创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
创业软件股份有限公司
2016 年第三季度报告
公告编号：2016-105
2016 年 10 月
1
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人葛航、主管会计工作负责人郁燕萍及会计机构负责人(会计主管
人员)李军声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 913,376,897.21 888,451,342.41 2.81%
归属于上市公司股东的净资产
644,707,728.40 598,583,125.53 7.71%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业总收入（元） 128,473,439.59 44.53% 324,609,014.55 25.16%
归属于上市公司股东的净利润
23,537,727.43 99.38% 20,442,223.44 6.56%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
22,131,479.99 120.56% 16,560,420.56 -1.20%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -44,047,131.19 56.95%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.11 83.33% 0.10 -9.09%
稀释每股收益（元/股） 0.11 83.33% 0.10 -9.09%
加权平均净资产收益率 3.75% 76.89% 3.29% -24.02%
注：1、在报告期内公司因派发股票股利、公积金转增股本、拆股而增加或因并股而减少公司总股本，但不影响股东权益金
额的，应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
2、如果报告期末至季度报告披露日，公司股本因送红股、资本公积金转增股本的原因发生变化且不影响股东权益金额的，
应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
3、本报告期对以前期间财务数据进行了追溯调整或重述的，应披露会计政策变更的原因及会计差错更正的情况，应当同时
列示追溯调整或重述前后的数据。
4、对非经常性损益、净资产收益率和每股收益的确定和计算，中国证监会另有规定的，应当遵照执行。
5、编制合并财务报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。
6、涉及股东权益的数据及指标，应采用归属于公司普通股股东的股东权益；涉及利润的数据及指标，应采用归属于公司普
通股股东的净利润。
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 211,003,500
本报告期 年初至报告期末
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1116 0.0969
3
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非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-3,400.00
分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
2,292,000.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
1,723,274.33
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 306,857.48
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减：所得税影响额 434,580.38
少数股东权益影响额（税后） 2,348.55
合计 3,881,802.88 --
注：1、各非经常性损益项目按税前金额列示。
2、非经常性损益项目中的损失类应以负数填写。
3、公司计算同非经常性损益相关的财务指标时，如涉及少数股东损益和所得税影响的，应当予以扣除。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
公司报告期不存在非经常性损益项目。
二、重大风险提示
1、技术与产品开发风险
软件产品和技术不断加速的更新换代决定了产品和技术的开发创新是一个持续、繁杂的系统性工程，其间涉及的不确定
因素较多，公司如不能准确把握技术发展趋势和市场需求变化情况，从而导致技术和产品开发推广决策出现失误，将可能导
致公司丧失技术和市场优势，使公司面临技术与产品开发的风险。
应对措施：拟从研发人力、资金投入和市场调研、开发力度等方面加大力度，同时加强与国内外著名高校和科研机构的
合作，共同研制开发新产品，从而保证了强大的技术后盾。对于已形成产业化的产品进行深度开发，加快其升级换代，保持
技术优势。
2、业务拓展风险
为适应国内医疗健康服务市场需求的不断变化，公司主营业务将从以应用软件产品开发销售为主导逐渐向以信息系统的
运维服务和区域医疗健康平台运营服务领域拓展，这需要公司从经营思路、营运模式、人员结构、产品开发等诸多方面进行
相应的调整和提升。近年来，公司已在局部地区和特定项目上对业务转型进行了积极探索，并取得了有益的经验，有效降低
了业务拓展过程中可能产生的风险。
应对措施：产品及研发部预研各种技术，进行概念验证和典型用户示范，并与各高等院校、专业研究机构、客户及政府
部门合作，将新技术、新需求有效应用于各个示范应用点，然后争取得到行业权威机构的支持和认可，进一步扩大推广应用
范围。
3、市场竞争加剧的风险
近年来由于医疗卫生体制改革的深入推进，医疗卫生信息化领域市场空间不断扩大，一方面吸引了大量新的市场竞争者
进入这一领域，加剧了市场竞争；另一方面原行业内的企业，特别是上市企业，依托资本市场的优势，通过业务重组、企业
并购等方式在区域医疗卫生信息化领域展开激烈竞争。
应对措施：公司需采取更加积极的经营管理措施，加大研发投入，密切跟踪行业发展趋势和前沿创新技术，并积极关
注行业竞争所带来的整合机遇，从而维持并加强公司在用户数量、用户粘性及技术方面的核心竞争优势，促进公司持续健康
发展。
4、公司经营季节性波动的风险
公司的客户主要为公立医院、卫生管理部门，这些客户执行严格的预算管理和集中采购制度。由于政府财政预算体制的
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原因，客户的信息化产品采购需要经过立项、审批、招标等流程。一般项目的验收和回款主要集中在每年下半年，尤其在第
四季度更为集中。由于公司的人力成本、差旅费用和研发投入等费用在年度内较为均衡地发生，造成公司的经营指标呈现明
显的季节性波动。
应对措施：公司将加大市场工作力度，及时了解、掌握和引导客户的投资计划，在不违反相关规定的前提下尽早介入项
目前期规划工作，同时合理调配人力资源，使得项目实施尽量能够均衡开展，减少因自身因素造成的项目实施时间集中问题；
同时，加大收款考核力度，与客户保持及时有效沟通，减少因人为因素造成的收款时间集中问题。
5、人才流失的风险
医疗卫生信息化行业需要大量具有医疗卫生与IT双重知识背景的技术人才，培养一名优秀的了解医疗卫生知识的软件开
发人才是一个较漫长的过程。同时，医疗卫生信息化行业的人才竞争非常激烈，人员流动较为频繁。因此，若出现核心技术
人员外流情况，将可能在一定程度上影响公司的产品研发能力和技术创新能力。 高质量的软件产品是医疗卫生信息化行
业竞争力的主要决定因素。同时，要将高质量的产品介绍给用户，使其真正转换为公司的竞争力，形成公司的营业收入和利
润，市场营销的作用非常重要。因此，营销人才队伍，尤其是核心营销人才队伍的稳定对公司的持续发展非常重要，公司可
能面临竞争对手争夺核心营销人才的风险。
应对措施：人力资源一直是公司的核心战略资源，未来公司将继续坚持“以人为本”的人才方针，根据发展战略和业务需
要，不断完善人力资源建设计划，重点做好高端人才的培养与引进工作，继续开展与全国20多所高等院校的校企人才合作，
进一步优化人员结构，并积极探索新形势下员工激励机制。
6、外延式发展带来的管理风险
公司成功上市后，并购扩张已成为公司长期战略之一，公司利用资本市场进行并购重组，与产业链上下游的优势企业进
行整合，使公司在经营规模上快速扩大，自然对公司的综合管理水平提出了更大挑战。
应对措施：公司将进一步完善管理制度，整合科研、生产、人才、市场、技术和财务等各个方面资源，积累经营管理经
验，使公司管理水平得到整体提升。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 17,332 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
葛航 境内自然人 20.66% 43,587,414 43,587,414 质押 33,000,000
杭州阜康投资 境内非国有法
12.09% 25,500,000 25,500,000
有限公司 人
雅戈尔集团股 境内非国有法
11.39% 24,042,858
份有限公司 人
洪邵平 境内自然人 4.49% 9,483,651 质押 9,483,651
沈健 境内自然人 4.14% 8,740,044 质押 8,740,044
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薛小云 境内自然人 3.45% 7,285,716 质押 7,285,716
安丰创业投资 境内非国有法
2.72% 5,745,716 质押 4,500,000
有限公司 人
杭州杭软创业
境内非国有法
投资合伙企业 2.59% 5,464,287
人
（有限合伙）
兴业银行股份
有限公司—中
邮战略新兴产 其他 2.56% 5,399,565
业混合型证券
投资基金
浙江安丰进取
境内非国有法
创业投资有限 1.79% 3,768,474
人
公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
雅戈尔集团股份有限公司 24,042,858 人民币普通股 24,042,858
薛小云 7,285,716 人民币普通股 7,285,716
安丰创业投资有限公司 5,745,716 人民币普通股 5,745,716
杭州杭软创业投资合伙企业（有
5,464,287 人民币普通股 5,464,287
限合伙）
兴业银行股份有限公司—中邮
战略新兴产业混合型证券投资 5,399,565 人民币普通股 5,399,565
基金
浙江安丰进取创业投资有限公
4,784,287 人民币普通股 4,784,287
司
浙江天堂硅谷资产管理集团有
3,768,474 人民币普通股 3,768,474
限公司
浙江省兴合集团有限责任公司 3,768,474 人民币普通股 3,768,474
中国工商银行股份有限公司－
中邮趋势精选灵活 配置混合型 2,902,361 人民币普通股 2,902,361
证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公
2,879,100 人民币普通股 2,879,100
司
上述股东关联关系或一致行动
公司控股股东、实际控制人为葛航；杭州阜康投资有限公司为实际控制人控制的公司。
的说明
参与融资融券业务股东情况说 无
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明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一) 资产负债表项目
1. 货币资金较年初下降37.66%，主要系本期募投项目投资、对外股权投资及创业智慧医疗软件生产基地建设工程投入增
加所致。
2. 应收票据较年初下降79.03%，主要系本期以银行承兑汇票结算的收款方式减少所致。
3. 应收账款较年初增长35.39%，主要系本期销售收入增长、合并范围增加所致。
4. 预付款项较年初增长166.56%，主要系本期预付款项增加、合并范围增加所致。
5. 其他应收款较年初增长31.61%，主要系本期投标保证金增加所致。
6. 其他流动资产较年初下降100%，主要系年初银行理财产品到期赎回所致。
7. 长期股权投资较年初增长2937.75%，主要系本期增加对外股权投资所致。
8. 在建工程较年初增长105.18%，主要系创业智慧医疗软件生产基地建设工程投入增加所致。
9. 开发支出较年初增长，主要系本期开发投入增加所致。
10. 商誉较年初增长，主要系本期对外股权投资造成的商誉增加所致。
11. 长期待摊费用较年初增长，主要系本期装修增加所致。
12. 应付票据较年初下降100%，主要系银行承兑汇票到期兑付所致。
13. 应付账款较年初下降36.70%，主要系本期支付货款所致。
14. 应付职工薪酬较年初下降80.01%，主要系本期支付上年年终奖所致。
15. 股本较年初增加201.14%，主要系本期资本公积转增股本、发行预留部分限制性股票所致。
16. 少数股东权益较年初增长903.23%，主要系本期新增广东中拓信息技术有限公司等控股子公司所致。
(二) 利润表项目
1. 营业成本较上年同期增长30.07%，主要系股份支付摊销成本、人员薪酬增长所致。
2. 销售费用较上年同期增长38.82%，主要系本期销售收入增长、销售人员股份支付摊销费用所致。
3. 管理费用较上年同期增长41.50%，主要系股份支付摊销费用、人员薪酬增长所致。
4. 财务费用较上年同期下降178.16%，主要系本期利息收入增加所致。
5. 资产减值损失较上年同期下降74.79%，主要系本期收回部分长账龄应收款项所致。
6. 投资收益较上年同期减亏55.35%，主要系本期联营企业经营亏损减少所致。
7. 营业外收入较上年同期增长33.99%，主要系本期增值税退税增加所致。
8. 营业外支出较上年同期下降47.49%，主要系本期非流动资产处置损失减少所致。
9. 所得税费用较上年同期下降93.56%，主要系调整以前期间所得税影响所致。
(三) 现金流量项目
1. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长56.95%，主要系本期销售收款增加所致。
2. 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降95.28%，主要系上期公司公开发行股票募集资金所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2016年前三季度，公司实现营业收入32,460.90万元，较上年同期增加25.16%；净利润为2，087.32万元，较上年同期增
加9.13%。报告期内，公司原有客户结构未发生明显变化，营业收入增长的主要原因为公司按照董事会制定的2016年度经营
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计划，充分发挥品牌和技术等方面的优势，医疗卫生信息化应用软件产品销售增长较快所致
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
前三季度，公司根据市场需求和自身发展需要，加大研发投入力度，研发投入金额为 5,840.57 万元（其中股份支付摊
销金额为 1,084.80 万元），占营业收入的比例为 17.99%，其中的 98.00%已费用化。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大
变化的影响及其应对措施。
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司前五大供应商合计采购金额为440.41万元，占公司本报告期采购金额的比例为23.54%，公司不存在依赖
单个或某几个供应商的情形，前五大供应商变动不会对公司经营产生重大影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司前五大客户合计销售金额为2,322.76万元，占公司本报告期销售金额的比例为18.08%，公司不存在依赖
单个或某几个客户的情形，前五大客户变动不会对公司经营产生重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司管理层根据2016年度既定的工作计划，继续以市场为导向、技术创新为依托，加强内部控制和规范运作，
着力扩大产品市场份额，全面提升公司的核心竞争力，使公司得以健康、稳定的发展。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
详见第二节“公司基本情况简介”之“二、重大风险提示”。
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第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
自公司股票
上市之日起
36 个月内，
不转让或者
委托他人管
理本人直接
或间接持有
的创业软件
公开发行股
票前已发行
的股份，也
不由创业软
件回购上述
股份。创业
首次公开发行或再融资时所作承 限售锁定承 2015 年 05
葛航 软件上市后 36 个月 正常履行
诺 诺 月 14 日
6 个月内如
公司股票价
格连续 20
个交易日的
收盘价（如
因派息、送
股、资本公
积金转增股
本、增发新
股等原因除
权、除息的，
则须按照深
圳证券交易
所的有关规
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定进行调
整，下同）
均低于发行
价，或者上
市后 6 个月
期末收盘价
低于发行
价，本人所
持创业软件
的股票的锁
定期限自动
延长 6 个
月。上述承
诺期满后，
本人在担任
创业软件董
事、监事或
高级管理人
员期间，每
年转让的股
份不超过本
人直接或间
接持有的创
业软件股份
总数的百分
之二十五；
若今后从创
业软件离
职，离职后
半年内，不
转让本人直
接或间接持
有的创业软
件股份。在
上述承诺履
行期间，本
人职务变
更、离职等
原因不影响
本承诺的效
力。
自公司股票
杭州阜康投 限售锁定承 2015 年 05
上市之日起 36 个月 正常履行
资有限公司 诺 月 14 日
36 个月内，
12
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不转让或者
委托他人管
理本公司持
有的创业软
件公开发行
股票前已发
行的股份，
也不由创业
软件回购上
述股份。创
业软件上市
后 6 个月内
如公司股票
价格连续
20 个交易
日的收盘价
均低于发行
价，或者上
市后 6 个月
期末收盘价
低于发行
价，本公司
所持创业软
件的股票的
锁定期限自
动延长 6 个
月。
自公司股票
上市之日起
12 个月内，
不转让或者
委托他人管
理本人持有
的公司公开
发行股票前 自申报离职
限售锁定承 2015 年 05
洪邵平 已发行的股 之日起 18 正常履行
诺 月 14 日
份，也不由 个月
公司回购上
述股份。创
业软件上市
后 6 个月内
如公司股票
价格连续
20 个交易
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日的收盘价
均低于发行
价，或者上
市后 6 个月
期末收盘价
低于发行
价，本人所
持创业软件
的股票的锁
定期限自动
延长 6 个
月。上述承
诺期满后，
本人在担任
创业软件董
事、监事或
高级管理人
员期间，每
年转让的股
份不超过本
人持有的创
业软件股份
总数的百分
之二十五；
若今后从创
业软件离
职，离职后
半年内，不
转让本人持
有的创业软
件股份。本
人在首次公
开发行股票
上市之日起
六个月内申
报离职的，
自申报离职
之日起十八
个月内不转
让本人持有
的创业软件
股份，本人
在首次公开
发行股票上
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市之日起第
七个月至第
十二个月之
间申报离职
的，自申报
离职之日起
十二个月内
不转让本人
持有的创业
软件股份。
在上述承诺
履行期间，
本人职务变
更、离职等
原因不影响
本承诺的效
力。
自创业软件
股票上市之
日起 12 个
月内，不转
让或者委托
他人管理本
人持有的创
业软件公开
发行股票前
已发行的股
份，也不由
创业软件回
购上述股 自申报离职
限售锁定承 2015 年 05
沈健 份。上述承 之日起 18 正常履行
诺 月 14 日
诺期满后， 个月
本人在公司
担任董事、
监事或高级
管理人员期
间，每年转
让的股份不
超过本人所
持有公司股
份总数的百
分之二十
五；若今后
从公司离
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职，离职后
半年内，不
转让本人所
持有的公司
股份。本人
在首次公开
发行股票上
市之日起六
个月内申报
离职的，自
申报离职之
日起十八个
月内不转让
本人持有的
公司股份，
本人在公司
首次公开发
行股票上市
之日起第七
个月至第十
二个月之间
申报离职
的，自申报
离职之日起
十二个月内
不转让本人
持有的公司
股份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及 无
下一步的工作计划
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 20,054
本季度投入募集资金总额 2,353.76
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 19,994.46
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
16
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
项目 截止 项目
是否 截至
调整 截至期 达到 报告 可行
已变 募集资 本报 期末 是否
后投 末投资 预定 本报告 期末 性是
承诺投资项目和 更项 金承诺 告期 累计 达到
资总 进度 可使 期实现 累计 否发
超募资金投向 目(含 投资总 投入 投入 预计
额 (3)＝ 用状 的效益 实现 生重
部分 额 金额 金额 效益
(1) (2)/(1) 态日 的效 大变
变更) (2)
期 益 化
承诺投资项目
基于电子健康档
2016
案的区域医疗卫
7,095.4 7,09 1,143. 7,095. 100.00 年 12
生综合管理信息 否 37.82 67.31 是 否
6 5.46 45 46 % 月 31
系统升级与产业
日
化项目
基于电子病历的 2016
数字化医院信息 7,297.7 7,29 7,297. 100.00 年 12 932.4
否 180.33 219.14 是 否
集成系统升级与 9 7.79 79 % 月 31 5
产业化项目 日
2016
研发中心与客户
5,666.7 5,66 1,029. 5,601. 年 12
服务中心技术改 否 98.84% 0 0 是 否
5 6.75 98 21 月 31
造项目
日
承诺投资项目小 20,0 2,353. 19,99 999.7
-- 20,060 -- -- 256.96 -- --
计 60 76 4.46 6
超募资金投向
20,0 2,353. 19,99 999.7
合计 -- 20,060 -- -- 256.96 -- --
60 76 4.46 6
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展
情况
募集资金投资项 不适用
目实施地点变更
情况
不适用
募集资金投资项
目实施方式调整
情况
适用
募集资金投资项
截至 2015 年 6 月 1 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的投资额为 5,771.41 万元。经 2015
目先期投入及置
年 6 月 8 日公司第五届董事会第五次会议决议通过，公司以募集资金 5,771.41 万元置换预先已投
换情况
入募投项目的自筹资金。
17
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
用闲置募集资金 不适用
暂时补充流动资
金情况
项目实施出现募 不适用
集资金结余的金
额及原因
尚未使用的募集
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无。
题或其他情况
三、其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内现金分红政策的执行情况
公司报告期内不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
18
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：创业软件股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 208,709,660.52 334,811,457.75
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 335,000.00 1,597,384.05
应收账款 302,337,503.14 223,301,821.34
预付款项 7,641,542.49 2,866,743.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 46,078,105.17 35,012,375.70
买入返售金融资产
存货 38,848,478.81 32,556,973.23
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 103,005,196.24
流动资产合计 603,950,290.13 733,151,952.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
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创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 8,500,000.00 7,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 49,509,481.54 1,629,806.14
投资性房地产 3,969,241.19 4,135,685.12
固定资产 94,530,270.37 75,586,185.34
在建工程 116,804,382.59 56,928,230.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,512,390.91 5,017,942.45
开发支出 1,165,947.89
商誉 23,499,931.11
长期待摊费用 791,999.98 17,125.70
递延所得税资产 4,142,961.50 4,984,414.83
其他非流动资产
非流动资产合计 309,426,607.08 155,299,390.24
资产总计 913,376,897.21 888,451,342.41
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,794,835.50
应付账款 46,150,861.39 72,912,676.05
预收款项 41,391,781.29 54,432,052.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,870,329.32 9,355,169.64
应交税费 15,228,934.69 16,613,089.26
20
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息
应付股利 310,125.01
其他应付款 130,739,271.70 110,833,135.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 235,691,303.40 267,940,957.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 25,679,800.00 21,199,800.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 25,679,800.00 21,199,800.00
负债合计 261,371,103.40 289,140,757.96
所有者权益：
股本 211,003,500.00 70,067,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 262,065,564.52 346,872,170.09
减：库存股 123,684,040.00 103,747,150.00
其他综合收益
专项储备
21
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 30,247,225.89 30,247,225.89
一般风险准备
未分配利润 265,075,477.99 255,143,379.55
归属于母公司所有者权益合计 644,707,728.40 598,583,125.53
少数股东权益 7,298,065.41 727,458.92
所有者权益合计 652,005,793.81 599,310,584.45
负债和所有者权益总计 913,376,897.21 888,451,342.41
法定代表人：葛航 主管会计工作负责人：郁燕萍 会计机构负责人：李军
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 185,814,164.91 327,916,813.04
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 335,000.00 1,597,384.05
应收账款 286,238,009.91 213,417,583.54
预付款项 6,034,513.31 2,866,743.86
应收利息
应收股利
其他应收款 45,213,030.38 35,361,844.95
存货 37,213,439.99 32,556,973.23
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 103,000,000.00
流动资产合计 560,848,158.50 716,717,342.67
非流动资产：
可供出售金融资产 8,500,000.00 7,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 164,486,432.67 71,895,857.27
投资性房地产
22
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 47,266,312.96 29,713,124.66
在建工程 116,804,382.59 55,078,230.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,512,390.91 5,017,942.45
开发支出 1,165,947.89
商誉
长期待摊费用 791,999.98 17,125.70
递延所得税资产 4,027,600.28 4,984,414.83
其他非流动资产
非流动资产合计 349,555,067.28 173,706,695.57
资产总计 910,403,225.78 890,424,038.24
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,794,835.50
应付账款 45,294,009.64 70,749,827.06
预收款项 40,312,591.86 54,392,052.16
应付职工薪酬 1,297,419.48 9,191,838.57
应交税费 14,102,043.04 15,901,401.79
应付利息
应付股利 310,125.01
其他应付款 135,599,497.97 110,628,304.29
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 236,915,687.00 264,658,259.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
23
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 24,781,000.00 20,301,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 24,781,000.00 20,301,000.00
负债合计 261,696,687.00 284,959,259.37
所有者权益：
股本 211,003,500.00 70,067,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 262,065,564.52 346,872,170.09
减：库存股 123,684,040.00 103,747,150.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,247,225.89 30,247,225.89
未分配利润 269,074,288.37 262,025,032.89
所有者权益合计 648,706,538.78 605,464,778.87
负债和所有者权益总计 910,403,225.78 890,424,038.24
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 128,473,439.59 88,888,765.99
其中：营业收入 128,473,439.59 88,888,765.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 112,734,075.36 80,045,974.23
24
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 54,791,620.21 38,387,647.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,285,068.53 713,713.00
销售费用 15,854,515.37 10,467,632.93
管理费用 39,630,601.74 26,224,735.25
财务费用 -1,677,430.44 -913,714.86
资产减值损失 2,849,699.95 5,165,960.61
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-401,979.78 -693,420.53
号填列）
其中：对联营企业和合
-401,979.78 -693,420.53
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
15,337,384.45 8,149,371.23
列）
加：营业外收入 8,978,359.20 5,369,836.29
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 70,705.96 222,142.16
其中：非流动资产处置损
121,489.00
失
四、利润总额（亏损总额以“－”
24,245,037.69 13,297,065.36
号填列）
减：所得税费用 258,848.67 1,548,848.46
五、净利润（净亏损以“－”号填
23,986,189.02 11,748,216.90
列）
归属于母公司所有者的净利润 23,537,727.43 11,805,353.41
25
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
少数股东损益 448,461.59 -57,136.51
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 23,986,189.02 11,748,216.90
归属于母公司所有者的综合收
23,537,727.43 11,805,353.41
益总额
归属于少数股东的综合收益总
448,461.59 -57,136.51
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.06
（二）稀释每股收益 0.11 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：葛航 主管会计工作负责人：郁燕萍 会计机构负责人：李军
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创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 121,679,877.73 88,706,043.66
减：营业成本 51,767,123.69 38,193,554.45
营业税金及附加 1,241,502.20 633,386.47
销售费用 15,550,642.34 10,455,104.93
管理费用 36,589,094.89 24,587,779.57
财务费用 -1,664,688.59 -911,510.99
资产减值损失 1,334,409.94 4,327,320.34
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-401,979.78 -693,420.53
号填列）
其中：对联营企业和合营
-401,979.78 -693,420.53
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
16,459,813.48 10,726,988.36
列）
加：营业外收入 7,268,583.99 5,369,836.29
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 70,245.69 222,142.16
其中：非流动资产处置损
121,489.00
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
23,658,151.78 15,874,682.49
号填列）
减：所得税费用 -180,587.99 1,548,848.46
四、净利润（净亏损以“－”号填
23,838,739.77 14,325,834.03
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
27
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 23,838,739.77 14,325,834.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 324,609,014.55 259,364,978.94
其中：营业收入 324,609,014.55 259,364,978.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 319,195,344.34 247,403,637.54
其中：营业成本 163,469,567.44 125,681,107.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
28
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,763,696.41 2,630,594.32
销售费用 48,678,346.36 35,066,589.78
管理费用 108,056,063.01 76,362,156.95
财务费用 -6,273,181.48 -2,255,280.02
资产减值损失 2,500,852.60 9,918,469.03
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-649,537.10 -1,454,574.57
号填列）
其中：对联营企业和合营
-649,537.10 -1,454,574.57
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
4,764,133.11 10,506,766.83
列）
加：营业外收入 16,538,220.46 12,343,088.44
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 215,884.79 411,163.68
其中：非流动资产处置损
3,400.00 121,489.00
失
四、利润总额（亏损总额以“－”
21,086,468.78 22,438,691.59
号填列）
减：所得税费用 213,266.42 3,311,624.59
五、净利润（净亏损以“－”号填
20,873,202.36 19,127,067.00
列）
归属于母公司所有者的净利润 20,442,223.44 19,184,162.99
少数股东损益 430,978.92 -57,095.99
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
29
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 20,873,202.36 19,127,067.00
归属于母公司所有者的综合收
20,442,223.44 19,184,162.99
益总额
归属于少数股东的综合收益总
430,978.92 -57,095.99
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.11
（二）稀释每股收益 0.10 0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 316,435,436.78 257,775,360.38
减：营业成本 159,128,734.33 124,764,262.79
营业税金及附加 2,701,188.65 2,551,993.13
销售费用 48,291,805.93 35,020,586.14
管理费用 101,224,981.40 71,722,349.74
30
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
财务费用 -6,252,769.59 -2,246,661.29
资产减值损失 7,914,475.29 9,805,316.55
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-649,537.10 -1,454,574.57
号填列）
其中：对联营企业和合营
-649,537.10 -1,454,574.57
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
2,777,483.67 14,702,938.75
列）
加：营业外收入 14,767,443.56 12,343,088.44
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 211,716.99 404,290.83
其中：非流动资产处置损
3,400.00 121,489.00
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
17,333,210.24 26,641,736.36
号填列）
减：所得税费用 -226,170.24 3,311,624.59
四、净利润（净亏损以“－”号填
17,559,380.48 23,330,111.77
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
31
创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 17,559,380.48 23,330,111.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
292,516,690.97 217,656,516.39
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,540,827.90 9,368,014.44
收到其他与经营活动有关的现
56,653,662.48 17,890,906.04
金
经营活动现金流入小计 361,711,181.35 244,915,436.87
购买商品、接受劳务支付的现 128,325,713.25 117,441,274.05
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创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
156,984,710.77 126,872,085.59
现金
支付的各项税费 36,277,040.28 32,319,160.44
支付其他与经营活动有关的现
84,170,848.24 70,603,241.49
金
经营活动现金流出小计 405,758,312.54 347,235,761.57
经营活动产生的现金流量净额 -44,047,131.19 -102,320,324.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
4,100.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
106,879,767.95 2,384,032.24
金
投资活动现金流入小计 106,879,767.95 2,388,132.24
购建固定资产、无形资产和其
84,152,821.12 45,488,112.69
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 21,500,000.00 1,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
57,248,497.88
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 162,901,319.00 46,988,112.69
投资活动产生的现金流量净额 -56,021,551.05 -44,599,980.45
三、筹资活动产生的现金流量：
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创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
吸收投资收到的现金 19,979,610.00 200,540,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 19,979,610.00 200,540,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
10,199,999.99
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
312,725.00
金
筹资活动现金流出小计 10,512,724.99
筹资活动产生的现金流量净额 9,466,885.01 200,540,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -90,601,797.23 53,619,694.85
加：期初现金及现金等价物余
298,476,707.75 167,465,191.81
额
六、期末现金及现金等价物余额 207,874,910.52 221,084,886.66
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
268,437,321.65 212,085,866.28
金
收到的税费返还 12,279,381.64 9,368,014.44
收到其他与经营活动有关的现
61,428,349.78 16,330,803.58
金
经营活动现金流入小计 342,145,053.07 237,784,684.30
购买商品、接受劳务支付的现
121,728,921.43 112,671,786.68
金
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创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的
145,246,454.83 120,184,824.92
现金
支付的各项税费 33,807,515.07 31,257,935.47
支付其他与经营活动有关的现
85,601,381.39 72,739,305.04
金
经营活动现金流出小计 386,384,272.72 336,853,852.11
经营活动产生的现金流量净额 -44,239,219.65 -99,069,167.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
4,100.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
106,879,767.95 2,384,032.24
金
投资活动现金流入小计 106,879,767.95 2,388,132.24
购建固定资产、无形资产和其
83,969,968.94 44,521,265.97
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 23,670,000.00 1,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支
71,070,112.50
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 178,710,081.44 46,021,265.97
投资活动产生的现金流量净额 -71,830,313.49 -43,633,133.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 19,979,610.00 200,540,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 19,979,610.00 200,540,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
10,199,999.99
付的现金
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创业软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现
312,725.00
金
筹资活动现金流出小计 10,512,724.99
筹资活动产生的现金流量净额 9,466,885.01 200,540,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -106,602,648.13 57,837,698.46
加：期初现金及现金等价物余
291,582,063.04 158,326,349.51
额
六、期末现金及现金等价物余额 184,979,414.91 216,164,047.97
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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