募集资金投资项目实施 不适用
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地点变更情况
超募资金的金额、用途及
使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实施
方式调整情况
募集资金投资项目先期 适用
投入及置换情况 公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预
用闲置募集资金暂时补 先已投入募投项目的自筹资金人民币 2,006.44 万元。公司已于 2020 年 8 月 28 日将上述资金置换完毕。
充流动资金情况 不适用
募集资金投资项目先期
投入及置换情况
适用
项目实施出现募集资金
结余的金额及原因
公司 2020 年 10 月 19 日召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金 4,000.00
用闲置募集资金暂时补 万元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，该笔资金已于 2021 年 4 月 28 日归还至公司募集资金专
充流动资金情况 户。
尚未使用的募集资金用 公司于 2021 年 4 月 23 日召开开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补
途及去向 充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金 5,500
万元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，到期前归还至公司募集资金专户。
不适用
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募集资金使用及披露中
募集资金使用符合相关法律法规及公司制度规定，信息披露合规，不存在资金使用和信息披露不规范情形。
存在的问题或其他情况
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