中天国富证券有限公司

       关于美康生物科技股份有限公司使用部分闲置募集资金

                        进行现金管理的核查意见

    中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”或“保荐机构”）作为
美康生物科技股份有限公司（以下简称“美康生物”或“公司”）向特定对象发
行股票持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
等有关规定，对美康生物使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况进行审慎核
查，现将核查情况及核查意见发表如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意美康生物科技股份有限公司向特定对
象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕310 号）同意注册，公司向特定对
象发行人民币普通股（A 股）39,999,995 股，发行价格 15 元/股，募集资金总额
为人民币 599,999,925.00 元，扣除发行费用人民币 13,396,226.41 元（不含增值税）
后，实际募集资金净额为人民币 586,603,698.59 元。上述募集资金到位情况已由
立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 3 月 18 日出具的《验资报告》（信
会师报字[2021]第 ZF10146 号）验证。

    公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，并由公司及
实施本次募投项目的子公司分别与存放募集资金的商业银行、保荐机构签订了
《募集资金监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

    二、募集资金使用情况及闲置原因

    （一）募集资金使用情况

    截至 2022 年 3 月 24 日，募集资金投入募投项目情况如下：




                                      1
                                                                       单位：万元
                                                      使用募集资金 已使用募集资
序号              项目名称                  投资总额
                                                        投入金额       金金额
  1    体外诊断产品研发及产业化项目        18,215.01      17,000.00       2,690.54
  2    信息系统升级项目                    27,018.00      24,660.37         984.09
  3    偿还银行借款                        17,000.00      17,000.00      17,000.00
                 合计                      62,233.01      58,660.37      20,674.63
注：1、含已置换募投项目先期投入的自筹资金；2、募集资金不足部分将由公司自筹资金解
决。

       （二）募集资金闲置原因

       由于募集资金投资项目建设需要一定周期，资金需要逐步投入，公司正按照
募集资金使用计划，有序推进募集资金投资项目。根据募集资金投资项目的实际
建设进度，现阶段募集资金在短期内将出现部分闲置的情况。

       为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金
使用并有效控制风险的前提下，公司结合实际经营情况，计划使用部分闲置的募
集资金进行现金管理。

       三、本次使用闲置募集资金进行现金管理的情况

       1、投资目的：公司募投项目建设工作正在有序进行中，项目建设的阶段性
使募集资金在一定时间内出现暂时闲置，本着股东利益最大化原则，为提高募集
资金使用效率，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常
进行的前提下，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》等规范性文件的要求，结合公司实际经营情况，使用闲
置募集资金进行现金管理，以增加公司收益。

       2、投资额度及期限：公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产
经营的前提下，使用不超过 10,000 万元的闲置募集资金进行现金管理。上述资
金额度自董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。

       3、投资品种：公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评
估、筛选，选择银行等金融机构投资安全性高、流动性好、风险可控、稳健的投
资产品（包括但不限于银行定期存单、结构性存款、保本型理财产品等）。不用
于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品、无担保债券为投资标的的理财产品。

                                        2
单个投资产品的投资期限不超过 12 个月。公司进行现金管理不得与投资产品发
行主体存在关联关系。

    4、决议有效期：自本次董事会审议通过之日起 12 个月以内有效。

    5、资金来源：暂时闲置募集资金。

    6、决策程序：本事项须经公司董事会审议通过，监事会、独立董事发表明
确意见，保荐机构发表独立核查意见。

    7、实施方式：在额度范围内董事会授权公司管理层行使该项投资决策权并
签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格的投资产品发行主体、明确投资金
额、期间、选择投资产品品种、签署合同及协议等，由公司财务部负责组织实施。

    四、投资风险及风险控制措施

    （一）投资风险

    1、虽然理财产品都经过严格的评估，但金融市场受宏观经济的影响较大，
不排除该项投资受到市场波动的影响。

    2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投
资的实际收益不可预期。

    （二）针对投资风险，公司拟采取如下措施：

    1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择低风险投资品种。不得将募集资金
用于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品和无担保债券为投资标的的银行理
财产品等。

    2、公司财务部将及时分析和跟踪理财产品投向，在上述理财产品理财期间，
公司将与相关金融机构保持密切联系，及时跟踪理财资金的运作情况，加强风险
控制和监督，严格控制资金的安全。

    3、公司内审部门对理财资金使用与保管情况进行日常监督，定期对理财资
金使用情况进行审计、核实。

    4、公司监事会、独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可


                                     3
以聘请专业机构进行审计。

    5、公司将依据深圳证券交易所的相关规定，及时做好相关信息披露工作。

    五、决策程序

    （一）董事会审议情况

    2022 年 3 月 25 日公司召开了第四届董事会第九次会议，审议通过《关于使
用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过
人民币 10,000 万元进行现金管理。该资金额度自董事会审议通过之日起 12 个月
内可以滚动使用，并授权公司经营管理层行使决策权，公司财务部负责具体组织
实施。

    （二）监事会审议情况

    2022 年 3 月 25 日公司召开第四届监事会第八次会议，审议通过《关于使用
部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。监事会认为，公司在保证募集资金投
资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用总金额不超过
人民币 10,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，有助于提高募集资金的
使用效率，为公司及股东获取更多投资回报；不会影响公司日常资金正常周转需
要和募集资金项目的正常实施，不会影响公司主营业务的正常发展，不存在损害
公司及股东尤其是中小股东利益的情形；事项决策和审议程序符合《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《公司章
程》等相关法律法规及规范性文件的规定。监事会同意本次使用闲置募集资金进
行现金管理的事宜。

    （三）独立董事意见

    经审核，公司独立董事认为：公司目前经营情况良好，在保证募集资金投资
项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资
金购买金融机构安全性高、流动性好的低风险理财产品，有利于在控制风险前提
下提高公司募集资金的使用效率，符合公司和全体股东利益。公司使用部分闲置
募集资金进行现金管理事宜，不影响公司募集资金投资项目的正常进行，不会对


                                   4
公司正常经营活动造成不利影响，不存在损害公司和股东尤其是中小股东合法利
益的情形。公司本次使用闲置募集资金进行现金管理的决策程序符合《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》等相关法律法规及规范性文件的规定。

    因此，我们一致同意公司使用总金额不超过人民币 10,000 万元的闲置募集
资金进行上述现金管理，使用期限自公司本次董事会审议通过之日起 12 个月内
有效。

    六、保荐机构意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次使用闲置募集资金进行现金管理的事项已
经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，履行了必
要的程序，符合相关法律、法规和规范。公司确保公司募集资金投资项目所需资
金充足和保证募集资金安全的前提下使用总金额不超过人民币 10,000 万元的闲
置募集资金进行现金管理，有利于提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，
增加公司收益，不存在变相改变募集资金使用投向、损害股东利益的情形。相关
程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》等相关规定。

    综上，保荐机构对公司上述事项无异议。




                                   5
（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于美康生物科技股份有限公司使用
部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人（签名）：

                                章敬富                   钟亚桢




                                                 中天国富证券有限公司

                                                     2022 年      月   日




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