国泰君安证券股份有限公司
关于广州航新航空科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为广
州航新航空科技股份有限公司（以下简称“航新科技”或“公司”）持续督导之保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》等有关规定，对航新科技 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了核
查，核查情况及意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广州航新航空科技股份有限公司公
开发行可转换公司债券的批复》（证监许可（2020）1277 号）核准，公司获准向社
会公开发行 25,000.00 万元可转换公司债券。公司发行可转换公司债券共筹得人民
币 25,000.00 万元，扣除承销费用与保荐费用及其他发行费用人民币 1,118.78 万元
后，净筹得人民币 23,881.22 万元。
上述募集资金于 2020 年 7 月 28 日到账，广东正中珠江会计师事务所（特殊普
通合伙）对本次募集资金到位情况进行审验，并于 2020 年 7 月 29 日出具了“广会
验字[2020]G20000700153 号”的《验证报告》。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计收到募集资金净额 238,812,249.84 元，公
司 累 计 直 接 投 入 募 投 项 目 运 用 的 募 集 资 金 156,560,416.22 元 ， 累 计 已 投 入
156,560,416.22 元，支付临时补充流动资金 55,000,000.00 元及可抵扣增值税进项税
额 649,528.29 元，加上扣除手续费后累计利息收入净额 2,398,214.00 元，剩余募集
资金余额 29,000,519.33 元，其中募集资金专户中期末余额为 29,000,519.33 元。
1
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的建立
为规范募集资金的管理和使用，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华
人民共和国证券法》等法律、法规及中国证监会、证券交易所的相关规定，结合
公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据公司《募集资金管理制度》规
定：公司的募集资金实行专户存储制度，以便对募集资金使用情况进行监督。
（二）募集资金三方监管协议的签订和履行情况
根据《募集资金管理制度》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资
金采用专户存储制度。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》的规定，公司就 2020 年可转换公司债券募集资金事宜
于 2020 年 8 月 6 日分别与开户银行及保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的
履行不存在问题。截至 2022 年 12 月 31 日，协议各方均按照协议的规定履行了相
关职责。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券募集资金在专户中的
存放和实际使用情况如下：
募集资金账户初 募集资金账户截止
银行名称 银行账号 备注
始金额（元） 日金额（元）
中国民生银行股份有限
632209113 160,000,000.00 9,810,671.55
公司广州分行营业部
交通银行股份有限公司
441168515013000592269 84,250,000.00 20,021.59
广州中环支行
交通银行股份有限公司
441899999603000007616 - 19,169,826.19 说明 2
广州中环支行
合计 244,250,000.00 29,000,519.33 说明 1
说明 1：募集资金专户到账总金额 244,250,000.00 元与实际募集资金净额
238,812,249.84 元相差 5,437,750.16 元，差异为到账后支付的除承销费用与保荐费
用之外的其他发行费用。
说明 2：该账户为公司用闲置募集资金进行现金管理（7 天通知存款）时银行
自动生成的账号。
三、本年度募集资金实际使用情况说明
（一）募集资金实际使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日《募集资金使用情况对照表》详见附表 1。
(二)募集资金投资项目变更情况说明
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更。
（三）募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的内容和原因
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金项目的实际投资总额与承诺不存在差
异。
（四）募集资金项目先期投入和置换情况
2020 年 8 月 14 日，经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关
于广州航新航空科技股份有限公司公开发行可转换公司债券资金置换的专项鉴证
报告》（广会专字[2020]G20000700185 号），同意公司使用 2,006.44 万元募集资金
置换预先投入的自筹资金，其中 1,687.71 万元用于置换预先投入募投项目的自筹
资金，318.73 万元用于置换预先支付发行费用的自筹资金。
（五）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
（六）闲置募集资金情况说明
公司于 2020 年 8 月 27 日召开开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目
正常实施及公司正常经营的情况下，同意公司使用最高额度不超过人民币 15,000
万元的闲置募集资金进行现金管理，投资于流动性好、安全性高、由金融机构发
行的保本型、期限不超过 12 个月的投资产品，在上述额度内资金可以滚动使用。
公司独立董事、公司监事以及保荐机构对该事项均发表了同意意见。
公司 2020 年 10 月 19 日召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关
于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确
保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公
司债的闲置募集资金 4,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会
审议通过之日起 12 个月内，该笔资金已于 2021 年 4 月 28 日归还至公司募集资金
专户。
公司于 2021 年 4 月 23 日召开开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关
于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确
保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公
司债的闲置募集资金 5,500 万元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议
通过之日起 12 个月内，该笔资金已于 2022 年 4 月 22 日归还至公司募集资金专户。
公司于 2022 年 4 月 20 日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于延
期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资
金投资项目正常实施的前提下，同意公司延期归还闲置募集资金 5,500 万元并继续
用于暂时补充流动资金，使用期限为自原到期之日即 2022 年 4 月 22 日起延长 8
个月，2022 年 12 月 22 日到期前归还至募集资金专项账户。该笔资金已于 2022 年
12 月 21 日归还至公司募集资金专户。
公司于 2022 年 12 月 27 日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关
于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确
保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公
司债的闲置募集资金 5,500 万元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议
通过之日起 12 个月内，到期前归还至公司募集资金专户。公司独立董事、公司监
事以及保荐机构对该事项均发表了同意意见。
截到 2022 年 12 月 31 日，公司暂未使用闲置募集资金用于购买理财产品。
（七）尚未使用募集资金情况及剩余资金使用计划
截到 2022 年 12 月 31 日，募集资金尚未使用的募集资金 84,000,519.33 元，剩
余募集资金余额占实际募集资金净额比例为 35.17%。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司前次资金未使用完毕，主要是由于募投项目尚
处于建设期。
目前，募集资金的投入均按计划正常进行，公司将积极推动募投项目建设，
按照计划进度有序使用资金，确认募投项目顺利实施。
（八）募集资金中用于认购股份的资产运行情况
公司前次发行不涉及以资产认购股份。
（九）募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照
公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有
关内容不存在差异。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
截止 2022 年 12 月 31 日，公司已按深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公
司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、
准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在违规情形。
五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对航新科技编制的《广州航新航空科技
股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行鉴证，出具了
《关于广州航新航空科技股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况鉴证报
告》（华兴专字[2022]22000470079 号）。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）认为：
公司编制的《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符
合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《创业板信息披露公告格式第 21
号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》的规定,如实反映了公司
2022 年度的募集资金存放与使用情况。
六、保荐机构的主要核查工作
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查、沟通访谈等多种方式对航新科技募
集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查内容
包括：查阅募集资金使用银行对账单、审阅公司董事会审议的《广州航新航空科
技股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、华兴会计师事
务所（特殊普通合伙）出具的《关于广州航新航空科技股份有限公司 2022 年度募
集资金存放与使用情况鉴证报告》等资料；与公司高管、项目相关人员沟通交流
募集资金项目建设情况等。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：航新科技 2022 年度募集资金存放与使用情况规范，
且及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。
保荐机构认为航新科技董事会披露的 2022 年度募集资金存放与使用情况真实、客
观。
（以下无正文）
（此页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于广州航新航空科技股份
有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
谢良宁 陈海庭
国泰君安证券股份有限公司
2023 年 4 月 27 日
附表 1：
2022 年募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 23,881.22 本年度投入募集资金总额 2,048.82
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 15,656.04
累计变更用途的募集资金总额比例 -
项目
可行
截至期末
是否已变更项 募集资金 截至期末累 项目达到预 本年度 是否达 性是
调整后投 本年度投入 投资进度
承诺投资项目 目（含部分变 承诺投资 计投入金额 定可使用状 实现的 到预计 否发
资总额(1) 金额 （%）(3)
更） 总额 (2) 态日期 效益 效益 生重
＝(2)/(1)
大变
化
发动机健康管理项目 否 7,672.57 7,672.57 957.38 3,231.87 42.12% 2024 年 4 月 不适用 不适用 否
研发中心项目 否 8,818.21 8,818.21 1,091.44 5,033.73 57.08% 2024 年 4 月 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 7,390.44 7,390.44 - 7,390.44 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
合计 23,881.22 23,881.22 2,048.82 15,656.04 -- -- -- -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
8
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集
募集资金投资项目先
资金置换预先已投入的自筹资金人民币 2,006.44 万元，其中 1,687.71 万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，318.73 万元
期投入及置换情况
用于置换预先支付发行费用的自筹资金。公司已于 2020 年 8 月 28 日将上述资金置换完毕。
公司 2020 年 10 月 19 日召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲
置募集资金 4,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，该笔资金已于 2021 年 4
月 28 日归还至公司募集资金专户。
公司于 2021 年 4 月 23 日召开开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的
闲置募集资金 5,500 万元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，到期前归还至公司募集资
用闲置募集资金暂时 金专户。该笔资金已于 2022 年 4 月 22 日归还至公司募集资金专户。
补充流动资金情况 公司于 2022 年 4 月 20 日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资
金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司延期归还闲置募集资金 5,500 万元并继续用于暂时
补充流动资金，使用期限为自原到期之日即 2022 年 4 月 22 日起延长 8 个月，该笔资金已于 2022 年 12 月 21 日归还至募集资
金专项账户。
公司于 2022 年 12 月 27 日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲
置募集资金 5,500 万元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，到期前归还至公司募集资金
专户。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截至报告期末，公司使用闲置募集资金 5,500 万元暂时补充流动资金,剩余尚未使用的募集资金 2,900.05 万元全部存储于公司开
用途及去向 立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 募集资金使用符合相关法律法规及公司制度规定，信息披露合规，不存在资金使用和信息披露不规范情形。
情况
