杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
杭州中泰深冷技术股份有限公司
2017 年半年度报告
2017-039
2017 年 07 月
1
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人章有虎、主管会计工作负责人章有虎及会计机构负责人(会计主
管人员)吕成英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、宏观经济持续低位运行以及国际油价下行带来的风险
公司产品主要应用于天然气、煤化工、石油化工等行业，该等行业与宏观
经济运行程度的关联度较高，若宏观经济长期低位运行，工业需求会直接减少，
间接影响公司上游行业的投资意愿，将给公司业绩增长带来不利影响。
2017 年由于全球经济形势依然未明、供需关系等原因，油价走势依然疲软，
这为国内天然气、煤化工的的经济性增添了诸多不确定因素。若相对于石油的
经济性丧失，天然气、煤化工等领域的发展将受阻，也将影响公司产品在该等
领域的销售，进而影响公司业绩的稳步增长。
对此，公司全体员工将积极勤勉勇于创新，依托雄厚的技术储备以及丰富
的客户资源，积极调整业务重点以及经营模式，更新战略布局，开拓新市场和
新领域，并积极响应国家“一带一路”的国际规划，加强境外销售力度，抢占国
外市场，多层次全方位改进营销策略，力争在严峻的经济形势下保持公司的稳
步前进。
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杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、在手订单暂停、延期甚至取消的风险
截止 2017 年 6 月 30 日，公司在手订单共 9.49 亿。公司订单多集中在天然
气、煤化工等行业，该等行业受宏观经济的影响较大，若整个行业景气度不佳，
上游投资意愿受到冲击，公司未执行完的订单则会有暂停、延期甚至取消的风
险。
对此，公司将在订单承接之前审慎分析行业政策的走向，分析客户的资信
情况，将项目风险控制在前端；同时加强收款条件的风险控制，进一步提高项
目管理水平，及时跟踪工程进展情况，密切关注客户资信情况的变化，与客户
保持充分沟通，并按照沟通结果及时调整公司的产品生产计划以及工程进度，
尽量消除和缓解因客户原因对公司生产经营造成的影响。
3、应收账款不能及时、足额回收的风险
公司应收账款主要系项目质量保证金及信用期内的销售货款，如果公司对
应收账款催收不力或客户信用状况发生变化，应收账款则存在不能按期收回或
不能足额收回的风险。
对此，公司将完善销售管理制度，加强合同签署过程中的收款风险控制，
规范信用期限，强化应收账款管理，加大对应收账款的回收力度，最大限度的
减少应收账款坏账风险。
4、市场竞争风险
随着深冷技术在国内应用的迅速发展，国内中小厂商纷纷涌入深冷技术市
场，国外气体巨头也加快了对中国市场的布局，导致短期之内深冷技术行业的
竞争加剧，公司市场份额存在被侵蚀的可能。
3
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
为应对来自境内外的竞争压力，公司将加大研发力度，提高产品的技术含
量，提升生产管理水平，保证产品的质量及交货期限；加强售后服务工作，力
争为客户提供全方位的解决方案，巩固现有客户的同时吸引新的客户并与其合
作；同时，公司也将进一步加快深冷技术应用领域的开拓，开辟新市场，寻求
更多发展机会。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
4
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 7
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 15
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 23
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 37
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 38
第十节 财务报告 ............................................................................................................................ 117
第十一节 备查文件目录 .....................................................................................错误!未定义书签。
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杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 杭州中泰深冷技术股份有限公司
子公司、中泰设备 指 浙江中泰深冷设备有限公司
控股股东、中泰钢业集团 指 浙江中泰钢业集团有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中泰股份 股票代码 300435
变更后的股票简称（如有） 杭州中泰深冷技术股份有限公司
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 杭州中泰深冷技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中泰股份
公司的外文名称（如有） Hangzhou Zhongtai Cryogenic Technology Corporation
公司的外文名称缩写（如有） Zhongtai Cryogenic
公司的法定代表人 章有虎
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周娟萍
联系地址 杭州市富阳区东洲街道高尔夫路 228 号
电话 0571-58838858
传真 0571-58838859
电子信箱 juanping.zhou@zhongtaichina.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
营业总收入（元） 204,989,385.12 133,366,418.62 53.70%
归属于上市公司股东的净利润（元） 34,709,327.22 28,882,443.88 20.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常
20,487,293.65 24,120,671.96 -15.06%
性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 4,783,881.58 12,286,807.05 -61.06%
基本每股收益（元/股） 0.14 0.27 -48.15%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.27 -48.15%
加权平均净资产收益率 4.84% 4.43% 0.41%
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减
总资产（元） 1,118,246,229.02 1,019,392,193.40 9.70%
归属于上市公司股东的净资产（元） 719,083,600.77 699,062,273.55 2.86%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
901,059.58
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 951,676.97
债务重组损益 -163,251.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,047,438.30 主要是合同终止补偿款
减：所得税影响额 2,514,890.28
合计 14,222,033.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司的主要产品及经营模式
公司是深冷技术工艺及设备提供商，主营业务为深冷技术的工艺开发、设备设计、制造和销售。主要
产品为板翅式换热器、冷箱和成套装置，具体包括 LNG、空分成套装置和冷箱、液氮洗冷箱、空分冷箱、
乙烯冷箱、轻烃回收冷箱及板翅式换热器等产品，广泛应用于天然气、煤化工、石油化工等行业。
公司自成立以来确定“深冷技术研发为核心、关键设备制造为基础、成套装置供应为重点、清洁能源
建设为方向”的主营业务定位，2015年3月，公司首次公开发行股票并在创业板上市，在原有的经营模式上，
紧密结合市场需求的变化、依托资本市场的支持，借鉴行业优秀企业的发展历程，公司对原有的经营模式
进行优化和创新，逐步实现“设备制造+投资运营”的经营模式。
目前设备制造主要的经营模式如下：
1 、销售模式
（1 ）销售对象
公司是深冷技术工艺及设备提供商，报告期内，公司盈利主要来源于销售板翅式换热器、冷箱和成套
装置等产品。公司主要产品中，板翅式换热器一般作为同行业其他企业的关键部机向配套客户销售；冷箱
部分向配套客户、部分向终端客户销售；成套装置则面向终端客户销售。
（2 ）定价模式
公司产品均属非标设备，根据客户技术要求的差异，产品价格呈现较大的个体差异。目前公司主要通
过两种方式销售产品：一是通过招投标方式；二是通过协议方式。无论采用何种方式，公司产品的最终价
格均以预算成本为基础，加上合理利润确定。
（3 ）结算方式
板翅式换热器产品在合同签订后，客户通常预付货款 30%；产品制造完毕经客户现场检验后支付合同
金额的 60%-65%；客户预留 5%-10%的质保金，装置运行后 12 个月或交货后 18 个月支付质保金。
冷箱产品在合同签订后，客户通常预付货款的 10%-30%，设计审查完成后支付合同总价 20%-40%的
进度款；主要材料投料后支付合同总价20%-30%的进度款；产品制造完毕经对方验货后支付 20%-30%；
设备安装调试验收合格后支付 5%-10%；客户预留 5%-10%的质保金，运行后 12 月或交货后 18 个月支
付质保金。
成套装置产品合同金额较高，结算方式由合同双方协商而定且付款周期较长，根据客户资信、项目收
益等因素的差异，成套装置的结算方式不尽相同。
（4 ）销售流程
公司主要产品均属非标定制，主要采用直销模式。销售部负责根据公司的经营目标制定营销计划、对
客户关系进行管理，并最终通过投标、协议等方式获取客户订单。
2 、采购模式
（1 ）采购内容
公司采购内容包括铝材、钢材和外购配套件。由于产品均为非标定制、且公司采取以销定产的生产模
式，公司铝材和钢材的采购系在合同订立后由采购部负责制定具体采购计划。
公司外购配套件主要包括容器、动设备、阀门等，外购配套件的采购主要依据与用户签订的合同——
合同指定外购配套件型号和生产厂家的，按合同约定执行；合同中未进行约定的，由本公司根据设计和生
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产需要自行选择。
外购配套件中，动设备等大宗配套件的规格和供应商一般在合同中予以指定，并由公司牵头，联系客
户和供应商就项目的技术要求等进行磋商和协调，并最终确定大宗配套部件供应细则。
（3 ）采购控制
发行人建立合格供应商评价机制，采购部门按《合格供方评定和控制程序》的相关要求，定期或不定
期对供应商的资历、信誉、售后服务以及原材料的质量、价格、交货期等因素进行评估，甄选优秀供应商，
并优先从优秀供应商处采购商品，保证生产所需原材料的长期稳定供应。
3 、设计模式
公司与客户签订的项目合同中包含技术附件，须由公司自行组织技术人员进行产品设计。一般地，客
户会在技术附件中指定温度、压力、组分、流量等条件，公司需针对上述技术条件，对关键部机产品进行
单体设计并确定物料平衡、工艺流程选择、设备选型等一系列的工艺流程设计工作。
4 、生产模式
（1 ）生产布局
按照生产设备和人员结构的配置，公司明确了内部的生产分工安排：母公司中泰深冷作为板翅式换热
器、铝制塔器等铝制设备的制造基地；子公司中泰设备作为钢制塔器、容器、冷箱外壳等钢制设备制造以
及冷箱和成套装置组装基地。
（2 ）生产流程
公司产品的非标准化特征决定了公司生产须采取“以销定产”模式，即根据产品购销合同下达生产指令，
生产部门接到生产指令后进入生产准备阶段，随后根据公司的生产流程进入生产环节，最终产品在通过质
检部门的最终检验合格后出厂发货。
公司投资运营的模式主要如下：
公司将抓住我国能源结构升级转型的机遇，利用公司技术、市场以及客户优势，在天然气、煤化工、
石油化工等领域，审慎选择参与项目以及合作方式，以投代销，扩大供货范围、延长客户服务期限，以快
速获取市场份额，并同时获取稳定的现金流以及利润，顺利实现公司经营模式的转型。
（ 二）公司所处行业发展现状及政策驱动因素
据报道，2016年全国大多数城市空气质量符合标准的天数不足一半，秋冬季节重霾、雾霾爆表更是屡
见不鲜，雾霾已成为影响国人生活的重要因素之一。雾霾成因固然与当地地理条件有关，但其更多的还是
我国长期工业发展以及城市化进程的产物。
我国“富煤、贫油、少气” 的能源禀赋决定了我国在工业化发展过程中，大量的依赖煤炭作为主要能源，
截至2016年，煤炭在我国一次性能源消费占比仍在60%以上，而天然气等清洁能源仅占6%左右。大量煤炭
甚至是成煤时间较短的低阶煤作为燃烧被使用，大量的氮氧化合物以及二氧化硫排入大气，成为雾霾主要
的成因之一。
机动车、船舶等尾气排放也是雾霾的主要成因，尽管2016年2月25日由国家发改委、公安部、财政部、
环境保护部等11个部门联合发布了《关于进一步推进成品油质量升级及加强市场管理的通知》，要求2017
年1月1日起,全国全面供应符合国Ⅴ标准的车用汽油(含E10乙醇汽油)、车用柴油(含B5生物柴油),同时停止
国内销售低于国Ⅴ标准车用汽、柴油，但由于多方面原因，至今未能得到有效执行，这也使得城市雾霾日
益严重。
结合国内发展现状、资源禀赋以及能源消费格局，2016年2月，《能源发展“十三五”规划》颁布，其中
规定：要加快能源结构调整，2020年，我国非化石能源和天然气消费比重分别提高2.6 和1.9 个百分点，非
化石能源消费比重提高到15%以上，天然气消费比重力争达到10%，煤炭消费比重下降5.2 个百分点到58%
以下。成品油质量升级行动深入实施，东部11 个省（市）提前供应国五标准车用汽柴油，散煤治理步伐
加快，煤炭清洁高效利用水平稳步提升；扩大城市高污染燃料禁燃区范围，加快实施“煤改气”。同时提升
天然气消费比重，以京津冀及周边地区、长三角、珠三角、东北地区为重点，推进重点城市“煤改气”工程，
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提高天然气发电利用比重，鼓励发展天然气分布式多联供项目，支持发展燃气调峰电站，结合热负荷需求
适度发展燃气热电联产项目。扩大交通领域天然气利用，推广天然气公交车、出租车、物流配送车、环卫
车、重型卡车和液化天然气船舶。
2017年2月，《煤炭深加工产业示范“十三五”规划》发布，要求在资源和环境承载能力允许的条件下，
积极推进煤炭深加工清洁高效利用项目，依托已有的煤制油、煤制气、低阶煤分质利用、煤制化学品、煤
炭与石油综合利用等煤炭深加工示范项目，提升煤炭转化效率和效益，降低转化成本，降低单位能耗，保
护生态环境；同时提升通用技术装备水平，开展大型空压机、增压机、增压透平膨胀机、高压板翅式换热
器、高压液氧液氮泵·特种阀门等通用装备和控制系统的自主化应用示范，利用煤炭深加工产业的合成气、
副产氢，开展与燃料电池产业衔接的相关技术、装备研发。
这些行业政策的持续推进，为公司在天然气、煤化工行业的发展提供了坚实的政策基础。
（三）公司自身优势
公司产品主要应用于煤化工、天然气、石油化工等领域，该等行业的气化、分离、液化以及储运环节
均需深冷技术装备来完成，有较高的技术壁垒和业绩门槛。经过多年努力，公司已成功积累了充足的技术
储备、丰富的客户资源以及良好的市场口碑，并凝聚了行业内优秀的技术、营销和管理团队。
公司核心产品板翅式换热器的设计及制造水平已处国内领先，并已出口至20多个国家和地区，得到众
多境外客户的认可；公司为国家重大科研“大型低温制冷设备研制”项目提供的超低漏率低温板翅式换热器
获中科院认可，将来可满足未来大科学工程、航空工程等国家战略高科技技术的需求；同时公司已成功研
绕管式换热器，将来可应用于海上浮式LNG以及大型高压深冷技术装置，这些为公司在深冷技术市场的发
展提供了坚实的产品及品牌基础。
公司作为天然气行业的领先企业，已在天然气液化的制备环节占据了绝对的领先地位，同时，公司将
抓住能源“十三五”规划中天然气的发展机遇，借助已有技术以及客户资源，依托资本平台，通过多种方式
发展天然气下游应用环节，顺利打通天然气产业链的中下游产业链，成为国内优秀的清洁能源供应与运营
商。
公司已有全部空分、液氮洗、一氧化碳、制氢以及二氧化碳全套产品路线的工艺包技术和业绩，并已
有多项发明专利，已成功应用于煤化工以及石油化工等领域。公司目前已有煤化工尾气回收提纯制氢及一
氧化碳制高品质乙二醇项目订单，目前全球仅有中泰及少数国际气体巨头有此业绩；在传统煤化工项目中，
公司已多次突破国家标准，在大型、高压液氮洗装置上占据绝对技术及业绩优势。目前，公司已具备大中
型空分装置的设计及制造技术，将借煤炭深加工高效清洁利用的政策东风，在煤化工行业取得一定地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 未发生重大变化
固定资产 未发生重大变化
无形资产 未发生重大变化
在建工程 未发生重大变化
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2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产
保障资产 是否存在
资产的具 占公司净
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 重大减值
体内容 资产的比
控制措施 风险
重
美国全资 2,709,760.0 美国得克 目前尚未
自主投资 自主经营 全额控股 0.38% 否
子公司 0 萨斯州 正式运营
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、行业业绩优势
深冷行业有着较高的技术和业绩门槛，成功运行的项目业绩是业主在选择供应商时非常重要的考量因
素。经过多年诚信经营，公司已在天然气、煤化工石油化工领域占据领先优势，公司在天然气制备领域开
工项目100%达产，已具备合成气提纯一氧化碳及氢制取乙二醇的业绩，多套液氮洗装置一次次突破国内标
准，已达国际先进水平，公司拥有鲁姆斯（Lummus）公司PDH工艺包在国内首套采用并成功运行的业绩，
这些都为公司的稳步发展提供了坚实的业绩基础。
2、核心技术优势
公司已掌握深冷技术核心设备的设计及制造工艺，并在不断的发展中将技术优势不断延长和创新，目
前已拥有可跻身于国际先进水平的板翅式换热器和合成氨液氮洗装置的设计及制造技术，拥有天然气液化
装置成熟的流程设计、核心设备制造及项目管理经验。公司至今已取得55项专利，拥有可应对市场变化的
充足技术储备。
2、人才和管理优势
公司在长期的生产和科研实践中培养了一批具有丰富经验的科研、销售和管理人员，同时形成了一支
优秀的技术工人队伍。公司核心管理团队有着丰富的管理经验和行业经验，是国内较早认识到深冷技术设
备巨大发展空间并积极介入的专业人士，长期精诚合作，行业理解深刻，市场经验丰富，职责分工明确，
专业优势互补。公司核心管理团队在行业发展趋势研判、技术研发、工艺安排、质量控制、产品检测等方
面积累了丰富的经验。
3、客户资源及品牌优势
公司自2006年设立以来，依靠创新的设计理念、系统完整的技术研发、严格的质量控制、良好的售后
服务和优秀的产品综合性能，积累了大量优质客户，在行业内树立了良好的信誉和市场形象。公司一直是
诸如法液空、空气化工等国际气体巨头的合格供应商，并与中石油、中海油、心连心集团、新奥能源、晋
煤、国新能源等国内大型企业保持业务合作。
4、质量优势
公司从产品的设计和开发阶段就严格按ISO9001质量体系要求执行，采用先进的设计软件，在产品设
计中结合客户对于产品性能指标和经济指标的要求，快速、准确地为客户提供较为优秀的解决方案，最大
限度地避免了设计和开发中出现缺陷的可能性。经过多年的发展和积累，公司在天然气、煤化工、石油化
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工等工业领域拥有了丰富的数据和项目经验，为公司质量控制提供了扎实的技术基础。同时，稳定高效的
产品质量也为公司带来了良好的市场反响，产品品牌认知度不断提高。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司实现营业收入20,498.94万元，较上年同期增长53.70%，实现归属于上市公司净利润
3,470.93万元，较上年同期增长20.17%。受宏观经济企稳回升、工业需求增加等影响，煤化工、石油化工、
天然气等行业需求有所回暖，公司相关行业订单增加，直接带动主营收入增长53.07%，但由于市场竞争更
加激烈，大型外资企业纷纷进入相关领域，客户对价格的敏感度提高，同时大宗材料价格未有等副下降，
其他成本相对刚性，成本下降空间受限，导致行业毛利率被进一步拉低，公司的毛利率也较上年同期有所
下降，报告期内实现的归属于普通股股东的净利润增长20.17%。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
公司报告期内订单增加，营业收
营业收入 204,989,385.12 133,366,418.62 53.70%
入增加。
主要是营业收入增加带动的经
营业成本 152,503,895.36 85,751,064.78 77.84%
营成本增长
主要是投标费用较上年有大幅
下降，2016 年半年度投标费用
销售费用 3,407,861.88 5,116,087.42 -33.39%
主要是陕西国新能源项目投标
费用较多。
管理费用 18,832,845.59 19,588,996.23 -3.86%
主要是因为本期银行借款较上
财务费用 892,087.82 -421,159.24 -311.82% 年同期增加，导致利息支出增
加，同时利息收入相对减少。
所得税费用 5,694,804.09 5,301,247.28 7.42%
研发投入 6,958,610.77 6,615,412.85 5.19%
主要原因是报告期内销售商品、
经营活动产生的现金 提供劳务收到的现金较上年同
4,783,881.58 12,286,807.05 -61.06%
流量净额 期减少，支付的税费较上年同期
增加.
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投资活动产生的现金 主要是收到的理财本金较上年
347,629.25 3,199,176.08 -89.13%
流量净额 同期有所减少。
筹资活动产生的现金
-16,889,896.66 -15,256,863.23 -10.70%
流量净额
主要原因是经营活动产生的现
现金及现金等价物净
-11,847,471.22 356,593.27 -3,422.40% 金流量净额以及投资活动产生
增加额
的现金流量净额减少。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
板翅式换热器 17,723,127.19 9,936,175.34 43.94% -61.68% -58.77% -3.95%
冷箱 17,205,128.20 11,437,173.24 33.52% -75.48% -76.19% 1.97%
大型成套装置 165,705,694.55 127,868,418.09 22.83% 1,004.02% 934.11% 5.21%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
产比例 产比例
较上年同期增加 21.45%，主要
货币资金 280,363,188.13 25.07% 230,840,993.75 23.20% 1.87% 是报告期内期初货币资金较上
年同期增加 23.96%。
较上年同期增加 28.08%，主要
应收账款 308,145,834.44 27.56% 240,593,621.53 24.18% 3.38% 原因是本期营业收入增加导致
的质保期内的应收账款增加。
存货 135,794,827.86 12.14% 148,894,650.74 14.96% -2.82%
16
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资性房地产 10,677,759.69 0.95% 11,443,395.81 1.15% -0.20%
主要是参股浙江诚泰化工机械
长期股权投资 7,300,750.02 0.65% 0.00% 0.65%
有限公司
固定资产 71,917,904.74 6.43% 80,434,271.45 8.08% -1.65%
较上年同期增加 755.82%，主要
在建工程 4,251,657.15 0.38% 496,792.23 0.05% 0.33%
原因是新建仓库的投入
较上年同期增加 120.00%，主要
短期借款 55,000,000.00 4.92% 25,000,000.00 2.51% 2.41%
原因是新增部分银行借款。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
17
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
募集资金总额 26,010
报告期投入募集资金总额 116.86
已累计投入募集资金总额 4,766.41
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司 2017 年半年度实际使用募集资金 116.86 万元，累计使用募集资金 4,766.41 万元，2017 年半年度收
到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 114.02 万元。公司 2017 年半年度以闲置的募集资金 13,000
万元投资保本型银行理财产品，截至 2017 年 6 月 30 日，公司购买的保本型理财产品余额为 13,000 万元。
截至 2017 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 8,872.84 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行
手续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 截止报 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度(3) 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
超募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 ＝ 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 益 化
承诺投资项目
1.冷箱及板翅式 2018 年
4,389.4
换热器产能提升 否 15,510 15,510 18.64 28.30% 12 月 否 否
3
与优化项目 31 日
2.液化天然气成 2018 年
套装置撬装产业 否 10,500 10,500 98.22 376.98 3.59% 12 月 否 否
化项目 31 日
承诺投资项目小 4,766.4
-- 26,010 26,010 116.86 -- -- -- --
计 1
超募资金投向
无 否
4,766.4
合计 -- 26,010 26,010 116.86 -- -- 0 0 -- --
1
未达到计划进度 “冷箱及板翅式换热器产能提升与优化项目”原预计达到可使用状态日期为 2016 年 9 月，
或预计收益的情 “天然气液化成套装置撬装产业化项目”原预计达到可使用状态日期为 2017 年 3 月，目
况和原因（分具体 前预计达到可使用日期延后至 2018 年 12 月，主要原因是该两项募集资金投资项目计划
18
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目） 时间是 2011 年及 2012 年，距报告期末已有 5-6 年，期间国内宏观经济持续放缓，国际
油价 2014 年大幅下跌，导致天然气、煤化工等行业增速放缓，公司募集资金投资项目
的市场情况发生了变化，也间接导致项目延期完工。目前国际油价已企稳回升，煤化工、
天然气项目由于国家政策的扶持也在持续触底回暖，公司的募投项目亦开始稳步实施。
项目可行性发生
重大变化的情况 除募集资金投资项目实施进度延后外，未发生重大变化
说明
超募资金的金额、不适用
用途及使用进展
情况
募集资金投资项 不适用
目实施地点变更
情况
募集资金投资项 不适用
目实施方式调整
情况
募集资金投资项 适用
目先期投入及置 经公司第二届董事会第三次会议以及第二届监事会第二次会议审议同意，公司使用募集
换情况 资金 3,915.14 万元置换已于前期投入募投项目的自筹资金。
用闲置募集资金 不适用
暂时补充流动资
金情况
项目实施出现募 不适用
集资金结余的金
额及原因
经公司董事会和监事会审议同意，公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，
使用不超过 13,000 万元闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、有保
尚未使用的募集
本约定的投资产品。目前公司在董事会授权范围内，对尚未使用的募集资金进行现金管
资金用途及去向
理，除 13,000 万元募集资金用于购买理财产品 8,872.84 万元存入定期存款账户外，其
他尚未使用募集资金存放募集资金专户。
募集资金使用及
披露中存在的问 截止报告期末，募集资金使用情况良好。
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
19
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
浙江中泰
通用设备 81,674,415 65,180,578 13,133,542 194,328.7
深冷设备 子公司 60000000 202,854.20
制造 .08 .85 .73 9
有限公司
深冷设备
的技术推
中泰深冷 不超过 800 2,709,760.
子公司 广、销售以
美国公司 万美元 00
及产业合
作和投资
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杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
制造、零
售：化工设
备，石油精
浙江诚泰 炼设备，中
26,000,000 107,355,95 21,574,708 20,844,851 -2,946,71 -2,948,035.7
化工机械 参股公司 药提取设
.00 2.92 .66 .27 1.61 5
有限公司 备，环保设
备，一、二、
三类压力
容器
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
浙江中泰深冷设备有限公司：公司全资子公司，财务报表已并表汇算。
中泰深冷美国公司：2016年成立，截止目前，已汇出资本金40万美元，运营尚未正式开展。
浙江诚泰化工机械有限公司：2016年12月，公司与杭州企业产权交易中心有限公司签署《成交确认书》，
同意以挂牌转让成交价8,020,000.00元，受让浙江诚泰化工机械有限公司30%股权，并向杭州企业产权交易
中心有限公司支付挂牌转让成交价2%的交易服务费160,400.00元。同时，公司与杭州信息科技有限公司签
署《股权转让协议》，双方约定工商变更登记之日为股权转让交割日。截止本报告出具日，工商变更尚未
完成。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济持续低位运行以及国际油价下行带来的风险
公司产品主要应用于天然气、煤化工、石油化工等行业，该等行业与宏观经济运行程度的关联度较
高，若宏观经济长期低位运行，工业需求会直接减少，间接影响公司上游行业的投资意愿，将给公司业绩
增长带来不利影响。
2017年由于全球经济形势依然未明、供需关系等原因，油价走势依然疲软，这为国内天然气、煤化
工的的经济性增添了诸多不确定因素。若相对于石油的经济性丧失，天然气、煤化工等领域的发展将受阻，
也将影响公司产品在该等领域的销售，进而影响公司业绩的稳步增长。
对此，公司全体员工将积极勤勉勇于创新，依托雄厚的技术储备以及丰富的客户资源，积极调整业
务重点以及经营模式，更新战略布局，开拓新市场和新领域，并积极响应国家“一带一路”的国际规划，加
强境外销售力度，抢占国外市场，多层次全方位改进营销策略，力争在严峻的经济形势下保持公司的稳步
前进。
21
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、在手订单暂停、延期甚至取消的风险
截止2017年6月30日，公司在手订单共9.49亿。公司订单多集中在天然气、煤化工等行业，该等行业
受宏观经济的影响较大，若整个行业景气度不佳，上游投资意愿受到冲击，公司未执行完的订单则会有暂
停、延期甚至取消的风险。
对此，公司将在订单承接之前审慎分析行业政策的走向，分析客户的资信情况，将项目风险控制在
前端；同时加强收款条件的风险控制，进一步提高项目管理水平，及时跟踪工程进展情况，密切关注客户
资信情况的变化，与客户保持充分沟通，并按照沟通结果及时调整公司的产品生产计划以及工程进度，尽
量消除和缓解因客户原因对公司生产经营造成的影响。
3、应收账款不能及时、足额回收的风险
公司应收账款主要系项目质量保证金及信用期内的销售货款，如果公司对应收账款催收不力或客户
信用状况发生变化，应收账款则存在不能按期收回或不能足额收回的风险。
对此，公司将完善销售管理制度，加强合同签署过程中的收款风险控制，规范信用期限，强化应收
账款管理，加大对应收账款的回收力度，最大限度的减少应收账款坏账风险。
4、市场竞争风险
随着深冷技术在国内应用的迅速发展，国内中小厂商纷纷涌入深冷技术市场，国外气体巨头也加快
了对中国市场的布局，导致短期之内深冷技术行业的竞争加剧，公司市场份额存在被侵蚀的可能。
为应对来自境内外的竞争压力，公司将加大研发力度，提高产品的技术含量，提升生产管理水平，
保证产品的质量及交货期限；加强售后服务工作，力争为客户提供全方位的解决方案，巩固现有客户的同
时吸引新的客户并与其合作；同时，公司也将进一步加快深冷技术应用领域的开拓，开辟新市场，寻求更
多发展机会。
22
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年 05 月 10 2017 年 05 月 10 公告编号：
2016 年度股东大会 年度股东大会 66.52%
日 日 2017-016
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产重组时所作承诺
所有首次公
开发行前持
具体承诺内
股股东、董 未发现违反
首次公开发行或再融资时所作 IPO 首发承 容详见 2015 年 03
事、监事、 承诺的事项
承诺 诺 2014 年度 月 26 日
高级管理人 发生
报告
员、实际控
制人等
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杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
激励计划授
予的限制性
股票自授予
之日起 12
个月内为锁
定期，激励 未发现违反
67 名股权 2015 年 09 股权激励有
股权激励承诺 限售承诺 对象根据本 承诺的事项
激励对象 月 06 日 效期内
激励计划获 发生
授的限制性
股票在锁定
期内不得转
让或偿还债
务。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
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杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2015年7月24日，公司第二届董事会第五次会议审议通过《杭州中泰深冷技术股份有限公司限制性股
票激励计划（草案）及其摘要》、《杭州中泰深冷技术股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办
法》等议案，同意公司向68名员工授予160万股限制性股票，股票来源为向激励对象增发，授予价格为24.20
元/股；2015年7月24日，公司第二届监事会第四次会议对本次激励计划的激励对象名单进行核查，审议通
过了该次股权激励草案；
2015年8月14日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了此次限制性股票股权激励草案；
2015年8月25日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于对限制性股票激励计划进行调整的
议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》等议案，在公司第二届监事会第六次会议对激励对象
名单再次核实后，同意向调整后的67名员工授予160万股限制性股票，授予价格24.20元/股，同时确认本次
股权激励成本480.67万元，2015年、2016年、2017、2018年各摊销104.14万元、248.34万元、96.13万元和
32.06万元；
2015年9月1日，公司收到67名激励对象的认股款，9月6日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对该
次股权激励增资情况情况进行了审验。2015年9月14日，公司披露了《杭州中泰深冷技术股份有限公司关
于限制性股票授予完成的公告》，确定限制性股票的上市日期为2016年9月16日。
2016年9月，公司第二届董事会第十一次会议及第二届监事会第十次会议审议通过了《关于公司限制
性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，并于同日披露了《中泰股份关于限制性股票第一个解锁期解
锁条件成就的公告》、《杭州中泰深冷技术股份有限公司关于第一期股权激励限制性股票解锁上市流通的
提示性公告》，2016年9月19日，公司第一期解锁的限制性股票上市流通。
以上股权激励事项已详细披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
25
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
26
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同 合同
涉及 涉及
截至
合同 资产 资产 评估
合同 评估 交易 报告
订立 合同 的账 的评 机构 是否
订立 合同 基准 定价 价格 关联 期末 披露 披露
公司 签订 面价 估价 名称 关联
对方 标的 日（如 原则 （万 关系 的执 日期 索引
方名 日期 值（万 值（万 （如 交易
名称 有） 元） 行情
称 元） 元） 有）
况
（如 （如
有） 有）
内蒙
杭州
古正
中泰
泰易 天然 2017 2017 公告
深冷 无关 正常
达新 气液 年 02 市场 年 02 编号：
技术 无 32,000 否 联关 履行
能源 化工 月 15 定价 月 17 2017-
股份 系 中
有限 厂 日 日 002
有限
责任
公司
公司
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司报告半年度暂未开产精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
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杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
28
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
162,889, 162,087,
一、有限售条件股份 66.54% -801,853 -801,853 66.54%
803 950
162,889, 162,087,
3、其他内资持股 66.54% -801,853 -801,853 66.54%
803 950
131,058, 131,058,
其中：境内法人持股 53.54% 53.54%
825 825
境内自然人持 31,830,9 31,029,1
13.00% -801,853 -801,853 13.00%
股 78 25
81,910,1 82,712,0
二、无限售条件股份 33.46% 801,853 801,853 33.46%
97 50
81,910,1 82,712,0
1、人民币普通股 33.46% 801,853 801,853 33.46%
97 50
244,800, 244,800,
三、股份总数 100.00% 100.00%
000 000
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
浙江中泰钢业 2018 年 3 月 25
131,058,825 131,058,825 首发限售
集团有限公司 日
2018 年 3 月 25
章有虎 24,705,882 24,705,882 首发限售
日
董监高股份按
相关规定解除
董监高股份锁 限售，第二期
王晋 959,271 239,818 719,453 定以及股权激 股权激励限制
励限售 性股票上市日
期为 2017 年 9
月 16 日。
董监高股份按
相关规定解除
董监高股份锁 限售，第二期
钟晓龙 831,175 207,794 623,381 定以及股权激 股权激励限制
励限售 性股票上市日
期为 2017 年 9
月 16 日。
董监高股份按
相关规定解除
董监高股份锁 限售，第二期
张国兴 863,082 215,771 647,312 定以及股权激 股权激励限制
励限售 性股票上市日
期为 2017 年 9
月 16 日。
董监高股份按
相关规定解除
董监高股份锁 限售，第二期
周娟萍 773,382 193,346 580,037 定以及股权激 股权激励限制
励限售 性股票上市日
期为 2017 年 9
月 16 日。
30
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首发前限售日
截止
董监高股份锁 2018/3/25，第
劳国红 570,389 570,389 定以及股权激 二期股权激励
励限售 限制性股票上
市日期为 2017
年 9 月 16 日。
董监高股份按
相关规定解除
董监高股份锁 限售，第二期
俞富灿 410,089 102,522 307,567 定以及股权激 股权激励限制
励限售 性股票上市日
期为 2017 年 9
月 16 日。
董监高股份按
相关规定解除
董监高股份锁 限售，第二期
俞晓良 414,541 103,635 310,906 定以及股权激 股权激励限制
励限售 性股票上市日
期为 2017 年 9
月 16 日。
董监高股份按
相关规定解除
限售，第二期
其余股东 2,303,167 261,031 2,564,198 股权激励限售 股权激励限制
性股票上市日
期为 2017 年 9
月 16 日。
合计 162,889,803 1,062,886 261,031 162,087,950 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的
报告期末股东总数 13,717 优先股股东总数（如有） 0
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告 报告 持有 持有 质押或冻结情况
31
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末 期内 有限 无限
持股 增减 售条 售条
数量 变动 件的 件的 股份状态 数量
情况 股份 股份
数量 数量
浙江中泰钢业 境内非国有法 131,05 131,05
53.54% 0 冻结 131,058,825
集团有限公司 人 8,825 8,825
24,705 24,705
章有虎 境内自然人 10.09% 0 冻结 24,705,882
,882 ,882
杭州新湖成长
创业投资合伙 境内非国有法 10,209 10,209
4.17% 0
企业（有限合 人 ,717 ,717
伙）
909,27 719,45 189,81
王晋 境内自然人 0.37% 冻结 719,453
1 3 8
863,08 647,31 215,77
张国兴 境内自然人 0.35% 冻结 647,311
2 1 1
中央汇金资产
851,40 851,40
管理有限责任 国有法人 0.35% 0
0 0
公司
中国建设银行
股份有限公司
－摩根士丹利 828,20 828,20
其他 0.34% 0
华鑫多因子精 0 0
选策略混合型
证券投资基金
763,38 580,03 183,34
周娟萍 境内自然人 0.31% 质押 600,000
2 6 6
686,89 686,89
金玲 境内自然人 0.28% 0
4 4
638,20 566,20
孟凡荣 境内自然人 0.26% 72,000
0 0
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动 浙江中泰钢业集团有限公司的实际控制人章有春和公司股东章有虎签有
的说明 一致行动协议。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
32
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杭州新湖成长创业投资合伙企
10,209,717 人民币普通股 10,209,717
业（有限合伙）
中央汇金资产管理有限责任公
851,400 人民币普通股 851,400
司
中国建设银行股份有限公司－
摩根士丹利华鑫多因子精选策 828,200 人民币普通股 828,200
略混合型证券投资基金
金玲 686,894 人民币普通股 686,894
胡毕霞 635,000 人民币普通股 635,000
郭少军 603,000 人民币普通股 603,000
孟凡荣 566,200 人民币普通股 566,200
中国建设银行股份有限公司－
泰达宏利逆向策略混合型证券 554,124 人民币普通股 554,124
投资基金
陆丽红 507,100 人民币普通股 507,100
沈晓君 454,099 人民币普通股 454,099
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通股
无
股东和前 10 名股东之间关联
关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
33
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增 本期减 期初被授 本期被授
期初持 期末持 期末被授予的
任职状 持股份 持股份 予的限制 予的限制
姓名 职务 股数 股数 限制性股票数
态 数量 数量 性股票数 性股票数
（股） （股） 量（股）
（股） （股） 量（股） 量（股）
章有春 董事长 现任
副董事
24,705,8 24,705,8
章有虎 长、总经 现任 0
82 82
理
董事、副
王晋 现任 959,271 50,000 909,271 54,000 54,000
总经理
董事、副
钟晓龙 现任 831,175 200,000 631,175 54,000 54,000
总经理
董事、副
张国兴 现任 863,082 0 863,082 54,000 54,000
总经理
独立董
汪炜 离任 0 0
事
独立董
陈志平 离任 0 0
事
独立董
蔡在法 离任 0 0
事
监事会
俞富灿 现任 410,089 57,148 352,941
主席
俞晓良 监事 现任 414,541 0 414,541
职工监
蒋一鸣 现任 0 0
事
财务总
吕成英 现任 67,500 13,500 54,000 54,000 54,000
监
董事会
周娟萍 现任 773,382 10,000 763,382 54,000 54,000
秘书
29,024,9 28,694,2
合计 -- -- 0 330,648 270,000 0 270,000
22 74
35
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州中泰深冷技术股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 280,363,188.13 288,336,003.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,667,232.00 8,108,900.00
应收账款 308,145,834.44 275,385,678.41
预付款项 84,085,536.03 46,142,352.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,911,130.06 2,966,468.84
买入返售金融资产
存货 135,794,827.86 124,494,240.90
划分为持有待售的资产
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杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 666,500.00
其他流动资产 130,340,908.53 134,903,220.90
流动资产合计 983,308,657.05 881,003,364.87
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,300,750.02
投资性房地产 10,677,759.69 11,060,577.75
固定资产 71,917,904.74 75,753,371.69
在建工程 4,251,657.15 3,463,067.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,566,710.37 33,000,554.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 664,338.88
递延所得税资产 7,558,451.12 6,930,857.65
其他非流动资产 8,180,400.00
非流动资产合计 134,937,571.97 138,388,828.53
资产总计 1,118,246,229.02 1,019,392,193.40
流动负债：
短期借款 55,000,000.00 55,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,745,177.79
应付账款 142,886,567.33 78,534,014.68
预收款项 143,290,895.29 146,603,470.04
39
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,027,967.09 7,624,721.71
应交税费 5,286,377.49 2,874,363.98
应付利息 73,104.17
应付股利 364,800.00 192,000.00
其他应付款 4,553,866.66 200,950.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 370,155,651.65 291,102,625.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,774,976.60 5,995,294.58
递延所得税负债
其他非流动负债 23,232,000.00 23,232,000.00
非流动负债合计 29,006,976.60 29,227,294.58
负债合计 399,162,628.25 320,329,919.85
所有者权益：
股本 244,800,000.00 244,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
40
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本公积 159,892,321.39 159,892,321.39
减：库存股 23,232,000.00 23,232,000.00
其他综合收益
专项储备 1,061,612.11 1,061,612.11
盈余公积 35,698,835.10 35,698,835.10
一般风险准备
未分配利润 300,862,832.17 280,841,504.95
归属于母公司所有者权益合计 719,083,600.77 699,062,273.55
少数股东权益
所有者权益合计 719,083,600.77 699,062,273.55
负债和所有者权益总计 1,118,246,229.02 1,019,392,193.40
法定代表人：章有虎 主管会计工作负责人：章有虎 会计机构负责人：吕成英
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 274,044,889.87 279,099,095.76
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,567,232.00 8,108,900.00
应收账款 304,901,329.99 272,314,061.42
预付款项 84,057,952.84 46,036,667.44
应收利息
应收股利
其他应收款 14,859,895.70 2,961,468.84
存货 115,666,580.22 112,311,383.86
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 666,500.00
其他流动资产 130,168,276.61 134,900,594.52
流动资产合计 953,266,157.23 856,398,671.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
41
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长期应收款
长期股权投资 66,336,457.71 56,325,947.69
投资性房地产 10,677,759.69 11,060,577.75
固定资产 44,784,025.55 47,306,574.60
在建工程 4,251,657.15 3,463,067.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,035,631.54 15,255,681.72
开发支出
商誉
长期待摊费用 481,548.00
递延所得税资产 7,211,152.23 6,772,071.54
其他非流动资产 8,180,400.00
非流动资产合计 148,778,231.87 148,364,320.57
资产总计 1,102,044,389.10 1,004,762,992.41
流动负债：
短期借款 55,000,000.00 55,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,745,177.79
应付账款 144,338,504.70 79,620,551.93
预收款项 137,500,849.13 144,599,770.04
应付职工薪酬 1,621,365.19 6,830,786.13
应交税费 5,104,190.92 2,219,599.29
应付利息 73,104.17
应付股利 364,800.00 192,000.00
其他应付款 4,473,069.09 115,110.66
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 365,147,956.82 288,650,922.22
非流动负债：
42
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长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,467,435.65 1,569,785.65
递延所得税负债
其他非流动负债 23,232,000.00 23,232,000.00
非流动负债合计 24,699,435.65 24,801,785.65
负债合计 389,847,392.47 313,452,707.87
所有者权益：
股本 244,800,000.00 244,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 159,892,321.39 159,892,321.39
减：库存股 23,232,000.00 23,232,000.00
其他综合收益
专项储备 1,061,612.11 1,061,612.11
盈余公积 35,698,835.10 35,698,835.10
未分配利润 293,976,228.03 273,089,515.94
所有者权益合计 712,196,996.63 691,310,284.54
负债和所有者权益总计 1,102,044,389.10 1,004,762,992.41
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 204,989,385.12 133,366,418.62
其中：营业收入 204,989,385.12 133,366,418.62
利息收入
已赚保费
43
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 181,287,577.66 104,671,643.16
其中：营业成本 152,503,895.36 85,751,064.78
利息支出
税金及附加 2,680,883.86 1,471,272.29
销售费用 3,407,861.88 5,116,087.42
管理费用 18,832,845.59 19,588,996.23
财务费用 892,087.82 -421,159.24
资产减值损失 2,970,003.15 -6,834,618.32
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 951,676.97 4,986,119.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,653,484.43 33,680,895.43
加：营业外收入 21,054,147.62 643,179.38
其中：非流动资产处置利得 92,187.31
减：营业外支出 5,303,500.74 140,383.65
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,404,131.31 34,183,691.16
减：所得税费用 5,694,804.09 5,301,247.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,709,327.22 28,882,443.88
归属于母公司所有者的净利润 34,709,327.22 28,882,443.88
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
44
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 34,709,327.22 28,882,443.88
归属于母公司所有者的综合收益总额 34,709,327.22 28,882,443.88
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.27
（二）稀释每股收益 0.14 0.27
法定代表人：章有虎 主管会计工作负责人：章有虎 会计机构负责人：吕成英
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 203,101,996.25 131,870,692.12
减：营业成本 152,373,382.51 86,838,516.91
税金及附加 2,157,158.74 1,370,299.66
销售费用 3,280,346.97 4,998,688.42
管理费用 16,587,720.19 16,779,391.82
财务费用 900,704.06 -467,845.27
资产减值损失 3,029,554.63 -6,211,687.94
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 942,778.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,715,907.49 33,540,173.15
加：营业外收入 20,936,179.18 521,629.46
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 5,268,900.74 121,192.70
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,383,185.93 33,940,609.91
45
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减：所得税费用 5,808,473.84 5,100,316.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,574,712.09 28,840,293.42
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 35,574,712.09 28,840,293.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 184,555,472.93 191,030,509.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
净增加额
46
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,908,734.08 19,982,048.37
经营活动现金流入小计 196,464,207.01 211,012,558.36
购买商品、接受劳务支付的现金 115,797,840.77 103,089,594.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28,367,907.34 22,636,236.21
支付的各项税费 18,972,513.75 35,318,095.24
支付其他与经营活动有关的现金 28,542,063.57 37,681,825.51
经营活动现金流出小计 191,680,325.43 198,725,751.31
经营活动产生的现金流量净额 4,783,881.58 12,286,807.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 231,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,706,635.65 134,943,581.08
投资活动现金流入小计 1,706,635.65 135,174,581.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,359,006.40 1,975,405.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 130,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,359,006.40 131,975,405.00
投资活动产生的现金流量净额 347,629.25 3,199,176.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
47
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 11,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 11,500,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,889,896.66 16,571,875.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 184,988.23
筹资活动现金流出小计 16,889,896.66 26,756,863.23
筹资活动产生的现金流量净额 -16,889,896.66 -15,256,863.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -89,085.39 127,473.37
五、现金及现金等价物净增加额 -11,847,471.22 356,593.27
加：期初现金及现金等价物余额 280,755,645.59 224,565,328.35
六、期末现金及现金等价物余额 268,908,174.37 224,921,921.62
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 179,011,905.93 186,806,567.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,898,024.97 19,906,878.48
经营活动现金流入小计 190,909,930.90 206,713,445.95
购买商品、接受劳务支付的现金 110,670,460.81 105,144,973.51
支付给职工以及为职工支付的现金 24,537,804.86 19,179,423.83
支付的各项税费 17,538,898.81 32,885,806.47
支付其他与经营活动有关的现金 27,109,147.21 36,453,725.48
经营活动现金流出小计 179,856,311.69 193,663,929.29
经营活动产生的现金流量净额 11,053,619.21 13,049,516.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 231,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
48
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金 1,697,737.02 134,934,305.74
投资活动现金流入小计 1,697,737.02 135,165,305.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,359,006.40 1,962,405.00
投资支付的现金 2,723,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 130,000,000.00
投资活动现金流出小计 4,082,606.40 131,962,405.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,384,869.38 3,202,900.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 11,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 11,500,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,744,696.66 16,571,875.00
支付其他与筹资活动有关的现金 145,200.00 184,988.23
筹资活动现金流出小计 16,889,896.66 26,756,863.23
筹资活动产生的现金流量净额 -16,889,896.66 -15,256,863.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -75,245.39 127,473.37
五、现金及现金等价物净增加额 -8,296,392.22 1,123,027.54
加：期初现金及现金等价物余额 272,169,355.57 219,828,680.79
六、期末现金及现金等价物余额 263,872,963.35 220,951,708.33
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
244,8 159,89 23,232 35,698 280,84 699,06
一、上年期末余 1,061,
00,00 2,321. ,000.0 ,835.1 1,504. 2,273.
额 612.11
0.00 39 0 0 95 55
49
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
244,8 159,89 23,232 35,698 280,84 699,06
二、本年期初余 1,061,
00,00 2,321. ,000.0 ,835.1 1,504. 2,273.
额 612.11
0.00 39 0 0 95 55
三、本期增减变 20,021 20,021
动金额（减少以 ,327.2 ,327.2
“－”号填列） 2 2
34,709 34,709
（一）综合收益
,327.2 ,327.2
总额
2 2
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-14,68 -14,68
（三）利润分配 8,000. 8,000.
00 00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-14,68 -14,68
3．对所有者（或
8,000. 8,000.
股东）的分配
00 00
4．其他
50
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
244,8 159,89 23,232 35,698 300,86 719,08
四、本期期末余 1,061,
00,00 2,321. ,000.0 ,835.1 2,832. 3,600.
额 612.11
0.00 39 0 0 17 77
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
60,00 41,805 20,819 173,67 297,36
一、上年期末余 1,061,
0,000 ,257.1 ,235.9 9,184. 5,289.
额 612.11
.00 8 6 39 64
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初余 60,00 41,805 1,061, 20,819 173,67 297,36
额 0,000 ,257.1 612.11 ,235.9 9,184. 5,289.
51
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
.00 8 6 39 64
三、本期增减变 21,60 278,80 38,720 -21,91 245,36
5,592,
动金额（减少以 0,000 3,664. ,000.0 2,167. 3,664.
167.97
“－”号填列） .00 21 0 97 21
（一）综合收益
总额
21,60 278,80 38,720 261,68
（二）所有者投
0,000 3,664. ,000.0 3,664.
入和减少资本
.00 21 0 21
21,60 277,76 38,720 260,64
1．股东投入的
0,000 2,264. ,000.0 2,264.
普通股
.00 21 0 21
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
1,041, 1,041,
入所有者权益
400.00 400.00
的金额
4．其他
-21,91 -16,32
5,592,
（三）利润分配 2,167. 0,000.
167.97
97 00
1．提取盈余公 5,592, -5,592,
积 167.97 167.97
2．提取一般风
险准备
-16,32 -16,32
3．对所有者（或
0,000. 0,000.
股东）的分配
00 00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
52
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1,303, 1,303,
1．本期提取
368.75 368.75
-1,303, -1,303,
2．本期使用
368.75 368.75
（六）其他
81,60 320,60 38,720 26,411 151,76 542,72
四、本期期末余 1,061,
0,000 8,921. ,000.0 ,403.9 7,016. 8,953.
额 612.11
.00 39 0 3 42 85
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 股 合收益 备 积
股 债 润 计
244,80 273,08
一、上年期末余 159,892, 23,232,0 1,061,61 35,698,8 691,310
0,000.0 9,515.
额 321.39 00.00 2.11 35.10 ,284.54
0 94
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
244,80 273,08
二、本年期初余 159,892, 23,232,0 1,061,61 35,698,8 691,310
0,000.0 9,515.
额 321.39 00.00 2.11 35.10 ,284.54
0 94
三、本期增减变 20,886
20,886,
动金额（减少以 ,712.0
712.09
“－”号填列） 9
35,574
（一）综合收益 35,574,
,712.0
总额 712.09
9
（二）所有者投
入和减少资本
53
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-14,68
-14,688,
（三）利润分配 8,000.
000.00
00
1．提取盈余公
积
-14,68
2．对所有者（或 -14,688,
8,000.
股东）的分配 000.00
00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
244,80 293,97
四、本期期末余 159,892, 23,232,0 1,061,61 35,698,8 712,196
0,000.0 6,228.
额 321.39 00.00 2.11 35.10 ,996.63
0 03
上年金额
单位：元
54
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 股 合收益 备 积
股 债 润 计
239,08
一、上年期末余 81,600, 320,608, 38,720,0 1,061,61 30,106,6 633,737
0,004.
额 000.00 921.39 00.00 2.11 67.13 ,204.83
20
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
239,08
二、本年期初余 81,600, 320,608, 38,720,0 1,061,61 30,106,6 633,737
0,004.
额 000.00 921.39 00.00 2.11 67.13 ,204.83
20
三、本期增减变 163,20 12,520
-163,20 12,520,
动金额（减少以 0,000.0 ,293.4
0,000.00 293.42
“－”号填列） 0 2
28,840
（一）综合收益 28,840,
,293.4
总额 293.42
2
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-16,32
-16,320,
（三）利润分配 0,000.
000.00
00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -16,32 -16,320,
股东）的分配 0,000. 000.00
55
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
00
3．其他
163,20
（四）所有者权 -163,20
0,000.0
益内部结转 0,000.00
0
1．资本公积转 163,20
-163,20
增资本（或股 0,000.0
0,000.00
本） 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
568,422. 568,422
1．本期提取
74 .74
-568,42 -568,42
2．本期使用
2.74 2.74
（六）其他
244,80 251,60
四、本期期末余 157,408, 38,720,0 1,061,61 30,106,6 646,257
0,000.0 0,297.
额 921.39 00.00 2.11 67.13 ,498.25
0 62
三、公司基本情况
杭州中泰深冷技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州中泰过程设备有限公司整体改制
设立的股份有限公司，于2011年7月28日在杭州市工商行政管理局登记注册。总部位于浙江省杭州市。公
司现持有统一社会信用代码为91330000782388803N的营业执照，注册资本人民币24,480.00万元，股份总数
24,480万股（每股面值1元）。其中，其中，有限售条件的流通股份162,889,803股，无限售条件的流通股份
81,910,197股，公司股票已于2015年3月26日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属深冷技术设备行业。经营范围：铝制钎焊板翅式换热器、散热器、传热设备、精馏设备、分
凝分馏设备、塔器、冷箱、非标设备、工艺成套装置、压力管道、压力容器制造、设计（凭有效许可证件
经营）及相关技术咨询服务。一般经营项目：货物进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、
行政法规限制经营的项目取得许可证后方可经营）。
本公司将浙江中泰深冷设备有限公司（以下简称中泰设备公司）和中泰深冷美国公司两家子公司纳
入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
56
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
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誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
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但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
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(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账面价值的差额计提坏账准备
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 60.00% 60.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险
单项计提坏账准备的理由 特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著
差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
坏账准备的计提方法
账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
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产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
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(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-20 5 9.5-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 19-9.5
运输工具 年限平均法 4 5 23.75
其他设备 年限平均法 3-10 5 31.67-9.5
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16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
17、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件使用权 10
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（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
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净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
23、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
66
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如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消
的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司营业收入主要为板翅式换热器、冷箱及其他产品销售收入，成套装置销售收入，主要业务收入
的确认方法如下：
(1) 板翅式换热器、冷箱及其他产品销售收入
板翅式换热器、冷箱及其他产品收入确认方法：产品制造完成并检验后一次性交货，商品所有权上的
主要风险和报酬转移给购买方，一次性确认销售收入。其中境内销售的商品发到客户指定地点后，由客户
在公司销货单上进行签字确认，至此商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，公司以客户签收产品
作为确认收入的时点，以客户签收的销货单回单作为确认收入依据。境外销售的商品运送至客户指定港口，
根据销售合同产品上船后商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，公司根据进仓单、报关单及提单
按合同金额一次性确认销售收入。
(2) 成套装置销售收入
公司负有安装义务的成套装置销售合同
根据商务报价单中组成工艺系统的预算成本将合同总价分解至各工艺系统，按照工艺系统为单位确认
收入，具体节点为单个工艺系统在用户现场安装完毕，并经监理、安装公司等确认。工艺系统的收入金额
计算方法为：当期确认的收入=合同总收入*(累计已安装完成的工艺系统发生的实际成本/合同预计总成本
*100%)-以前会计期间累计已确认的收入。公司根据成本实际发生情况对预计总成本及时进行调整。
公司不负有安装义务的成套装置销售合同
1) 成套装置销售合同按各工艺系统签约
根据商务报价单中组成工艺系统为单位确认收入，其中境内销售以单个工艺系统项下所有设备均由客
户签收作为确认收入的具体时点，境外以单个工艺系统项下所有设备均报关出口作为收入确认的具体时
点。如果合同约定了各工艺系统价格的，按合同价确定收入金额；如果合同未约定各工艺系统价格的:根
据商务报价单中组成工艺系统的预算成本将合同总价分解至各工艺系统。工艺系统的收入金额计算方法
为：当期确认的收入=合同总收入*(累计已签收的工艺系统发生的实际成本/合同预计总成本*100%)-以前
会计期间累计已确认的收入。公司根据成本实际发生情况对预计总成本及时进行调整。
2) 成套装置销售合同按各项设备签约
根据商务报价单中各项设备为单位确认收入，其中境内销售以单个设备由客户签收作为确认收入的具
体时点，境外以单个设备报关出口作为收入确认的具体时点。如果合同约定了成套装置中各项设备价格的，
按合同价确定收入金额；如果合同未约定成套装置中各项设备价格的:根据商务报价单中组成设备的预算
成本将合同总价分解至各设备。收入金额计算方法为：当期确认的收入=合同总收入*(累计已签收的设备
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发生的实际成本/合同预计总成本*100%)-以前会计期间累计已确认的收入。公司根据成本实际发生情况对
预计总成本及时进行调整。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
68
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资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
28、其他重要的会计政策和会计估计
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
30、其他
安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》
（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”
科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建
工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成
固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%，15%～35%的四级超额
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 1.2%、12%
的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
公司 15%
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中泰设备公司 25%
中泰深冷美国公司[注] 15%～35%的四级超额累进税率
2、税收优惠
1. 增值税
出口货物实行“免、抵、退”税政策，出口货物退税率为17%（2016年11月1日前为15%）。
2. 企业所得税
根据科学技术部火炬高新技术产业开发中心《关于浙江省2014年第一批高新技术企业备案的复函》（国科
火字〔2015〕29号），公司被认定为高新技术企业，按税法规定2014-2016年度减按15%的税率计缴企业所
得税。
3、其他
注：中泰深冷美国公司适用美国联邦所得税法，税率如下：
全年应纳税所得额 税率
不超过 5 万美元的部分 15%
超过 5 万美元至 7.5 万美元的部分 25%
超过 7.5 万美元至 1,000 万美元的部分 34%
超过 1,000 万美元的部分 35%
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 65,037.56 67,159.89
银行存款 268,843,136.81 280,688,485.70
其他货币资金 11,455,013.76 7,580,358.19
合计 280,363,188.13 288,336,003.78
其中：存放在境外的款项总额 2,709,760.00
其他说明
期末其他货币资金含 11,455,013.76 保函保证金，使用受限。
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 29,667,232.00 6,832,400.00
商业承兑票据 1,276,500.00
合计 29,667,232.00 8,108,900.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 27,740,400.00
合计 27,740,400.00
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 315,12
350,228 100.00 42,082, 308,145 100.00 39,742,3 275,385,6
组合计提坏账准 12.02% 7,985. 12.61%
,425.59 % 591.15 ,834.44 % 07.01 78.41
备的应收账款 42
315,12
350,228 100.00 42,082, 308,145 100.00 39,742,3 275,385,6
合计 12.02% 7,985. 12.61%
,425.59 % 591.15 ,834.44 % 07.01 78.41
42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 193,939,407.58 9,696,970.38 5.00%
1 年以内小计 193,939,407.58 9,696,970.38 10.00%
1至2年 117,536,074.11 11,753,607.41
2至3年 18,545,606.70 3,709,121.34 20.00%
3至4年 4,992,039.00 2,496,019.50 50.00%
4至5年 1,971,064.20 1,182,638.52 60.00%
5 年以上 13,244,234.00 13,244,234.00 100.00%
合计 350,228,425.59 42,082,591.15 12.02%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,340,284.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 82,658,813.53 98.30% 44,164,121.94 95.71%
1至2年 1,338,322.50 1.60% 1,178,230.10 2.56%
2至3年 88,400.00 0.11% 715,400.00 1.55%
3 年以上 0.00 0.00% 84,600.00 0.18%
合计 84,085,536.03 -- 46,142,352.04 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
判断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
判断依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
16,154, 100.00 1,243,2 14,911,1 3,579, 100.00 613,498. 2,966,468
组合计提坏账准 7.70% 17.14%
347.43 % 17.37 30.06 967.20 % 36 .84
备的其他应收款
16,154, 100.00 1,243,2 14,911,1 3,579, 100.00 613,498. 2,966,468
合计 7.70% 17.14%
347.43 % 17.37 30.06 967.20 % 36 .84
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 14,944,347.43 747,217.37 5.00%
1至2年 50,000.00 5,000.00 10.00%
2至3年 300,000.00 60,000.00 20.00%
3至4年 850,000.00 425,000.00 50.00%
4至5年 10,000.00 6,000.00 60.00%
合计 16,154,347.43 1,243,217.37 7.70%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 629,719.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 7,739,448.00 2,338,000.00
应收暂付款 7,706,085.00 1,239,967.20
备用金 708,814.43 2,000.00
其他
合计 16,154,347.43 3,579,967.20
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
中国化学工程第
代收代付款 7,706,085.00 1 年以内 47.70% 385,304.25
四建设公司
北京华福工程有
投标保证金 2,150,000.00 1 年以内 13.31% 107,500.00
限公司
江苏富强新材料
履约保证金 1,400,000.00 1 年以内 8.67% 700,000.00
有限公司
国信招标集团股
份有限公司山东 投标保证金 800,000.00 1 年以内 4.95% 40,000.00
分公司
温宿国瑞化工科
履约保证金 800,000.00 3 至 4 年 4.95% 40,000.00
技有限公司
合计 -- 12,856,085.00 -- 79.58% 1,272,804.25
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
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原材料 31,739,392.93 31,739,392.93 31,182,953.69 31,182,953.69
在产品 72,884,513.78 72,884,513.78 73,431,117.25 73,431,117.25
库存商品 35,172,274.60 4,001,353.45 31,170,921.15 23,881,523.41 4,001,353.45 19,880,169.96
139,796,181.3 135,794,827.8 128,495,594.3 124,494,240.9
合计 4,001,353.45 4,001,353.45
1 6 5 0
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》
的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的
披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 4,001,353.45 4,001,353.45
合计 4,001,353.45 4,001,353.45
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
湘财证券持续督导费 666,500.00
合计 666,500.00
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
理财产品 130,000,000.00 130,000,000.00
待抵扣增值税 340,908.53 4,900,594.52
预缴企业所得税 2,626.38
合计 130,340,908.53 134,903,220.90
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
分类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
分类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
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其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
79
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、联营企业
浙江诚
泰化工 8,185,16 -884,41 7,300,75
机械有 0.75 0.73 0.02
限公司
8,185,16 -884,41 7,300,75
小计
0.75 0.73 0.02
8,185,16 -884,41 7,300,75
合计
0.75 0.73 0.02
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 16,118,654.00 16,118,654.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 16,118,654.00 16,118,654.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 5,058,076.25 5,058,076.25
2.本期增加金额 382,818.06 382,818.06
（1）计提或摊销 382,818.06 382,818.06
3.本期减少金额
（1）处置
80
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）其他转出
4.期末余额 5,440,894.31 5,440,894.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 10,677,759.69 10,677,759.69
2.期初账面价值 11,060,577.75 11,060,577.75
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 66,298,071.77 54,149,223.05 4,097,633.73 7,055,577.97 131,600,506.52
2.本期增加金额
（1）购置 218,376.07 417,714.96 636,091.03
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 66,298,071.77 54,367,599.12 4,097,633.73 7,473,292.93 132,236,597.55
二、累计折旧
81
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.期初余额 20,987,910.05 26,896,955.65 2,950,206.81 5,012,062.32 55,847,134.83
2.本期增加金额 1,571,018.40 2,340,027.92 315,939.87 244,571.79 4,471,557.98
（1）计提 1,571,018.40 2,340,027.92 315,939.87 244,571.79 4,471,557.98
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 22,558,928.45 29,236,983.57 3,266,146.68 5,256,634.11 60,318,692.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 43,739,143.32 25,130,615.55 831,487.05 2,216,658.82 71,917,904.74
2.期初账面价值 45,310,161.72 27,252,267.40 1,147,426.92 2,043,515.65 75,753,371.69
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
研发楼一期 4,185,300.29 4,185,300.29 3,463,067.27 3,463,067.27
仓库 66,356.86 66,356.86
合计 4,251,657.15 4,251,657.15 3,463,067.27 3,463,067.27
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
项目名 期初余 本期增 本期转 本期其 期末余 工程累 工程进 利息资 其中： 本期利 资金来
预算数
称 额 加金额 入固定 他减少 额 计投入 度 本化累 本期利 息资本 源
82
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产金 金额 占预算 计金额 息资本 化率
额 比例 化金额
研发楼 5,038,7 3,463,0 722,23 4,185,3 募股资
83.06%
一期 07.40 67.27 3.02 00.29 金
5,038,7 3,463,0 722,23 4,185,3
合计 -- -- --
07.40 67.27 3.02 00.29
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
83
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 39,008,461.62 875,185.00 39,883,646.62
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 39,008,461.62 875,185.00 39,883,646.62
二、累计摊销
1.期初余额 6,561,748.91 321,343.54 6,883,092.45
2.本期增加金额 390,084.60 43,759.20 433,843.80
（1）计提 390,084.60 43,759.20 433,843.80
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 6,951,833.51 365,102.74 7,316,936.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
84
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面价值 32,056,628.11 32,446,712.71
2.期初账面价值 510,082.26 553,841.46
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
软件使用许可费 577,857.60 96309.6 481,548.00
桐庐车间大修支出 189,094.02 6303.14 182,790.88
合计 766,951.62 102,612.74 664,338.88
其他说明
85
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29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 46,856,912.56 7,028,536.88 43,827,357.93 6,574,103.69
内部交易未实现利
2,315,325.93 347,298.89 1,319,785.65 197,967.85
润
递延收益 1,467,435.65 182,615.35 1,058,574.06 158,786.11
合计 50,639,674.14 7,558,451.12 46,205,717.64 6,930,857.65
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 7,558,451.12 6,930,857.65
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权购置款 8,180,400.00
合计 8,180,400.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
86
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
信用借款 55,000,000.00 55,000,000.00
合计 55,000,000.00 55,000,000.00
短期借款分类的说明：
32、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 16,745,177.79
合计 16,745,177.79
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
33、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 138,772,566.59 73,334,268.76
应付工程款、设备款 4,074,000.74 3,897,037.94
应付费用 40,000.00 1,302,707.98
合计 142,886,567.33 78,534,014.68
34、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 143,290,895.29 146,603,470.04
合计 143,290,895.29 146,603,470.04
35、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
87
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、短期薪酬 7,480,397.05 13,611,379.04 19,217,312.00 1,874,464.09
二、离职后福利-设定提存计划 144,324.66 977,021.86 967,843.52 153,503.00
三、辞退福利 123,319.00 123,319.00
合计 7,624,721.71 14,711,719.90 20,308,474.52 2,027,967.09
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 7,370,794.59 12,029,117.80 17,649,612.01 1,750,300.38
2、职工福利费 419,196.16 419,196.16
3、社会保险费 103,755.49 748,827.00 734,976.44 117,606.05
其中：医疗保险费 74,088.90 533,513.81 523,747.21 83,855.50
工伤保险费 19,702.27 140,994.18 138,618.15 22,078.30
生育保险费 9,964.32 74,319.01 72,611.08 11,672.25
4、住房公积金 360,814.00 360,814.00
5、工会经费和职工教育经费 5,846.97 53,424.08 52,713.39 6,557.66
合计 7,480,397.05 13,611,379.04 19,217,312.00 1,874,464.09
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 133,592.76 913,205.01 899,865.37 146,932.40
2、失业保险费 10,731.90 63,816.85 67,978.15 6,570.60
合计 144,324.66 977,021.86 967,843.52 153,503.00
其他说明：
36、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,115,453.67 1,620,699.97
企业所得税 2,516,186.39 416,258.44
个人所得税 257,325.92 92,396.39
城市维护建设税 179,242.17 105,400.89
房产税 180,603.84
88
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
土地使用税 350,412.00
教育费附加 77,004.57 50,223.23
地方教育附加 51,336.38 33,482.15
地方水利建设基金
残疾人就业保障金 81,935.99 8,361.77
印花税 7,892.40 16,525.30
合计 5,286,377.49 2,874,363.98
其他说明：
37、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 73,104.17
合计 73,104.17
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
38、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 364,800.00 192,000.00
合计 364,800.00 192,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
39、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 89,549.20 37,839.20
应付暂收款 4,090,777.46 163,111.49
差旅费 373,540.00
合计 4,553,866.66 200,950.69
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
40、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
41、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
42、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
43、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
90
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44、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
45、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
46、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
91
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
47、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
48、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
49、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政
政府补助 5,995,294.58 220,317.98 5,774,976.60 府补助尚未摊销
完毕
合计 5,995,294.58 220,317.98 5,774,976.60 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 与收益相关
项目推进奖励 4,105,842.26 49,467.98 4,056,374.28 与资产相关
工业技改贴息 319,666.67 68,500.00 251,166.67 与资产相关
92
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重点工业投入
(高新)项目财 346,125.00 29,250.00 316,875.00 与资产相关
政扶持资金
博士后科研工
250,000.00 250,000.00 与资产相关
作站资金经费
富阳区工业强
区建设（重点
工业投入和机 814,900.00 61,600.00 753,300.00 与资产相关
器换人）财政
扶持资金
富阳区东洲街
道办事处新上
158,760.65 11,500.00 147,260.65 与资产相关
供热设备补助
资金
合计 5,995,294.58 220,317.98 5,774,976.60 --
其他说明：
50、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预计限制性股票回购义务款 23,232,000.00 23,232,000.00
合计 23,232,000.00 23,232,000.00
其他说明：
51、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
244,800,000. 244,800,000.
股份总数
00 00
其他说明：
52、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
93
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发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
53、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 154,219,137.01 154,219,137.01
其他资本公积 5,673,184.38 5,673,184.38
合计 159,892,321.39 159,892,321.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
54、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 23,232,000.00 23,232,000.00
合计 23,232,000.00 23,232,000.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
55、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所得 税后归属 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
税前发生 于少数股 额
收益当期转 税费用 于母公司
额 东
入损益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
56、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,061,612.11 1,061,612.11
合计 1,061,612.11 1,061,612.11
94
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,698,835.10 35,698,835.10
合计 35,698,835.10 35,698,835.10
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
58、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 280,841,504.95 245,885,049.12
调整后期初未分配利润 280,841,504.95 245,885,049.12
加：本期归属于母公司所有者的净利润 34,709,327.22 56,868,623.80
减：提取法定盈余公积 5,592,167.97
应付普通股股利 14,688,000.00 16,320,000.00
期末未分配利润 300,862,832.17 280,841,504.95
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
59、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 204,555,526.84 152,110,745.40 133,024,125.27 85,751,064.78
其他业务 433,858.28 393,149.96 342,293.35
合计 204,989,385.12 152,503,895.36 133,366,418.62 85,751,064.78
60、税金及附加
单位： 元
95
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 901,063.34 840,285.27
教育费附加 387,869.69 368,489.83
房产税 410,111.14
土地使用税 666,340.50
车船使用税 4,740.00
印花税 52,179.40
地方教育附加 258,579.79 245,659.89
营业税 16,837.30
合计 2,680,883.86 1,471,272.29
其他说明：
61、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运 费 465,159.46 334,045.58
工 资 1,281,124.66 1,167,678.93
差旅费 759,509.47 791,861.70
出口商检及保险费用 5,304.96 11,985.00
投标费 4,000.00 2,378,877.14
广告费 202,899.71 110,560.54
业务招待费 314,086.46
办公费用 131,520.93
售后服务费 153,134.46
其 他 91,121.77 321,078.53
合计 3,407,861.88 5,116,087.42
其他说明：
62、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 6,023,993.44 6,299,791.99
研究开发费 6,958,610.77 6,615,412.85
办公费用 802,372.93 407,724.03
96
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
会议差旅费 815,930.59 831,364.30
汽车费用 311,117.97 305,295.25
税费 1,106,717.16
业务招待费 801,530.95 1,160,520.50
折旧及摊销 900,858.89 1,275,877.40
中介服务费 1,960,602.56 1,154,555.70
其 他 257,827.49 431,737.05
合计 18,832,845.59 19,588,996.23
其他说明：
63、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,136,437.48 623,229.17
减：利息收入 489,997.50 1,045,584.09
汇兑净损失 205,591.38 -29,206.92
手续费 40,056.46 30,402.60
合计 892,087.82 -421,159.24
其他说明：
64、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,970,003.15 -6,834,618.32
合计 2,970,003.15 -6,834,618.32
其他说明：
65、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
66、投资收益
单位： 元
97
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -884,410.73
理财产品收益 1,836,087.70 4,986,119.97
合计 951,676.97 4,986,119.97
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
68、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 92,187.31
政府补助 901,059.58 454,467.97 901,059.58
合同终止补偿款 20,114,400.00 20,114,400.00
其他 38,688.04 38,688.04
合计 21,054,147.62 643,179.38 21,054,147.62
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因符合地
方政府招
商引资等
亩产税收 与收益相
奖励 地方性扶 是 否 630,741.60
奖励 关
持政策而
获得的补
助
因符合地
科技型中 方政府招
小企业扶 商引资等 与收益相
奖励 50,000.00
持与发展 地方性扶 关
基金 持政策而
获得的补
98
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
助
因符合地
方政府招
商引资等
项目推进 与资产相
奖励 地方性扶 49,467.98 49,467.97
奖励 关
持政策而
获得的补
助
因符合地
方政府招
商引资等
工业技改 与资产相
补助 地方性扶 68,500.00 68,500.00
贴息 关
持政策而
获得的补
助
因符合地
方政府招
重点工业
商引资等
投入(高新) 与资产相
补助 地方性扶 29,250.00 61,500.00
项目财政 关
持政策而
扶持资金
获得的补
助
富阳区工
业强区建 因研究开
设（重点工 发、技术更
与收益相
业投入和 补助 新及改造 61,600.00
关
机器换人） 等获得的
财政扶持 补助
资金
因符合地
富阳区东 方政府招
洲街道办 商引资等
与收益相
事处新上 补助 地方性扶 11,500.00
关
供热设备 持政策而
补助资金 获得的补
助
因符合地
方政府招
杭州市铭
商引资等 与收益相
牌产品奖 奖励 25,000.00
地方性扶 关
励
持政策而
获得的补
99
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
助
因符合地
方政府招
杭州市利
商引资等
用资本市 与收益相
补助 地方性扶 250,000.00
场扶持资 关
持政策而
金
获得的补
助
合计 -- -- -- -- -- 901,059.58 454,467.97 --
其他说明：
69、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
债务重组损失 197,851.00 197,851.00
对外捐赠 10,000.00
罚款支出 2,100.00 2,550.00 2,100.00
地方水利建设专项资金 127,833.65
合同终止损失 5,103,549.74 5,103,549.74
合计 5,303,500.74 140,383.65
其他说明：
70、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,322,397.56 4,161,964.68
递延所得税费用 -627,593.47 1,139,282.60
合计 5,694,804.09 5,301,247.28
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 40,404,131.31
100
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,127,553.67
子公司适用不同税率的影响 -365,815.61
所得税费用 5,694,804.09
其他说明
71、其他综合收益
详见附注。
72、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 3,835,943.35 18,222,357.14
利息收入 612,800.77 1,018,679.82
政府奖励 680,741.60 367,942.15
其 他 6,779,248.36 373,069.26
合计 11,908,734.08 19,982,048.37
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 3,407,861.88 3,315,802.25
办公费 802,372.93 235,117.89
业务招待费 801,530.95 915,952.40
中介服务费 1,960,602.56 53,000.00
汽车及会议差旅费 1,127,048.56 1,939,010.11
保函保证金 906,891.20 5,318,307.69
其他 19,535,755.49 25,904,635.17
合计 28,542,063.57 37,681,825.51
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
101
杭州中泰深冷技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品本金及利息收回 1,706,635.65 134,943,581.08
合计 1,706,635.65 134,943,581.08
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品本金 130,000,000.00
合计 130,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
中登公司代付股利手续费 184,988.23
合计 184,988.23
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
73、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 34,709,327.22 28,882,443.88
加：资产减值准备 2,970,003.15 -6,834,618.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,852,259.27 4,835,489.27
无形资产摊销 433,843.80 433,843.80
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长期待摊费用摊销 666,500.00 666,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
0.00 -92,187.31
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 1,178,586.81 623,229.17
投资损失（收益以“－”号填列） -951,676.97 -4,986,119.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -627,593.47 1,139,282.60
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,125,593.14 -38,240,179.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -106,563,537.06 -35,652,624.65
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 82,241,761.97 61,511,748.06
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 4,783,881.58 12,286,807.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 268,908,174.37 224,921,921.62
减：现金的期初余额 280,755,645.59 224,565,328.35
现金及现金等价物净增加额 -11,847,471.22 356,593.27
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 268,908,174.37 280,755,645.59
三、期末现金及现金等价物余额 268,908,174.37 280,755,645.59
其他说明：
74、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
75、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 11,455,013.76 保函保证金
103
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合计 11,455,013.76 --
其他说明：
76、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元（货币资金） 739,337.42 6.7744 5,008,567.42
其中：美元（应收账款） 372,864.77 6.7744 2,525,935.10
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司在美国德克萨斯州设立全资子公司Zeutech Cryo Inc（中泰深冷美国公司），记账本位币为美元。
77、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
78、其他
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江中泰深冷
桐庐 桐庐 制造业 100.00% 同一控制下企业合并
设备有限公司
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或
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营企业名称 联营企业投资
直接 间接 的会计处理方
法
制造、零售：
化工设备，石
油精炼设备，
浙江诚泰化工 浙江安吉天子 浙江安吉天子
中药提取设 30.00% 收益法
机械有限公司 湖现代工业园 湖现代工业园
备，环保设备，
一、二、三类
压力容器
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 50,520,991.31 54,780,441.39
非流动资产 56,834,961.61 58,240,521.42
资产合计 107,355,952.92 113,020,962.81
流动负债 69,281,244.26 71,928,481.55
非流动负债 16,500,000.00 16,587,631.96
负债合计 85,781,244.26 88,516,113.51
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额 6,472,412.60 7,351,454.79
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 7,300,750.02
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 20,844,851.27 15,004,586.34
净利润 -2,948,035.75 -2,176,430.34
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
105
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本年度收到的来自联营企业的股利
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2017年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的41.90%源于余额前五名
客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的借
款为固定利率，市场利率变动的风险对本公司影响不重大。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民
币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
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十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
彩涂板、彩钢生
浙江中泰钢业集
富阳 产；镀锌建材销 6,580 万元 72.81% 72.81%
团有限公司
售
本企业的母公司情况的说明
母公司的股东为章有春、章有虎，分别持股80%，20%。
本企业最终控制方是浙江中泰钢业集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
公司财务总监吕成英的姐夫何中银持有珠海共同低
珠海共同低碳科技股份有限公司 碳科技股份有限公司 6.005%的股份，同时担任珠海
共同低碳科技股份的高级管理人员。
浙江诚泰化工机械有限公司 公司持股 30%
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
浙江诚泰化工机
采购容器 7,386,900.00 否 0.00
械有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
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（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,410,000.00 1,402,800.00
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
珠海共同低碳科
应收账款 113,695.70 17,489.14 475,567.50 95,113.50
技股份有限公司
注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预付账款 浙江诚泰化工机械有限公司 2,354,130.00 79,500.00
应付账款 浙江诚泰化工机械有限公司 500,000.00
注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 00
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 0
其他说明
2015年8月，经股东大会决议通过，公司对管理层及骨干员工实施限制性股票激励计划。授予数量为
160万股，每股授予价为24.20元，授予日为2015年8月25日，按40%:30%:30%的比例分批逐年解锁。
限制性股票解锁的经营业绩条件摘要如下：
108
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第一次解锁条件：锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
的净利润均不得低于授予日前三个会计年度的平均水平且不得为负。同时，需满足下列三个条件之一：1.
相比2012-2014年平均扣除非经常性损益的净利润，公司2015年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
净利润增长率不低于20%；2.相比草案公告前20个交易日公司市值，公司2015年市值增长率不低于10%；
3.相比草案公告前20个交易日公司市值、创业板指数，公司2015年市值的降低率不高于创业板指数降低率
的80%。第二次解锁条件：公司需满足下列三个条件之一：1.相比2012-2014年平均扣除非经常性损益的净
利润，公司2016年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长率不低于30%；2.相比草案公告
前20个交易日公司市值，公司2016年市值增长率不低于20%；3.相比草案公告前20个交易日公司市值、创
业板指数，公司2016年市值的降低率不高于创业板指数降低率的80%。第三次解锁条件：公司需满足下列
三个条件之一：1.相比2012-2014年平均扣除非经常性损益的净利润，公司2017年归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润增长率不低于40%；2.相比草案公告前20个交易日公司市值，公司2017年市值增
长率不低于30%；3.相比草案公告前20个交易日公司市值、创业板指数，公司2017年市值的降低率不高于
创业板指数降低率的80%。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
采用 Black-Scholes 模型估算股票认沽期权价值，再
授予日权益工具公允价值的确定方法 以授予日的股票收盘价扣减限制性股票的授予价及股
票认沽期权价值，计算得出限制性股票的公允价值。
公司授予激励对象 160 万股限制性股票。该数量系基
数，按 40%:30%:30%的比例分批逐年解锁。未来解锁
数量，主要取决于经营业绩是否达标和激励对象的离
可行权权益工具数量的确定依据 职率及其绩效考核等级。公司按经营业绩可以达标，
激励对象的主动离职率为 0%，绩效考核等级均为 A
（解锁系数为 1），以此为基础，扣除已确定离职的激
励对象，预估可行权权益工具的数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 3,524,800.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
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十二、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，但因相关业务系混合经营，故资产总额和负债总额未进行分
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
主营业务收入 197,933,812.12 6,621,714.72 204,555,526.84
主营业务成本 149,181,344.47 2,929,400.93 152,110,745.40
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 311,53
346,522 100.00 41,620, 304,901 100.00 39,217,5 272,314,0
组合计提坏账准 12.01% 1,567. 12.59%
,157.75 % 827.76 ,329.99 % 06.12 61.42
备的应收账款 54
311,53
346,522 100.00 41,620, 304,901 100.00 39,217,5 272,314,0
合计 12.01% 1,567. 12.59%
,157.75 % 827.76 ,329.99 % 06.12 61.42
54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
110
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 190,524,139.74 9,526,206.99 5.00%
1 年以内小计 190,524,139.74 9,526,206.99 5.00%
1至2年 117,536,074.11 11,753,607.41 10.00%
2至3年 18,545,606.70 3,709,121.34 20.00%
3至4年 4,992,039.00 2,496,019.50 50.00%
4至5年 1,971,064.20 1,182,638.52 60.00%
5 年以上 12,953,234.00 12,953,234.00 100.00%
合计 346,522,157.75 41,620,827.76 12.01%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,403,321.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款余
单位名称 账面余额 账 龄
额的比例
1 年以上
河南晋煤天庆煤化工有限责任公司 40,590,442.64 12.17
40242030.40
山西压缩天然气集团运城有限公司 34,175,800.00 1 年以内 10.25
太原国新洁净液化天然气有限公司 26,077,231.46 1 年以内 7.82
乌兰察市蒙新能源有限责任公司 23,761,467.95 1 年以上 7.12
河南安彩高科股份有限公司 22,129,992.46 1 年以上 6.63
小 计 146,734,934.51 43.99
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
16,094, 100.00 1,234,7 14,859, 3,569, 100.00 608,498. 2,961,468
组合计提坏账准 7.67% 17.04%
627.05 % 31.35 895.70 967.20 % 36 .84
备的其他应收款
16,094, 100.00 1,234,7 14,859, 3,569, 100.00 608,498. 2,961,468
合计 7.67% 17.04%
627.05 % 31.35 895.70 967.20 % 36 .84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 14,894,627.05 744,731.35 5.00%
1 年以内小计 14,894,627.05 744,731.35 5.00%
1至2年 50,000.00 5,000.00 10.00%
2至3年 300,000.00 60,000.00 20.00%
3至4年 850,000.00 425,000.00 50.00%
合计 16,094,627.05 1,234,731.35 7.67%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 626,232.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 7,729,448.00 2,328,000.00
应收暂付款 7,706,085.00 1,239,967.20
备用金 659,094.05 2,000.00
合计 16,094,627.05 3,569,967.20
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
中国化学工程第四建设公
代收代付款 7,706,085.00 1 年以内 47.88% 385,304.25
司
北京华福工程有限公司 投标保证金 2,150,000.00 1 年以内 13.36% 107,500.00
江苏富强新材料有限公司 履约保证金 1,400,000.00 1 年以内 8.70% 700,000.00
国信招标集团股份有限公
投标保证金 800,000.00 1 年以内 4.97% 40,000.00
司山东分公司
温宿国瑞化工科技有限公
履约保证金 800,000.00 3-4 年 4.97% 40,000.00
司
合计 -- 12,856,085.00 -- 1,272,804.25
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额
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及依据
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 59,035,707.69 59,035,707.69 56,325,947.69 56,325,947.69
对联营、合营
7,300,750.02 7,300,750.02
企业投资
合计 66,336,457.71 66,336,457.71 56,325,947.69 56,325,947.69
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
浙江中泰深冷
56,325,947.69 56,325,947.69
设备有限公司
美国子公司
2,709,760.00 2,709,760.00
-Zeutec cryo.Inc
合计 56,325,947.69 2,709,760.00 59,035,707.69
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江诚
泰化工 8,185,16 -884,41 7,300,75
机械有 0.75 0.73 0.02
限公司
8,185,16 -884,41 7,300,75
合计
0.75 0.73 0.02
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 202,668,137.97 151,980,232.55 131,528,398.80 86,877,498.25
其他业务 433,858.28 393,149.96 342,293.35
合计 203,101,996.25 152,373,382.51 131,870,692.15 86,877,498.25
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -884,410.73
理财产品收益 1,827,189.07
合计 942,778.34
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
901,059.58
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 951,676.97
债务重组损益 -163,251.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,047,438.30 主要是合同终止补偿
减：所得税影响额 2,514,890.28
合计 14,222,033.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净利润 34,709,327.22% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普
20,487,293.65% 0.08 0.08
通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、经公司法定代表人章有虎先生签名的2017年半年度报告。
二、载有公司法定代表人章有虎先生、主管会计工作负责人章有虎、会计机构负责人吕成英女士签名并盖
章的财务报表。
三、董事会、监事会对2017年半年度报告的审核意见。
四、其他有关资料。
以上备查文件的置地点：公司证券部办公室。
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