北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2018 年度财务决算报告 报告期内,北京诚益通控制工程科技股份有限公司(以下简称“公司”)严 格按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等规定进行会计核算,公司 编制的 2018 年度财务报表经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具 了标准无保留意见的审计报告(大信审字[2019]第 2-00746 号),现将公司 2018 年度的财务决算情况报告如下: 一、主要财务数据和指标 单位:元 项目 2018 年度 2017 年度 增减变动 营业收入 689,136,877.33 555,130,304.42 24.14% 营业利润 118,922,121.40 101,851,324.91 16.76% 利润总额 118,982,154.24 102,998,134.48 15.52% 归属于上市公司股东 102,304,940.61 89,601,428.10 14.18% 的净利润 基本每股收益(元/股) 0.38 0.35 8.57% 加权平均净资产收益 6.46% 7.30% -0.84% 率(%) 项目 2018 年末 2017 年末 增减变动 总 资 产 2,123,484,105.58 1,898,600,744.37 11.84% 归属于上市公司股东 1,624,616,636.52 1,532,466,690.69 6.01% 的所有者权益 股 本 272,008,896.00 181,339,264.00 50.00% 归属于上市公司股东 5.97 8.45 -29.35% 的每股净资产(元/股) 2018年,公司业绩稳中有升,实现营业收入689,136,877.33元,较上年同期 增长24.14%;营业利润118,922,121.40元,较上年同期增长16.76%;归属于上市 公司股东的净利润102,304,940.61元,较上年同期增长14.18%。报告期内,公司 合并范围增加,完成收购广州市施瑞医疗科技有限公司80%股权和浙江金安制药 机械有限公司55%股权。 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 1、资产情况 单位:元 项目 2018 年末 2017 年末 增减变动 货币资金 233,812,491.75 268,927,312.31 -13.06% 应收票据及应收账款 525,033,779.07 402,745,219.28 30.36% 预付款项 123,005,484.31 55,970,055.66 119.77% 其他应收款 9,901,160.29 8,625,801.43 14.79% 存 货 370,537,136.42 347,630,025.41 6.59% 其他流动资产 6,027,470.22 34,993,623.12 -82.78% 流动资产合计 1,268,317,522.06 1,118,892,037.21 13.35% 可供出售金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00% 长期股权投资 15,674,329.95 13,301,964.20 17.83% 投资性房地产 10,293,837.74 11,353,578.86 -9.33% 固定资产 197,387,636.07 195,952,544.91 0.73% 无形资产 45,947,463.90 42,243,314.65 8.77% 商誉 517,029,569.19 500,940,084.50 3.21% 长期待摊费用 6,809,402.54 4,916,016.33 38.51% 递延所得税资产 7,696,164.69 5,245,595.17 46.72% 其他非流动资产 51,328,179.44 2,755,608.54 1762.68% 非流动资产合计 855,166,583.52 779,708,707.16 9.68% 资产总计 2,123,484,105.58 1,898,600,744.37 11.84% (1)应收票据及应收账款同比增长 30.36%,主要系业务增长及合并范围增加所 致。 (2)其他流动资产同比减少 82.78%,主要系上期有未到期银行理财所致。 (3)长期待摊费用同比增长 38.51%,主要系办公楼装修费用增加所致。 (4)递延所得税资产同比增长 46.72%,主要系本报告期计提资产减值损失增加 对应计提递延所得税资产增加所致。 (5)其他非流动资产同比增长 1762.68%,主要系支付厂房建设款所致。 2、负债情况 单位:元 项目 2018 年末 2017 年末 增减变动 短期借款 75,039,735.97 16,084,066.49 366.55% 应付票据及应付账款 237,809,166.95 188,593,369.33 26.10% 预收款项 120,118,523.24 118,375,304.00 1.47% 应付职工薪酬 10,874,588.80 8,649,371.14 25.73% 应交税费 21,743,329.95 13,596,909.65 59.91% 其他应付款 6,624,459.01 7,034,746.63 -5.83% 流动负债合计 472,209,803.92 352,333,767.24 34.02% 递延收益 10,307,593.76 10,696,102.20 -3.63% 递延所得税负债 1,261,597.22 1,595,054.75 -20.91% 非流动负债合计 11,569,190.98 12,291,156.95 -5.87% 负债合计 483,778,994.90 364,624,924.19 32.68% (1)短期借款同比增长 366.55%,主要系银行融资增加。 (2)应交税费同比增长 59.91%,主要为报告期末计提的增值税和企业所得税。 3、股东权益情况: 单位:元 项目 2018 年末 2017 年末 增减变动 股 本 272,008,896.00 181,339,264.00 50.00% 资本公积 904,208,120.39 994,877,752.39 -9.11% 盈余公积 33,858,333.85 31,423,169.35 7.75% 未分配利润 414,541,286.28 324,826,504.95 27.62% 归属于母公司所有者 1,624,616,636.52 1,532,466,690.69 6.01% 权益合计 少数股东权益 15,088,474.16 1,509,129.49 899.81% 所有者权益合计 1,639,705,110.68 1,533,975,820.18 6.89% (1)股本同比增长 50%,系本报告期资本公积转增股本所致。 (2)少数股东权益同比增长 899.81%,主要系浙江金安制药机械有限公司 55%股权所致。 4、经营情况 单位:元 项目 2018 年度 2017 年度 增减变动 营业收入 689,136,877.33 555,130,304.42 24.14% 营业成本 400,587,404.55 332,097,269.84 20.62% 销售费用 72,080,825.20 54,441,642.85 32.40% 管理费用 59,263,752.45 46,060,387.61 28.67% 研发费用 34,534,968.73 25,177,642.72 37.17% 财务费用 447,741.58 -1,937,388.91 123.11% (1)销售费用同比增长 32.40%,主要系业务增长相应费用增加及合并范围变更 所致。 (2)研发费用同比增长 37.17%,主要系研发投入增加及合并范围变更所致。 (3)财务费用同比增长 123.11%,主要系本报告期银行融资及开立信用证手续 费增加所致。。 5、现金流量分析 单位:元 项目 2018 年度 2017 年度 增减变动 经营活动产生的现金流量净额 14,354,706.28 -21,657,740.74 166.28% 投资活动产生的现金流量净额 -79,861,594.77 -111,245,851.64 -28.21% 筹资活动产生的现金流量净额 19,041,127.20 280,298,514.58 -93.21% (1)经营活动产生的现金流量净额同比增长 166.28%,主要系本报告期经 营活动现金流入增加所致。 (2)筹资活动产生的现金流量净额同比减少 93.21%,主要系上期有发行股 票募集资金所致。 6、主要财务指标 主要财务指标 项目 2018 年度 2017 年度 增减变动 销售毛利率 41.87% 40.18% 1.69% 盈利能力 加权平均净资产收益率 6.46% 7.30% -0.84% 流动比率(倍) 2.69 3.18 -0.49 偿债能力 速动比率(倍) 1.90 2.19 -0.29 资产负债率 22.78% 19.20% 3.58% 存货周转率(次) 1.12 1.07 0.05 营运能力 应收账款周转率(次) 1.90 2.18 -0.28 盈利能力分析:公司销售毛利率较上年增长 1.69%,毛利率相对稳定,公司 盈利能力良好。 偿债能力分析:资产负债率上升 3.58%,主要系银行融资增加,公司债务结 构稳健,具备良好偿债能力。 营运能力分析:存货周转率较上年略有上升,运营效率相对提高。应收账款 周转率下降 0.28,主要为应收账款平均余额增加。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 董事会 2019 年 4 月 10 日