证券代码：300424      证券简称：航新科技    公告编号：2022-103

债券代码：123061      债券简称：航新转债



              广州航新航空科技股份有限公司
              关于航新转债 2022 年付息的公告



     本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完

整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    特别提示：

    1. “航新转债”将于 2022 年 7 月 22 日按面值支付第二年利息，

每 10 张“航新转债”（面值 1,000 元）利息为 8.00 元（含税）；

    2. 债权登记日：2022 年 7 月 21 日；

    3. 除息日：2022 年 7 月 22 日；

    4. 付息日：2022 年 7 月 22 日；

    5. “航新转债”票面利率：第一年为 0.5%，第二年为 0.8%，

第三年为 1.2%，第四年为 1.8%，第五年为 2.5%，第六年为 3.0%。

    6. “航新转债”本次付息的债权登记日为 2022 年 7 月 21 日，凡

在 2022 年 7 月 21 日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次

派发的利息；2022 年 7 月 21 日卖出本期债券的投资者不享有本次派

发的利息；

    7. 下一付息期起息日：2022 年 7 月 22 日。




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    广州航新航空科技股份有限公司（以下简称“公司”或“航新科技”）

于 2020 年 7 月 22 日向社会公开发行可转换公司债券 250 万张（债券

简称：“航新转债”、债券代码：123061），根据《广州航新航空科

技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下

简称“《募集说明书》”）和《广州航新航空科技股份有限公司创业

板公开发行可转换公司债券上市公告书》 以下简称“《 上市公告书》”）

的有关条款的规定，公司将于 2022 年 7 月 22 日支付“航新转债”于

2021 年 7 月 22 日至 2022 年 7 月 21 日期间的利息，现将付息事项公

告如下：

    一、 航新转债基本情况

    1. 可转换公司债券简称：航新转债；

    2. 可转换公司债券代码：123061；

    3. 可转换公司债券发行量：2.50 亿元（250 万张）；

    4. 可转换公司债券上市量：2.50 亿元（250 万张）；

    5. 可转换公司债券上市地点：深圳证券交易所

    6. 可转换公司债券上市时间：2020 年 8 月 18 日；

    7. 可转换公司债券存续起止日期 2020 年 7 月 22 日至 2026 年 7

月 21 日；

    8. 可转换公司债券转股起止日期：2021 年 1 月 28 日至 2026 年 7

月 21 日。

    9. 可转换公司债券的票面利率为：第一年为 0.5%，第二年为 0.8%，

第三年为 1.2%，第四年为 1.8%，第五年为 2.5%，第六年为 3.0%。

    10.      付息的期限和方式：

    （1）本次付息是“航新转债”第二年付息，期间为 2021 年 7 月

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22 日至 2022 年 7 月 21 日，票面利率为 0.80%。

    （2）年利息计算

    年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发

行首日起每满一年可享受的当期利息。

    年利息的计算公式为：I=B×i

    I：指年利息额；

    B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”

或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总金额；

    i：指可转债当年票面利率。

    （3）付息方式

    1）本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始

日为可转债发行首日。

    2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满

一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，

顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

    3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前

一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。

在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的

可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

    4）可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。

    11.   可转换公司债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公

司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。

    12.   保荐机构（主承销商）：国泰君安证券股份有限公司

    13.    “航新转债”信用评级：

                                3
    根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司 2022 年 6 月 24 日出

具的《广州航新航空科技股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪

评级报告》（编号：【新世纪跟踪(2022)100491】，公司主体信用等

级为 A，评级展望为“负面”；公司公开发行的“航新转债”的债券

信用等级为 A。

    二、 本次付息方案

    根据《广州航新航空科技股份有限公司创业板公开发行可转换公

司债券上市公告书》，本次付息为“航新转债”第二年付息，计息期

间为 2021 年 7 月 22 日至 2022 年 7 月 21 日，本期债券票面利率为

0.80%，本次付息每 10 张“航新转债”（面值 1,000 元）债券派发利

息人民币 8.00 元（含税）。

    对于持有“航新转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，

利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司

不代扣代缴所得税，实际每 10 张派发利息为 6.40 元；对于持有“航

新转债”的合格境外投资者（QFII 和 RQFII），根据《关于延续境外

机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税

务总局公告 2021 年 34 号），暂免征收企业所得税和增值税，实际每

10 张派发利息 8.00 元；对于持有“航新转债”的其他债券持有者，

每 10 张派发利息 8.00 元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税，

公司不代扣代缴所得税。

    三、 本次付息债权登记日和付息日
    1. 可转债付息债权登记日：2022 年 7 月 21 日

    2. 可转债除息日：2022 年 7 月 22 日

    3. 可转债兑息发放日：2022 年 7 月 22 日

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    四、 本次付息对象
    本次付息对象为截止 2022 年 7 月 21 日深圳证券交易所收市后，

在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体“航新

转债”持有人。

    五、 付息方法

    公司将委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行本

次付息，并向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行

账户划付用于支付利息的资金。中国证券登记结算有限责任公司深圳

分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次利息划付给相

应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国证券登记

结算有限责任公司深圳分公司认可的其他机构）。在付息债权登记日

前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，

公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

    六、 关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
    1. 个人缴纳公司债券利息所得税的说明根据《中华人民共和国个

人所得税法》以及其他相关法规规定，本期债券个人（包括证券投资

基金）债券持有者应缴纳公司债券个人利息收入所得税，征税税率为

利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得

税代扣代缴工作的通知》（国税函〔2003〕612 号）规定，本期债券

利息个人所得税统一由各兑付机构在向债券持有人兑付利息时负责

代扣代缴，就地入库。

    2. 非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明根据《中华人民共

和国企业所得税法》及其实施条例、《关于延续境外机构投资境内债

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券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告 2021

年 34 号）等规定，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日

止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业

所得税和增值税。故本期债券非居民企业（包括 QFII、RQFII）债券

持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。

    3. 其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明对于其他债

券持有者，其债券利息所得税需自行缴纳。

    七、 咨询方式
    办公地址： 广东省广州市经济技术开发区科学城光宝路1号
    联系人： 胡珺
    电话：020-66350978
    传真：020-66354007
    电子邮箱：securities@hangxin.com
    八、 备查文件
    中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认有关付息具体
时间安排的文件。


    特此公告。




                           广州航新航空科技股份有限公司董事会
                                          二〇二二年七月十五日




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