海通证券股份有限公司关于
宁波鲍斯能源装备股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”、“独立财务顾问”）作为宁波
鲍斯能源装备股份有限公司（以下简称“鲍斯股份”、“公司”）发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理
办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等有关规定，海通证券对鲍斯股份 2019 年度募集资金存放
与使用情况的专项报告相关事实进行核查并发表独立意见，具体说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
1、2016年非公开发行股票募集资金
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]789号文核准，由主承销商
海通证券采用非公开募集方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股
票32,406,158股，发行价为每股人民币11.48元，共计募集资金人民币37,202.27万
元，扣减券商承销佣金和发行股份购买资产财务顾问费500.00万元后，海通证券
于2016年5月11日汇入公司募集资金监管账户中国建设银行股份有限公司奉化支
行账户（账号为33150199750000000011）人民币36,702.27万元。另扣减申报会计
师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用92万元后，公司本次
募集资金净额为36,610.27万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所
（特殊普通合伙）审验，并由其于2016年5月12日出具了《验资报告》（中汇会
验[2016]2800号）。
2、2017年非公开发行股票募集资金
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]19号文核准，由主承销商海
通证券股份有限公司采用非公开募集方式，向特定对象非公开发行人民币普通股
（A股）股票7,340,897股，发行价为每股人民币18.95元，共计募集资金人民币
13,911万元，坐扣券商承销佣金和发行股份购买资产财务顾问费500.00万元后，
主承销商海通证券股份有限公司于2017年3月20日汇入公司募集资金监管账户宁
波银行股份有限公司奉化支行（账号为64010122000773577）人民币13,411万元。
另扣减申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用100
万元后，公司本次募集资金净额为13,311万元。上述募集资金到位情况业经中汇
会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2017年3月21日出具了《验资报
告》（中汇会验[2017]0755号）。
（二）本年度使用金额及年末余额
1、2016年非公开发行股票募集资金
2016 年度使用募集资金 28,073.64 万元，2017 年度使用募集资金 4,475.56
万元，2018 年度使用募集资金-8.32 万元（阿诺精密于 2018 年 3 月 12 日将早于
董事会审议前自筹的置换资金 208 万元归还至募投资金专户），2019 年度使用
募集资金 4,265.28 万元。
截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金投资项目已完结，节余募集资金 421.13
万元已永久补流，募集资金专户已办理完注销手续。
2、2017年非公开发行股票募集资金
2017 年度使用募集资金 11,134.93 万元，2018 年度使用募集资金 629.47 万
元，2019 年度使用募集资金 107.86 万元。
2019 年 12 月 3 日，公司召开第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司宁波
新世达精密机械有限公司使用部分闲置募集资金不超过 2,000 万元暂时补充公司
的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。截止 2019 年 12 月
31 日，公司闲置募集资金用于暂时补充流动资金 2,000 万元尚未归还。
截至 2019 年 12 月 31 日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净
额)余额为 2,055.19 万元, 扣除用于暂时补充流动资金部分后的余额为 55.19 万元。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引2号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，公司制定了《宁波鲍斯能源装备股份有限公司募集资
金使用管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集
资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同独立财务顾问海通证
券股份有限公司签订了募集资金监管协议。公司在使用募集资金时已经严格遵照
履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金的专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日止，公司尚有 3 个募集资金专户，募集资金存储情
况如下(单位：人民币万元)：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
宁波银行股份有限公司 64010122000773577 募集资金专户 2.02
宁波银行股份有限公司 64010122000774262 募集资金专户 2.32
广发银行股份有限公司 9550880202063900412 募集资金专户 50.85
合 计 55.19
[注 1]2019 年，公司将已按计划使用完毕募集资金的 4 个专户予以注销，分别为：中国
建设银行股份有限公司奉化支行 33101997500052501352 号账户、中国建设银行股份有限公
司奉化支行 89040155300003177 号账户、上海浦东发展银行股份有限公司苏州工业园区支行
89040155300003177 号 账 户 、 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 苏 州 工 业 园 区 科 技 支 行
105511010480014159 号账户。
[注 2]截至 2019 年 12 月 31 日，公司已使用 2,000.00 万元闲置募集资金用于暂时补充流
动资金，尚未归还。
三、2019 年度募集资金的使用情况
（一）募集资金实际使用情况
2019 年度《募集资金使用情况对照表》详见本核查意见附件 1、2。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1、2016 年非公开发行股票募集资金情况
公司 2016 年非公开发行股票募集资金投资项目中“研发中心项目”的效益因
反映在公司的整体经济效益中，故无法单独核算。
2、2017 年非公开发行股票募集资金情况
公司 2017 年非公开发行股票募集资金投资项目中“高精度蜗杆轴系列产品
研发中心建设项目”的效益因反映在公司的整体经济效益中，故无法单独核算。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关
法律法规的规定和要求、《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并真实、
准确、完整、及时履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
六、独立财务顾问主要核查程序
独立财务顾问通过相关资料审阅、现场检查、沟通访谈等多种方式对鲍斯股
份募集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查
内容包括：审阅了公司出具的《宁波鲍斯能源装备股份有限公司关于 2019 年度
募集资金存放与使用情况的专项报告》、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出
具的《年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》、公司募集资金使用相关原始凭
证与记账凭证、公司募集资金存管银行出具的银行对账单等资料；现场检查募集
资金项目的实施进度；与公司相关高管、财务、业务人员以及公司聘任的会计师
事务所、律师事务所等中介机构相关人员沟通交流。
六、独立财务顾问意见
独立财务顾问经核查后认为，鲍斯股份 2019 年度募集资金使用和管理规范，
符合《深圳证券交易所股票创业板上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集
资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相
改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募
集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。鲍斯股份本年度募集资金使用不存
在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。
独立财务顾问对鲍斯股份披露的 2019 年度募集资金年度存放与使用情况无
异议。
附件：1、2016 年公开发行股票募集资金使用情况对照表
2、2017 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
附件 1
2016 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2019 年度
编制单位：宁波鲍斯能源装备股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 37,202.27 本报告期投入募集资金总额 4,265.28
变更用途的募集资金总额 --
已累计投入募集资金总额 36,806.16
变更用途的募集资金总额比例 --
是否已 截至期末累计投入 项目可行
截至期末 截至期末投入进 项目达到预 本报告 是否达
承诺投资 变更项 募集资金承 调整后投资总 本报告期 金额与承诺投入金 性是否发
累计投入金额 度(%) 定可使用状 期实现 到预计
项目 目(含部 诺投资总额 额(1) 投入金额 额的差额 生重大变
(2) (4)＝(2)/(1) 态日期 的 效益 效益
分变更) (3)＝(2)-(1) 化
募投项目：
1.支付交易现金对价 否 26,250.40 26,250.40 3,548.40 26,250.40 0 100.00% -- 1,281.88 是 否
2.精密数控机床用高效切削刀具
否 8,148.03 8,148.03 716.88 8,155.06 7.03[注 1] 100.27% 2018 年 12 月 -- 不适用 否
扩产项目
3.研发中心项目 否 1,803.84 1,803.84 0 1,808.70 4.86[注 1] 100.27% 2018 年 12 月 -- 不适用 否
4.支付交易涉及的税费及中介费
否 1,000.00 1,000.00 0 592.00 -408.00 59.20% -- -- 不适用 否
用
募投项目小计 37,202.27 37,202.27 4,265.28 36,806.16 -396.11 98.94% 1,281.88
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 37,202.27 37,202.27 4,265.28 36,806.16 -396.11 98.94% 1,281.88
精密数控机床用高效切削刀具扩产项目于 2019 年 1 月开始陆续投产并产生效益；
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 研发中心项目的效益因反映在公司的整体经济效益中，本公司在发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金暨关联交易报告书中未披露承诺效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2016 年 6 月 13 日，公司第二届董事会第二十六次会议审议，通过了《关于全资子公司苏州阿诺精密切削技
术有限公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意子公司阿诺精密公司
募集资金投资项目先期投入及置换情况 使用募集资金置换预先投入募集资金项目建设的自筹资金共计 830.73 万元，其中：精密数控机床用高效切削
刀具扩产项目 538.67 万元，研发中心项目 292.06 万元。2016 年 6 月 13 日公司完成了上述置换。阿诺精密于
2018 年 3 月 12 日将早于董事会审议前自筹的置换资金 208 万元归还至募投资金专户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
2016 年非公开发行股份募集资金项目已完结，其中交易涉及的税费及中介费用节余 421.13 万元，已永久补充
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
[注 1] 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额。
[注] 支付交易现金对价项目有承诺效益，阿诺精密公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于
2,596.62 万元、4,186.16 万元、5,221.49 万元。阿诺精密公司于 2016 年 4 月 29 日办妥工商变更登记手续，鲍斯股份于 2016 年 5 月 1 日起将其纳入合并报
表范围，截至 2019 年 12 月 31 日，阿诺精密公司 2019 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 1,281.88 万元。
附件 2
2017 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2019 年度
编制单位：宁波鲍斯能源装备股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 13,911.00 本报告期投入募集资金总额 107.86
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 11,872.27
变更用途的募集资金总额比例
是否已 截至期末累计投入 本报告 项目可行
截至期末 截至期末投入进 项目达到预 是否达
承诺投资 变更项 募集资金承 调整后投资总 本报告期 金额与承诺投入金 期实现 性是否发
累计投入金额 度(%) 定可使用状 到预计
项目 目(含部 诺投资总额 额(1) 投入金额 额的差额 的 生重大变
(2) (4)＝(2)/(1) 态日期 效益
分变更) (3)＝(2)-(1) 效益 化
募投项目：
1.支付交易现金对价 否 4,050.00 4,050.00 0 4,050.00 0 100.00% -- 2,176.58 否 否
2.年产 800 万支蜗杆轴技改项目 否 6908.00 6,908.00 98.82 6,264.70 -643.3 90.69% 2019 年 12 月 -- 不适用 否
3.高精度蜗杆轴系列产品研发中
否 2,353.00 2,353.00 9.04 957.57 -1,395.43 40.70% 2020 年 12 月 -- 不适用 否
心建设项目
4.支付交易涉及的税费及中介费
否 600.00 600.00 0 600.00 0 100.00% -- -- 不适用 否
用
募投项目小计 13,911.00 13,911.00 107.86 11,872.27 -2,038.28 85.34%
超募资金投向小计
合计 13,911.00 13,911.00 107.86 11,872.27 -2,038.28 85.34% 2,176.58
蜗杆轴技改项目及研发中心项目尚在建设当中，未达到预计收益；
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 蜗杆轴技改项目及研发中心项目的效益因反映在公司的整体经济效益中，本公司在发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金报告书中未披露承诺效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司 2017 年 4 月 19 日召开的第三届董事会第四次会议决议，新世达用募集资金置换预先已投入募集资金
募集资金投资项目先期投入及置换情况
投资项目的自筹资金 1,692.28 万元。
2019 年 12 月 3 日，公司召开第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 充流动资金的议案》，同意公司全资子公司宁波新世达精密机械有限公司使用部分闲置募集资金不超过 2,000
万元暂时补充公司的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。
用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 其中 2,000 万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
[注] 支付交易现金对价项目有承诺效益，新世达公司 2017 年度、2018 年度、2019 年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于 2,300
万元、2,900 万元、3,600 万元。新世达公司于 2017 年 2 月 28 日办妥工商变更登记手续，鲍斯股份于 2017 年 3 月 1 日起将其纳入合并报表范围。截至 2019
年 12 月 31 日，宁波新世达精密机械有限公司 2019 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 2,176.58 万元。
（以下无正文）
（此页无正文，为《海通证券股份有限公司关于宁波鲍斯能源装备股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签字盖章页）
项目主办人签字：
陈金林 李广庆
海通证券股份有限公司
年 月 日
