中天国富证券有限公司
关于美康生物科技股份有限公司
2022 年半年度持续督导跟踪报告
保荐机构名称：中天国富证券有限公司 被保荐公司简称：美康生物
保荐代表人姓名：章敬富 联系电话：0755-33522821
保荐代表人姓名：钟亚桢 联系电话：0755-33522821
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1、公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0次
2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的
情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括
但不限于防止关联方占用公司资源的制度、
是
募集资金管理制度、内控制度、内部审计制
度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3、募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 每月一次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露
是
文件一致
4、公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 0 次，已阅相关文件
（2）列席公司董事会次数 0 次，已阅相关文件
（3）列席公司监事会次数 0 次，已阅相关文件
5、现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 无
6、发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 6次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 未发表非同意意见
7、向深圳证券交易所报告情况（现场检查报
告除外）
（1）向深圳证券交易所报告的次数 1次
《中天国富证券有限公司关于美康生物科
（2）报告事项的主要内容 技股份有限公司 2021 年度持续督导跟踪
报告》
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8、关注职责的履行情况
项目 工作内容
（1）是否存在需要关注的事项 否
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9、保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10、对上市公司培训情况
（1）培训次数 0 次（将在下半年度开展培训）
（2）培训日期 不适用
（3）培训的主要内容 不适用
公司全资子公司宁波美康盛德医学检验所
有限公司（以下简称“盛德医检所”）分别于
2022 年 1 月 10 日、2022 年 7 月 12 日收到
国家税务总局宁波市税务局第一稽查局下
发的《税务行政处罚决定书》（甬税稽一罚
[2022]16 号）、《税务事项通知书》（甬税稽
11、其他需要说明的保荐工作情况
一税通[2022]10096 号），盛德医检所因存
在虚开发票的行为，国家税务总局宁波市
税务局第一稽查局决定对盛德医检所罚款
10.00 万元。截至目前，公司已按期缴纳罚
款，并已按相关要求进行整改。相关事项
公司已于 2022 年半年度报告中进行披露。
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取措施
1、信息披露 无 不适用
2、公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3、“三会”运作 无 不适用
4、控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5、募集资金存放及使用 无 不适用
6、关联交易 无 不适用
7、对外担保 无 不适用
8、收购、出售资产 无 不适用
9、其他业务类别重要事项（包括
对外投资、风险投资、委托理财、 无 不适用
财务资助、套期保值等）
10、发行人或者其聘请的中介机
无 不适用
构配合保荐工作的情况
11、其他（包括经营环境、业务发
展、财务状况、管理状况、核心技 无 不适用
术等方面的重大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
是否履行 未履行承诺的原因及
公司及股东承诺事项
承诺 解决措施
1、首发关于股份限售承诺 是 不适用
2、首发关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的
是 不适用
承诺
3、再融资关于填补回报措施的承诺 是 不适用
4、再融资关于股份限售承诺 是 不适用
四、其他事项
报告事项 说明
2022 年 3 月 26 日，公司公告《关于更换保
荐代表人的公告》，中天国富证券为公司
2020 年向特定对象发行股票项目的保荐机
构，原委派章敬富先生和钟敏先生为担任持
续督导保荐代表人，由于原保荐代表人钟敏
先生因工作变动，将不再参与剩余持续督导
1、保荐代表人变更及其理由 期间的保荐工作。为保证持续督导工作的有
序进行，中天国富证券指派保荐代表人钟亚
桢先生接替其持续督导工作，继续履行相关
职责。保荐代表人变更后，公司 2020 年向
特定对象发行股票项目的持续督导保荐代
表人为章敬富先生和钟亚桢先生，持续督导
期至 2023 年 12 月 31 日。
2022 年 1 月 28 日，中国证监会向中天国富
证券有限公司出具了《关于对中天国富证券
有限公司及方蔚、赵亮采取出具警示函监管
措施的决定》，因中天国富证券有限公司在
保荐浙江鑫甬生物化工股份有限公司（以下
简称“鑫甬生物”）首次公开发行股票并上
市过程中，未勤勉尽责督促鑫甬生物按照规
定履行信息披露义务。上述行为违反了《证
券发行上市保荐业务管理办法》(证监会令
第 170 号)第五条规定。中国证监会决定对
中天国富证券有限公司及方蔚、赵亮采取出
具警示函的监督管理措施。
2022 年 3 月 15 日，深圳证券交易所向中天
国富证券有限公司出具了《关于对中天国富
2、报告期内中国证监会和深圳证券交易所 证券有限公司的监管函》，因中天国富证券
对保荐机构或者其保荐的公司采取监管措 有限公司作为鑫甬生物首次公开发行股票
施的事项及整改情况 并在创业板上市项目保荐人，未按照《保荐
人尽职调查工作准则》等执业规范的要求，
持续履行尽职调查义务并对鑫甬生物新设
全资子公司的事项进行充分核查，导致招股
说明书信息披露存在遗漏；对信息披露核查
把关不到位，导致发行上市申请文件信息披
露存在严重错误以及多处披露不准确、前后
不一致等情形。上述行为违反了《深圳证券
交易所创业板股票发行上市审核规则》（以
下简称《审核规则》）第三十条、第四十二条
的规定。深圳证券交易所决定对中天国富证
券有限公司采取书面警示的监管措施。
2022 年 6 月 24 日，中国证券监督管理委员
会贵州监管局向中天国富证券有限公司出
具了《关于对中天国富证券有限公司采取责
令改正措施的决定》：因（1）未审慎开展自
营证券投资业务，持有中高风险债券比例较
高，对逆回购业务信用风险把控不足；（2）
在开展委托投资业务中，未向证监会贵州监
管局报告委托投资产品投资交易控股股东
及其关联方债券的情况；（3）委托投资产品
穿透计算，部分债券持仓规模与其总规模的
比例，超过了《证券公司风险控制指标计算
标准规定》中“持有一种非权益类证券的规
模与其总规模比例”规定的监管标准。上述
行为违反了《证券公司内部控制指引》第四
十六条、《证券公司股权管理规定》(证监会
令第 183 号修订)第二十八条、《证券公司风
险控制指标管理办法》(证监会令第 166 号
修订)第二条、第二十七条的规定。中国证券
监督管理委员会贵州监管局对中天国富证
券有限公司采取责令改正的行政监管措施。
中天国富证券有限公司收到上述监管函件
后，立即启动了内部检讨和问责程序，并制
定了相应整改措施，组织召开专题会，深入
反思问题根源，进一步完善内控流程，防范
此类事项再次发生。
3、其他需要报告的重大事项 无
（以下无正文）
（此页无正文，为《中天国富证券有限公司关于美康生物科技股份有限公司 2022 年半
年度持续督导跟踪报告》之签章页）
保荐代表人：
章敬富 钟亚桢
中天国富证券有限公司
2022 年 8 月 26 日