保定乐凯新材料股份有限公司董事会会议文件



                    保定乐凯新材料股份有限公司
         关于对航天科技财务有限责任公司的风险评估报告
    通过查验航天科技财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）《金融许可
证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了财务公司《2020 年度内部
控制评价和 2021 年度全面风险管理报告》，对财务公司的经营资质、内部控制
设计和全面风险管理进行了评估，具体情况报告如下：

 一、财务公司基本情况

    航天科技财务有限责任公司于 2001 年成立，是经中国银行业监督管理委员
会批准，为适应社会主义市场经济的要求，支持我国航天事业持续稳定发展，由
中国航天科技集团公司（以下简称集团公司）以及中国航天科技集团其他十六家
成员单位共十七方共同出资设立的一家非银行金融机构，注册资本金人民币 65
亿元。

    财务公司作为集团公司目前唯一一家现代金融企业，在构建航天科技工业新
体系进程中，立足于自身在金融和资本市场的专业优势，紧紧围绕“建设一流财
务公司”的愿景，以充分发挥“金融平台”职能为己任，以“创建一流”为第一
目标，以“服务航天”为第一要求，以“科学发展”为第一要务，以“风险防范”
为第一责任，充分发挥资金融通、金融服务功能，成为成员单位“密不可分”的
金融服务提供商，实现集团价值最大化。

    注册地址：北京市西城区平安里西大街 31 号-01-03 层，07 至 09 层

    法定代表人：刘永

    金融许可证机构编码：L0015H211000001

    统一社会信用代码：91110000710928911P

    股东情况：财务公司注册资本金 65 亿元，其中：中国航天科技集团有限公
司出资占比 30.20%；中国运载火箭技术研究院出资占比 14.56%；中国空间技术
研究院出资占比 10.92%；上海航天技术研究院出资占比 10.01%；航天动力技术
研究院出资占比 9.10%；西安航天科技工业有限公司出资占比 7.29%；中国长城
工业集团有限公司出资占比 5.46%；中国航天时代电子有限公司出资占比 2.73%；
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航天投资控股有限公司出资占比 2.64%；四川航天工业集团有限公司出资占比
1.82%；中国航天空气动力技术研究院出资占比 1.82%；中国卫通集团股份有限
公司出资占比 0.91%；中国乐凯集团有限公司出资占比 0.68%；航天长征国际贸
易有限公司出资占比 0.48%；中国航天系统科学与工程研究院出资占比 0.48%；
中国四维测绘技术有限公司出资占比 0.45%；北京神舟航天软件技术有限公司出
资占比 0.45%。

    经营范围：1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、
代理业务；2、协助成员单位实现交易款项的收付；3、经批准的保险代理业务；
4、对成员单位提供担保；5、办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；6、对
成员单位办理票据承兑与贴现；7、办理成员单位之间的内部转账结算及相应的
结算、清算方案设计；8、吸收成员单位的存款；9、对成员单位办理贷款及融资
租赁；10、从事同业拆借；11、经批准发行财务公司债券；12、承销成员单位的
企业债券；13、对金融机构的股权投资；14、有价证券投资；15、成员单位产品
买方信贷及融资租赁。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经
批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业
政策禁止和限制类项目的经营活动。）

 二、财务公司内部控制的基本情况

 （一）控制环境

    公司已经建立了内部控制制度体系。包括：公司章程、各项管理制度和业务
操作流程等。《公司章程》确定了成立公司的基本原则，明确股东的出资方式，
确定了公司的经营范围，对股东的权利和义务进行界定，规范了股东会、董事会
和监事会的职权和议事规则，对经营管理机构管理模式进行规定，强调了监督管
理与风险控制的重要性。依据《航天科技财务有限责任公司内部控制指引》规范
了公司授权管理基本体系，使公司内部形成各级岗位有职有权、职权相称、权责
对等，充分发挥激励和约束机制，形成精简高效的工作氛围。

    内部控制制度体系具体内容如下：

    1、公司治理：
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    根据现代公司治理结构要求，按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调
发展”的原则设立股东会、董事会、监事会和经营监督反馈系统互相制衡的原则
设置公司组织结构。董事会下设战略与预算（投资）委员会、提名与考核委员会、
风险管理和合规委员会、审计委员会。

    财务公司的组织架构图如下：




 （二）风险的识别与评估

    财务公司制定了完善的内部控制管理制度和风险管理体系，董事会作为公司
全面风险管理的最高决策层，对风险管理的有效性向股东会负责；董事会下设风
险管理与合规委员会，对公司风险管理工作提出专业意见和建议；监事会对董事
会及经营层风险管理履职情况进行监督评价；财务公司经营层对公司的风险管理
工作向董事会负责，下设信贷、投资决策委员会负责各业务领域相关的风险管理
方案、措施的制定与执行控制；财务公司设置独立的风险管理部门，牵头开展全
面风险的日常管理工作。以风险管理三道防线为基础，遵循“权限互斥、互相制
衡”的原则，财务公司相关部门划分为三支对风险管理承担不同职责的团队，覆
盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等在内的各类风险，相互之间协
调配合、分工协作、相互制衡，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理
有效性。2020 年，财务公司持续完善全面风险管理体系，健全风险识别、计量、
分析、监测、预警、报告、控制等一系列风险管理流程和工作机制，按照年初制
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定的《完善三道防线风险管控建设实施方案》，财务公司风险管理三道防线相互
协调，通过事前防范、事中控制、事后监督纠正实现对风险的全面动态管理。

 （三）控制活动

    2020 年，财务公司推进适用现代化治理能力的规章制度体系建设工作，持
续优化法人治理结构，修改《公司章程》、完善《“三重一大”及重要决策事项
目录》，开发合同管理系统和完善规章制度管理系统数据，持续提升财务公司的
内控管理信息化水平，对采购、债券交易、融资租赁等业务工作开展专项内控评
价，具体如下：

    1.优化公司治理结构

    2020 年财务公司根据集团公司和银保监会的要求，参照国资委《中央企业
公司章程指引（试行）》的通知（资字[2020]37 号）规定，财务公司修订了《公
司章程》，进一步明确了“三会一层”组织架构及权利责任；修订《董事会议事
规则》、《董事会专门委员会议事规则》、《监事会议事规则》，发挥董事会、
监事会在风险管理、内控管理、法律合规管理体系建设的领导作用和监督作用，
通过优化结构、提高董监事专业性等措施，进一步提升董事会、监事会在财务公
司战略决策中的地位和作用。

    2.加强规章制度体系建设

    根据集团公司深化规章制度体系建设工作要求，财务公司制定并发布了《深
化规章制度体系建设方案》，初步搭建了规章制度管理框架，修订了《规章制度
管理办法》和《规章制度编写规范》，进一步完善规章制度管理机制、流程和规
章制度编写规则。规章制度管理信息系统于 2020 年正式上线运行，实现了规章
制度的宣传、查询和全流程统一管理，系统自动更新各部门制度建设计划的实际
完成情况，财务公司以此为依据对各主责部门进行考核监督。截至 2020 年 11
月底，财务公司现行规章制度均经过合法合规审查并出具了合规意见。

    3.提升内控管理信息化水平

    财务公司持续提升内控管理信息化水平，定期系统整理更新规章制度管理信
息系统应用资源，提供更好的制度管理与法律合规数据资源，而且于 2020 年正
式启动了合同管理信息系统的开发工作。截至 11 月底，已完成需求调研、需求
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确认、系统功能设计、系统功能开发和厂商内部测试工作，已具备业务测试条件。
财务公司通过自主设计研发的信息化产品，大幅提升了合规管理质量和效率，保
障了公司合规管理有更大空间向精细化迈进。

    4.推进业务内控流程梳理

    2020 年，财务公司进一步强化信贷风险管控，按照“事前防范、事中控制、
事后救济”的风险管控思路，完善信贷业务制度，共修订票据、融资租赁、保理、
固定资产贷款、贷后检查、保险兼业代理、信贷业务预警与处置等 7 项业务制度，
并进一步梳理形成《信贷业务规范》，持续提升信贷业务流程及操作的管理水平。

    结算部门修订了《结算业务操作手册》。通过明确各个业务模块的操作流程、
完成时间、上下游交接手续，以及最终工作载体，努力做到业务质量有标准、完
成时效可控制、办理情况可检查、重要物品有保障。

 （四）内部控制总体评价

    报告期内财务公司内部控制的设计和运行总体有效，不存在重大缺陷和重要
缺陷。

 三、财务公司经营管理及风险管理情况

 （一）2020 年度财务公司经营情况

    截止 2020 年 12 月 31 日，公司资产总额 1,789.67 亿元，负债总额 1,665.86
亿元，所有者权益 123.81 亿元，实现营业总收入 38.15 亿元，利润总额 24.26
亿元，净利润 18.98 亿元。

 （二）2020 年度全面风险管理情况

    1.全面风险管理体系总体情况

    2020 年，财务公司以深化关键业务领域的风险管控为着力点，通过完善全
面风险管理体系、深化规章制度体系建设等工作，进一步提升财务公司全面风险
管理水平，确保公司合规经营、稳健运行。截至 2020 年 12 月 31 日，财务公司
各项风险监测指标均符合行业监管要求。流动性充裕，整体风险水平较低、可控。

    2.风险管理工作开展情况
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    （1）完善全面风险管理体系，提升主动控制风险能力

    财务公司为提升有效的主动控制风险能力，做到“早发现、早预警、早报告、
早控制”，打造公司风险管理的核心竞争力，主要做了以下工作：提高风险识别
能力，梳理并制定《风险要素及风险事项清单》，为一、二道防线更加清晰的识
别风险提供依据；完善风险监控指标体系，制定《风险监测指标体系及预警线》，
明确主要风险日常监测指标和预警标准；完善风险报告机制，结合风险识别、监
测工作，进一步明确风险报告的具体事项范围、报告主体和流程，修订《风险监
测报告管理办法》、制定《风险信息报告清单》，形成跨部门、多层级的风险监
测、预警、报告共享机制；加强风险控制能力，组织相关部门制定、修订主要风
险专项应急预案，开展专项自查，减少和降低风险可能的损失。

    （2）完善规章制度体系，建立制度管理长效管理机制

    财务公司完善规章制度顶层设计，加强制度健全性和有效性评价，制定了《规
章制度体系完善方案》；组织公司各部门开展制度梳理工作，进一步规范了主要
业务的管理流程。

    发挥金融风险管控中心职能，加强对财金管控的支撑

    财务公司按“风险准确、措施明确、落实到部门、当前措施制度化常态化、
今后措施有目标有方向的原则”的目标要求，制定了《支撑与服务成员单位防控
金融风险方案》为成员单位防控金融风险提供支撑和服务。

    （4）加强流动性风险管理工作，明确压力测试具体内容和流程

    财务公司研究制定可落地实施的流动性风险管理相关制度，有效提升流动性
风险防范和管理水平，完善全面风险管理体系。同时从审慎角度出发，对流动性
风险开展压力测试。针对不同测试情景和压力情况，测算公司现金流情况，从而
预测可持续经营的最短期限，以了解和掌握财务公司流动性抗压能力及存在问题，
并根据压力测试结果提出经营管理建议。

 （三）监管指标
        指标名称       2020 年 12 月末指标值    标准值        2019 年末指标值
资本充足率                    16.73%             ≥10%             15.00%
不良资产率                    0.50%              ≤4%              0.00%
不良贷款率                    0.00%              ≤5%              0.00%
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        指标名称       2020 年 12 月末指标值    标准值        2019 年末指标值
流动性比例                    77.81%            ≥25%             62.97%
自有固定资产比例              1.00%              ≤20%             1.10%
投资比例                      66.20%             ≤70%             67.51%
拆入资金比例                  0.00%             ≤100%             0.00%
担保比例                      49.46%            ≤100%             72.42%


 四、风险评估意见

    基于以上分析与判断，本公司认为:

    （一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》；

    （二）未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集
团财务公司管理办法》规定的情形，财务公司的资产负债比例符合该办法的要求
规定；

    （三）财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》(银监会
令 2006 年第 8 号)之规定经营，财务公司的风险管理不存在重大缺陷。本公司与
财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目前风险可控。




                                                             2021 年 4 月 23 日