证券代码：300441          证券简称：鲍斯股份          公告编号：2019-030



                    宁波鲍斯能源装备股份有限公司

                     关于计提商誉减值准备的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏

    宁波鲍斯能源装备股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月12日召开
了第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于计提商誉减值准备的议案》，
现将相关情况公告如下：

    一、本次计提商誉减值准备情况概述

    （一）因并购宁波新世达精密机械有限公司形成的商誉

    本公司于 2017 年 2 月收购了宁波新世达精密机械有限公司（以下简称“新
世达”）100%股权，该项投资形成商誉 20,359.04 万元。

    新世达主营传动轴的生产与销售，国内宏观经济下行，新世达受下游部分行
业景气度下降、市场竞争加剧、原材料价格上涨、核心管理人员辞职等综合因素
的影响，致使其报告期内实际实现的业绩未达到承诺利润数。

    公司聘请了具有从事证券、期货相关业务资格的评估机构天源资产评估有限
公司针对并购新世达形成的商誉相关的资产组进行了评估。根据评估结果，截至
2018 年 12 月 31 日，包含商誉的资产组的可收回金额低于账面价值 2,606.22 万
元，均系归属于本公司的商誉减值，故本年针对该项商誉计提商誉减值准备
2,606.22 万元，该项减值损失计入公司 2018 年度损益。本次计提商誉减值后，
该项商誉的剩余账面价值为 17,752.82 万元。

    （二）因并购苏州机床电器厂有限公司形成的商誉

    本公司于 2017 年 11 月收购了苏州机床电器厂有限公司（以下简称“苏州机
床厂”）100%股权，该项投资形成商誉 3,330.67 万元。

    2018 年末，公司对苏州厂未来的经营计划发生了重大变化。2017 年 11 月公
司并购苏州机床厂时，原本计划发展扩充其原有的低压电器元件业务，但后续因
行业环境不景气、经营状况不理想，公司出于战略性考虑，调整了后续的经营计
划，除消化现有库存外，未来不再从事原低压电器元件业务。鉴于并购时形成商
誉的业务未来即将不再存续，故公司对因并购苏州机床电器厂有限公司形成的商
誉 3,330.67 万元，全额计提了减值准备。

    本次计提资产减值准备已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

    二、本次计提商誉减值准备对公司的影响

    公司计提的商誉减值准备5,936.88万元，计入公司2018年损益，导致报告期
内归属于上市公司股东的净利润减少5,936.88万元。根据《深圳证券交易所股票
上市规则》、《公司章程》等规定，本次计提商誉减值事项需提交股东大会审议。
本次计提商誉减值准备不会对公司的正常经营产生重大影响。

    三、审计委员会关于本次计提商誉减值准备的说明

    经审计委员会审议，认为：本次计提商誉减值准备，符合《企业会计准则》
等相关规定和公司资产的实际情况，本次计提减值后，财务报表能够更加公允反
映公司资产的情况，有助于提供更加真实可靠的会计信息。同意本次计提商誉减
值准备并报董事会审议。

    四、独立董事意见

    公司独立董事认为：本次公司计提商誉减值准备是基于谨慎性原则，符合《企
业会计准则》等相关规定和公司资产的实际情况，没有损害公司及中小股东权益。
计提减值准备后，能够更加公允反映公司财务状况，同意本次计提商誉减值准备，
并同意将其提交 2018年度股东大会审议。

    五、监事会意见

    经公司第三届监事会第十八次会议审议，监事会认为：董事会在审议本次计
提商誉减值准备的议案相关程序合法。公司此次计提商誉减值准备是为了确保公
司规范运作，公允地反映公司财务状况及经营成果，没有损害公司及中小股东利
益，同意本次计提商誉减值准备。

    六、备查文件

    1、第三届董事会第二十四次会议决议

    2、第三届监事会第十八次会议决议

    3、独立董事独立意见




                                      宁波鲍斯能源装备股份有限公司董事会

                                                        2019 年 4 月 13 日