中天国富证券有限公司

                       关于美康生物科技股份有限公司

                  部分募集资金投资项目延期的核查意见

      中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”或“保荐机构”）作为
美康生物科技股份有限公司（以下简称“美康生物”或“公司”）向特定对象发
行股票持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 13 号——保荐业务》等有关规定，对美康生物部分募集资金投资项目延期的
事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

      一、募集资金基本情况

      经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意美康生物科技股份有限公司向
特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]310 号）同意注册，公司向 11 名
特定对象发行人民币普通股（A 股）39,999,995 股，每股发行价为人民币 15.00
元，募集资金总额为人民币 59,999.99 万元，扣除发行费用 1,339.62 万元（不含
增值税），实际募集资金净额为人民币 58,660.37 万元。上述募集资金到位情况已
由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 3 月 18 日出具的《验资报告》
（信会师报字[2021]第 ZF10146 号）验证。公司对募集资金采取了专户存储制度。

      二、公司募集资金投资项目的资金使用情况

      截至 2022 年 10 月 24 日，公司募集资金使用情况如下：

                                                                             单位：万元
 序                              原计划投资    调整后投资      累计投入金    实施进度
            项目名称
 号                                总额        总额（A）         额（B）     （B/A）
      体 外 诊 断 产 品研发及
 1                                 17,000.00       17,000.00      5,186.54      30.51%
      产业化项目
 2    信息系统升级项目             26,000.00       24,660.37      2,617.36      10.61%
 3    偿还银行借款项目             17,000.00       17,000.00     17,000.00     100.00%
            合计                   60,000.00       58,660.37     24,803.90      42.28%

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     三、募集资金投资项目延期的具体情况、原因及影响

     （一）本次募集资金投资项目延期的具体情况

     公司结合目前募集资金投资项目的实际实施进展情况，在项目实施主体、募
集资金投资用途及投资规模都不发生变更的情况下，对部分募集资金投资项目的
预定可使用状态时间进行了调整，具体情况如下：

 序号           项目名称               调整前                调整后
        体外诊断产品研发及产业
 1                             2022 年 11 月 30 日   2023 年 11 月 30 日
        化项目
 2      信息系统升级项目       2022 年 11 月 30 日   2023 年 11 月 30 日

     （二）本次募集资金投资项目延期的原因

     受国内新冠疫情持续反复的影响，各地采取了较为严苛的疫情防控措施，物
流运输及人员流动受限，相关设备供货期、物流运输及系统安装调试等工作所需
时间延长，公司上述募集资金投资项目的建设进度相较原计划延期，预计无法在
原预定可使用状态日期前完成。因此，公司结合实际情况，在保证公司正常经营
的基础上，经过审慎的研究论证，对“体外诊断产品研发及产业化项目”、“信息
系统升级项目”达到预定可使用状态的日期由 2022 年 11 月 30 日调整为 2023 年
11 月 30 日。

     （三）公司募集资金投资项目延期对公司生产经营的影响

     公司本次关于部分募集资金投资项目延期的事项，是公司根据项目的实际情
况作出的审慎决定，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、
法规的规定。项目的延期未改变项目实施的目的、投资总额、实施主体，不会对
公司的正常经营产生重大不利影响，也不存在改变或者变相改变募集资金投向和
损害其他股东利益的情形。公司将加强对项目实施进度的监督，确保项目按本次
调整后的计划进行实施。

     四、本次募集资金投资项目延期的审议程序

     （一）董事会意见

     公司第四届董事会第十四次会议于 2022 年 10 月 25 日召开，会议审议通过
了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，董事会同意调整公司募集资金投
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资项目之“体外诊断产品研发及产业化项目”与“信息系统升级项目”的实施进
度，将上述募集资金投资项目达到预计可使用状态的日期调整为 2023 年 11 月
30 日。

    （二）独立董事意见

    公司独立董事一致认为：公司本次关于部分募集资金投资项目延期的事项，
是公司根据项目的实际情况作出的审慎决定，不涉及项目实施主体、实施方式、
主要投资内容的变更，不存在变相改变募集资金投向和损害投资者利益的情况。
审批程序符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金
管理的有关规定，符合公司及全体股东利益。综上，我们同意公司部分募集资金
投资项目延期的方案。

    （三）监事会意见

    公司第四届监事会第十三次会议于 2022 年 10 月 25 日召开，会议审议通过
了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，监事会发表审核意见如下：公司
本次关于部分募集资金投资项目延期的事项，是公司根据项目的实际情况作出的
审慎决定，不涉及项目实施主体、实施方式、主要投资内容的变更，不存在变相
改变募集资金投向和损害投资者利益的情况，有利于公司长远发展，符合中国证
券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，符
合公司及全体股东利益。

    五、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：美康生物本次部分募集资金投资项目延期的事项已
经公司第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十三次会议审议通过，独立
董事亦发表了明确同意意见，该议案无需提交公司股东大会审议，履行了必要的
审批程序，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等相关规定的要求，决策程序合法、合规；公司本次部分募
集资金投资项目的延期是公司根据项目实际情况作出的审慎决定，不涉及项目实
施主体、实施方式、主要投资内容的变更，符合公司和全体股东利益，不存在变
相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
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因此，保荐机构同意公司本次部分募集资金投资项目延期事项。

（以下无正文）




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（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于美康生物科技股份有限公司部分
募集资金投资项目延期的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人（签名）：


                             章敬富                  钟亚桢




                                                 中天国富证券有限公司

                                                     2022 年   月   日