保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
保定乐凯新材料股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人张新明、主管会计工作负责人周春丽及会计机构负责人(会计主
管人员)郝宝云声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
邹应全 独立董事 出差 张 洪
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1、产品终端应用市场集中的风险
公司收入保持增长的重要因素之一为热敏磁票销量的稳定增长，热敏磁票
的终端应用市场主要集中在国内铁路客运领域，公司热敏磁票全部销往中国铁
路总公司下属印刷企业，产品的终端应用市场较为集中。如果未来铁路客运市
场对公司主营产品需求发生重大变化，将对公司收入的稳定性产生较大影响。
如果中国铁路总公司及其下属企业大幅减少向公司下达订单，公司的经营业绩
将会受到严重的不利影响。
2、产品价格下降的风险
2
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公司主营产品热敏磁票均销往中国铁路总公司下属印刷企业，公司与该等
印刷企业签订了长期销售合同。随着热敏磁票市场规模的不断增长及潜在竞争
对手的进入，下游客户议价能力将进一步提高，如果未来热敏磁票产品价格出
现下降且公司未能采取降低成本等措施应对，则公司毛利率水平将出现下降，
并对公司盈利水平产生影响。
3、EMV 迁移政策的推行导致磁条市场需求下降风险
EMV 迁移是指按照 EMV 规范将银行卡从磁条卡向智能 IC 卡转换的过程，
其目的是在金融 IC 卡支付系统中建立卡片和终端接口的统一标准，使得在此体
系下所有的卡片和终端能够互通互用，该技术的采用将大大提高银行卡支付的
安全性，减少欺诈行为，以有效防范诸如制作和使用假信用卡、信用卡欺诈、
跨国金融诈骗等各种高科技手段的金融犯罪。根据中国人民银行于 2011 年 3 月
发布《中国人民银行关于推进金融 IC 卡应用工作的意见》，自 2015 年 1 月 1 日
起，在经济发达地区和重点合作行业领域，商业银行发行的、以人民币为结算
账户的银行卡应为金融 IC 卡。尽管公司磁条产品应用于银行卡的比例较小，但
EMV 迁移的实施将导致银行卡用磁条的需求呈现下降趋势，并在未来可能影响
公司未来营业收入。公司将积极拓展磁条的其他应用领域，提升市场份额，开
发新型磁条产品，巩固市场地位，将 EMV 迁移政策的影响降低到最小。
4、新产品研发及市场拓展的风险
新产品的成功上市成为公司新的业绩增长点。公司正利用多年积累的产品
研发和生产经验，积极拓展 FPC 用电磁波防护膜、压力测试膜等新产品的开发。
但是，如果公司不能成功、及时地开发出新产品，将会影响公司前期研发投入
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回报，对公司未来成长产生不利影响。此外，在新产品研发成功的前提下，如
果新产品的市场推广和批量销售出现低于预期的情况，将对公司未来的经营业
绩增长产生一定影响。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
4
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 7
第三节 公司业务概要 ........................................................ 10
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................. 12
第五节 重要事项 ............................................................ 20
第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 45
第七节 优先股相关情况 ...................................................... 50
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 51
第九节 公司债相关情况 ...................................................... 52
第十节 财务报告 ............................................................ 53
第十一节 备查文件目录 ..................................................... 128
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/乐凯新材 指 保定乐凯新材料股份有限公司
乐凯磁信息 指 保定乐凯磁信息材料有限公司
乐凯公司/控股股东 指 中国乐凯集团有限公司
证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所/深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《保定乐凯新材料股份有限公司公司章程》
股东大会 指 保定乐凯新材料股份有限公司股东大会
董事会 指 保定乐凯新材料股份有限公司董事会
监事会 指 保定乐凯新材料股份有限公司监事会
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
FPC 指 Flexible Printed Circuit，柔性印刷电路板的英文缩写
保定乐凯新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的
招股说明书 指
招股说明书
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 乐凯新材 股票代码 300446
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 保定乐凯新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 乐凯新材
公司的外文名称（如有） Baoding Lucky Innovative Materials Co.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） LUCKY INNOVATIVE
公司的法定代表人 张新明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周春丽 苏志革
联系地址 保定市和润路 569 号 保定市和润路 569 号
电话 0312-7922999 0312-7922999
传真 0312-7922999 0312-7922999
电子信箱 lekaixincai@luckyfilm.com lekaixincai@luckyfilm.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 119,942,615.48 119,151,253.64 0.66%
归属于上市公司股东的净利润（元） 45,870,398.46 45,582,887.24 0.63%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
42,193,943.79 43,735,368.93 -3.52%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 47,269,241.23 55,764,749.90 -15.23%
基本每股收益（元/股） 0.3735 0.3712 0.62%
稀释每股收益（元/股） 0.3735 0.3712 0.62%
加权平均净资产收益率 7.91% 8.87% -0.96%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 607,026,618.07 612,640,114.37 -0.92%
归属于上市公司股东的净资产（元） 561,626,637.87 564,876,239.41 -0.58%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -107,909.37
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
15,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,049.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,417,101.06
减：所得税影响额 648,786.12
合计 3,676,454.67 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主要从事热敏磁票、磁条等新材料的研发、生产和销售，是国内信息记录材料行业中同时从事磁
记录和热敏记录材料领域的龙头企业，在技术水平、销售规模、营销网络、品牌知名度、管理水平等方面
位居国内同行业前列。
磁条产品广泛应用于商业零售、交通、金融、社保等领域。公司是目前国内最大的磁条生产商，本公
司产品在整体市场和各个细分领域均处于领先地位，占据国内过半市场份额；在国际市场上，公司是磁条
产品领域的重要参与者，多年来保持稳定的市场份额，是国际四大磁条生产商之一；热敏磁票产品主要应
用于交通领域，为我国新一代铁路客运自动售检票系统提供票务支持，近年来随着铁路旅客发送量的逐年
增长以及热敏磁火车票替代率的趋于稳定，公司热敏磁票产品产销量保持了较稳定的水平。公司是国内第
一家从事热敏磁票生产的企业，也是目前国内最大的热敏磁票生产企业。
目前公司处于稳定的成长阶段。在做好现有主营业务的同时，公司正利用多年积累的核心技术、产
品研发和生产经验，积极拓展FPC用电磁波防护膜、压力测试膜、装饰膜、磁性水处理树脂等新材料产品
的开发，实现公司产品结构调整，形成信息防伪材料、电子功能材料两大业务板块的发展格局，提高公司
可持续发展的竞争力。在研产品的应用涉及电子设备电磁波防护、压力测量测试、装饰、、水处理等领域。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 不适用
固定资产 不适用
无形资产 不适用
在建工程与上年末比增加 1679.68 万元，增加 92.41 %，主要是报告期内研发中心建
在建工程
设项目等在建工程项目增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
公司专注于信息记录材料行业中的磁记录材料和热敏记录材料领域，在核心关键技术上拥有自主知识
产权，主营产品热敏磁票及磁条的技术处于国内领先地位，构成本公司核心竞争能力。公司主持或参与制
定了国家标准1项，行业标准4项，是中国磁记录行业协会秘书处、全国磁记录材料标准化技术委员会秘书
处的承担单位。
报告期内公司管理团队稳定，聘请了外籍专家和高学历人才，充实了关键技术人员队伍。报告期末，
公司的专利总数达到27项。公司在项目开发过程中形成了高分散高稳定性微粉悬浮涂布浆料制备技术、水
性磁浆基本配方技术、特征离型层技术、隐形磁条技术、专用粘贴层技术等多项制造技术以及实现产品设
计特性的湿法涂布技术、干式涂布技术、全息模压、印刷、复合等多项工艺技术。通过现有技术的不断延
伸、嫁接、组合，公司正打造新的核心技术，为促进新产品开发，新技术应用起到了极大作用。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
1、主要产品销售情况
报告期内，我国新的高铁线路不断开通、旅客发送量逐年增长，然而受热敏磁火车票替代率趋于稳定，
“刷身份证”进站等新型电子客票系统的推广普及等因素影响，热敏磁票销量较去年同期略有下降。公司通
过加强生产管理和产品工艺、配方的优化，提高了热敏磁票生产效率，保持了稳定的毛利率水平，报告期
内公司热敏磁票产品实现销售收入8434.63万元，与去年同期相比减少了7.77%。
公司在继续巩固磁条产品的现有市场地位的同时，积极拓展国际市场，社保领域和新型的隐形和彩色
磁条的市场需求稳定。报告期内公司磁条产品实现销售收入1961.49万元，与去年同期相比增加了1.77%。
2、公司研发管理情况
报告期内，公司招聘外籍专家，引进成熟人才，扩充了研发队伍，完善了研发体系。报告期内发生研
发费用1288.49万元，同比增加27.18%；截止报告期末，公司共取得各种专利27项，其中发明专利16项，实
用新型专利11项。公司的电磁波防护膜、压力测试膜、装饰膜、磁性水处理树脂开发等研发项目稳步推进，
取得了阶段性进展，部分新产品实现了品种系列化，进入试产试销阶段。
3、产品生产及材料采购方面
报告期内，公司通过总结经验以及不断学习先进的生产管理方法，持续深入推进精益生产管理和目标
管理。通过加强数据化管理，合理规划生产进度、库存与生产的关系，降低存货量，从而提高了公司资金
使用效率；通过对产品生产及材料采购各道环节要求精益求精，持续稳定原材料供应并提高质量水平，加
强对生产员工的技能培训，提高其责任心，降低生产过程中的不合理损耗，提高生产效率，从而进一步为
公司创造了价值。
4、企业管理方面
报告期内，公司全面规范完善和提升各项管理制度，加强制度的执行力，强化风险防控理念，在财务
管理、销售管理、生产管理、采购管理、人力资源管理、现场管理等方面不断推出各种适宜的实施细则，
强化内部控制管理，增加考评体系的实时性和有效性，使得公司的管理质量得到了有效提升。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 119,942,615.48 119,151,253.64 0.66%
营业成本 48,279,808.61 46,538,989.06 3.74%
销售费用 5,346,990.92 4,910,524.75 8.89%
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管理费用 18,534,508.32 15,602,375.59 18.79%
主要是进行现金管理活
财务费用 -3,020,029.61 -861,214.81 250.67%
动，利息收入增加。
所得税费用 7,735,604.70 7,612,324.78 1.62%
研发投入 12,884,886.66 10,131,343.23 27.18%
经营活动产生的现金流
47,269,241.23 55,764,749.90 -15.23%
量净额
主要是报告期进行现金
投资活动产生的现金流
-141,729.12 -76,007,485.23 99.81% 管理活动，流量净额增
量净额
加。
筹资活动产生的现金流 主要是报告期股利分配
-56,052,958.17 -39,146,645.15 -43.19%
量净额 增加。
现金及现金等价物净增 主要是现金管理活动及
-8,797,485.48 -59,727,551.95 85.27%
加额 股利分配增加。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
热敏磁票 84,346,336.15 28,141,374.54 66.64% -7.77% -5.42% -0.83%
磁条 19,614,910.41 11,334,937.96 42.21% 1.77% 1.94% -0.09%
其它 15,981,368.92 8,803,496.11 44.91% 89.72% 55.41% 12.17%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
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货币资金 26,887,122.05 4.43% 26,841,676.04 4.89% -0.46%
应收账款 69,131,627.89 11.39% 69,719,099.16 12.71% -1.32%
报告期末较上年同期末比增加，主要
存货 38,331,346.93 6.31% 30,657,671.77 5.59% 0.72% 是原材料、在产品及库存商品进行了
备货。
报告期末较上年同期末比减少，主要
固定资产 92,416,816.36 15.22% 104,472,584.64 19.04% -3.82%
固是计提的折旧增加。
报告期末较上年同期末比增加，主要
在建工程 34,972,694.87 5.76% 14,639,671.49 2.67% 3.09% 是报告期内研发中心建设项目等在
建工程项目增加。
报告期末较上年同期末比增加，主要
应收票据 1,632,000.00 0.27% 0.00 0.00% 0.27% 是销售货款收到的银行承兑汇票增
加。
310,852,841.4 报告期末较上年同期末比增加，主要
其他流动资产 51.21% 269,776,206.12 49.16% 2.05%
2 是报告期进行现金管理理财增加。
报告期末较上年同期末比增加，主要
应付票据 7,766,416.60 1.28% 5,000,000.00 0.91% 0.37% 是报告期内公司采购材料支付的银
行承兑汇票增加。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 11,153.01
报告期投入募集资金总额 1,082.2
已累计投入募集资金总额 2,447.99
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准保定乐凯新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]551 号）
的核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,540.00 万股，发行价格为每股 8.85 元，
募集资金总额为人民币 13,629.00 万元，扣除发行费用 2,475.99 万元，本公司实际募集资金净额为人民币 11,153.01 万元。
上述资金到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2015 年 4 月 20 日出具信会师报字[2015]第 711052
号验资报告。公司对募集资金进行了专户存储管理。截止 2018 年 6 月 30 日，公司共使用募集资金 2,447.99 万元，募集资
金余额为 9732.52 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2018 年
1. 热敏磁票生产线
否 8,053.01 8,053.01 0 0 0.00% 12 月 31 0 0否 是
扩建项目
日
2017 年
2. 研发中心建设项
否 3,100.00 3,100.00 1,082.20 2,447.99 78.97% 12 月 31 0 0否 否
目
日
15
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11,153.0 11,153.0
承诺投资项目小计 -- 1,082.20 2,447.99 -- -- -- --
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超募资金投向
无
11,153.0 11,153.0
合计 -- 1,082.20 2,447.99 -- -- 0 0 -- --
1 1
一、研发中心建设项目：公司 2016 年 4 月 26 日披露了调整募集资金投资项目实施进度的公告。根
据厂区整体规划需求，公司调整了项目的实施地点。经公司审慎考虑，对该项目完成时间进行调整，
调整后的完成时间为 2017 年 7 月 31 日。公司 2016 年 10 月 12 日披露了拟用自有资金对部分募投项
目追加投资公告。公司对研发中心建设项目的总投资额、部分建设内容进行了相应调整。鉴于项目
总建筑面积的增加，并基于审慎原则，公司对该项目完成时间进行了调整，调整后的完成时间为 2017
年 12 月 31 日。截至 2018 年 6 月 30 日，该项目已基本完成，正在等待进行项目验收和决算。
二、热敏磁票生产线扩建项目：公司 2016 年 4 月 26 日披露了调整募集资金投资项目实施进度的公
告。公司原有生产线经过多次工艺改造和技术升级，产能已能够满足市场需求。为了更好地保护投
未达到计划进度或
资者的利益，本着审慎和效益最大化的原则，避免过早投入造成资源浪费，公司决定暂缓实施“热敏
预计收益的情况和
磁票生产线扩建项目”。
原因（分具体项目）
公司 2017 年 2 月 27 日披露了关于启动“热敏磁票生产扩建项目”的公告。公司原热敏磁票生产线基
本达到满负荷运行状态。随着铁路客运量的不断增加，热敏磁票需求量将会继续保持增长态势。公
司决定启动“热敏磁票生产线扩建项目”，预计 2018 年 12 月 31 日完成。
公司 2018 年 8 月 23 日披露了关于调整部分募集资金投资项目的公告。受热敏磁火车票替代率趋于
稳定，“刷身份证”进站等新型电子客票系统的推广普及等因素影响，公司预测未来热敏磁票市场需
求增长率将趋于稳定，公司现有产能能够满足市场需求。为了更好地保护投资者的利益，本着募投
资金效益最大化的原则，公司决定终止实施“热敏磁票生产线扩建项目”。对于该笔募投资金的拟投
资项目，公司正进行专项研究。
募投项目“热敏磁票生产线扩建项目”系公司在现有基础上扩大热敏磁票产品的生产规模。自公司于
2017 年 2 月决定重新启动“热敏磁票生产线扩建项目”以来，我国新的高铁线路不断开通、旅客发送
量逐年增长，然而热敏磁火车票替代率趋于稳定，“刷身份证”进站等新型电子客票系统的推广普及
等因素，使得热敏磁票销量未来增长存在一定的不确定性。公司预测未来热敏磁票市场需求增长率
项目可行性发生重
将趋于稳定，公司现有产能能够满足市场需求。
大变化的情况说明
2018 年 8 月 22 日公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目的议
案》，公司决定终止实施“热敏磁票生产线扩建项目”。对于该笔募投资金的拟投资项目，公司正进
行专项研究。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施地点变更情况 根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金投资项目选址地点，公
司“研发中心建设项目 ”实施地点位于保定市和润路 569 号的保定市国用（2012）第 130600006155
号《国有土地使用权证》所登记土地（实施地点位于厂区中部）。自公司确定募投项目实施地点至募
16
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
集资金到位已历经四年，公司已完成自有资金购置的紧邻原实施地点一宗土地的《国有土地使用权
证》办理，为了进一步优化厂区布局，根据厂区整体规划需求，将项目实施地点变更至紧邻原实施
地点的厂区西部，即保定市国用（2015）第 130600006944 号《国有土地使用权证》所登记土地。
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资 存放于募集资金专用账户，将用于募集资金承诺的投资项目或根据公司三届五次董事会有关决议在
金用途及去向 批准额度下进行现金管理
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募集及自有资金 23,836.20 19,035.75 0
券商理财产品 募集及自有资金 12,000.00 12,000.00 0
合计 35,836.20 31,035.75 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
事项
托机 受托 报告 计提 未来
报告 概述
构名 机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
报酬 期实 及相
称（或 （或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有
金额 确定 际损 关查
受托 受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托
方式 益金 询索
人姓 人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
额 引（如
名） 型 况 有） 计划
有）
国泰 补充
睿博系
君安 2017 2018 国泰
列尧睿
证券 募集 年 03 年 03 君安 协议
券商 六十二 6,000 4.40% 262.55 262.55 收回 是 是
股份 资金 月 23 月 21 证券 约定
号-363
有限 日 日 运营
天
公司 资金
国泰 补充
君安 睿博系 2018 2018 国泰
证券 列尧睿 募集 年 03 年 07 君安 协议 未到
券商 6,000 5.15% 104.13 是 是
股份 18067- 资金 月 23 月 24 证券 约定 期
有限 123 天 日 日 运营
公司 资金
合计 12,000 -- -- -- -- -- -- 366.68 262.55 -- -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
18
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、EMV迁移政策的推行导致磁条市场需求下降风险
EMV迁移是指按照EMV规范将银行卡从磁条卡向智能IC卡转换的过程，其目的是在金融IC卡支付系统中建立卡片和终
端接口的统一标准，使得在此体系下所有的卡片和终端能够互通互用，该技术的采用将大大提高银行卡支付的安全性，减少
欺诈行为，以有效防范诸如制作和使用假信用卡、信用卡欺诈、跨国金融诈骗等各种高科技手段的金融犯罪。EMV规范于
1996年首次发布，各国际组织根据自身需要，在EMV规范的基础上制定了本地化的芯片卡标准。《中国金融集成电路（IC）
卡规范》（PBOC标准）即是中国的IC卡转移技术标准。从全球范围看，欧洲、亚太部分国家已基本完成EMV迁移，美洲地
区进展相对缓慢。我国的EMV迁移工作主要随着中国人民银行颁布和更新PBOC标准而不断推进，根据中国人民银行于2011
年3月发布《中国人民银行关于推进金融IC卡应用工作的意见》，自2015年1月1日起，在经济发达地区和重点合作行业领域，
商业银行发行的、以人民币为结算账户的银行卡应为金融IC卡。
尽管公司磁条产品应用于银行卡的比例较小，但EMV迁移的实施将导致银行卡用磁条的需求呈现下降趋势，并可能影响
公司未来营业收入。公司将积极拓展磁条的其他应用领域，提升市场份额，开发新型磁条产品，巩固市场地位，将EMV迁
移政策的影响降低到最小。
2、电子客票的推行导致热敏磁票市场需求下降风险
电子客票也称作“无纸化”车票，是指旅客通过互联网订购车票之后，到达高铁站后，无需换取纸质车票，直接可持二代
身份证等有效身份证件通过进站口和验票闸机直接乘车。公司主营产品之一热敏磁票的终端应用市场主要集中在国内铁路客
运领域，公司热敏磁票全部销往中国铁路总公司下属印刷企业，产品的终端应用市场较为集中。电子客票的推行将导致未来
铁路客运市场对公司主营产品需求发生变化，对公司收入的稳定性产生较大影响。
公司正利用多年积累的核心技术、产品研发和生产经验，积极拓展FPC用电磁波防护膜、压力测试膜、装饰膜、磁性水
处理树脂等新材料产品的开发，实现公司产品结构调整，形成信息防伪材料、电子功能材料两大业务板块的发展格局，提高
公司可持续发展的竞争力。在研产品的应用涉及电子设备电磁波防护、压力测量测试、装饰、水处理等领域，其中电磁波防
护膜和压力测试膜已经进入试产试销阶段。
19
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年度股东大会
决议公告（2018-023
2017 年度股东大会 年度股东大会 35.30% 2018 年 04 月 13 日 2018 年 04 月 13 日 号）巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
自公司股票
上市之日起
三十六个月
内，不转让或 自公司股票
中国航天科 关于股份锁 者委托他人 2014 年 06 月 上市之日起 承诺已履行
首次公开发行或再融资时所作承诺
技集团公司 定的承诺 管理所间接 18 日 三十六个月 完毕
持有的公司 内
股份，也不由
公司回购上
述股份。公司
20
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上市后 6 个月
内如股票连
续 20 个交易
日的收盘价
均低于发行
价，或者上市
后 6 个月期末
收盘价低于
发行价，间接
或直接持有
公司上述股
份的锁定期
限自动延长 6
个月。如遇除
权除息事项，
上述发行价
作相应调整。
如其违反上
述股份锁定
承诺违规减
持公司股份，
违规减持股
份所得归公
司所有，如其
未将违规减
持所得上交
公司，则其愿
依法承担相
应责任。
公司若招股
意向（说明）
书有虚假记
载、误导性陈
述或重大遗
漏，致使投资
对招股说明 者在证券交
中国航天科 2014 年 06 月 严格遵守所
书信息披露 易中遭受损 长期
技集团公司 18 日 做承诺
的承诺 失的，其将依
照相关法律、
法规规定承
担民事赔偿
责任，赔偿投
资者损失。该
等损失的赔
21
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
偿金额以投
资者因此而
实际发生的
直接损失为
限，赔偿方案
以生效法律
文书或证券
监管部门确
定的方案为
准。
1、本公司及
本公司下属
企业不存在
从事与乐凯
新材相同或
相似业务的
情形，与乐凯
新材不构成
同业竞争。2、
本公司及本
公司下属企
业现在及将
来均不从事
与乐凯新材
可能发生同
业竞争的任
关于避免同
中国航天科 何业务，不投 2014 年 06 月 严格遵守所
业竞争的承 长期
技集团公司 资、合作经 18 日 做承诺
诺
营、控制与乐
凯新材业务
相同或相似
的其他任何
企业。3、本
公司承诺不
利用乐凯新
材实际控制
人地位，损害
乐凯新材及
乐凯新材其
他股东的利
益。4、本公
司愿意承担
因违反上述
承诺而给乐
22
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
凯新材造成
的全部经济
损失。5、若
违反本承诺，
本公司将在
乐凯新材股
东大会及中
国证监会指
定报刊上公
开说明未履
行的具体原
因并向乐凯
新材股东和
社会公众投
资者道歉，并
赔偿乐凯新
材因此而产
生的任何可
具体举证的
损失。6、本
承诺函自签
署之日起于
本公司实际
控制乐凯新
材期间持续
有效。
自公司股票
上市之日起
三十六个月
内，不转让或
者委托他人
管理所持有
的公司股份，
也不由公司 自公司股票
中国乐凯集 关于股份锁 回购上述股 2014 年 06 月 上市之日起 承诺已履行
团有限公司 定的承诺 份。公司上市 23 日 三十六个月 完毕
后 6 个月内如 内
股票连续 20
个交易日的
收盘价均低
于发行价，或
者上市后 6 个
月期末收盘
价低于发行
23
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
价，间接或直
接持有公司
上述股份的
锁定期限自
动延长 6 个
月。如遇除权
除息事项，上
述发行价作
相应调整。如
其违反上述
股份锁定承
诺违规减持
公司股份，违
规减持股份
所得归公司
所有，如其未
将违规减持
所得上交公
司，则其愿依
法承担相应
责任。
在锁定期届
满后 24 个月
内，其将根据
资金需求通
过证券交易
所系统或者
协议转让方
式累计减持
不超过届时
其所持乐凯
新材股份总 作出承诺时
中国乐凯集 关于股份减 2014 年 06 月 严格遵守所
数的 50%，减 至承诺履行
团有限公司 持的承诺 23 日 做承诺
持价格不低 完毕
于发行价。若
公司股票在
此期间发生
分红、派息、
资本公积转
增股本、配股
等除权除息
事项，上述作
为比较的发
行价将作相
24
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应调整。其减
持公司股份
时，提前将减
持意向、拟减
持数量、减持
方式等信息
以书面方式
通知公司，并
通过公司在
减持前 3 个交
易日予以公
告。
若公司招股
说明书有虚
假记载、误导
性陈述或者
重大遗漏，对
判断公司是
对招股说明 否符合法律
中国乐凯集 2014 年 06 月 严格遵守所
书信息披露 规定的发行 长期
团有限公司 23 日 做承诺
的承诺 条件构成重
大、实质影响
的，其将敦促
公司依法回
购首次公开
发行的全部
新股。
一、截至本承
诺函签署之
日，本公司及
本公司控制
的公司/企业
目前未直接
或间接从事
关于避免同 与乐凯新材
中国乐凯集 2014 年 06 月 严格遵守所
业竞争的承 主营业务构 长期
团有限公司 23 日 做承诺
诺 成任何竞争
的业务或活
动。二、自本
承诺函签署
之日起，本公
司及本公司
控制的公司/
企业或本公
25
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司未来控制
的公司/企业
均将不会在
中国境内及/
或境外以任
何形式（包括
但不限于投
资、并购、联
营、合资、合
作、合伙、承
包或租赁经
营、购买上市
公司股票或
参股）直接或
间接从事、参
与或协助从
事或参与任
何与乐凯新
材目前及今
后的主营业
务构成竞争
或可能构成
竞争的业务
或活动。三、
自本承诺函
签署之日起，
本公司将不
利用对乐凯
新材的控制
关系进行损
害乐凯新材
及乐凯新材
其他股东利
益的经营活
动。四、自本
承诺函签署
之日起，若未
来本公司直
接或间接投
资的企业计
划从事与乐
凯新材相同
或相类似的
业务，本公司
26
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承诺将在股
东大会和/或
董事会针对
该事项，或可
能导致该事
项实现及与
其相关事项
的表决中做
出否定的表
决。五、在本
公司及本公
司控制的公
司与乐凯新
材存在关联
关系期间，本
承诺函为有
效之承诺。如
上述承诺被
证明是不真
实或未被遵
守，本公司将
向乐凯新材
赔偿一切直
接和间接损
失，并承担相
应的法律责
任。
一、本公司将
尽量避免本
公司以及本
公司实际控
制或施加重
大影响的公
司与乐凯新
材之间产生
中国乐凯集 关于关联交 2014 年 06 月 严格遵守所
关联交易事 长期
团有限公司 易的承诺 23 日 做承诺
项，对于不可
避免发生的
关联业务往
来或交易，将
在平等、自愿
的基础上，按
照公平、公允
和等价有偿
27
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的原则进行，
交易价格将
按照市场公
认的合理价
格确定。二、
本公司将严
格遵守乐凯
新材章程中
关于关联交
易事项的回
避规定，所涉
及的关联交
易均将按照
乐凯新材关
联交易决策
程序进行，并
将履行合法
程序，及时对
关联交易事
项进行信息
披露。三、本
公司保证不
会利用关联
交易转移乐
凯新材利润，
不会通过影
响乐凯新材
的经营决策
来损害乐凯
新材及其他
股东的合法
权益。本公司
确认本承诺
函旨在保障
乐凯新材全
体股东之权
益而作出；公
司确认本承
诺函所载的
每一项承诺
均为可独立
执行之承诺。
任何一项承
诺若被视为
28
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
无效或终止
将不影响其
他各项承诺
的有效性。
1、通过发行
人及时、充分
披露其承诺
未能履行、无
法履行或无
法按期履行
的具体原因；
2、自愿接受
社会和监管
部门的监督，
及时改正并
继续履行有
关公开承诺；
3、因违反承
诺给发行人
或投资者造
成损失的，依
未能履行承 法对发行人
中国乐凯集 2014 年 06 月 严格遵守所
诺的约束措 或投资者进 长期
团有限公司 23 日 做承诺
施 行赔偿；4、
因违反承诺
所产生的收
益全部归发
行人所有，发
行人有权暂
扣本公司应
得的现金分
红，同时本公
司不得转让
直接及间接
持有的发行
人股份，直至
本公司将违
规收益足额
交付发行人
并全部履行
承诺为止。
公司将努力 自公司股票
保定乐凯新 关于稳定股 2014 年 06 月 承诺已履行
保持股价的 上市之日起
材料股份有 价的承诺 23 日 完毕
稳定，如公司 三十六个月
29
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司 上市后三年 内
内连续 20 个
交易日股价
低于每股净
资产的，公司
将根据公司
审议通过的
《关于公司
首次公开发
行股票并上
市后三年内
稳定股价措
施的预案》中
的相关规定，
履行回购股
份及其他义
务。
（1）招股说
明书所载之
内容不存在
虚假记载、误
导性陈述或
重大遗漏，本
公司对其真
实性、准确
性、完整性、
及时性承担
相应的法律
责任。（2）若
保定乐凯新 对招股说明 证券监督管
2014 年 06 月 严格遵守所
材料股份有 书信息披露 理部门或其 长期
23 日 做承诺
限公司 的承诺 他有权部门
认定招股说
明书所载之
内容存在任
何虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏之情形，且
该等情形对
判断本公司
是否符合法
律规定的发
行条件构成
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保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
重大且实质
影响的，本公
司承诺按照
以下方式回
购本公司首
次公开发行
的全部新股：
①若上述情
形发生于本
公司首次公
开发行的新
股已完成发
行但未上市
交易之阶段
内，则本公司
将公开发行
募集资金，于
上述情形发
生之日起 5 个
工作日内，按
照发行价格
并加算银行
同期存款利
息，返还给网
上中签投资
者及网下配
售投资者；②
若上述情形
发生于本公
司首次公开
发行的新股
已完成上市
交易之后，则
本公司将于
上述情形发
生之日起 20
个交易日内，
按照发行价
格或证券监
督管理部门
认可的价格，
通过证券交
易所系统回
购本公司首
31
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
次公开发行
的全部新股。
（3）若《招
股说明书》所
载之内容存
在虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏，致使投资
者在证券交
易中遭受损
失的，则本公
司将依法赔
偿投资者损
失。赔偿金额
依据本公司
与投资者协
商确定的金
额，或者证券
监督管理部
门、司法机关
认定的方式、
金额确定。
公司坚持在
当年经审计
的净利润为
正数且符合
《公司法》规
定的分红条
件的情况下，
每年度利润
分配比例不
关于填补被
保定乐凯新 低于当年实 作出承诺时
摊薄即期回 2014 年 06 月 严格遵守所
材料股份有 现的可分配 至承诺履行
报的措施及 23 日 做承诺
限公司 利润总额的 完毕
承诺
20%，现金分
红在该次利
润分配中所
占比例不低
于 20%。在上
述基础上，公
司将提高现
金分红水平，
在公司本次
32
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发行完成当
年及发行后
第一个会计
年度和第二
个会计年度，
公司计划每
股现金分红
不低于发行
前一年度水
平。若本次发
行后公司股
票发生转增
或者送股等
除权事项的，
每股现金股
利水平相应
进行调整。
1、如果本公
司未履行招
股说明书披
露的承诺事
项，本公司将
在股东大会
及中国证券
监督管理委
员会指定报
刊上公开说
明未履行承
诺的具体原
保定乐凯新 未能履行承 因并向股东
2014 年 06 月 严格遵守所
材料股份有 诺的约束措 和社会公众 长期
23 日 做承诺
限公司 施 投资者道歉。
2、自愿接受
社会和监管
部门的监督，
及时改正并
提出补充、替
代承诺。3、
如果因本公
司未履行相
关承诺事项，
致使投资者
在证券交易
中遭受损失
33
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的，本公司将
依法向投资
者赔偿相关
损失。
自公司股票
上市之日起
十二个月内，
不转让或者
委托他人管
理其直接或
间接持有的
刘彦峰、陈必
公司首次公 自公司股票
源、张作泉、 关于股份锁 2014 年 06 月 承诺履行完
开发行股票 上市之日起
锁亚强、王德 定的承诺 23 日 毕
前已发行的 十二个月内
胜、周春丽
股份，也不由
公司回购其
直接或间接
持有的公司
首次公开发
行股票前已
发行的股份。
自公司股票
上市之日起
三十六个月
内，该等 19
刘彦峰、锁亚
名承诺人合
强、张作泉、
计自愿锁定
王德胜、陈必
1,005,750 股
源、周春丽、
股份，占公司
俞新荣、张运
总股本的 自公司股票
刚、阳灶文、
关于股份锁 1.64%。若在 2014 年 06 月 上市之日起 承诺履行完
王平、马文
定的承诺 股份锁定期 23 日 三十六个月 毕
娟、刘宏燕、
间发生资本 内
王子钰、胡健
公积转增股
林、王义军、
本、派送股票
刘嘉秋、刘锡
红利等使股
刚、董旭辉、
份数量发生
李娜
变动的事项，
上述锁定股
份数量相应
调整。
刘彦峰、陈必 关于股份减 所持股份限 2014 年 06 月 作出承诺时 陈必源 2017
源、张作泉、 持的承诺 售期满后，在 23 日 至承诺履行 年 3 月 24 日
34
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
锁亚强、王德 其任职期间 完毕 任期满离任，
胜、周春丽 每年转让的 承诺履行完
股份不超过 毕。其它人严
其直接或间 格遵守所做
接持有的公 承诺，
司股份总数
的 25%；离职
后六个月内，
不转让其直
接或间接持
有的公司股
份；若其在公
司股票上市
之日起六个
月内申报离
职，自申报离
职之日起十
八个月内不
转让其直接
或间接持有
的公司股份；
若其在公司
股票上市之
日起第七个
月至第十二
个月之间申
报离职，自申
报离职之日
起十二个月
内不转让其
直接或间接
持有的公司
股份。
当首次出现
公司股票上
市后 6 个月内
公司股票连
刘彦峰、陈必
续 20 个交易 作出承诺时
源、锁亚强、 关于股份减 2014 年 06 月 严格遵守所
日的收盘价 至承诺履行
王德胜、周春 持的承诺 23 日 做承诺
均低于公司 完毕
丽
的股票发行
价格，或者公
司上市后 6 个
月期末收盘
35
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
价低于公司
的股票发行
价格之情形，
其持有的公
司股票锁定
期将在原承
诺锁定期限
基础上，自动
延长 6 个月。
如公司已发
行派息、送
股、资本公积
转增股本等
除权除息事
项，则上述收
盘价格指公
司股票复权
后的价格。自
锁定期限届
满之日起 24
个月内，如其
试图通过任
何途径或手
段减持公司
首次公开发
行股票前其
已持有的公
司股票，则减
持价格应不
低于发行价
格。如其减持
公司股票前，
公司已经发
生派息、送
股、资本公积
转增股本等
除权除息事
项，则减持价
格应不低于
发行价格除
权除息后的
价格。
公司全体董 关于稳定股 本人将努力 2014 年 09 月 自公司股票 承诺履行完
事及高级管 价的承诺 保持股价的 18 日 上市之日起 毕
36
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
理人员 稳定，如公司 三十六个月
上市后三年 内
内连续 20 个
交易日股价
低于每股净
资产的，本人
将根据公司
审议通过的
《关于公司
首次公开发
行股票并上
市后三年内
稳定股价措
施的预案》中
的相关规定，
履行增持股
票及其他义
务。
（1）其已对
《招股说明
书》进行了核
查，确认《招
股说明书》不
存在虚假记
载、误导性陈
述或重大遗
漏。（2）若《招
股说明书》存
在任何虚假
记载、误导性
公司全体董 对招股说明
陈述或者重 2014 年 09 月 严格遵守所
事、监事及高 书信息披露 长期
大遗漏之情 18 日 做承诺
级管理人员 的承诺
形，给投资者
造成损失的，
其将依法承
担赔偿责任。
①其在收到
相关主管部
门责任认定
书面通知后
10 个工作日
内，将启动赔
偿投资者损
失的相关工
37
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
作；②其将积
极与发行人、
其他中介机
构、投资者沟
通协商确定
赔偿范围、赔
偿顺序、赔偿
金额、赔偿方
式；③经前述
方式协商赔
偿金额，或者
经证券监督
管理部门、司
法机关认定
赔偿金额后，
依据前述沟
通协商的方
式或其他法
定形式进行
赔偿。上述承
诺内容系其
真实意思表
示，真实、有
效，其自愿接
受监督机构、
自律组织及
社会公众的
监督，若违反
上述承诺，其
将依法承担
相应责任。
1、其若未能
履行在发行
人首次公开
发行股票招
股说明书中
公司全体董 未能履行承 披露的其作
2014 年 09 月 严格遵守所
事、监事及高 诺的约束措 出的公开承 长期
18 日 做承诺
级管理人员 施 诺事项的：
（1）其将在
公司股东大
会及中国证
券监督管理
委员会指定
38
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报刊上公开
说明未履行
承诺的具体
原因并向公
司股东和社
会公众投资
者道歉。（2）
其将在前述
事项发生之
日起 10 个交
易日内，停止
在乐凯新材
领取薪酬，同
时其持有的
公司股份（若
有）不得转
让，直至其履
行完成相关
承诺事项。2、
如果因其未
履行相关承
诺事项，给公
司或投资者
造成损失的，
致使公司受
到损失，或投
资者在证券
交易中遭受
损失的，其将
依法向公司、
投资者赔偿
相关损失。投
资者损失根
据与投资者
协商确定的
金额，或者依
据证券监督
管理部门、司
法机关认定
的方式或金
额确定。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
39
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
40
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
41
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
北纬 GB18918-2
（废水） 38°51′39″、 002 表 1 一
22.8 mg/L _ 3950kg 无
COD 东经 级 A 标准
115°23′ 56″ 50
北纬 GB18918-2
保定乐凯新
（废水）悬 38°51′39″、 002 表 1 一
材料股份有 处理达标后 8.8 mg/L _ _ 无
浮物 1 东经 级 A 标准
限公司 排放
115°23′ 56″ 10
北纬 GB18918-2
38°51′39″、 002 表 1 一
（废水）PH 8.95 mg/L _ _ 无
东经 级 A 标准
115°23′ 56″ 6-9
（废水）总 北纬 0.485 mg/L GB18918-2 _ _ 无
42
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
磷 38°51′39″、 002 表 1 一
东经 级 A 标准
115°23′ 56″ 0.5
北纬 GB18918-2
（废水）总 38°51′39″、 002 表 1 一
11.6 mg/L _ _ 无
氮 东经 级 A 标准
115°23′ 56″ 15
北纬 GB18918-2
（废水）氨 38°51′39″、 002 表 1 一
0.135 mg/L _ 220kg 无
氮 东经 级 A标准 5
115°23′ 56″ （8）
DB132322-
（废气）非
15.7 mg/m 2016 其他 - _ 无
甲烷总烃
行业 80
DB132322-
RTO 0.0753
（废气）苯 2016 其他 - _ 无
mg/m
行业 1
保定乐凯新
处理达标后 DB132322-
材料股份有 （废气）甲 1.1059
排放 2 2016 其他 - _ 无
限公司 苯、二甲苯 mg/m
行业 40
DB132322-
（废气）非 0.0359
2016 其他 - _ 无
甲烷总烃 mg/m
行业 80
UV 光解
DB132322-
（废气）甲 0.0664
2016 其他 - _ 无
苯、二甲苯 mg/m
行业 40
保定乐凯新
材料股份有 危险废物 委托处置 _ _ _ _ 1.862t _ 无
限公司
防治污染设施的建设和运行情况
1.废水方面：建立了污水处理站，自2015年1月起开始运行，运行正常。
2.废气方面：建立了RTO和UV光解设施，分别自2015年1月和2017年11月起开始运行，运行正常。
3.危险废物方面：公司产生的危险废物主要有废滤芯、包材及有机溶剂废物，全部按照危险废物管理要求进行收集、贮存，
并委托给衡水睿韬环保技术有限公司处置。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
建设项目名称 环评批复单位 环评批复时间 环评批复文号 竣工验收单位 竣工验收时 竣工验收文号
间
保环高表
磁介质火车票纸 保定市高新区环保局 2010.11.1 保定市高新区 2011.12.12 高新环验
10061号
生产线项目 环保局 [2011]023号
43
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
保定市环保局 2011.12.5 保定市环保局 2014.8.14
2#涂布生产线项 保环高表 保环验
目 [2011]94号 [2014]57号
保定市高新区环保局 2014.09.17 保定市高新区 2015.3.27
环保设施技术改 保环高表 高新环验
环保局
造项目 [2014]017号 [2015]002号
2016年1月28日取得高新区环保局发放的排污许可证，有效期限为2016.01.29-2019.01.28
其他环境保护行
政许可情况
突发环境事件应急预案
公司按照相关规定编制了《突发环境事件应急预案》，经保定市环保局审查后予以备案。
环境自行监测方案
公司依据国家有关环境技术规范和监测相关规定，定期委托第三方进行监测，检测项目包括废水、废气、噪声。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫工作计划。
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
44
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
46,664,12 -42,255,53 -42,255,53
一、有限售条件股份 38.00% 4,408,593 3.59%
4 1 1
40,670,15 -40,670,15 -40,670,15
2、国有法人持股 33.12% 0 0.00%
4 4 4
3、其他内资持股 5,993,970 4.88% -1,585,377 -1,585,377 4,408,593 3.59%
境内自然人持股 5,993,970 4.88% -1,585,377 -1,585,377 4,408,593 3.59%
76,135,87 42,255,53 42,255,53 118,391,4
二、无限售条件股份 62.00% 96.41%
6 1 1 07
76,135,87 42,255,53 42,255,53 118,391,4
1、人民币普通股 62.00% 96.41%
6 1 1 07
122,800,0 122,800,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月2日，中国证券登记结算有限公司深圳分公司根据公司董事、监事和高级管理人员2017年12 月
29日所持公司股份重新计算本年度可转让股份法定额度，其余部分作为高管锁定股份继续锁定；
2、2018年4月23日中国乐凯集团有限公司、全国社会保障基金理事会转持二户所持首发限售股及骨干及核
心技术人员19名自愿锁定股共计 42,681,654 股已到期解禁。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
45
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
首发前限售股
中国乐凯集团有 份，2018 年 4 月
37,590,154 37,590,154 0 0 首发前限售股
限公司 23 日已到期解
禁。
首发前限售股
全国社会保障基
份，2018 年 4 月
金理事会转持二 3,080,000 3,080,000 0 0 首发前限售股
23 日已到期解
户
禁。
高管所持股份
75%锁定，每年 1
月 1 日解禁；骨
高管锁定股；骨
干及核心技术人
刘彦峰 2,807,042 542,636 4,062 2,268,468 干及核心技术人
员自愿锁定股
员自愿锁定股
份，2018 年 4 月
23 日已到期解
禁。
高管所持股份
75%锁定，每年 1
月 1 日解禁；骨
高管锁定股；骨
干及核心技术人
锁亚强 678,987 174,998 174,998 678,987 干及核心技术人
员自愿锁定股
员自愿锁定股
份，2018 年 4 月
23 日已到期解
禁。
监事所持股份
75%锁定，每年 1
月 1 日解禁；骨
监事锁定股；骨
干及核心技术人
张作泉 530,164 136,632 136,632 530,164 干及核心技术人
员自愿锁定股
员自愿锁定股
份，2018 年 4 月
23 日已到期解
禁。
高管所持股份
高管锁定股；骨
75%锁定，每年 1
王德胜 623,716 133,620 133,620 623,716 干及核心技术人
月 1 日解禁；骨
员自愿锁定股
干及核心技术人
46
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
员自愿锁定股
份，2018 年 4 月
23 日已到期解
禁。
骨干及核心技术
骨干及核心技术 人员自愿锁定
陈必源 91,866 91,866 0
人员自愿锁定股 股，2018 年 4 月
23 日到期解禁。
高管所持股份
75%锁定，每年 1
月 1 日解禁；骨
高管锁定股；骨
干及核心技术人
周春丽 409,633 102,375 307,258 干及核心技术人
员自愿锁定股
员自愿锁定股
份，2018 年 4 月
23 日已到期解
禁。
骨干及核心技术
人员自愿锁定
骨干及核心技术
俞新荣 167,298 167,298 0 股，2018 年 4 月
人员自愿锁定股
23 日已到期解
禁。
骨干及核心技术
人员自愿锁定
骨干及核心技术
张运刚 165,236 165,236 0 股，2018 年 4 月
人员自愿锁定股
23 日已到期解
禁。
骨干及核心技术
人员自愿锁定
骨干及核心技术
其他股东 520,028 520,028 0 0 股，2018 年 4 月
人员自愿锁定股
23 日已到期解
禁。
合计 46,664,124 42,704,843 449,312 4,408,593 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 15,491 0
股股东总数（如有）（参见注
47
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
中国乐凯集团有 37,590, 37,590,
国有法人 30.61% 0
限公司 154 154
全国社会保障基
3,080,0 3,080,0
金理事会转持二 国有法人 2.51% 0
00 00
户
3,024,6 2,268,4
刘彦峰 境内自然人 2.46% 0 756,156
24 68
#上海通怡投资管
理有限公司－通 1,245,2 1,245,2 1,245,2
其他 1.01%
怡启源 1 号私募基 90 90 90
金
1,231,6 437,733 1,231,6
瞿果君 境内自然人 1.00%
74 .00 74
中央汇金资产管 1,175,6 1,175,6
国有法人 0.96% 0
理有限责任公司 00 00
锁亚强 境内自然人 0.74% 905,316 0 678,987 226,329
王德胜 境内自然人 0.68% 831,622 0 623,716 207,906
-154,70
张运刚 境内自然人 0.65% 796,782 796,782 质押 150,000
0
俞新荣 境内自然人 0.63% 777,158 -15,000. 777,158
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
股东中国乐凯集团有限公司、刘彦峰、锁亚强、王德胜、张运刚、俞新荣、不存在关
上述股东关联关系或一致行动的说
联关系，亦不存在属于一致行动人的情形。公司未知其他股东是否存在关联关系或是
明
否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国乐凯集团有限公司 37,590,154 人民币普通股 37,590,154
全国社会保障基金理事会转持二户 3,080,000 人民币普通股 3,080,000
#上海通怡投资管理有限公司－通 1,245,290 人民币普通股 1,245,290
48
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
怡启源 1 号私募基金
瞿果君 1,231,674 人民币普通股 1,231,674
中央汇金资产管理有限责任公司 1,175,600 人民币普通股 1,175,600
张运刚 796,782 人民币普通股 796,782
俞新荣 777,158 人民币普通股 777,158
刘彦峰 756,156 人民币普通股 756,156
廖彬 751,578 人民币普通股 751,578
王霞 718,100 人民币普通股 718,100
前 10 名无限售流通股股东之间，以
前 10 名无限售流通股股东王霞与前 10 名股东刘彦峰系夫妻关系。公司未知其他前 10
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
名无限售流通股股东之间，以及其他前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是
名股东之间关联关系或一致行动的
否存在关联关系或是否属于一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
49
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
50
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
张新明 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
王一宁 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
王朝辉 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王英茹 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事、总经
刘彦峰 现任 3,024,624 0 0 3,024,624 0 0 0
理
董事、副总
王德胜 现任 831,622 0 0 831,622 0 0 0
经理
邹应全 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张洪 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郭莉莉 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
张作泉 现任 706,886 0 176,700 530,186 0 0 0
席
郝春深 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
苏志革 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
财务总监、
周春丽 董事会秘 现任 409,678 0 0 409,678 0 0 0
书
锁亚强 副总经理 现任 905,316 0 0 905,316 0 0 0
合计 -- -- 5,878,126 0 176,700 5,701,426 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
51
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：保定乐凯新材料股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 26,887,122.05 28,751,649.36
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,632,000.00 976,680.00
应收账款 69,131,627.89 71,627,200.32
预付款项 4,340,268.60 1,944,424.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 188,499.27 183,294.24
买入返售金融资产
存货 38,331,346.93 37,816,737.06
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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 310,852,841.42 325,714,383.26
流动资产合计 451,363,706.16 467,014,369.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 92,416,816.36 98,821,741.51
在建工程 34,972,694.87 18,175,847.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,168,208.84 27,489,229.72
开发支出
商誉
长期待摊费用 581,790.10 599,420.08
递延所得税资产 523,401.74 539,506.52
其他非流动资产
非流动资产合计 155,662,911.91 145,625,745.21
资产总计 607,026,618.07 612,640,114.37
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 7,766,416.60 1,043,616.20
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应付账款 9,898,749.61 17,612,028.10
预收款项 78,028.17 106,124.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,585,711.27 1,456,604.85
应交税费 5,566,596.04 8,833,543.62
应付利息
应付股利
其他应付款 499,783.33 445,879.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 27,395,285.02 29,497,796.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 18,004,695.18 18,266,078.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 18,004,695.18 18,266,078.16
负债合计 45,399,980.20 47,763,874.96
所有者权益：
股本 122,800,000.00 122,800,000.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 35,603,489.00 35,603,489.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 53,535,275.03 53,535,275.03
一般风险准备
未分配利润 349,687,873.84 352,937,475.38
归属于母公司所有者权益合计 561,626,637.87 564,876,239.41
少数股东权益
所有者权益合计 561,626,637.87 564,876,239.41
负债和所有者权益总计 607,026,618.07 612,640,114.37
法定代表人：张新明 主管会计工作负责人：周春丽 会计机构负责人：郝宝云
2、利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 119,942,615.48 119,151,253.64
其中：营业收入 119,942,615.48 119,151,253.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 70,923,236.09 68,083,466.17
其中：营业成本 48,279,808.61 46,538,989.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,872,458.15 2,000,193.21
销售费用 5,346,990.92 4,910,524.75
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管理费用 18,534,508.32 15,602,375.59
财务费用 -3,020,029.61 -861,214.81
资产减值损失 -90,500.30 -107,401.63
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,417,101.06 1,790,007.07
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-107,909.37 0.00
列）
其他收益 261,382.98
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,589,954.06 52,857,794.54
加：营业外收入 19,859.76 379,776.48
减：营业外支出 3,810.66 42,359.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 53,606,003.16 53,195,212.02
减：所得税费用 7,735,604.70 7,612,324.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,870,398.46 45,582,887.24
（一）持续经营净利润（净亏损以
45,870,398.46 45,582,887.24
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 45,870,398.46 45,582,887.24
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
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1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 45,870,398.46 45,582,887.24
归属于母公司所有者的综合收益
45,870,398.46 45,582,887.24
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3735 0.3712
（二）稀释每股收益 0.3735 0.3712
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：张新明 主管会计工作负责人：周春丽 会计机构负责人：郝宝云
3、现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 135,965,004.98 134,809,757.53
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,947,567.81 3,442,482.30
经营活动现金流入小计 140,912,572.79 138,252,239.83
购买商品、接受劳务支付的现金 50,223,404.24 38,157,958.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
13,070,610.76 12,597,864.04
金
支付的各项税费 22,987,524.30 25,886,573.74
支付其他与经营活动有关的现金 7,361,792.26 5,845,093.57
经营活动现金流出小计 93,643,331.56 82,487,489.93
经营活动产生的现金流量净额 47,269,241.23 55,764,749.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 567,535,622.14 346,961,965.00
取得投资收益收到的现金 4,634,325.28 1,790,007.07
处置固定资产、无形资产和其他
37,006.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 572,206,953.42 348,751,972.07
购建固定资产、无形资产和其他
19,649,513.92 11,893,457.30
长期资产支付的现金
投资支付的现金 552,699,168.62 412,866,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
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支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 572,348,682.54 424,759,457.30
投资活动产生的现金流量净额 -141,729.12 -76,007,485.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,348,603.35 1,002,485.50
筹资活动现金流入小计 1,348,603.35 1,002,485.50
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
49,120,000.00 36,840,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,281,561.52 3,309,130.65
筹资活动现金流出小计 57,401,561.52 40,149,130.65
筹资活动产生的现金流量净额 -56,052,958.17 -39,146,645.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
127,960.58 -338,171.47
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,797,485.48 -59,727,551.95
加：期初现金及现金等价物余额 27,403,046.01 83,260,097.34
六、期末现金及现金等价物余额 18,605,560.53 23,532,545.39
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
122,80
35,603, 53,535, 352,937 564,876
一、上年期末余额 0,000.
489.00 275.03 ,475.38 ,239.41
00
60
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加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
122,80
35,603, 53,535, 352,937 564,876
二、本年期初余额 0,000.
489.00 275.03 ,475.38 ,239.41
00
三、本期增减变动
-3,249,6 -3,249,6
金额（减少以“－”
01.54 01.54
号填列）
（一）综合收益总 45,870, 45,870,
额 398.46 398.46
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-49,120, -49,120,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -49,120, -49,120,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
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资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
122,80
35,603, 53,535, 349,687 561,626
四、本期期末余额 0,000.
489.00 275.03 ,873.84 ,637.87
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
122,80
35,603, 43,097, 295,836 497,337
一、上年期末余额 0,000.
489.00 399.40 ,594.67 ,483.07
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
122,80
35,603, 43,097, 295,836 497,337
二、本年期初余额 0,000.
489.00 399.40 ,594.67 ,483.07
00
三、本期增减变动
10,437, 57,100, 67,538,
金额（减少以“－”
875.63 880.71 756.34
号填列）
（一）综合收益总 104,378 104,378
额 ,756.34 ,756.34
（二）所有者投入
和减少资本
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1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
10,437, -47,277, -36,840,
（三）利润分配
875.63 875.63 000.00
10,437, -10,437,
1．提取盈余公积 0.00
875.63 875.63
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -36,840, -36,840,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
122,80
35,603, 53,535, 352,937 564,876
四、本期期末余额 0,000.
489.00 275.03 ,475.38 ,239.41
00
三、公司基本情况
保定乐凯新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系保定乐凯磁信息材料有限公司（以下
简称“磁信息公司”）以整体变更方式设立的股份有限公司，于2011年3月9日取得河北省保定市工商行政管
理局颁发的企业法人营业执照。磁信息公司成立于2005年2月3日，前身系中国乐凯胶片集团公司磁带厂，
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系中国乐凯胶片集团公司（以下简称“乐凯集团”）分厂，根据国资委[2002]859号文件，经过资产评估主辅
分立，成为具有独立法人资格、自主经营、自负盈亏的有限责任公司，于2005年2月3日取得注册号为
1306051000294企业法人营业执照，法定代表人：徐京燕，注册资本： 12,441,556.00元，其中：乐凯集团
（国有股）出资5,500,000.00元，占注册资本的44.21%；乐凯集团工会委员会（以下简称“工会”）出资
6,225,086.00元，占注册资本的50.03%；刘彦峰出资506,147.00元，占注册资本的4.07%，陈必源出资85,688.00
元，占注册资本的0.69%，王德胜出资124,635.00元，占注册资本的1.00%。
经公司2009年12月28日第二次临时股东会决议，工会将其持有的本公司50.03%的股权转让给倪建从等
13名自然人，该等13名自然人均为工会下设的磁信息公司职工持股会会员，其作为显名股东同时代182名
作为隐名股东的原职工持股会会员持有磁信息公司股权。变更后，乐凯集团持有本公司44.21%的股权，刘
彦峰等16个自然人股东持有本公司55.79%的股权。
经公司2010年11月6日第二次临时股东会决议，倪建从等13名显名股东将其代为持有的磁信息公司股
权分别转让给锁亚强等182名隐名股东；同时，5对夫妻股东分别将其合计持有的公司股权登记至其中一方
名下。变更后，乐凯集团持有本公司44.21%的股权，刘彦峰等193个自然人股东持有本公司55.79%的股权。
公司2015年3月1日召开的2014年度股东大会决议和中国证券监督管理委员会文件《关于核准保定乐凯
新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]551号）于2015年4月在深圳证券交易所
上市，证券简称乐凯新材（300446，SZ）。所属行业分类为化学原料及化学制品制造业。
截至2018年6月30日止，本公司累计发行股本总数12,280万股，注册资本为12,280万元，注册地：保定
市和润路569号，统一社会信用代码：911306057713196269，法定代表人：张新明。
本公司经营范围：磁记录材料（包括：磁条、磁卡、磁卡宽片、磁记录纸、航空判读带、航空磁带、
空白录音录像磁带）、热敏纸、压印箔的研发、生产和销售；电子自动门禁系统及门票、带盒、轴芯的生
产、加工、销售；机械设备租赁；房屋租赁；软件开发与销售；技术咨询与服务；货物和技术进出口业务；
防伪功能性膜及涂层材料，电磁波防护多功能膜，导电导热膜及涂层材料的研发、制造、加工、销售（监
控、易制毒、化学试剂、危险化学品及需取得前置行政许可的除外）（经营范围中属于法律、行政法规规
定须经批准的项目应当依法经过批准后方可经营）。
本公司的母公司为中国乐凯集团有限公司，本公司的实际控制人为中国航天科技集团有限公司。
本财务报表业经公司董事会批准于2018年8月22日对外报出。
本报告期公司的财务报表合并范围未发生变化
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
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2、持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司财务状况、经营成
果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
无
6、合并财务报表的编制方法
无
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
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8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外
币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照即期汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
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资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期
获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担
保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关
的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或
减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发
生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
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产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
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条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 一般以金额 100 万元以上的款项为标准。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：按账龄组合 账龄分析法
组合 2：不计提坏账组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 4.00% 4.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
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2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 2：不计提坏账组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生减值的
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法 损失，计提坏账准备。对单独测试未减值的应收款项，按类
似的信用风险特征将其归入相应组合，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成
品、产成品（库存商品）等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
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13、持有待售资产
无
14、长期股权投资
无
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使
用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 10-20 5.00% 4.75%-9.50%
机器设备 年限平均法 3-11 5.00% 8.64%-31.67%
运输设备 年限平均法 6 5.00% 15.83%
电子设备及其他设备 年限平均法 5-15 5.00% 6.33%-19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
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归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地权证注明年限
软件 10年 预计使用寿命
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
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（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期
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待摊费用包括土地租赁费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
摊销年限
项 目 摊销年限
土地租赁费 受益期
房屋租金 受益期
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划采用设定提存计划，本公
司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按
以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞
退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义
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务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2） 出口业务的收入确认原则
对于出口业务，公司销售内控流程为销售人员收到客户需求信息后，与客户确认，无异议后填写“特
殊产品合同评审表”，磁卡事业部经理审核“特殊产品合同评审表”后签署意见，然后组织公司质量部、研发
部和制造一部评审生产周期、交付日期等信息，并签署意见提交总经理审批，经总经理审批后的“特殊产
品合同评审表”交制造一部组织生产，制造一部生产完成后通知销售人员联系进出口公司安排报关、运输
及实际发货，发货之后填写“发货台账”。公司与海外客户签订的合同或者协议执行的国际贸易价格条款分
为三类：（1）FOB（Free On Board的首字母缩写，也称“离岸价”），该交易方式货物在装运港被装上指定
船时，风险即由卖方转移至买方；（2）CIF（Cost Insurance and Freight的首字母缩写，也称“成本、保险费
加运费”）该交易方式卖方在装运地（港）将货物交付装运后，对货物可能发生的任何风险不再承担责任；
（3）DDU（Delivered Duty Unpaid的首字母缩写，也称“未完税交货”）该交易方式卖方将货物运至买方指
定目的地之后风险报酬转移。根据上述出口业务价格条款的约定，遵循主要风险报酬转移原则，采用FOB
和CIF价格条款的出口业务公司待产品出口报关并开具出口商品专用发票后确认收入，采用DDU价格条款
的出口业务公司待客户邮件回复确认产品数量和质量后确认收入。
公司对销售收入的确认一般按照购销合同中对双方权利义务的约定，在物权转移给客户的情况下，严
格按照企业会计准则规定的风险转移原则确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相
应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为
货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
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不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相
应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为
货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
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企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
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付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1、重要会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2.重要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
2018 年 1-4 月为 17%，根据财税【2018】
增值税 销售货物或提供应税劳务 32 号《关于调整增值税税率的通知》规
定，自 2018 年 5 月 1 日起调整为 16%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
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企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 1.2%
后余值的 1.2%计缴
土地使用税 实际占用的土地面积 3 元/平米
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指
引》（国科发火【2008】362号），公司于2014年9月19日经河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国
家税务局、河北省地方税务局联合批复认定为高新技术企业并取得《高新技术企业证书》，证书编号：
GR201413000360，有效期3年，本期所得税率为15%。2017年10月21日经河北省科学技术厅、河北省财政
厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合批复认定为高新技术企业并取得《高新技术企业证书》，
证书编号：GR201713001091，有效期3年，本期所得税率为15%。
本公司磁条、磁卡等产品出口退税率为17%。
3、其他
无
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行存款 18,911,080.18 27,708,033.16
其他货币资金 7,976,041.87 1,043,616.20
合计 26,887,122.05 28,751,649.36
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 7,766,416.60 1,043,616.20
信用证保证金 209625.27 0.00
农民工工资预储金 305,519.65 304987.15
合计 8,281,561.52 1,348,603.35
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截至 2018 年 6 月 30 日，三个月以内到期的应付票据保证金为 7316416.6 0 元。本公司不存在因抵押
或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,632,000.00 976,680.00
合计 1,632,000.00 976,680.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,816,360.00 877,760.00
合计 3,816,360.00 877,760.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
72,031,6 2,899,97 69,131,62 74,617, 2,990,695 71,627,200.
合计提坏账准备的 100.00% 4.03% 100.00% 4.01%
06.14 8.25 7.89 895.75 .43 32
应收账款
72,031,6 2,899,97 69,131,62 74,617, 2,990,695 71,627,200.
合计 100.00% 4.03% 100.00% 4.01%
06.14 8.25 7.89 895.75 .43 32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 71,719,706.14 2,868,788.25 4.00%
1至2年 311,900.00 31,190.00 10.00%
合计 72,031,606.14 2,899,978.25 4.03%
确定该组合依据的说明：
按账龄段确定账龄组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-90,717.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款合计
单位名称 应收账款金额 坏账准备
数的比例%
客商1 40,186,233.00 55.79% 1,607,449.32
客商2 12,422,400.00 17.25% 496,896.00
客商3 3,793,230.00 5.27% 151,729.20
客商4 2,292,227.71 3.18% 91,689.11
客商5 1,647,616.00 2.29% 65,904.64
合计 60,341,706.71 83.77% 2,413,668.27
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,340,268.60 100.00% 1,944,424.92 100.00%
合计 4,340,268.60 -- 1,944,424.92 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
占预付款期末金
单位名称 与本公司关系 期末金额 账龄 未结算原因
额合计的比例
供应商1 非关联方 628,493.00 1年内 14.48% 合同未执行完毕
供应商2 非关联方 580,000.00 1年内 13.36% 合同未执行完毕
供应商3 非关联方 546,297.60 1年内 12.59% 合同未执行完毕
供应商4 非关联方 540,000.00 1年内 12.44% 合同未执行完毕
供应商5 非关联方 394,969.10 1年内 9.10% 合同未执行完毕
合计 2,689,759.70 61.97%
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
无
8、应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 201,922. 13,422.8 188,499.2 196,500
100.00% 6.65% 100.00% 13,206.01 6.72% 183,294.24
合计提坏账准备的 16 9 7 .25
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其他应收款
201,922. 13,422.8 188,499.2 196,500
合计 100.00% 6.65% 100.00% 13,206.01 6.72% 183,294.24
16 9 7 .25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 112,822.16 4,512.89 4.00%
1至2年 89,100.00 8,910.00 10.00%
合计 201,922.16 13,422.89 6.65%
确定该组合依据的说明：
按账龄段确定账龄组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 216.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代收代缴社会机构费用 102,822.16 97,400.25
保证金 99,100.00 99,100.00
合计 201,922.16 196,500.25
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
保定国家高新区清
理拖欠工程款办公 保证金 89,100.00 1-2 年 44.13% 8,910.00
室
个人代扣基本医疗
社会保险费用 72,618.14 一年以内 35.96% 2,904.73
保险
个人代扣养老保险 社会保险费用 30,204.02 一年以内 14.96% 1,208.16
中钞信用卡产业发
保证金 10,000.00 一年以内 4.95% 400.00
展有限公司
合计 -- 201,922.16 -- 100.00% 13,422.89
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,897,474.78 545,393.63 14,352,081.15 14,109,073.61 562,258.51 13,546,815.10
在产品 18,271,220.44 18,271,220.44 15,237,977.04 15,237,977.04
库存商品 5,738,595.52 30,550.18 5,708,045.34 9,062,495.10 30,550.18 9,031,944.92
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合计 38,907,290.74 575,943.81 38,331,346.93 38,409,545.75 592,808.69 37,816,737.06
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 562,258.51 16,864.88 545,393.63
库存商品 30,550.18 30,550.18
合计 592,808.69 16,864.88 575,943.81
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
因本期生产使用原材料转回16864.88元
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
86
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 310,357,521.08 325,193,974.60
待抵扣进项税金 495,320.34 520,408.66
合计 310,852,841.42 325,714,383.26
其他说明：
公司于2018年3月16日召开了第三届董事会第五次会议及2018年4月13日召开了2017年股东大会，审议通过了《关于使用闲置
募集资金进行现金管理的议案》,董事会同意在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超1.00亿元闲置募集资金
进行现金管理，投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品。截至2018年6月30日，其中利用6,000.00万元购买国泰君
安“睿博系列尧睿18067”理财产品，期限为2018年3月23日-2018年7月24日，收益率为(5.15+X)%（其中X为浮动值，
0.00≤X≤0.20）；利用2,000.00万元购买海通证券“一海通财理财宝”系列收益凭证，期限为2018年3月2日-2018年8月30日，收
益率为5.25%。
公司于2018年3月16日召开公司第三届董事会第五次会议及2018年4月13日召开了2017年股东大会，审议通过了《关于使用自
有资金进行现金管理的议案》，同意在确保日常运营和资金安全的前提下，使用不超过4.00亿元闲置自有资金进行现金管理。
截至2018年6月30日，正在进行理财的自有资金共计23035.75万元。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
无
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
无
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
87
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）期末重要的持有至到期投资
无
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
88
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无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 49,588,642.84 98,056,279.38 2,429,337.99 28,989,395.76 179,063,655.97
2.本期增加金额 0.00 1,459,322.15 16,709.40 24,259.83 1,500,291.38
（1）购置 319,493.13 16,709.40 24,259.83 360,462.36
（2）在建工程
1,139,829.02 1,139,829.02
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 2,883,936.31 2,883,936.31
（1）处置或报
2,883,936.31 2,883,936.31
废
4.期末余额 49,588,642.84 96,631,665.22 2,446,047.39 29,013,655.59 177,680,011.04
二、累计折旧
1.期初余额 12,312,590.53 53,205,087.01 1,410,124.42 13,314,112.50 80,241,914.46
2.本期增加金额 1,267,217.74 5,068,291.02 129,734.76 1,295,776.20 7,761,019.72
（1）计提 1,267,217.74 5,068,291.02 129,734.76 1,295,776.20 7,761,019.72
3.本期减少金额 2,739,739.50 2,739,739.50
（1）处置或报
2,739,739.50 2,739,739.50
废
4.期末余额 13,579,808.27 55,533,638.53 1,539,859.18 14,609,888.70 85,263,194.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
89
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3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 36,008,834.57 41,098,026.69 906,188.21 14,403,766.89 92,416,816.36
2.期初账面价值 37,276,052.31 44,851,192.37 1,019,213.57 15,675,283.26 98,821,741.51
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
研发中心建设 27,961,324.71 27,961,324.71 15,474,139.94 15,474,139.94
污水深度处理
951,336.40 951,336.40 951,336.40 951,336.40
2014M-6
自动消防装置
0.00 351,480.00 351,480.00
2017G-8
UV 光氧净化处
155,295.26 155,295.26 128,170.93 128,170.93
理 2017G-9
90
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其他零星工程 5,904,738.50 5,904,738.50 1,270,720.11 1,270,720.11
合计 34,972,694.87 34,972,694.87 18,175,847.38 18,175,847.38
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
研发中 59,930,0 15,474,1 13,376,3 889,198. 27,961,3
46.66% 46.66% 其他
心建设 00.00 39.94 83.27 50 24.71
污水深
1,100,00 951,336. 951,336.
度处理 0.00 0.00 0.00 86.49% 86.49% 其他
0.00 40 40
2014M-6
自动消
1,170,00 351,480. 1,001,36 1,001,36 351,480.
防装置 0.00 100.00% 100.00% 其他
0.00 00 7.48 7.48 00
2017G-8
UV 光氧
净化处 553,000. 128,170. 47,124.3 20,000.0 155,295.
0.00 28.08% 28.08% 其他
理 00 93 3 0 26
2017G-9
其他零 17,620,0 1,270,72 5,080,90 138,461. 308,422. 5,904,73
其他
星工程 00.00 0.11 1.93 54 00 8.50
80,373,0 18,175,8 19,505,7 1,139,82 1,569,10 34,972,6
合计 -- -- --
00.00 47.38 77.01 9.02 0.50 94.87
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
21、工程物资
无
22、固定资产清理
无
91
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 31,246,215.00 171,175.21 31,417,390.21
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 31,246,215.00 171,175.21 31,417,390.21
二、累计摊销
1.期初余额 3,868,249.17 59,911.32 3,928,160.49
2.本期增加金
312,462.12 8,558.76 321,020.88
额
（1）计提 312,462.12 8,558.76 321,020.88
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 4,180,711.29 68,470.08 4,249,181.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
27,065,503.71 102,705.13 27,168,208.84
值
2.期初账面价
27,377,965.83 111,263.89 27,489,229.72
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
无
93
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（2）
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
土地租金 599,420.08 17,629.98 581,790.10
合计 599,420.08 17,629.98 581,790.10
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 2,913,401.14 437,010.17 3,003,901.44 450,585.22
存货跌价准备 575,943.81 86,391.57 592,808.69 88,921.30
合计 3,489,344.95 523,401.74 3,596,710.13 539,506.52
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 523,401.74 539,506.52
（4）未确认递延所得税资产明细
无
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
30、其他非流动资产
无
31、短期借款
（1）短期借款分类
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 7,766,416.60 1,043,616.20
合计 7,766,416.60 1,043,616.20
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 8,142,015.73 16,063,165.12
1 年以上 1,756,733.88 1,548,862.98
95
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合计 9,898,749.61 17,612,028.10
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
保定华电海通实业有限公司 999,145.30 尚未结算
杭州天祺环保设备有限公司 134,000.00 尚未结算
河北德龙环境工程股份有限公司 288,000.00 尚未结算
合计 1,421,145.30 --
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 71,940.90 8,111.46
1 年以上 6,087.27 98,013.00
合计 78,028.17 106,124.46
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,456,604.85 12,784,889.35 10,655,782.93 3,585,711.27
二、离职后福利-设定提
1,801,445.57 1,801,445.57
存计划
96
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三、辞退福利 7,425.00 7,425.00
合计 1,456,604.85 14,593,759.92 12,464,653.50 3,585,711.27
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
81,115.00 10,541,508.93 8,451,508.93 2,171,115.00
补贴
2、职工福利费 248,816.00 248,816.00 0.00
3、社会保险费 4,928.77 677,625.95 677,625.95 4,928.77
其中：医疗保险费 551,922.52 551,922.52 0.00
工伤保险费 81,594.62 81,594.62 0.00
生育保险费 4,928.77 44,108.81 44,108.81 4,928.77
4、住房公积金 992,020.00 992,020.00
5、工会经费和职工教育
1,370,561.08 286,943.47 247,837.05 1,409,667.50
经费
8.其他 37,975.00 37,975.00
合计 1,456,604.85 12,784,889.35 10,655,782.93 3,585,711.27
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,746,363.85 1,746,363.85
2、失业保险费 55,081.72 55,081.72
合计 1,801,445.57 1,801,445.57
其他说明：
无
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,025,849.65 1,804,342.24
企业所得税 2,074,186.21 6,251,426.21
个人所得税 27,306.48 509,349.87
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城市维护建设税 251,206.43 151,950.40
教育费附加 107,659.90 65,121.60
地方教育费附加 71,773.27 43,414.40
印花税 8,614.10 7,938.90
合计 5,566,596.04 8,833,543.62
其他说明：
无
39、应付利息
无
40、应付股利
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位往来款 413,678.01 354,532.62
个人代扣社会保险费等 86,105.32 91,346.95
合计 499,783.33 445,879.57
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河北省第四建筑工程有限公司 100,000.00 安全保证金工程尚未完工
合计 100,000.00 --
其他说明
无
42、持有待售的负债
单位： 元
无
98
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
无
45、长期借款
（1）
无
46、应付债券
（1）应付债券
无
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
无
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
无
99
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 18,266,078.16 261,382.98 18,004,695.18 见注
合计 18,266,078.16 261,382.98 18,004,695.18 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
磁介质火车
14,163,741.0 13,960,453.4
票生产线第 203,287.68 与资产相关
8 0
一期
仿金属高耐
磨装饰膜生 302,337.08 58,095.30 244,241.78 与资产相关
产线
热敏磁票生
产线扩建项 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
目
研发中心建
800,000.00 800,000.00 与资产相关
设项目
合计 18,266,078.1 261,382.98 18,004,695.1 --
100
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6 8
其他说明：
其他说明：
注1：根据保定国家高新技术产业开发区管委会下发的（2011）高区31号文件《保定国家高新区管委会关
于下达二O一一第一批重点产业发展专项资金计划的通知》，高新区对本公司热敏磁票产业化项目提供支
持经费1500万元，高新区支持经费首批拨付750万元，截至2011年12月31日，公司已收到首批拨付的750万
元政府补助，并于2011年7月开始对该与资产相关的政府补助进行摊销；2014年6月收到第二批拨付资金400
万元，2014年8月收到第二批拨款350万元，根据相关资产折旧剩余年限进行摊销。
注2：根据河北省财政厅和河北省发展和改革委员会联合下发的《河北省财政厅河北省发展和改革委员会
关于下达2013年省级资源节约综合利用（第二批）专项资金的通知》（冀财建[2013]452号）文件规定2014
年6月收到用于磁介质火车票纸生产线项目节能减排建设的专项资金拨款100万元，相关的摊销原则及摊销
方法参照注1。
注3：根据河北省财政厅下发的冀财企（2013）71号文件《河北省财政厅关于拨付2013年省级军民结合产
业发展专项资金的通知》，拨付本公司结合产业发展专项资金80万元，专款专用用于本公司仿金属高耐磨
装饰膜生产线生产设备的购建，公司已于2013年9月3日收到该专项资金80万，仿金属高耐磨装饰膜生产线
已分别于2012年12月和2013年12月开始使用，该项与资产相关的政府补助根据不同资产的剩余使用年限进
行摊销。
注4：根据保定市财政局、保定市发展和改革委员会下发的《关于拨付2015年省级优势产业发展专项资
金（优势产业合作）的通知》（保财建【2016】20号）文件规定，2016年7月本公司收到用于热敏磁票
生产线扩建项目的专项资金拨款300万元。
注5：根据保定国家高新区管委会下发的《关于下达2017年产业技术创新平台项目专项补助资金的通知》
（【2017】高区152号）文件规定，2017年12月本公司收到用于研发中心建设项目的专项补助资金80
万元。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 122,800,000.00 122,800,000.00
其他说明：
无
101
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 35,603,489.00 35,603,489.00
合计 35,603,489.00 35,603,489.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
无
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 53,535,275.03 53,535,275.03
合计 53,535,275.03 53,535,275.03
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
102
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 352,937,475.38 295,836,594.67
调整后期初未分配利润 352,937,475.38 295,836,594.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润 45,870,398.46 104,378,756.34
减：提取法定盈余公积 10,437,875.63
应付普通股股利 49,120,000.00 36,840,000.00
期末未分配利润 349,687,873.84 352,937,475.38
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 119,931,408.58 48,271,615.96 118,480,080.47 45,867,815.89
其他业务 11,206.90 8,192.65 671,173.17 671,173.17
合计 119,942,615.48 48,279,808.61 119,151,253.64 46,538,989.06
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 804,558.67 880,155.12
教育费附加 344,810.87 377,209.34
房产税 351,574.33 351,116.34
土地使用税 94,759.50 94,759.50
车船使用税 394.20 849.20
印花税 46,192.70 44,630.80
地方教育费附加 229,873.91 251,472.91
103
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
环保税 293.97
合计 1,872,458.15 2,000,193.21
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,224,278.63 1,296,556.80
差旅费 102,274.36 81,220.66
运输及装卸费 1,124,346.56 1,099,553.89
销售服务、代理手续费及赠品 2,295,264.93 2,277,650.93
办公费 150,469.01 17,468.00
其他 450,357.43 138,074.47
合计 5,346,990.92 4,910,524.75
其他说明：
办公费本期发生与上年同期比增加是开拓市场业务费增加。
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,544,196.39 4,066,651.70
差旅费 93,833.71 17,048.28
折旧及摊销费用 797,256.61 785,102.86
研发费用 12,884,886.66 10,131,343.23
办公及业务招待费 92,119.80 34,992.15
其他费用 1,122,215.15 567,237.37
合计 18,534,508.32 15,602,375.59
其他说明：
本报告期研发费用与上年同期比增加是因开发新产品，加大研发投入。
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
104
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利息支出
减：利息收入 2,940,812.88 1,217,297.36
汇兑损益 102,523.73 -304,626.48
金融手续费 23,307.00 51,456.07
合计 -3,020,029.61 -861,214.81
其他说明：
本报告期财务费用与上年同期比减少主要原因系进行资金管理利息收入增加所致。
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -90,500.30 -107,401.63
合计 -90,500.30 -107,401.63
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
现金管理收益 4,417,101.06 1,790,007.07
合计 4,417,101.06 1,790,007.07
其他说明：
本报告期与上年同期比投资收益增加是因进行现金管理取得收益增加。
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损失 -107,909.37
合计 -107,909.37
105
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
磁介质火车票生产线第一期补助款摊销 203,287.68
仿金属高耐磨装饰膜生产线补助款摊销 58,095.30
合计 261,382.98
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 15,000.00 361,382.98 15,000.00
其他 4,859.76 18,393.50 4,859.76
合计 19,859.76 379,776.48 19,859.76
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
河北省专利 保定高开区 技术更新及
补助 否 否 15,000.00 0.00 与收益相关
资助金 财政局 改造等获得
的补助
收到引进国 因研究开发、
外技术、管理 国家外国专 技术更新及
补助 否 是 0.00 100,000.00 与收益相关
人才重点项 家局 改造等获得
目拨款 的补助
因从事国家
鼓励和扶持
热敏磁票生 特定行业、产
保定高开区
产线补助款 补助 业而获得的 否 是 203,287.68 203,287.68 与资产相关
财政局
摊销 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
仿金属高耐
鼓励和扶持
磨装饰膜生 河北省财政
补助 特定行业、产 58,095.30 58,095.30 与资产相关
产线补助款 厅
业而获得的
摊销
补助（按国家
106
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 276,382.98 361,382.98 --
其他说明：
无
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 218.10
其中：固定资产处置损失 218.10
其他 3,810.66 42,140.90 3,810.66
合计 3,810.66 42,359.00 3,810.66
其他说明：
无
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,719,499.92 7,596,214.55
递延所得税费用 16,104.78 16,110.23
合计 7,735,604.70 7,612,324.78
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 53,606,003.16
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,040,900.47
调整以前期间所得税的影响 49,610.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 442,574.15
研发费用加计扣除 -797,480.91
所得税费用 7,735,604.70
107
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明
无
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,940,812.88 1,217,297.36
政府补助收入 15,000.00 100,000.00
收回借款 88,277.69 89,134.19
中登公司代扣税款 618,818.13 175,918.38
中登公司 2017 年度权益分派保证金 1,000,000.00 1,000,000.00
代收代付款及往来款 284,659.11 860,132.37
合计 4,947,567.81 3,442,482.30
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
备用金 158,480.00 256,880.00
支付银行手续费 23,307.00 51,456.07
运输费 1,390,223.18 1,361,994.84
中登公司权益分派保证金 1,000,000.00 1,000,000.00
分红个税等 588,590.41 755,182.44
付现费用等 4,201,191.67 2,419,580.22
合计 7,361,792.26 5,845,093.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
108
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到保证金 1,348,603.35 1,002,485.50
合计 1,348,603.35 1,002,485.50
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支出保证金 8,281,561.52 3,309,130.65
合计 8,281,561.52 3,309,130.65
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 45,870,398.46 45,582,887.24
109
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：资产减值准备 -90,500.30 -107,401.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
7,761,019.72 7,909,877.77
物资产折旧
无形资产摊销 321,020.88 321,020.88
长期待摊费用摊销 17,629.98 17,629.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
107,909.37 218.10
的损失（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -4,417,101.06 -1,790,007.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 16,104.78 16,110.23
存货的减少（增加以“－”号填列） -514,609.87 365,582.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-452,666.00 4,570,702.35
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-1,349,964.73 -1,121,870.66
列）
经营活动产生的现金流量净额 47,269,241.23 55,764,749.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 18,605,560.53 23,532,545.39
减：现金的期初余额 27,403,046.01 83,260,097.34
现金及现金等价物净增加额 -8,797,485.48 -59,727,551.95
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 18,605,560.53 27,403,046.01
可随时用于支付的银行存款 18,605,560.53 27,403,046.01
三、期末现金及现金等价物余额 18,605,560.53 27,403,046.01
其他说明：
110
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无
77、所有者权益变动表项目注释
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
无
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 1,262,718.77
其中：美元 53,504.38 6.6166 354,017.07
欧元 86,218.72 7.6515 659,702.52
英镑 28,769.07 8.6551 248,999.18
应收账款 -- -- 4,834,221.12
其中：美元 377,229.84 6.6166 2,495,978.96
欧元 196,373.94 7.6515 1,502,555.21
英镑 96,554.28 8.6551 835,686.95
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
81、其他
无
111
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
112
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
无
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
113
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司
的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
114
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4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
无
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
中国乐凯集团有限 河北保定 化学品制造 281,006.00 30.61% 30.61%
115
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是是中国航天科技集团公司。。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海乐凯纸业有限公司 受同一母公司控制
保定市乐凯化学有限公司 受同一母公司控制
乐凯胶片股份有限公司 受同一母公司控制
河北乐凯化工工程设计有限公司 受同一母公司控制
中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司 母公司重大影响的公司
保定乐凯数码影像有限公司 受同一母公司控制
乐凯(沈阳)科技产业有限责任公司 受同一公司最终控制
保定乐凯设备制造安装有限公司 母公司的联营公司
保定市乐凯综合服务公司物资经销站 受同一母公司控制
乐凯医疗科技有限公司 受同一母公司控制
合肥乐凯科技产业有限公司 受同一母公司控制
北京乐凯科技有限公司 受同一母公司控制
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
116
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中国乐凯集团有限 采购商品/接受劳
57,457.02 200,000.00 否 51,433.06
公司 务
上海乐凯纸业有限
采购商品 0.00 0.00 否 1,160,233.77
公司
乐凯(沈阳)科技产 采购商品/接受劳
1,604,079.04 6,000,000.00 否 1,788,485.82
业有限责任公司 务
中国乐凯胶片集团
公司保定通达实业 采购商品 106,526.70 300,000.00 否 72,777.52
公司
保定市乐凯化学有
采购商品 28,440.00 320,000.00 否 28,440.00
限公司
保定乐凯设备制造 采购商品/接受劳
606,043.16 1,400,000.00 否 618,198.88
安装有限公司 务
乐凯胶片股份有限
接受劳务 120,274.67 300,000.00 否 60,786.68
公司
河北乐凯化工工程
接受劳务 47,169.81 600,000.00 否 0.00
设计有限公司
保定市乐凯综合服
接受劳务 67,500.00 150,000.00 否 50,000.00
务公司物资经销站
北京乐凯科技有限
接受劳务 122,086.68 150,000.00 否 66,666.67
公司
合肥乐凯科技产业
采购商品 658,744.35 5,000,000.00 否 56,000.00
有司
采购商品/接受劳
其它关联方 500,000.00 否
务
合计 —— 3,418,321.43 14,920,000.00 否 3,953,022.40
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
乐凯胶片股份有限公司 销售商品 5,128.21 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
无
本公司委托管理/出包情况表：
无
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保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
无
本公司作为承租方：
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
无
本公司作为被担保方
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 233,966.65 240,530.90
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
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应付账款 中国乐凯集团有限公司 36,920.56 36,920.56
中国乐凯胶片集团公司保定
应付账款 47,756.70 110,002.59
通达实业公司
应付账款 乐凯胶片股份有限公司 69,842.65 114,185.58
保定乐凯设备制造安装有限
应付账款 75,088.00 113,680.00
公司
乐凯(沈阳)科技产业有限责任
应付账款 490,800.00 1,530,000.00
公司
应付账款 合肥乐凯科技产业有限公司 178,224.00
合计 898,631.91 1,904,788.73
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
119
保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
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保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
无
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保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
72,031,6 2,899,97 69,131,62 74,617, 2,990,695 71,627,200.
合计提坏账准备的 100.00% 4.03% 100.00% 4.01%
06.14 8.25 7.89 895.75 .43 32
应收账款
72,031,6 2,899,97 69,131,62 74,617, 2,990,695 71,627,200.
合计 100.00% 4.03% 100.00% 4.01%
06.14 8.25 7.89 895.75 .43 32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 71,719,706.14 2,868,788.25 4.00%
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保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1至2年 311,900.00 31,190.00 10.00%
合计 72,031,606.14 2,899,978.25 4.03%
确定该组合依据的说明：
按账龄段确定账龄组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-90,717.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款合计数
单位名称 应收账款金额 坏账准备
的比例%
客商1 40,186,233.00 55.79% 1,607,449.32
客商2 12,422,400.00 17.25% 496,896.00
客商3 3,793,230.00 5.27% 151,729.20
客商4 2,292,227.71 3.18% 91,689.11
客商5 1,647,616.00 2.29% 65,904.64
合计 60,341,706.71 83.77% 2,413,668.27
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
201,922. 13,422.8 188,499.2 196,500
合计提坏账准备的 100.00% 6.65% 100.00% 13,206.01 6.72% 183,294.24
16 9 7 .25
其他应收款
201,922. 13,422.8 188,499.2 196,500
合计 100.00% 6.65% 100.00% 13,206.01 6.72% 183,294.24
16 9 7 .25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 112,822.16 4,512.89 4.00%
1至2年 89,100.00 8,910.00 10.00%
合计 201,922.16 13,422.89 6.65%
确定该组合依据的说明：
按账龄段确定账龄组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 216.88 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收款核销说明：
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无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代收代缴社会机构费用 102,822.16 97,400.25
保证金 99,100.00 99,100.00
合计 201,922.16 196,500.25
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
保定国家高新区清理
保证金 89,100.00 1-2 年 44.13% 8,910.00
拖欠工程款办公室
个人代扣基本医疗保
社会保险费用 72,618.14 一年以内 35.96% 2,904.73
险
个人代扣养老保险 社会保险费用 30,204.02 一年以内 14.96% 1,208.16
中钞信用卡产业发展
保证金 10,000.00 一年以内 4.95% 400.00
有限公司
——
合计 -- 201,922.16 -- 100.00% 13,422.89
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
无
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（1）对子公司投资
无
（2）对联营、合营企业投资
无
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 119,931,408.58 48,271,615.96 118,480,080.47 45,867,815.89
其他业务 11,206.90 8,192.65 671,173.17 671,173.17
合计 119,942,615.48 48,279,808.61 119,151,253.64 46,538,989.06
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
现金管理收益 4,417,101.06 1,790,007.07
合计 4,417,101.06 1,790,007.07
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
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非流动资产处置损益 -107,909.37
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 15,000.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,049.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,417,101.06
减：所得税影响额 648,786.12
合计 3,676,454.67 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.91% 0.3735 0.3735
扣除非经常性损益后归属于公司
7.30% 0.3436 0.3436
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
无
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第十一节 备查文件目录
一、经公司法定代表人签名的2018年度半年度报告文件原件。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报告文件原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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