杭州中泰深冷技术股份有限公司 2018 年度财务决算报告
杭州中泰深冷技术股份有限公司
2018 年年度财务决算报告
公司 2018 年财务报告经天健会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见
的审计报告（天健审〔2019〕988 号），根据审计结果编制 2018 年年度财务决
算报告，报告如下：
一、财务状况
单位：元
较上年同期
项目 2018 年 2017 年
数增减比例
流动资产：
货币资金 260,004,655.26 241,412,316.13 7.70%
应收票据及应收账款 370,072,268.46 447,674,968.74 -17.33%
其中：应收票据 56,217,323.86 95,964,093.92 -41.42%
应收账款 313,854,944.60 351,710,874.82 -10.76%
预付款项 75,052,440.91 54,552,783.54 37.58%
其他应收款 16,839,171.20 14,021,716.78 20.09%
存货 207,634,814.74 127,645,651.40 62.67%
其他流动资产 138,637,753.14 130,049,472.23 6.60%
流动资产合计 1,068,241,103.71 1,015,356,908.82 5.21%
非流动资产：
长期股权投资 218,443,296.86 163,203,212.87 33.85%
投资性房地产 9,529,305.51 10,294,941.63 -7.44%
固定资产 77,254,306.47 76,496,963.88 0.99%
在建工程 469,421.39 1,628,710.00 -71.18%
无形资产 32,573,508.32 32,542,697.13 0.09%
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长期待摊费用 136,724.03 180,358.07 -24.19%
递延所得税资产 11,087,063.21 10,359,753.36 7.02%
非流动资产合计 349,493,625.79 294,706,636.94 18.59%
资产总计 1,417,734,729.50 1,310,063,545.76 8.22%
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 128,000,000.00 17.19%
应付票据及应付账款 168,398,949.47 132,840,126.11 26.77%
预收款项 237,209,920.15 213,828,149.16 10.93%
应付职工薪酬 10,059,600.47 7,863,419.21 27.93%
应交税费 1,363,396.01 13,776,245.94 -90.10%
其他应付款 10,076,452.80 892,496.33 1029.02%
其中：应付利息 205,356.25 177,729.44 15.54%
应付股利 525,400.00 181,260.00 189.86%
流动负债合计 577,108,318.90 497,200,436.75 16.07%
非流动负债：
递延收益 5,183,720.80 5,626,356.76 -7.87%
递延所得税负债 966,365.41 100.00%
其他非流动负债 20,270,760.00 41,784,840.00 -51.49%
非流动负债合计 26,420,846.21 47,411,196.76 -44.27%
负债合计 603,529,165.11 544,611,633.51 10.82%
所有者权益：
股本 249,532,000.00 249,172,000.00 0.14%
资本公积 203,057,717.27 194,364,779.89 4.47%
减：库存股 20,270,760.00 41,784,840.00 -51.49%
其他综合收益 397,887.01 -97,194.76 -509.37%
专项储备 1,061,612.11 1,061,612.11 0.00%
盈余公积 48,777,696.36 41,752,094.43 16.83%
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未分配利润 331,086,653.56 320,306,067.31 3.37%
归属于母公司所有者权益合计 813,642,806.31 764,774,518.98 6.39%
少数股东权益 562,758.08 677,393.27 -16.92%
应收票据较上年减少 41.42%，主要是采购支付以应收票据结算增加所致；
预付款项较上年增加 37.58%，主要是年末正在执行订单较上年增加所致；
其他应收款较上年增加 20.09%，主要是押金保证金以及应收暂付款增加所
致；
存货较上年增加 62.67%，主要是年末正在执行订单较上年增加所致；
长期股权投资较上年增加 33.85%，主要是杭州金晟硕琦股权投资增加所致；
在建工程较上年减少 71.18%，主要是仓库和清洗生产线建设完成转固所致；
应付票据及应付账款较上年增加 26.77%，主要是采购量增加，未到期采购
调试款、质保金增加所致；
应付职工薪酬较上年增加 27.93%，主要是员工人数增加、人均工资增加所
致；
应交税费较上年减少 90.10%，主要是年末应交增值税较去年减少所致；
其他应付款较上年增加 1029.02%，主要是本年度押金保证金增加所致；
应付股利较上年增加 189.86%，主要是限制性股票尚未解锁部分计提 2017
年度分红所致；
递延所得税负债较上年增加 100%，主要是 2018 年采购 500 万以下的设备一
次性抵扣所得税所致；
其他非流动负债较上年减少 44.27%，主要是限制性股票达到解锁条件结转
所致；
库存股较上年减少 51.49%，主要是限制性股票达到解锁条件结转所致；
其他综合收益较上一年增加 509.37%，主要美元贬值，外币报表折算差额增
加所致。
二、经营成果
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单位：元
较上年同期数增
项目 2018 年 2017 年
减比例
营业总收入 594,732,319.59 485,579,894.77 22.48%
营业总成本 556,901,351.49 440,158,544.58 26.52%
利润总额 68,572,366.43 49,117,913.60 39.61%
所得税费用 7,524,506.36 10,576,718.86 -28.86%
净利润 64,521,545.68 60,216,825.61 7.15%
归属于母公司所有者的净利润 67,635,588.18 60,203,541.69 12.34%
期间费用
销售费用 11,939,024.79 10,245,240.02 16.53%
管理费用 61,104,935.04 32,806,525.30 86.26%
财务费用 6,159,027.62 1,772,182.85 247.54%
研发费用 23,503,863.26 15,657,354.34 50.11%
基本每股收益（加权平均） 0.28 0.25 12.00%
1、经营情况：
公司经营形势较好，收入和利润呈现较快幅度的增长。因人工成本增加、
各项资产价格上涨，营业总成本的增长幅度大于收入的增长幅度。因所得税
的研发费加计扣的比例上升、500 万以下设备折旧一次性所得税税前抵扣等
优惠政策的执行，公司的所得税税负较上年度下降。因各项费用的增幅大于
收入的增幅，公司净利润的增长幅度低于收入增长幅度。
2、期间费用
销售费用较上年增加 16.53%，主要系报告期内公司销售规模扩，运费大幅增
加所致；
管理费用较上年增加 86.26%，主要系报告期内公司支付的工资薪酬、中介费
用、员工办公费及差旅费期增加较多所致；
财务费用较上年增加 247.54%，主要系报告期内短期借款增加致使支付利息
费用较多；
研发费用较上年增加 50.11%，主要系报告期内公司新增研发项目较多致使材
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料费用及新产品的研发费用增加较多。
三、现金流量
单位：元
较上年增
项目 2018 年度 2017 年度
减幅度
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 489,532,723.67 380,109,534.65 28.79%
经营活动现金流出小计 386,915,393.27 355,082,847.79 8.96%
经营活动产生的现金流量净额 102,617,330.40 25,026,686.86 310.03%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 955,580,515.37 1,413,202,479.39 -32.38%
投资活动现金流出小计 1,008,560,561.41 1,574,084,737.38 -35.93%
投资活动产生的现金流量净额 -52,980,046.04 -160,882,257.99 -67.07%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 224,769,097.80 196,106,745.00 14.62%
筹资活动现金流出小计 253,941,540.29 110,229,182.75 130.38%
筹资活动产生的现金流量净额 -29,172,442.49 85,877,562.25 -133.97%
五、现金及现金等价物净增加额 20,803,179.29 -50,570,450.28 -141.14%
经营活动产生的现金流量净额较上年增加 310.03%，主要是销售商品收款增
加所致；
投资活动产生的现金流量净额较上年减少 67.07%，主要是对外股权投资减
少所致；
筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 133.97%，主要是短期融资较上年
减少所致；
现金及现金等价物净增加额较上年增加 141.14%，主要是经营活动产生的现
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金流量净额较上年增加所致。
四、主要财务指标
财务指标 2018 年 2017 年 较上年增减幅度
盈利能力
销售毛利率 25.43% 26.88% -1.45%
净资产收益率（加权平均） 8.64% 8.29% 0.35%
偿债能力
流动比率 1.85 2.04 -9.31%
速动比率 1.49 1.79 -16.76%
资产负债率 40.71% 41.57% -0.86%
资产运营能力
应收账款周转率 1.78 1.35 31.85%
存货周转率 2.64 2.71 -2.58%
1、盈利能力
公司盈利能力较上年有下降，下降的主要原因是资产价格的上涨和人工成本
的增加所致。
2、偿债能力
公司偿债能力虽然有所下降，但公司的仍然有较强的偿债能力。
3、资产运营能力
公司加大应收款的催收力度，公司的应收账款周转率上升，同时因公司成套
产品执行周期的较长，存货周转率有所下降。
综上，2018 年公司营业收入稳步增长，公司资产质量优良，财务状况良好，
偿债能力较强，财务风险小，具有较强的持续盈利能力和成长性。
杭州中泰深冷技术股份有限公司董事会
2019 年 3 月 22 日
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