财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 14 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审[2022]2508 号
注册会计师姓名 余建耀、李鸿霞
审计报告正文
创业慧康科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了创业慧康科技股份有限公司（以下简称创业慧康公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资
产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报
表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创业慧康公司2021年12月31日
的合并及母公司财务状况，以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于创业慧康公司，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一） 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十三）及五（二）1。
创业慧康公司的营业收入主要来自于软件销售、系统集成和技术服务等。2021年度，创业慧康公司财务报表所示营业
收入项目金额为人民币189,897.70万元。根据创业慧康公司与客户签订的销售合同，公司制定了收入确认的具体方法。
由于营业收入是创业慧康公司关键业绩指标之一，可能存在创业慧康公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收
入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
（1） 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运
行有效性；
（2） 检查主要的销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
（3） 对营业收入及毛利率按项目实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
（4） 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件；同时，以抽样方式向主要客户函证项目收入及项目进度；
（5） 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至收入确认相关的支持性文件，评价营业收入是否在恰当
期间确认；
（6） 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
（二） 商誉减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十八）及五（一）21。
截至2021年12月31日，创业慧康公司财务报表所示商誉项目账面原值为人民币109,327.06万元，减值准备为人民币
2,397.41万元，账面价值为人民币106,929.65万元。
当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时，以及每年年度终了,管理层对企业合并所形成的商誉进行减值
测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或资产组组合的可收回金额按照预计
未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，因此，我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：
（1） 了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运
行有效性；
（2） 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；
（3） 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
（4） 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；
（5） 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、
历史经验、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符；
（6） 复核管理层对关键假设执行的敏感性分析，评价关键假设的变化对减值测试结果的影响，识别在选择关键假设
时可能存在的管理层偏向的迹象；
（7） 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性；
（8） 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
（9） 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估创业慧康公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用
持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
创业慧康公司治理层（以下简称治理层）负责监督创业慧康公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对创业慧康公司持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致创业慧康公司不能持续经营。
（五） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六） 就创业慧康公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们
负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：创业慧康科技股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,619,154,719.36 1,583,947,190.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 183,782,347.10
衍生金融资产
应收票据 256,500.00 509,200.00
应收账款 1,250,852,813.34 845,393,504.86
应收款项融资 1,251,000.00
预付款项 22,962,930.76 41,038,194.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 58,601,699.50 48,876,156.41
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 240,505,018.58 325,549,827.64
合同资产 142,942,407.75 80,101,496.22
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 850,913.15 6,349,649.15
流动资产合计 3,336,127,002.44 3,116,798,565.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 15,000,000.00 15,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 240,832,641.95 195,061,930.06
其他权益工具投资 12,400,000.00 12,400,000.00
其他非流动金融资产 129,618,099.88 130,000,000.00
投资性房地产 2,804,133.68 3,026,058.92
固定资产 267,749,317.91 289,489,166.84
在建工程 82,574,891.28 24,399,935.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 14,535,518.33
无形资产 280,059,293.80 228,706,096.60
开发支出 108,226,800.01 60,560,242.04
商誉 1,069,296,487.52 1,097,627,251.00
长期待摊费用 23,588,131.67 58,450,549.19
递延所得税资产 24,766,111.76 17,608,944.84
其他非流动资产 2,000,000.00
非流动资产合计 2,273,451,427.79 2,132,330,175.28
资产总计 5,609,578,430.23 5,249,128,741.16
流动负债：
短期借款 163,116,981.94
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 40,421,476.90 21,461,750.91
应付账款 484,377,062.50 338,245,518.48
预收款项 20,727,543.48 5,000,000.00
合同负债 154,468,303.65 253,298,004.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 57,944,401.99 64,291,729.71
应交税费 143,704,547.95 71,022,910.48
其他应付款 77,134,604.64 127,304,979.75
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,914,513.82
其他流动负债 15,273,816.42 24,714,144.56
流动负债合计 1,000,966,271.35 1,068,456,020.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,811,944.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,500,418.20 3,827,434.56
递延所得税负债 78,234.71
其他非流动负债
非流动负债合计 9,312,362.25 3,905,669.27
负债合计 1,010,278,633.60 1,072,361,689.28
所有者权益：
股本 1,549,787,692.00 1,192,608,104.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,524,889,111.68 1,874,198,888.85
减：库存股 35,293,394.52 72,288,076.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积 137,529,254.21 104,788,595.44
一般风险准备
未分配利润 1,384,889,157.58 1,040,345,102.34
归属于母公司所有者权益合计 4,561,801,820.95 4,139,652,614.13
少数股东权益 37,497,975.68 37,114,437.75
所有者权益合计 4,599,299,796.63 4,176,767,051.88
负债和所有者权益总计 5,609,578,430.23 5,249,128,741.16
法定代表人：葛航 主管会计工作负责人：郁燕萍 会计机构负责人：陈锦剑
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,130,351,261.03 1,149,518,159.23
交易性金融资产 183,782,347.10
衍生金融资产
应收票据 256,500.00 509,200.00
应收账款 1,102,746,604.68 670,694,376.58
应收款项融资 1,000,000.00
预付款项 16,994,461.51 29,962,354.03
其他应收款 71,285,268.21 63,568,390.93
其中：应收利息
应收股利
存货 211,518,421.10 265,465,958.04
合同资产 142,524,099.62 78,921,148.99
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,675,676,616.15 2,443,421,934.90
非流动资产：
债权投资 15,000,000.00 15,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,863,101,002.77 1,875,686,378.32
其他权益工具投资 12,400,000.00 12,400,000.00
其他非流动金融资产 129,618,099.88 130,000,000.00
投资性房地产
固定资产 198,872,851.41 202,204,877.10
在建工程 82,574,891.28 9,005,985.70
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 9,926,691.68
无形资产 238,678,893.64 203,809,512.13
开发支出 110,891,657.80 58,808,455.39
商誉
长期待摊费用 172,213.12 731,747.08
递延所得税资产 24,609,790.69 14,263,842.56
其他非流动资产 2,000,000.00
非流动资产合计 2,687,846,092.27 2,521,910,798.28
资产总计 5,363,522,708.42 4,965,332,733.18
流动负债：
短期借款 142,090,169.44
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 35,409,481.80 16,715,633.41
应付账款 544,881,033.88 320,269,226.94
预收款项 20,727,543.48 5,000,000.00
合同负债 123,032,206.94 206,169,985.21
应付职工薪酬 37,037,170.25 42,293,506.65
应交税费 117,343,227.84 48,701,214.57
其他应付款 94,003,255.33 138,133,018.36
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,734,759.25
其他流动负债 12,536,981.89 20,227,665.65
流动负债合计 990,705,660.66 939,600,420.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 3,956,381.52
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,500,418.20 2,556,334.56
递延所得税负债 78,234.71
其他非流动负债
非流动负债合计 6,456,799.72 2,634,569.27
负债合计 997,162,460.38 942,234,989.50
所有者权益：
股本 1,549,787,692.00 1,192,608,104.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,632,398,401.41 1,981,647,790.57
减：库存股 35,293,394.52 72,288,076.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积 137,529,254.21 104,788,595.44
未分配利润 1,081,938,294.94 816,341,330.17
所有者权益合计 4,366,360,248.04 4,023,097,743.68
负债和所有者权益总计 5,363,522,708.42 4,965,332,733.18
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 1,898,976,983.54 1,632,841,326.43
其中：营业收入 1,898,976,983.54 1,632,841,326.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,419,623,092.00 1,257,251,850.80
其中：营业成本 869,338,313.88 727,984,196.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 19,079,410.68 15,805,229.62
销售费用 152,984,177.05 164,337,572.83
管理费用 187,453,160.82 174,528,379.56
研发费用 210,369,731.86 177,228,128.75
财务费用 -19,601,702.29 -2,631,656.72
其中：利息费用 1,452,566.62 6,185,964.99
利息收入 21,356,955.28 9,037,305.16
加：其他收益 37,534,501.27 43,961,808.13
投资收益（损失以“－”号
30,542,969.00 11,658,981.84
填列）
其中：对联营企业和合营企
7,265,608.27 3,715,145.38
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-381,900.12 782,347.10
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-74,845,658.13 -50,145,424.05
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-20,876,799.56 -4,337,488.76
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
946,919.83 41,309.72
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 452,273,923.83 377,551,009.61
加：营业外收入 309,035.00 131,488.91
减：营业外支出 659,063.76 1,145,877.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号
451,923,895.07 376,536,620.61
填列）
减：所得税费用 37,774,445.45 40,295,717.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 414,149,449.62 336,240,903.20
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
414,149,449.62 336,240,903.20
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 413,039,235.38 332,337,424.49
2.少数股东损益 1,110,214.24 3,903,478.71
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 414,149,449.62 336,240,903.20
归属于母公司所有者的综合收
413,039,235.38 332,337,424.49
益总额
归属于少数股东的综合收益总
1,110,214.24 3,903,478.71
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.27 0.23
（二）稀释每股收益 0.27 0.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：葛航 主管会计工作负责人：郁燕萍 会计机构负责人：陈锦剑
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 1,572,724,985.53 1,187,978,233.77
减：营业成本 773,558,554.70 564,351,254.45
税金及附加 16,036,372.92 12,193,492.51
销售费用 120,488,650.70 108,833,682.57
管理费用 141,100,307.87 120,813,811.50
研发费用 180,534,729.26 142,212,224.28
财务费用 -14,380,005.24 70,175.76
其中：利息费用 1,106,027.70 5,749,488.61
利息收入 15,714,231.95 5,810,125.40
加：其他收益 32,131,121.73 38,498,056.64
投资收益（损失以“－”
63,975,720.00 63,394,776.71
号填列）
其中：对联营企业和合营
8,081,628.62 3,715,145.38
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
-381,900.12 782,347.10
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-76,499,719.07 -50,591,663.15
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-31,258,190.26 -2,274,449.28
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
59,594.57 25,301.25
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
343,413,002.17 289,337,961.97
列）
加：营业外收入 10,000.00
减：营业外支出 546,746.54 997,518.61
三、利润总额（亏损总额以“－”
342,866,255.63 288,350,443.36
号填列）
减：所得税费用 15,459,667.96 19,453,026.42
四、净利润（净亏损以“－”号填
327,406,587.67 268,897,416.94
列）
（一）持续经营净利润（净亏
327,406,587.67 268,897,416.94
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 327,406,587.67 268,897,416.94
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,413,697,079.21 1,586,026,266.23
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 30,443,122.29 31,101,757.95
收到其他与经营活动有关的现
34,124,652.16 25,046,016.64
金
经营活动现金流入小计 1,478,264,853.66 1,642,174,040.82
购买商品、接受劳务支付的现
440,808,834.63 583,649,557.02
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
540,752,691.43 466,734,113.28
现金
支付的各项税费 117,004,815.12 129,256,002.18
支付其他与经营活动有关的现
203,479,400.65 191,207,518.31
金
经营活动现金流出小计 1,302,045,741.83 1,370,847,190.79
经营活动产生的现金流量净额 176,219,111.83 271,326,850.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,520,000.00 35,000,000.00
取得投资收益收到的现金 13,751,906.93 15,083,107.72
处置固定资产、无形资产和其
11,167,940.00 71,331.82
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
9,291,865.39 5,000,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
1,787,880,373.20 2,045,800,000.00
金
投资活动现金流入小计 1,842,612,085.52 2,100,954,439.54
购建固定资产、无形资产和其
190,569,641.86 205,077,016.21
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 14,940,000.00 78,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
140,043.59
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
1,603,570,000.00 2,228,800,000.00
金
投资活动现金流出小计 1,809,079,641.86 2,512,917,059.80
投资活动产生的现金流量净额 33,532,443.66 -411,962,620.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,255,000.00 1,294,551,423.25
其中：子公司吸收少数股东投
25,255,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 183,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
25,248,256.72
金
筹资活动现金流入小计 25,255,000.00 1,503,299,679.97
偿还债务支付的现金 142,000,000.00 223,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
36,618,381.80 40,416,792.05
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
22,756,595.42 50,990,780.32
金
筹资活动现金流出小计 201,374,977.22 314,807,572.37
筹资活动产生的现金流量净额 -176,119,977.22 1,188,492,107.60
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 33,631,578.27 1,047,856,337.37
加：期初现金及现金等价物余
1,579,981,757.16 532,125,419.79
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,613,613,335.43 1,579,981,757.16
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,061,980,528.05 1,000,649,622.23
金
收到的税费返还 28,462,841.17 29,610,830.34
收到其他与经营活动有关的现
25,425,469.96 18,707,167.03
金
经营活动现金流入小计 1,115,868,839.18 1,048,967,619.60
购买商品、接受劳务支付的现
398,814,359.90 368,267,574.92
金
支付给职工以及为职工支付的
394,828,148.06 324,128,078.09
现金
支付的各项税费 79,668,497.56 83,363,011.70
支付其他与经营活动有关的现
169,081,284.12 140,235,388.51
金
经营活动现金流出小计 1,042,392,289.64 915,994,053.22
经营活动产生的现金流量净额 73,476,549.54 132,973,566.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,520,000.00 35,000,000.00
取得投资收益收到的现金 45,758,708.70 63,885,017.10
处置固定资产、无形资产和其
159,640.00 49,754.90
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
26,200,000.00 5,000,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
1,182,813,469.61 1,303,977,966.46
金
投资活动现金流入小计 1,275,451,818.31 1,407,912,738.46
购建固定资产、无形资产和其
157,393,117.74 136,408,291.76
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 17,070,141.60 90,824,858.40
取得子公司及其他营业单位支
263,100.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
1,001,943,409.07 1,480,789,094.61
金
投资活动现金流出小计 1,176,406,668.41 1,708,285,344.77
投资活动产生的现金流量净额 99,045,149.90 -300,372,606.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,294,551,423.25
取得借款收到的现金 162,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
45,505,780.35 67,057,595.10
金
筹资活动现金流入小计 45,505,780.35 1,523,609,018.35
偿还债务支付的现金 142,000,000.00 219,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
36,399,006.80 40,158,426.41
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
59,428,150.68 105,538,887.61
金
筹资活动现金流出小计 237,827,157.48 365,597,314.02
筹资活动产生的现金流量净额 -192,321,377.13 1,158,011,704.33
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,799,677.69 990,612,664.40
加：期初现金及现金等价物余
1,146,541,549.89 155,928,885.49
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,126,741,872.20 1,146,541,549.89
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 优 永 资本 专项 盈余 股东
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
1,1
92, 1,87 72,2 104, 1,04 4,13 37,1 4,17
一、上年期末 608 4,19 88,0 788, 0,34 9,65 14,4 6,76
余额 ,10 8,88 76.5 595. 5,10 2,61 37.7 7,05
4.0 8.85 0 44 2.34 4.13 5 1.88
0
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,1
92, 1,87 72,2 104, 1,04 4,13 37,1 4,17
二、本年期初 608 4,19 88,0 788, 0,34 9,65 14,4 6,76
余额 ,10 8,88 76.5 595. 5,10 2,61 37.7 7,05
4.0 8.85 0 44 2.34 4.13 5 1.88
0
357
三、本期增减 -349 -36, 32,7 344, 422, 422,
,17 383,
变动金额（减 ,309, 994, 40,6 544, 149, 532,
9,5 537.
少以“－”号 777. 681. 58.7 055. 206. 744.
88. 93
填列） 17 98 7 24 82 75
00
413, 413, 414,
1,11
（一）综合收 039, 039, 149,
0,21
益总额 235. 235. 449.
4.24
38 38 62
（二）所有者 -46 8,47 -36, 44,8 25,3 70,1
投入和减少 3,7 5,49 828, 40,2 15,3 55,6
资本 25. 0.94 454. 20.1 88.0 08.1
00 23 7 1 8
-46 -2,1 -36, 34,2 34,2
1．所有者投 3,7 09,3 828, 55,3 55,3
入的普通股 25. 81.9 454. 47.2 47.2
00 8 23 5 5
2．其他权益
工具持有者
投入资本
10,6 10,6 10,6
3．股份支付
45,2 45,2 45,2
计入所有者
60.9 60.9 60.9
权益的金额
3 3 3
25,3 25,2
-60, -60,
15,3 55,0
4．其他 388. 388.
88.0 00.0
01 01
1 0
32,7 -68, -35, -35,
-166
（三）利润分 40,6 495, 588, 588,
,227.
配 58.7 180. 293. 293.
75
7 14 62 62
32,7 -32,
1．提取盈余 40,6 740,
公积 58.7 658.
7 77
2．提取一般
风险准备
-35, -35, -35,
3．对所有者 -166
754, 588, 588,
（或股东）的 ,227.
521. 293. 293.
分配 75
37 62 62
4．其他
357
-357
（四）所有者 ,64
,643,
权益内部结 3,3
313.
转 13.
00
00
357
-357
1．资本公积 ,64
,643,
转增资本（或 3,3
313.
股本） 13.
00
00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
-26, -26,
-141 -141
042, 184,
（六）其他 ,955. ,955.
064. 019.
11 11
32 43
1,5
49, 1,52 35,2 137, 1,38 4,56 37,4 4,59
四、本期期末 787 4,88 93,3 529, 4,88 1,80 97,9 9,29
余额 ,69 9,11 94.5 254. 9,15 1,82 75.6 9,79
2.0 1.68 2 21 7.58 0.95 8 6.63
0
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 优 永 资本 专项 盈余 其 小 股东
其 库存 综合 风险 配利 益合
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
739
990, 89,9 87,6 861, 2,58 2,625
,75 35,64
一、上年期末 347, 37,6 77,4 894, 9,73 ,376,
1,4 2,692
余额 545. 35.0 41.1 675. 3,45 143.7
25. .03
13 0 2 51 1.76 9
00
-9,7 -93, -103
-159, -103,
加：会计 78,5 772, ,551
783.4 710,8
政策变更 87.3 477. ,065
9 48.65
7 79 .16
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
739
990, 89,9 77,8 768, 2,48 2,521
,75 35,48
二、本年期初 347, 37,6 98,8 122, 6,18 ,665,
1,4 2,908
余额 545. 35.0 53.7 197. 2,38 295.1
25. .54
13 0 5 72 6.60 4
00
452
三、本期增减 883, -17, 26,8 272, 1,65 1,655
,85 1,631
变动金额（减 851, 649, 89,7 222, 3,47 ,101,
6,6 ,529.
少以“－”号 343. 558. 41.6 904. 0,22 756.7
79. 21
填列） 72 50 9 62 7.53 4
00
332, 332,
3,903 336,2
（一）综合收 337, 337,
,478. 40,90
益总额 424. 424.
71 3.20
49 49
82,
1,25 -17, 1,35 1,351
（二）所有者 980 -2,27
3,72 349, 4,05 ,785,
投入和减少 ,96 1,949
7,05 656. 7,67 729.2
资本 7.0 .50
5.72 00 8.72 2
0
82,
1,23 -17, 1,33 1,331
980
1．所有者投 1,03 349, 1,36 -13,2 ,355,
,96
入的普通股 7,65 656. 8,27 00.00 073.4
7.0
0.46 00 3.46 6
0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
30,8 30,8
3．股份支付 30,81
10,6 10,6
计入所有者 0,655
55.7 55.7
权益的金额 .76
6 6
-8,1 -8,1
-2,25 -10,3
21,2 21,2
4．其他 8,749 80,00
50.5 50.5
.50 0.00
0 0
-299 26,8 -60,1 -32, -32,9
（三）利润分
,902. 89,7 14,5 924, 24,87
配
50 41.6 19.8 875. 5.68
9 7 68
26,8 -26,
1．提取盈余 89,7 889,
公积 41.6 741.
9 69
2．提取一般
风险准备
-33, -32,
3．对所有者 -299 -32,9
224, 924,
（或股东）的 ,902. 24,87
778. 875.
分配 50 5.68
18 68
4．其他
369
-369
（四）所有者 ,87
,875,
权益内部结 5,7
712.
转 12.
00
00
369
-369
1．资本公积 ,87
,875,
转增资本（或 5,7
712.
股本） 12.
00
00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,1 1,87 72,2 104, 1,04 4,13 4,176
37,11
四、本期期末 92, 4,19 88,0 788, 0,34 9,65 ,767,
4,437
余额 608 8,88 76.5 595. 5,10 2,61 051.8
.75
,10 8.85 0 44 2.34 4.13 8
4.0
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
1,192 816,
1,981, 72,288 104,78
一、上年期末 ,608, 341, 4,023,09
647,79 ,076.5 8,595.
余额 104.0 330. 7,743.68
0.57 0 44
0 17
加：会计
政策变更
前期
差错更正
6,68
6,685,55
其他 5,55
7.24
7.24
1,192 823,
1,981, 72,288 104,78
二、本年期初 ,608, 026, 4,029,78
647,79 ,076.5 8,595.
余额 104.0 887. 3,300.92
0.57 0 44
0 41
三、本期增减 258,
357,1 -349,2 -36,99 32,740
变动金额（减 911,4 336,576,
79,58 49,389 4,681. ,658.7
少以“－”号 07.5 947.12
8.00 .16 98 7
填列） 3
327,
（一）综合收 406, 327,406,
益总额 587. 587.67
67
（二）所有者 -463, -36,82
8,535, 44,900,6
投入和减少资 725.0 8,454.
878.95 08.18
本 0 23
-463, -36,82
1．所有者投入 -2,109, 34,255,3
725.0 8,454.
的普通股 381.98 47.25
0 23
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 10,645
10,645,2
入所有者权益 ,260.9
60.93
的金额 3
4．其他
-68,4
32,740
（三）利润分 -166,2 95,1 -35,588,
,658.7
配 27.75 80.1 293.62
7
4
-32,7
32,740
1．提取盈余公 40,6
,658.7
积 58.7
7
7
-35,7
2．对所有者
-166,2 54,5 -35,588,
（或股东）的
27.75 21.3 293.62
分配
7
3．其他
357,6 -357,6
（四）所有者
43,31 43,313
权益内部结转
3.00 .00
1．资本公积转 357,6 -357,6
增资本（或股 43,31 43,313
本） 3.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
-141,9 -141,955
（六）其他
55.11 .11
1,549 1,08
1,632, 35,293 137,52
四、本期期末 ,787, 1,93 4,366,36
398,40 ,394.5 9,254.
余额 692.0 8,29 0,248.04
1.41 2 21
0 4.94
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
739,
1,089, 89,93 87,67 695,56
一、上年期末 751, 2,522,73
675,1 7,635. 7,441 5,719.4
余额 425. 2,146.87
96.35 00 .12 0
00
-9,77
加：会计 -88,007 -97,785,8
8,587
政策变更 ,286.30 73.67
.37
前
期差错更正
其
他
739,
1,089, 89,93 77,89 607,55
二、本年期初 751, 2,424,94
675,1 7,635. 8,853 8,433.1
余额 425. 6,273.20
96.35 00 .75 0
00
三、本期增减 452,
891,9 -17,64 26,88 208,78
变动金额（减 856, 1,598,15
72,59 9,558. 9,741 2,897.0
少以“－”号 679. 1,470.48
4.22 50 .69 7
填列） 00
268,89
（一）综合收 268,897,
7,416.9
益总额 416.94
4
82,9
（二）所有者 1,261, -17,34
80,9 1,362,17
投入和减少 848,3 9,656.
67.0 8,929.22
资本 06.22 00
0
82,9
1,261, -17,34
1．所有者投 80,9 1,362,17
848,3 9,656.
入的普通股 67.0 8,929.22
06.22 00
0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分 -299,9 26,88 -60,114 -32,924,8
配 02.50 9,741 ,519.87 75.68
.69
26,88
1．提取盈余 -26,889
9,741
公积 ,741.69
.69
2．对所有者
-299,9 -33,224 -32,924,8
（或股东）的
02.50 ,778.18 75.68
分配
3．其他
369,
（四）所有者 -369,8
875,
权益内部结 75,71
712.
转 2.00
00
369,
1．资本公积 -369,8
875,
转增资本（或 75,71
712.
股本） 2.00
00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,19
1,981, 72,28 104,7 816,34
四、本期期末 2,60 4,023,09
647,7 8,076. 88,59 1,330.1
余额 8,10 7,743.68
90.57 50 5.44 7
4.00
三、公司基本情况
创业慧康科技股份有限公司（以下简称公司或本公司，更名自创业软件股份有限公司）系经浙江省人民政府企业上市
工作领导小组《关于同意变更设立杭州创业软件股份有限公司的批复》（浙上市〔2002〕33号）批准，由杭州创业软件集团
有限公司以2002年3月31日的净资产为基准整体变更设立，于2002年6月27日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙
江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为9133000025393934X6的营业执照，注册资本1,549,787,692.00元，股份总数
1,549,787,692股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股239,020,662股；无限售条件的流通股份A股1,310,767,030
股。公司股票已于2015年5月14日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属软件行业。主要业务包括软件销售、系统集成和技术服务等。
本财务报表业经公司2022年4月14日第七届董事会第十一次会议批准对外报出。
本公司将杭州联旗科技有限公司、苏州创业亿康信息科技有限公司、上海创航软件有限公司、创业软件南京有限公司、
新疆创什信息科技有限公司、重庆创易康软件有限公司、天津创津科技有限公司、杭州惟勤科技有限公司、广东中拓信息技
术有限公司、中山市蓝天电脑有限公司、中山市杭创科技有限公司、宁海杭创网络科技有限公司、杭州慧康物联网科技有限
公司、杭州卓腾信息技术有限公司、杭州合美物业管理有限公司、杭州美诺泰科科技有限公司、浙江医康数据科技研究院有
限公司、广州粤湾慧康科技有限公司、浙江百利医药有限公司、自贡市杭创科技有限公司、杭州慧心健康科技有限公司、海
南省汇亿互联网医疗科技有限公司、杭州慧康互联科技有限公司、北京童康医疗信息技术有限公司、天津青创慧康科技有限
公司等25家子公司纳入本期合并财务报表范围。情况详见本财务报表附注“合并范围的变更”及“在其他主体中的权益”之
说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、开发支出
资本化、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
1、母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
2、对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采
用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利
息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变
其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合
收益。
10、金融工具
1、金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：（1） 以摊余成本计量的金融资产；（2） 以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产；（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2） 金融资产转
移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；（3） 不属于上述（1）或（2）的财务担保合同，以
及不属于上述（1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺；（4） 以摊余成本计量的金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
（1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑
未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
（2）金融资产的后续计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的
利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损
失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他
综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关
系的一部分。
（3）金融负债的后续计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债
产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债
属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3）不属于上述1）或2）的财务担保合同，以及不属于上述1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初
始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4）以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，
在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
1）当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2）当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务
单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 未保留对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；（2） 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产在终止确认日的
账面价值；（2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，
且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照
转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确
认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
（1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
（2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产
或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观
察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
（3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5、金融工具减值
金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金
融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率
折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公
司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累
计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，
按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用
风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显
著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始
确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司
以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当
期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收利息组合
款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
其他应收款——应收股利组合
济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或
其他应收款——应收合并范围内关联方组合 整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合 账龄
(1)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
应收银行承兑汇票
票据类型 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失
应收商业承兑汇票 率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
应收账款/合同资产-应收合并范围内
况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失
关联方组合
率，计算预期信用损失
款项性质
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
应收账款/合同资产——应收外部客户
况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失
账款组合
率对照表，计算预期信用损失
2） 应收账款——应收外部客户账款组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收外部客户账款组合
账 龄
预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5.00
1-2 年 20.00
2-3 年 30.00
3-4 年 50.00
4-5 年 80.00
5 年以上 100.00
此外，应收商业承兑汇票组合均为 1 年以内，故按 5%确定预期信用损失率。
6、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：（1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）公司计划以净额结算，
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法
发出存货采用个别计价法和月末一次加权平均法。
3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
（3）周转材料
按照分期摊销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资
产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而
有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不
超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合
同履约成本确认为一项资产：
1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承
担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2、该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3、该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要
发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产
相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，
并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2、投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
1）在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2）在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券
取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务
重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投
资成本。
3、后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
（1）个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
（2）合并财务报表
1）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5.00% 4.75%-1.90%
机器设备 年限平均法 3-10 5.00% 31.67%-9.50%
运输工具 年限平均法 5-10 5.00% 19.00%-9.50%
其他设备 年限平均法 3-10 5.00% 31.67%-9.50%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2、借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1） 租赁负债的初始计量金额；2） 在租赁期开始日或之前支付的
租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3） 承租人发生的初始直接费用；4） 承租人为拆卸及移
除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使
用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰
短的期间内计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 50
专利权 10
软件 5-10
特许经营权 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查
阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于
某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形
成成果的可能性较大等特点。结合软件行业研发流程及自身研发的特点，公司研发项目通过立项评审后进入开发阶段。开发
项目达到预定用途后确认为无形资产核算。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资
产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
（1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
（2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为
折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费
用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租
赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比
率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额
的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步
调减的，将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
37、股份支付
1、股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果
修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利
于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
1、收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履
行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在公司履约
的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制公司履约过程中在建商品；（3）公司履约过程中所产出
的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生
的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的
履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：（1）
公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；（2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客
户已拥有该商品的法定所有权；（3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；（4）公司已将该商品所有
权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；（5）客户已接受该商品；（6）其他表
明客户已取得商品控制权的迹象。
2、收入计量原则
（1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取
的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
（2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易
价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
（3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价
格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
（4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。
3、收入确认的具体方法
公司主要产品为软件销售、系统集成和技术服务。
（1）软件销售
软件销售属于在某一时点履行的履约义务，在公司完成履约义务并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相
关的经济利益可能流入时确认收入。
（2）技术服务
技术服务包括软件开发服务和软硬件维护服务。软件开发服务，属于在某一时点履行的履约义务，在公司完成履约义
务并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益可能流入时确认收入。软硬件维护服务属于在某一时段
内履行的履约义务，根据服务期间的时间进度确定提供服务的履约进度，并按履行进度确认收入。
（3）系统集成
系统集成包括计算机信息设备系统集成业务和智能化网络布线工程集成业务。计算机信息设备系统集成业务属于在某
一时点履行的履约义务，在公司完成履约义务并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益可能流入时
确认收入。智能化网络布线工程集成业务属于在某一时段履行的履约义务，根据工程项目的实际进度确定提供服务的履约进
度，并按履约进度确认收入。
40、政府补助
1、政府补助在同时满足下列条件时予以确认：（1）公司能够满足政府补助所附的条件；（2）公司能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
2、资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以
取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿
命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关
部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于
补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成
本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4、与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
5、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为
借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合
并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司作为承租人时，在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将
单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价
值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损
益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
公司作为承租人时，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本
化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变
租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
（一）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3、能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（二）回购公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果
将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，
资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本
公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整
资本公积（股本溢价）。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行经修订的《企业会计准则第
财政部于 2018 年度修订了《企业会计 准则第 21 号——租赁》。
21 号——租赁》2018 年修订）以 非自主变更
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行 新租赁准则。
下简称新租赁准则）。
执行财政部于 2021 年度颁布的 公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的《企业会
非自主变更
《企业会计准则解释第 14 号》 计准则解释第 14 号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
执行财政部颁布的《企业会计准 公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释
则解释第 15 号》“关于资金集中 非自主变更 第 15 号》“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更
管理相关列报”规定 对公司财务报表无影响。
（1）对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
（2）对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初
留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用
权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计
量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日，公司按照长期资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
1）执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
项 目 资产负债表
2020年12月31日 新租赁准则 2021年1月1日
调整影响
预付款项 41,038,194.50 -787,262.62 40,250,931.88
其他流动资产 6,349,649.15 -593,532.11 5,756,117.04
使用权资产 13,805,871.10 13,805,871.10
一年内到期的非流动负债 6,022,737.86 6,022,737.86
租赁负债 6,402,338.51 6,402,338.51
2）本公司2020年度财务报表中披露的重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额为0元，将其按首次执行日增量借款利
率折现的现值为0元，折现后的金额与首次执行日计入资产负债表的与原经营租赁相关的租赁负债的差额为13,805,871.10
元。
首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为4.65%。
3）对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
① 对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；
② 公司在计量租赁负债时，对于租入固定资产等具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；
③ 使用权资产的计量不包含初始直接费用；
④ 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；
⑤ 作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行
日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产；
⑥ 首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
（3）对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次
执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
（4）对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,583,947,190.00 1,583,947,190.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 183,782,347.10 183,782,347.10
衍生金融资产
应收票据 509,200.00 509,200.00
应收账款 845,393,504.86 845,393,504.86
应收款项融资 1,251,000.00 1,251,000.00
预付款项 41,038,194.50 40,250,931.88 -787,262.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 48,876,156.41 48,876,156.41
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 325,549,827.64 325,549,827.64
合同资产 80,101,496.22 80,101,496.22
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 6,349,649.15 5,756,117.04 -593,532.11
流动资产合计 3,116,798,565.88 3,115,417,771.15 -1,380,794.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 15,000,000.00 15,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 195,061,930.06 195,061,930.06
其他权益工具投资 12,400,000.00 12,400,000.00
其他非流动金融资产 130,000,000.00 130,000,000.00
投资性房地产 3,026,058.92 3,026,058.92
固定资产 289,489,166.84 289,489,166.84
在建工程 24,399,935.79 24,399,935.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 13,805,871.10 13,805,871.10
无形资产 228,706,096.60 228,706,096.60
开发支出 60,560,242.04 60,560,242.04
商誉 1,097,627,251.00 1,097,627,251.00
长期待摊费用 58,450,549.19 58,450,549.19
递延所得税资产 17,608,944.84 17,608,944.84
其他非流动资产
非流动资产合计 2,132,330,175.28 2,146,136,046.38 13,805,871.10
资产总计 5,249,128,741.16 5,261,553,817.53 12,425,076.37
流动负债：
短期借款 163,116,981.94 163,116,981.94
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,461,750.91 21,461,750.91
应付账款 338,245,518.48 338,245,518.48
预收款项 5,000,000.00 5,000,000.00
合同负债 253,298,004.18 253,298,004.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 64,291,729.71 64,291,729.71
应交税费 71,022,910.48 71,022,910.48
其他应付款 127,304,979.75 127,304,979.75
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
6,022,737.86 6,022,737.86
负债
其他流动负债 24,714,144.56 24,714,144.56
流动负债合计 1,068,456,020.01 1,074,478,757.87 6,022,737.86
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,402,338.51 6,402,338.51
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,827,434.56 3,827,434.56
递延所得税负债 78,234.71 78,234.71
其他非流动负债
非流动负债合计 3,905,669.27 10,308,007.78 6,402,338.51
负债合计 1,072,361,689.28 1,084,786,765.65 12,425,076.37
所有者权益：
股本 1,192,608,104.00 1,192,608,104.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,874,198,888.85 1,874,198,888.85
减：库存股 72,288,076.50 72,288,076.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积 104,788,595.44 104,788,595.44
一般风险准备
未分配利润 1,040,345,102.34 1,040,345,102.34
归属于母公司所有者权益
4,139,652,614.13 4,139,652,614.13
合计
少数股东权益 37,114,437.75 37,114,437.75
所有者权益合计 4,176,767,051.88 4,176,767,051.88
负债和所有者权益总计 5,249,128,741.16 5,261,553,817.53 12,425,076.37
调整情况说明
本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》。
（1） 对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
（2） 对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期
初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用
权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计
量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日，公司对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
本公司2020年度财务报表中披露的重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额为0元，将其按首次执行日增量借款利率
折现的现值为0元，折现后的金额与首次执行日计入资产负债表的与原经营租赁相关的租赁负债的差额为13,805,871.10元。
首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为4.65%。
对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
① 对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；
② 公司在计量租赁负债时，对于租入固定资产等具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；
③ 使用权资产的计量不包含初始直接费用；
④ 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；
⑤ 作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行
日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产；
⑥ 首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,149,518,159.23 1,149,518,159.23
交易性金融资产 183,782,347.10 183,782,347.10
衍生金融资产
应收票据 509,200.00 509,200.00
应收账款 670,694,376.58 670,694,376.58
应收款项融资 1,000,000.00 1,000,000.00
预付款项 29,962,354.03 29,175,091.41 -787,262.62
其他应收款 63,568,390.93 63,568,390.93
其中：应收利息
应收股利
存货 265,465,958.04 265,465,958.04
合同资产 78,921,148.99 78,921,148.99
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 2,443,421,934.90 2,442,634,672.28 -787,262.62
非流动资产：
债权投资 15,000,000.00 15,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,875,686,378.32 1,875,686,378.32
其他权益工具投资 12,400,000.00 12,400,000.00
其他非流动金融资产 130,000,000.00 130,000,000.00
投资性房地产
固定资产 202,204,877.10 202,204,877.10
在建工程 9,005,985.70 9,005,985.70
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 12,238,459.79 12,238,459.79
无形资产 203,809,512.13 203,809,512.13
开发支出 58,808,455.39 58,808,455.39
商誉
长期待摊费用 731,747.08 731,747.08
递延所得税资产 14,263,842.56 14,263,842.56
其他非流动资产
非流动资产合计 2,521,910,798.28 2,534,149,258.07 12,238,459.79
资产总计 4,965,332,733.18 4,976,783,930.35 11,451,197.17
流动负债：
短期借款 142,090,169.44 142,090,169.44
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,715,633.41 16,715,633.41
应付账款 320,269,226.94 320,269,226.94
预收款项 5,000,000.00 5,000,000.00
合同负债 206,169,985.21 206,169,985.21
应付职工薪酬 42,293,506.65 42,293,506.65
应交税费 48,701,214.57 48,701,214.57
其他应付款 138,133,018.36 138,133,018.36
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
5,135,243.66 5,135,243.66
负债
其他流动负债 20,227,665.65 20,227,665.65
流动负债合计 939,600,420.23 944,735,663.89 5,135,243.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,315,953.51 6,315,953.51
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,556,334.56 2,556,334.56
递延所得税负债 78,234.71 78,234.71
其他非流动负债
非流动负债合计 2,634,569.27 8,950,522.78 6,315,953.51
负债合计 942,234,989.50 953,686,186.67 11,451,197.17
所有者权益：
股本 1,192,608,104.00 1,192,608,104.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,981,647,790.57 1,981,647,790.57
减：库存股 72,288,076.50 72,288,076.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积 104,788,595.44 104,788,595.44
未分配利润 816,341,330.17 816,341,330.17
所有者权益合计 4,023,097,743.68 4,023,097,743.68
负债和所有者权益总计 4,965,332,733.18 4,976,783,930.35 11,451,197.17
调整情况说明
本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》。
（1）对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
（2）对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初
留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产
和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量
租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日，公司对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
本公司2020年度财务报表中披露的重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额为0元，将其按首次执行日增量借款利率
折现的现值为0元，折现后的金额与首次执行日计入资产负债表的与原经营租赁相关的租赁负债的差额为 12,238,459.79 元。
首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为4.65%。
对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
① 对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；
② 公司在计量租赁负债时，对于租入固定资产等具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；
③ 使用权资产的计量不包含初始直接费用；
④ 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；
⑤ 作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行
日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产；
⑥ 首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
增值税 13%、10%、9%、6%、5%、3%
额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、20%、25%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租 1.2%、12%
计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 10%
广东中拓信息技术有限公司、杭州慧康物联网科技有限公司、杭州卓腾信息技术有限公司 15%
新疆创什信息科技有限公司、苏州创业亿康信息科技有限公司、重庆创易康软件有限公司、天津创津科
技有限公司、创业软件南京有限公司、中山市杭创科技有限公司、杭州惟勤科技有限公司、杭州合美物
20%
业管理有限公司、杭州美诺泰科科技有限公司、浙江医康数据科技研究院有限公司、广州粤湾慧康科技
有限公司、浙江百利医药有限公司、自贡市杭创科技有限公司、北京童康医疗信息技术有限公司
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1、根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），本公司、杭州惟勤科技有
限公司、广东中拓信息技术有限公司、杭州慧康物联网科技有限公司、杭州美诺泰科科技有限公司和杭州卓腾信息技术有限
公司软件产品销售增值税实际税负超过3%部分享受即征即退税收优惠政策。
2、根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）的规定，本公司、
创业软件南京有限公司和杭州美诺泰科科技有限公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取
得的收入免缴增值税。
3、根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于2020年12月1日联合颁发的《高新技术企业
证书》，本公司被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司2021年企业所得税享受高新技
术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴企业所得税。另外，根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集
成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）的规定,本公司预计可以通过2021年国家规划布局内重点软件
企业认定，故2021年暂减按10%的税率计缴企业所得税。
4、根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于2020年12月1日联合颁发的《高新技术企业
证书》，杭州慧康物联网科技有限公司和杭州卓腾信息技术有限公司分别被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国
企业所得税法》规定，杭州慧康物联网科技有限公司和杭州卓腾信息技术有限公司2021年企业所得税享受高新技术企业税
收优惠政策，减按15%的税率计缴企业所得税。
5、根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局于2021年12月20日联合颁发的《高新技术企业
证书》，广东中拓信息技术有限公司被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，广东中拓信息技
术有限公司2021年企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴企业所得税。
6、根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的通知》（财税〔2019〕13号）、国家
税务总局《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8
号）有关规定，子公司新疆创什信息科技有限公司、苏州创业亿康信息科技有限公司、重庆创易康软件有限公司、天津创津
科技有限公司、创业软件南京有限公司、中山市杭创科技有限公司、杭州惟勤科技有限公司、杭州合美物业管理有限公司、
杭州泰科科技有限公司、浙江医康数据科技研究院有限公司、广州粤湾慧康科技有限公司、浙江百利医药有限公司、自贡市
杭创科技有限公司和北京童康医疗信息技术有限公司符合小型微利企业条件，2021年度企业年应纳税所得额不超过100万元
的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的
部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
7、根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性
服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。本期，杭州慧康物联网科技有限公司、杭州慧康互联科技
有限公司、浙江百利医药有限公司、北京童康医疗信息技术有限公司符合上述规定条件，享受进项税额加计抵减政策。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
公司本期软件产品增值税即征即退金额详见财务报告合并财务报表项目注释政府补助之说明。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 99,791.67 159,299.06
银行存款 1,613,513,543.76 1,579,822,458.10
其他货币资金 5,541,383.93 3,965,432.84
合计 1,619,154,719.36 1,583,947,190.00
因抵押、质押或冻结等对使用
5,541,383.93 3,965,432.84
有限制的款项总额
其他说明
期末银行存款中包含大额存单500,000,000.00元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
183,782,347.10
益的金融资产
其中：
短期理财产品 183,782,347.10
其中：
合计 183,782,347.10
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 256,500.00 509,200.00
合计 256,500.00 509,200.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 270,00 100.00 13,500. 256,50 536,00 100.00 26,800.0 509,20
5.00% 5.00%
准备的应收票据 0.00 % 00 0.00 0.00 % 0 0.00
其中：
其中：
270,00 100.00 13,500. 256,50 536,00 100.00 26,800.0 509,20
合计 5.00% 5.00%
0.00 % 00 0.00 0.00 % 0 0.00
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：13500.00
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票组合 270,000.00 13,500.00 5.00%
合计 270,000.00 13,500.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
26,800.00 -13,300.00 13,500.00
账准备
合计 26,800.00 -13,300.00 13,500.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 585,15 585,15 100.00 621,58 621,58 100.00
0.04% 0.06%
准备的应收账款 4.72 4.72 % 7.72 7.72 %
其中：
1,477,7 226,91 1,250,8 1,002,3 156,92
按组合计提坏账 99.96 15.36 845,393,
70,279. 7,466.3 52,813. 21,579. 99.94% 8,074.3 15.66%
准备的应收账款 % % 504.86
71 7 34 24 8
其中：
1,478,3 227,50 1,250,8 1,002,9 157,54
100.00 15.39 100.00 845,393,
合计 55,434. 2,621.0 52,813. 43,166. 9,662.1 15.71%
% % % 504.86
43 9 34 96 0
按单项计提坏账准备：585,154.72
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
与该公司涉及诉讼，
杭州萧山恒福医院 585,154.72 585,154.72 100.00% 预计款项很可能无法
收回
合计 585,154.72 585,154.72 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：226,917,466.37
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 926,373,225.36 46,318,661.27 5.00%
1-2 年 329,896,835.48 65,979,367.10 20.00%
2-3 年 111,267,120.26 33,380,136.08 30.00%
3-4 年 48,361,065.13 24,180,532.57 50.00%
4-5 年 24,066,320.64 19,253,056.51 80.00%
5 年以上 37,805,712.84 37,805,712.84 100.00%
合计 1,477,770,279.71 226,917,466.37 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对
照表，计算预期信用损失。
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 926,373,225.36
1至2年 329,901,883.48
2至3年 111,277,000.26
3 年以上 110,803,325.33
3至4年 48,931,291.85
4至5年 24,066,320.64
5 年以上 37,805,712.84
合计 1,478,355,434.43
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账
621,587.72 -36,433.00 585,154.72
准备
按组合计提坏
156,928,074.38 73,992,531.36 155,572.15 3,816,666.85 -342,044.67 226,917,466.37
账准备
合计 157,549,662.10 73,992,531.36 119,139.15 3,816,666.85 -342,044.67 227,502,621.09
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
应收账款 3,816,666.85
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 73,310,951.01 4.96% 3,665,547.55
第二名 44,180,422.06 2.99% 2,745,633.21
第三名 40,339,463.44 2.73% 4,794,589.73
第四名 33,721,000.13 2.28% 3,460,795.50
第五名 30,330,741.00 2.05% 1,516,537.05
合计 221,882,577.64 15.01%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,251,000.00
合计 1,251,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况
期末终止
项 目
确认金额
银行承兑汇票 8,390,103.20
小 计 8,390,103.20
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公
司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票
人承担连带责任。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,008,903.59 52.30% 31,936,489.02 79.34%
1至2年 6,346,599.72 27.64% 4,523,206.22 11.24%
2至3年 2,362,516.64 10.29% 1,489,147.49 3.70%
3 年以上 2,244,910.81 9.77% 2,302,089.15 5.72%
合计 22,962,930.76 -- 40,250,931.88 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前 5 名的预付款项合计数为 5,119,067.49 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 22.29%。
其他说明：
期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见“重要会计政策和会计估计变更”之说明
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 58,601,699.50 48,876,156.41
合计 58,601,699.50 48,876,156.41
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目（或被投资单位） 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 67,669,861.30 60,146,949.87
备用金 4,272,263.17 3,086,871.02
暂借款 2,500,000.00
其他 7,388,128.93 5,759,101.01
合计 81,830,253.40 68,992,921.90
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2021 年 1 月 1 日余额 1,289,541.28 3,721,207.89 15,106,016.32 20,116,765.49
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
--转入第二阶段 -758,645.01 758,645.01
--转入第三阶段 -3,034,219.42 3,034,219.42
本期计提 1,039,985.09 1,621,944.35 -1,759,069.67 902,859.77
本期转回 5,495.00 5,495.00
本期核销 9,192.72 9,192.72
其他变动 85,655.23 -32,997.80 2,159,968.93 2,212,626.36
2021 年 12 月 31 日余
1,656,536.59 3,034,580.03 18,537,437.28 23,228,553.90
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 33,130,731.78
1至2年 15,172,900.13
2至3年 15,171,097.08
3 年以上 18,355,524.41
3至4年 7,485,741.81
4至5年 3,132,726.76
5 年以上 7,737,055.84
合计 81,830,253.40
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
20,116,765.
其他应收款 902,859.77 5,495.00 9,192.72 2,212,626.36 23,228,553.90
49
20,116,765.
合计 902,859.77 5,495.00 9,192.72 2,212,626.36 23,228,553.90
49
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其他应收款 9,192.72
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
福建医科大学附
押金保证金 7,367,787.75 2-3 年 9.00% 2,210,336.33
属协和医院
1 年以内
盐城市第一人民 3,016,000.00 元、
押金保证金 5,495,000.00 6.71% 646,600.00
医院 1-2 年
2,479,000.00 元
1 年以内
朗致集团江西医 2,000,000.00 元、
押金保证金 3,000,000.00 3.67% 600,000.00
药有限公司 3-4 年
1,000,000.00 元
长寿健康保险股
其他 2,100,000.00 5 年以上 2.57% 2,100,000.00
份有限公司
盐城市第二人民
押金保证金 2,030,000.00 1 年以内 2.48% 101,500.00
医院
合计 -- 19,992,787.75 -- 24.43% 5,658,436.33
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 14,614,487.92 14,614,487.92
库存商品 117,171,571.79 1,723,916.81 115,447,654.98 171,569,889.18 1,427,503.59 170,142,385.59
周转材料 12,034,733.17 12,034,733.17 13,560,212.42 13,560,212.42
合同履约成本 113,022,630.43 113,022,630.43 127,232,741.71 127,232,741.71
合计 242,228,935.39 1,723,916.81 240,505,018.58 326,977,331.23 1,427,503.59 325,549,827.64
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 1,427,503.59 1,519,333.11 1,222,919.89 1,723,916.81
合计 1,427,503.59 1,519,333.11 1,222,919.89 1,723,916.81
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
153,747,569. 142,942,407. 85,146,103.9
应收质保金 10,805,161.50 5,044,607.70 80,101,496.22
25 75 2
153,747,569. 142,942,407. 85,146,103.9
合计 10,805,161.50 5,044,607.70 80,101,496.22
25 75 2
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对
照表，计算预期信用损失。
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
按组合计提减值准备 5,760,553.80 按账龄组合计提
合计 5,760,553.80 --
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 253,198.69 4,020,036.04
租赁费 1,059,017.75
预缴企业所得税 563,330.92 677,063.25
其他 34,383.54
合计 850,913.15 5,756,117.04
其他说明：
期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见“重要会计政策和会计估计变更”之说明
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
债权投资 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
公司作为有限合伙人于2016年对义乌钱塘体育文化投资合伙企业（有限合伙）进行投资，约定每年可以获得4.75%的固
定回报，投资三年后进入退出期。
2022年2月，公司和其他合伙人与银江科技集团有限公司、银江资本有限公司、王辉签订《义乌钱塘体育文化投资合伙
企业（有限合伙）企业份额转让协议之补充协议》，约定2022年公司分期收回上述投资。
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
本期公允 累计公允 他综合收
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
价值变动 价值变动 益中确认
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江创
52,982, 3,162,0 -141,95 56,003,
源环境
992.10 98.07 5.11 135.06
科技股
份有限
公司
浙江大
健康产
业股权
39,216, 3,325,6 -4,424, 38,117,
投资基
366.52 25.89 292.28 700.13
金（有
限合
伙）
杭州安
丰创健
创业投
46,726, 366,89 47,093,
资合伙
792.85 7.01 689.86
企业
（有限
合伙）
成都米
索信息 426,64 -98,217 328,43
技术有 8.87 .07 1.80
限公司
Odin
11,679, 376,97 12,056,
Health
913.20 9.15 892.35
Limited
虹润风
云（上
海）医 14,619, -1,476. 14,618,
疗管理 548.03 00 072.03
股份有
限公司
绍兴市
上虞区
安丰康
元创业 29,409, -275,29 29,134,
投资合 668.49 9.01 369.48
伙企业
（有限
合伙）
杭州梅
清数码 27,733, 2,960,4 398,01 31,091,
科技有 333.33 79.92 7.68 830.93
限公司
温州城
2,940,0 -534,94 2,405,0
市智慧
00.00 8.92 51.08
健康有
限公司
浙江一
山智慧
12,000, -2,016, 9,983,4
医疗研
000.00 530.77 69.23
究有限
公司
195,06 240,83
42,673, 7,265,6 -141,95 -4,424, 398,01
小计 1,930.0 2,641.9
333.33 08.27 5.11 292.28 7.68
6 5
195,06 240,83
42,673, 7,265,6 -141,95 -4,424, 398,01
合计 1,930.0 2,641.9
333.33 08.27 5.11 292.28 7.68
6 5
其他说明
根据公司与杭州营润股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称营润投资）签订的《关于杭州梅清数码科技有限公司股
权投资协议》（以下简称梅清数码），公司将持有梅清数码27%的股权以3,120.00万元的价格转让给营润投资。股权转让后，
公司持有梅清数码24%的股权。截至2021年4月10日，公司已收取全部股权转让款并办妥相应的财产权交接手续，丧失对其
的实质控制权，自此，本公司不再控制梅清数码，梅清数码变更为本公司联营企业。
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
上海卫生信息工程技术研究中心有限
2,000,000.00 2,000,000.00
公司
杭州吾桐树信息科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
杭州中福投资管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
浙江未来社区开发运营集团有限公司 3,900,000.00 3,900,000.00
合计 12,400,000.00 12,400,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
上海卫生信息
为非交易性权
工程技术研究
益工具投资
中心有限公司
杭州吾桐树信
为非交易性权
息科技有限公
益工具投资
司
杭州中福投资 为非交易性权
管理有限公司 益工具投资
浙江未来社区
为非交易性权
开发运营集团
益工具投资
有限公司
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
杭州安丰上盈创业投资合伙企业（有限
10,000,000.00 10,000,000.00
合伙）
浙江浙商产融股权投资基金合伙企业
100,000,000.00 100,000,000.00
（有限合伙）
合肥弘博润泽股权投资合伙企业（有限
19,618,099.88 20,000,000.00
合伙）
合计 129,618,099.88 130,000,000.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,669,984.15 4,669,984.15
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,669,984.15 4,669,984.15
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 1,643,925.23 1,643,925.23
2.本期增加金额 221,925.24 221,925.24
（1）计提或摊销 221,925.24 221,925.24
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,865,850.47 1,865,850.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,804,133.68 2,804,133.68
2.期初账面价值 3,026,058.92 3,026,058.92
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 267,749,317.91 289,489,166.84
合计 267,749,317.91 289,489,166.84
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 308,148,000.11 6,361,870.19 35,447,780.05 43,160,542.42 393,118,192.77
2.本期增加金
1,317,781.73 653,874.61 4,264,172.40 8,466,370.86 14,702,199.60
额
（1）购置 653,874.61 3,127,078.39 7,750,210.67 11,531,163.67
（2）在建工
440,366.97 440,366.97
程转入
（3）企业合
877,414.76 1,137,094.01 716,160.19 2,730,668.96
并增加
3.本期减少金
10,775,657.60 7,015,744.80 3,167,805.83 3,809,179.05 24,768,387.28
额
（1）处置或
10,775,657.60 1,313,571.16 1,304,066.78 13,393,295.54
报废
（2）企
7,015,744.80 1,854,234.67 2,505,112.27 11,375,091.74
业合并减少
4.期末余额 298,690,124.24 36,544,146.62 47,817,734.23 383,052,005.09
二、累计折旧
1.期初余额 54,074,775.42 1,993,871.70 21,204,941.23 26,355,437.58 103,629,025.93
2.本期增加金
9,610,263.40 156,331.84 3,494,790.26 6,831,690.57 20,093,076.07
额
（1）计提 9,224,749.30 156,331.84 2,828,765.76 6,473,824.67 18,683,671.57
（2）企业
385,514.10 666,024.50 357,865.90 1,409,404.50
合并增加
3.本期减少金
1,454,428.48 2,150,203.54 2,087,194.48 2,727,588.32 8,419,414.82
额
（1）处置或
1,454,428.48 1,204,647.62 1,238,892.58 3,897,968.68
报废
（2）企
2,150,203.54 882,546.86 1,488,695.74 4,521,446.14
业合并减少
4.期末余额 62,230,610.34 22,612,537.01 30,459,539.83 115,302,687.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
236,459,513.90 13,931,609.61 17,358,194.40 267,749,317.91
值
2.期初账面价
254,073,224.69 4,367,998.49 14,242,838.82 16,805,104.84 289,489,166.84
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 23,922,989.72
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
公寓 1,000,435.60 正在办理相关手续
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 82,574,891.28 24,399,935.79
合计 82,574,891.28 24,399,935.79
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
智慧健康科技
产品产业化基 82,574,891.28 82,574,891.28 9,005,985.70 9,005,985.70
地项目
零星工程 15,393,950.09 15,393,950.09
合计 82,574,891.28 82,574,891.28 24,399,935.79 24,399,935.79
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
智慧
健康
科技
348,79 73,568 82,574
产品 9,005, 23.67 25.00 募股
0,000. ,905.5 ,891.2
产业 985.70 % % 资金
00 8 8
化基
地项
目
15,393 17,121
零星 2,167, 440,36
,950.0 ,429.2 其他
工程 846.13 6.97
9 5
348,79 24,399 75,736 17,121 82,574
440,36
合计 0,000. ,935.7 ,751.7 ,429.2 ,891.2 -- -- --
6.97
00 9 1 5 8
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
其他减少包括1）合并范围减少8,885,229.25元；2）2021年，本公司之子公司海南省汇亿互联网医疗科技有限公司因业
务变化，与海南生态软件园集团有限公司协商终止购房协议，并退还已支付购房款（未完成装修），相应转出原确认的在建
工程8,236,200.00元。
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 13,805,871.10 13,805,871.10
2.本期增加金额 9,585,787.73 9,585,787.73
1） 租入 4,618,133.98 4,618,133.98
2） 企业合并增加 4,967,653.75 4,967,653.75
3.本期减少金额
4.期末余额 23,391,658.83 23,391,658.83
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 8,856,140.50 8,856,140.50
（1）计提 7,913,583.41 7,913,583.41
（2）企业合并增加 942,557.09 942,557.09
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 8,856,140.50 8,856,140.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 14,535,518.33 14,535,518.33
2.期初账面价值 13,805,871.10 13,805,871.10
其他说明：
期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见“重要会计政策和会计估计变更”之说明。
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 特许经营权 合计
一、账面原值
1.期初余
14,401,428.16 2,300,000.00 201,298,897.21 67,533,966.69 285,534,292.06
额
2.本期增
90,279,935.07 90,279,935.07
加金额
（1）购
9,633,776.96 9,633,776.96
置
（2）内
80,646,158.11 80,646,158.11
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
1,915,542.56 1,915,542.56
金额
（1）处
置
（2）企
1,915,542.56 1,915,542.56
业合并减少
4.期末余
14,401,428.16 2,300,000.00 0.00 289,663,289.72 67,533,966.69 373,898,684.57
额
二、累计摊销
1.期初余
608,677.93 422,500.16 48,480,837.65 7,316,179.72 56,828,195.46
额
2.本期增
288,028.20 230,000.04 30,175,807.69 6,753,396.87 37,447,232.80
加金额
（1）计
288,028.20 230,000.04 0.00 30,175,807.69 6,753,396.87 37,447,232.80
提
3.本期减
436,037.49 436,037.49
少金额
（1）处
置
（2）企 436,037.49 436,037.49
业合并减少
4.期末余
896,706.13 652,500.20 78,220,607.85 14,069,576.59 93,839,390.77
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
13,504,722.03 1,647,499.80 211,442,681.87 53,464,390.10 280,059,293.80
面价值
2.期初账
13,792,750.23 1,877,499.84 152,818,059.56 60,217,786.97 228,706,096.60
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 62.19%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
60,560,242 128,312,71 80,646,158 108,226,80
软件系统
.04 6.08 .11 0.01
60,560,242 128,312,71 80,646,158 108,226,80
合计
.04 6.08 .11 0.01
其他说明
期末开发支出包括多态智联大型医疗机构（集团）管理信息系统、创业基础门户平台、医院信息平台、创业B/S版病历
质控系统等多项软件系统的开发。上述软件系统尚处于开发阶段，具有良好的应用前景，预期能给企业带来经济效益。
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
称或形成商誉 企业合并形成
处置
的事项 的
杭州惟勤科技
1,121,977.72 1,121,977.72
有限公司
广东中拓信息
技术有限公司
19,965,281.29 19,965,281.29
和中山市蓝天
电脑有限公司
杭州慧康物联
1,021,541,839. 1,021,541,839.
网科技有限公
57 57
司
杭州卓腾信息
15,989,472.27 15,989,472.27
技术有限公司
杭州梅清数码
14,733,850.83 14,733,850.83
科技有限公司
杭州美诺泰科
34,652,019.35 34,652,019.35
科技有限公司
1,108,004,441. 1,093,270,590.
合计 14,733,850.83
03 20
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
杭州美诺泰科
9,255,212.31 2,696,112.67 11,951,324.98
科技有限公司
杭州惟勤科技
1,121,977.72 1,121,977.72
有限公司
杭州慧康物联
网科技有限公 10,900,799.98 10,900,799.98
司
合计 10,377,190.03 13,596,912.65 23,974,102.68
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
中拓信息和蓝天电脑
资产组或资产组组合的构成 卓腾信息资产组 慧康物联网资产组
资产组
资产组的账面价值 29,636,604.10 16,565,527.70 163,358,960.41
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方
17,987,931.45 24,956,601.61 1,021,541,839.57
法
包含商誉的资产组的账面价值 47,624,535.55 41,522,129.31 1,184,900,799.98
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测
是 是 是
试时所确定的资产组或资产组组合一致
（续上表）
资产组或资产组组合的构成 美诺泰科资产组
资产组的账面价值 22,006,189.00
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方
58,689,923.67
法
包含商誉的资产组的账面价值 80,696,112.67
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测
是
试时所确定的资产组或资产组组合一致
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
期末，公司对杭州卓腾信息技术有限公司、广东中拓信息技术有限公司和中山市蓝天电脑有限公司、杭州慧康物联网
科技有限公司、杭州美诺泰科科技有限公司的商誉进行了减值测试。商誉的可收回金额按照上述公司的预计未来现金流量
的现值计算，其预计现金流量根据公司5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为12.00%-13.60%（杭州卓
腾信息技术有限公司折现率为12.00%、广东中拓信息技术有限公司和中山市蓝天电脑有限公司折现率为12.50%、杭州慧康
物联网科技有限公司折现率为13.25%、杭州美诺泰科科技有限公司折现率为13.60%），根据历史实际经营数据、行业发展
趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来 5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场
发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
商誉减值测试的影响
根据公司聘请的坤元资产评估公司出具的《评估报告》（坤元评报〔2022〕171 号）、（坤元评报〔2022〕172 号）、（坤元
评报〔2022〕169 号）和（坤元评报〔2022〕170 号），包含对杭州卓腾信息技术有限公司商誉的资产组可收回金额为 62,000,000.00
元，账面价值 47,624,535.55 元，商誉并未出现减值损失；包含对广东中拓信息技术有限公司和中山市蓝天电脑有限公司商
誉的资产组可收回金额为 76,000,000.00 元，账面价值 41,522,129.31 元，商誉并未出现减值损失；包含对杭州慧康物联网科
技有限公司商誉的资产组可收回金额为 1,174,000,000.00 元，账面价值 1,184,900,799.98 元，本期应确认商誉减值损失
10,900,799.98 元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失 10,900,799.98 元；包含对杭州美诺泰科科技有限公司的资产组
可收回金额为 78,000,000.00 元，账面价值 80,696,112.67 元，本期应确认商誉减值损失 2,696,112.67 元，其中归属于本公司
应确认的商誉减值损失 2,696,112.67 元。其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改
2,053,821.41 1,662,812.64 679,466.52 1,362,782.52 1,674,385.01
良支出
医院投放设备摊
27,601,579.53 2,501,626.35 2,018,975.80 28,084,230.08
销
维护代理费 28,795,148.25 4,754,717.00 11,636,118.59 21,913,746.66
合计 58,450,549.19 8,919,155.99 14,334,560.91 29,447,012.60 23,588,131.67
其他说明
本公司之全资子公司慧康物联网于2020年8月与冲电气实业（深圳）有限公司（以下简称冲电气）签订合同总金额（含
税）为3,561.00万元的《维护总代理合同》，后于2021年3月签订补充协议，合同金额（含税）增加504.00万元。慧康物联网
在合同约定的范围和期间内作为冲电气的国内总代理为其销售的ATM机提供有偿维护支持。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 240,045,199.40 24,559,260.70 164,048,573.39 16,789,354.73
内部交易未实现利润 1,686,610.50 168,661.05 6,589,626.08 819,590.11
其他非流动金融资产
381,900.12 38,190.01
公允价值变动
合计 242,113,710.02 24,766,111.76 170,638,199.47 17,608,944.84
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公允
782,347.10 78,234.71
价值变动
合计 782,347.10 78,234.71
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 24,766,111.76 17,608,944.84
递延所得税负债 78,234.71
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 47,202,656.58 30,493,955.52
合计 47,202,656.58 30,493,955.52
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2,000,000. 2,000,000.
预付股权款
00 00
2,000,000. 2,000,000.
合计
00 00
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 163,000,000.00
短期借款利息 116,981.94
合计 163,116,981.94
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 40,421,476.90 21,461,750.91
合计 40,421,476.90 21,461,750.91
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 433,088,299.55 304,751,043.52
工程款 43,841,219.00 10,942,991.41
其他 7,447,543.95 22,551,483.55
合计 484,377,062.50 338,245,518.48
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
股权转让款 20,520,000.00 5,000,000.00
房屋租赁款 207,543.48
合计 20,727,543.48 5,000,000.00
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 154,468,303.65 253,298,004.18
合计 154,468,303.65 253,298,004.18
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 62,294,404.50 621,645,134.82 628,164,649.51 55,774,889.81
二、离职后福利-设定
1,997,325.21 40,382,323.12 40,210,136.15 2,169,512.18
提存计划
三、辞退福利 655,641.94 655,641.94
合计 64,291,729.71 662,683,099.88 669,030,427.60 57,944,401.99
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
60,276,559.07 531,465,023.80 537,758,313.59 53,983,269.28
和补贴
2、职工福利费 34,342,933.96 34,342,933.96
3、社会保险费 1,419,227.99 24,901,386.40 24,823,820.85 1,496,793.54
其中：医疗保险
1,394,676.79 23,568,028.08 23,501,278.95 1,461,425.92
费
工伤保险
20,479.00 680,406.66 669,869.74 31,015.92
费
生育保险
4,072.20 652,951.66 652,672.16 4,351.70
费
4、住房公积金 232,618.60 29,146,450.29 29,273,267.69 105,801.20
5、工会经费和职工教
365,998.84 1,789,340.37 1,966,313.42 189,025.79
育经费
合计 62,294,404.50 621,645,134.82 628,164,649.51 55,774,889.81
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,916,092.12 39,104,095.22 38,929,368.15 2,090,819.19
2、失业保险费 81,233.09 1,278,227.90 1,280,768.00 78,692.99
合计 1,997,325.21 40,382,323.12 40,210,136.15 2,169,512.18
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 96,472,469.59 38,463,680.83
企业所得税 26,117,321.91 15,909,906.57
个人所得税 1,599,313.02 5,731,752.69
城市维护建设税 10,487,555.71 5,470,727.06
教育费附加 4,511,987.22 2,369,248.29
地方教育附加 2,996,252.02 1,567,024.26
房产税 1,333,887.14 1,285,110.98
土地使用税 47,490.80
印花税 138,270.54 225,459.80
合计 143,704,547.95 71,022,910.48
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 77,134,604.64 127,304,979.75
合计 77,134,604.64 127,304,979.75
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 12,473,539.08 19,132,691.10
应付报销款 5,626,855.13 8,280,332.59
限制性股票回购义务 34,032,849.50 71,210,441.50
暂借款 5,480,000.00 4,658,000.00
应付股权款 8,266,300.00 15,000,000.00
其他 11,255,060.93 9,023,514.56
合计 77,134,604.64 127,304,979.75
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
（1）限制性股票回购义务具体情况详见库存股之说明。
（2）应付股权款包括1）2019年收购广东中拓信息技术有限公司和中山市蓝天电脑有限公司20.00%股权的剩余股权款
5,000,000.00元；2）本公司之子公司杭州慧康互联科技有限公司收购嘉兴市博雅达医药有限公司51.00%股权的剩余股权款
3,266,300.00元。
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 6,914,513.82 6,022,737.86
合计 6,914,513.82 6,022,737.86
其他说明：
期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见“重要会计政策和会计估计变更”之说明。
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 15,273,816.42 24,714,144.56
合计 15,273,816.42 24,714,144.56
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 -- -- --
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 7,057,580.21 6,632,541.12
未确认融资费用 -245,636.16 -230,202.61
合计 6,811,944.05 6,402,338.51
其他说明：
期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见“重要会计政策和会计估计变更”之说明。
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府给予的无偿
政府补助 3,827,434.56 1,327,016.36 2,500,418.20
补助
合计 3,827,434.56 1,327,016.36 2,500,418.20 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
创业智慧
医疗软件
与资产相
生产基地 1,324,800.00 28,800.00 1,296,000.00
关
建设工程
开工奖励
创业智慧
医疗软件
与资产相
生产基地 1,231,534.56 27,116.36 1,204,418.20
关
建设工程
竣工奖励
基于电子
健康档案
600,000.0 与收益相
的智能社 600,000.00
0 关
区医疗服
务系统
基于有源
射频识别
技术 298,800.0 与收益相
298,800.00
（RFID） 0 关
婴儿智能
防盗系统
医用胶片 372,300.00 9,307.50 362,992.5 与资产相
扩产及医 0 关
用隔离面
罩改造项
目补助
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,192,608,10 357,643,313. 357,179,588. 1,549,787,69
股份总数 -463,725.00
4.00 00 00 2.00
其他说明：
（1）根据公司2020年度股东大会决议和修改后章程规定，公司以资本公积金向全体股东转增股本357,643,313股。上述
增资事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2021年9月6日出具了《验资报告》（天健验〔2021〕492
号）。
（2）根据公司2015年第三次临时股东大会授权并经第六届董事会第二十八次会议决议、2020年第四次临时股东大会、
2020年度股东大会决议和修改后章程规定，公司以货币资金2,573,106.98元回购并注销已授予陈少昂等18位自然人但尚未解
锁的限制性人民币普通股（A股）463,725股，相应减少股本463,725.00元，减少资本公积（股本溢价）2,109,381.98元。上述
减资事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2021年6月10日出具了《验资报告》（天健验〔2021〕293
号）。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,834,810,958.13 16,002,598.50 359,813,082.99 1,491,000,473.64
其他资本公积 39,387,930.72 10,645,260.93 16,144,553.61 33,888,638.04
合计 1,874,198,888.85 26,647,859.43 375,957,636.60 1,524,889,111.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）资本公积（股本溢价）本期增加 16,002,598.50 元，系本期部分限制性股票已解锁，相应将原确认的对应股份的股
份支付费用 16,002,598.50 元由资本公积（其他资本公积）转入资本公积（股本溢价）；
（2）资本公积（股本溢价）本期减少 359,813,082.99 元，包括：① 本期资本公积转增股本减少资本公积（股本溢价）
357,643,313.00 元，详见股本之说明；②本期注销尚未解锁的限制性股票减少资本公积（股本溢价） 2,109,381.98 元，详见
股本之说明；③ 本公司在对原全资子公司杭州慧康互联科技有限公司不丧失控制权的基础上，少数股东新增折价投资，使
得其按照新增持股比例计算应享有自合并日开始持续计算的净资产份额发生变化，相应减少资本公积（股本溢价）60,388.01
元；
（3）资本公积（其他资本公积）本期增加 10,645,260.93 元，系本期确认的股份支付费用 10,645,260.93 元，详见股份支
付之说明；
（4）资本公积（其他资本公积）本期减少 16,144,553.61 元，包括：① 本期部分限制性股票已解锁，相应将原确认的
对应股份的股份支付费用 16,002,598.50 元由资本公积（其他资本公积）转入资本公积（股本溢价）；② 本公司联营企业浙
江创源环境科技股份有限公司的其他股东折价增资，导致本公司享有的浙江创源环境科技股份有限公司所有者权益份额相应
减少 141,955.11 元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 72,288,076.50 36,994,681.98 35,293,394.52
合计 72,288,076.50 36,994,681.98 35,293,394.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
限制性股票回购义务减少36,994,681.98元，包括：因本期注销尚未解锁的限制性股票463,725股，相应转出2,573,106.98
元；因本期解锁7,745,302股限制性股票，相应转出34,255,347.25元；本期分配的期末尚未解锁的限制性股票持有者的现金股
利166,227.75元冲减库存股。截至2021年12月31日，尚有7,735,553股限制性股票未解锁，因公司仍负有回购义务，故仍列于
本项目（同时计列其他应付款项目）；尚有296,400股已回购但尚未完成股票注销手续。
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 104,788,595.44 32,740,658.77 137,529,254.21
合计 104,788,595.44 32,740,658.77 137,529,254.21
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加系根据2021年度母公司实现净利润的10%提取的法定盈余公积。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,040,345,102.34 861,894,675.51
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -93,772,477.79
调整后期初未分配利润 1,040,345,102.34 768,122,197.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润 413,039,235.38 332,337,424.49
减：提取法定盈余公积 32,740,658.77 26,889,741.69
应付普通股股利 35,754,521.37 33,224,778.18
期末未分配利润 1,384,889,157.58 1,040,345,102.34
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,895,480,747.85 868,521,969.24 1,630,120,860.09 727,383,534.41
其他业务 3,496,235.69 816,344.64 2,720,466.34 600,662.35
合计 1,898,976,983.54 869,338,313.88 1,632,841,326.43 727,984,196.76
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
软件销售 765,799,367.62 765,799,367.62
技术服务 731,511,311.60 731,511,311.60
系统集成 276,668,617.62 276,668,617.62
其他 124,997,686.70 124,997,686.70
按经营地区分类
其中：
华东地区 887,610,823.81 887,610,823.81
华南地区 237,079,282.32 237,079,282.32
华北地区 190,087,799.39 190,087,799.39
华中地区 180,046,514.41 180,046,514.41
西北地区 192,784,372.87 192,784,372.87
其他地区 211,368,190.74 211,368,190.74
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
（1）软件销售
软件销售属于在某一时点履行的履约义务，在公司完成履约义务并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关
的经济利益可能流入时确认收入。
（2）技术服务
技术服务包括软件开发服务和软硬件维护服务。软件开发服务，属于在某一时点履行的履约义务，在公司完成履约义务
并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益可能流入时确认收入。软硬件维护服务属于在某一时段内
履行的履约义务，根据服务期间的时间进度确定提供服务的履约进度，并按履行进度确认收入。
（3）系统集成
系统集成包括计算机信息设备系统集成业务和智能化网络布线工程集成业务。计算机信息设备系统集成业务属于在某一
时点履行的履约义务，在公司完成履约义务并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益可能流入时确
认收入。智能化网络布线工程集成业务属于在某一时段履行的履约义务，根据工程项目的实际进度确定提供服务的履约进度，
并按履约进度确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,564,548,879.15 元。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 9,389,359.91 7,301,895.37
教育费附加 4,019,575.72 3,138,693.75
房产税 2,241,717.10 2,459,193.99
土地使用税 103,690.46 17,620.31
车船使用税 67,892.08 70,760.00
印花税 577,260.37 723,179.09
其他 2,679,915.04 2,093,887.11
合计 19,079,410.68 15,805,229.62
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 61,471,094.35 69,507,247.18
业务招待费 16,744,175.91 18,177,584.34
差旅费 10,459,138.20 12,699,346.52
咨询服务费 39,553,745.97 39,160,325.65
办公费 9,061,442.32 10,277,728.58
广告宣传费 7,616,495.54 1,891,684.31
长期待摊费用摊销费 2,136,898.63 7,130,488.27
折旧费 1,157,368.27 605,094.23
其他 4,783,817.86 4,888,073.75
合计 152,984,177.05 164,337,572.83
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 113,094,530.99 106,931,501.72
办公费 20,705,911.87 21,620,419.40
差旅费 10,715,059.30 9,757,779.68
业务招待费 4,526,555.19 3,866,051.41
折旧费 16,197,863.20 12,086,545.78
摊销费 8,369,349.36 6,456,420.67
服务费 10,873,736.55 9,553,899.02
其他 2,970,154.36 4,255,761.88
合计 187,453,160.82 174,528,379.56
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 161,915,668.51 144,163,821.98
折旧摊销费 28,241,962.87 17,717,634.99
其他 20,212,100.48 15,346,671.78
合计 210,369,731.86 177,228,128.75
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,452,566.62 6,185,964.99
减：利息收入 21,356,955.28 9,037,305.16
其他 302,686.37 219,683.45
合计 -19,601,702.29 -2,631,656.72
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 65,223.86 55,916.36
与收益相关的政府补助 37,425,544.25 43,823,145.55
代扣个人所得税手续费返还 43,733.16 82,746.22
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 7,265,608.27 3,715,145.38
处置长期股权投资产生的投资收益 7,866,639.98 2,649,548.08
处置交易性金融资产取得的投资收益 7,484,648.20 8,162,297.94
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
6,992,568.86
计量产生的利得
应收款项融资贴现损失 -127,115.66 -20,615.52
金融工具持有期间的投资收益 1,060,619.35 65,875.93
其他 -2,913,269.97
合计 30,542,969.00 11,658,981.84
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -381,900.12 782,347.10
合计 -381,900.12 782,347.10
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -902,859.77 -5,455,389.21
应收账款坏账损失 -73,956,098.36 -44,685,294.84
应收票据坏账损失 13,300.00 -4,740.00
合计 -74,845,658.13 -50,145,424.05
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值 -1,519,333.11 -566,145.46
损失
十一、商誉减值损失 -13,596,912.65 -5,024,453.23
十二、合同资产减值损失 -5,760,553.80 1,253,109.93
合计 -20,876,799.56 -4,337,488.76
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 946,919.83 41,309.72
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
无法支付款项 300,000.00 300,000.00
取得子公司投资成本小于取
得的可辨认净资产公允价值 97,808.90
份额的金额
其他 9,035.00 33,680.01 9,035.00
合计 309,035.00 131,488.91 309,035.00
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 450,000.00 732,897.66 450,000.00
非流动资产毁损报废损失 76,896.02 227,969.98 76,896.02
其他 132,167.74 185,010.27 132,167.74
合计 659,063.76 1,145,877.91 659,063.76
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 45,298,350.91 44,318,996.90
递延所得税费用 -7,523,905.46 -4,023,279.49
合计 37,774,445.45 40,295,717.41
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 451,923,895.07
按法定/适用税率计算的所得税费用 45,192,389.51
子公司适用不同税率的影响 6,618,203.50
调整以前期间所得税的影响 -356,834.68
非应税收入的影响 -726,560.83
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -15,241,857.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -16,981.88
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
2,306,087.35
亏损的影响
所得税费用 37,774,445.45
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 5,100,572.51 9,753,837.81
押金保证金 670,534.44
收回不符合现金及现金等价物定义的
3,965,432.84 1,755,354.99
保证金
利息收入 21,356,955.28 9,037,305.16
租金收入 3,348,923.37 2,602,719.86
其他 352,768.16 1,226,264.38
合计 34,124,652.16 25,046,016.64
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付不符合现金及现金等价物定义的
5,541,383.93 3,965,432.84
保证金
付现经营费用 185,313,884.76 172,673,453.13
押金保证金 6,170,497.97 8,114,887.96
其他 6,453,633.99 6,453,744.38
合计 203,479,400.65 191,207,518.31
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回银行短期理财产品 1,784,570,000.00 2,045,800,000.00
购买嘉兴市博雅达医药有限公司股权
3,310,373.20
时收到的现金净额
合计 1,787,880,373.20 2,045,800,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行短期理财产品 1,601,570,000.00 2,228,800,000.00
支付拆借款 2,000,000.00
合计 1,603,570,000.00 2,228,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
员工限制性股票激励计划缴入资金 18,194,344.00
股票期权行权 7,053,912.72
合计 25,248,256.72
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
限制性股票回购 2,748,007.00 1,040,000.00
偿还拆借款及利息 2,238,000.00 7,059,363.99
收购少数股权价款 10,000,000.00 35,380,000.00
支付发行费用 7,511,416.33
支付长期租赁款 7,770,588.42
合计 22,756,595.42 50,990,780.32
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
收购少数股权价款包含本期支付的公司以前年度收购广东中拓信息技术有限公司少数股东股权款5,000,000.00元及收购
杭州卓腾信息技术有限公司少数股东股权款5,000,000.00元。
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 414,149,449.62 336,240,903.20
加：资产减值准备 95,722,457.69 54,482,912.81
固定资产折旧、油气资产折耗、
18,905,596.81 20,001,999.99
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 7,913,583.41
无形资产摊销 37,447,232.80 26,656,970.49
长期待摊费用摊销 14,334,560.91 12,720,391.52
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 -946,919.83 -41,309.72
列）
固定资产报废损失（收益以
76,896.02 227,969.98
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
381,900.12 -782,347.10
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
1,452,566.62 6,185,964.99
列）
投资损失（收益以“－”号填
-30,670,084.66 -11,679,597.36
列）
递延所得税资产减少（增加以
-7,445,670.75 -4,101,514.20
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-78,234.71 78,234.71
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
62,664,274.37 -67,181,360.01
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-549,282,943.00 -273,839,484.20
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
103,098,141.00 141,591,748.07
以“－”号填列）
其他 8,496,305.41 30,765,366.86
经营活动产生的现金流量净额 176,219,111.83 271,326,850.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,613,613,335.43 1,579,981,757.16
减：现金的期初余额 1,579,981,757.16 532,125,419.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 33,631,578.27 1,047,856,337.37
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 3,273,700.00
其中： --
嘉兴市博雅达医药有限公司 3,273,700.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 6,584,073.20
其中： --
嘉兴市博雅达医药有限公司 6,584,073.20
其中： --
取得子公司支付的现金净额 -3,310,373.20
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 26,200,000.00
其中： --
杭州梅清数码科技有限公司 26,200,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 16,908,134.61
其中： --
杭州梅清数码科技有限公司 16,908,134.61
其中： --
处置子公司收到的现金净额 9,291,865.39
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,613,613,335.43 1,579,981,757.16
其中：库存现金 99,791.67 159,299.06
可随时用于支付的银行存款 1,613,513,543.76 1,579,822,458.10
三、期末现金及现金等价物余额 1,613,613,335.43 1,579,981,757.16
其他说明：
合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 1,613,613,335.43元，合并资产负债表“货币资金”期末数为
1,619,154,719.36元，差额5,541,383.93元，系合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价
物标准的其他货币资金5,541,383.93元。
合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 1,579,981,757.16元，合并资产负债表“货币资金”期初数为
1,583,947,190.00元，差额3,965,432.84元，系合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价
物标准的其他货币资金3,965,432.84元。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
均系其他货币资金，包括银行承兑汇票保证金 5,479,883.93 元、保函保证金 30,000.00
货币资金 5,541,383.93
元及其他保证金 31,500.00 元。
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 5,541,383.93 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
增值税即征即退 30,443,122.29 其他收益 30,443,122.29
国际级软件名城创建项目区级补助资金 2,023,600.00 其他收益 2,023,600.00
增值税进项税加计扣除 983,049.45 其他收益 983,049.45
研发补助 949,900.00 其他收益 949,900.00
产业扶持资金 600,000.00 其他收益 600,000.00
高新技术企业补助 400,000.00 其他收益 400,000.00
稳岗补贴 296,853.87 其他收益 296,853.87
基于电子健康档案的智能社区医疗服务系统 600,000.00 其他收益 600,000.00
基于有源射频识别技术（RFID）婴儿智能防盗系统 298,800.00 其他收益 298,800.00
创业智慧医疗软件生产基地建设工程开工奖励 28,800.00 其他收益 28,800.00
创业智慧医疗软件生产基地建设工程竣工奖励 27,116.36 其他收益 27,116.36
医用胶片扩产及医用隔离面罩改造项目补助 9,307.50 其他收益 9,307.50
其他零星补助 830,218.64 其他收益 830,218.64
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
嘉兴市博 非同一控
2021 年 10 6,540,000. 2021 年 10 取得实际 20,602,240
雅达医药 51.00% 制下企业 -55,555.82
月 18 日 00 月 18 日 控制权 .89
有限公司 合并
其他说明：
根据本公司之控股子公司杭州慧康互联科技有限公司（以下简称慧康互联）与嘉兴四之堂健康产业有限公司（以下简
称嘉兴四之堂）、张卓永于2021年10月签署的《关于嘉兴市博雅达医药有限公司股权转让协议》，慧康互联以6,540,000.00
元的价格受让嘉兴四之堂和张卓永持有的嘉兴博雅达合计51.00%的股权。截至2021年10月18日，慧康互联已支付大部分股权
转让款3,273,700.00元（剩余股权转让款3,266,300.00元）并已办妥股权转让相关工商变更手续，实质控制了嘉兴博雅达，
故自2021年10月18日起，公司将其纳入合并财务报表范围。
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本 嘉兴市博雅达医药有限公司
--现金 6,540,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 6,540,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 6,540,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
嘉兴市博雅达医药有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 6,584,073.20 6,584,073.20
应收款项 14,205,288.77 14,205,288.77
存货 6,926,574.29 4,996,764.31
固定资产
无形资产
其他流动资产 2,000,000.00 2,000,000.00
非流动资产 6,098,318.90 6,098,318.90
负债：
借款
应付款项 14,096,655.43 14,096,655.43
递延所得税负债
应付职工薪酬 9,815.87 9,815.87
应交税费 92,421.18 92,421.18
其他流动负债 156,872.96 156,872.96
非流动负债 8,634,960.31 8,634,960.31
净资产 12,823,529.41 10,893,719.43
减：少数股东权益 6,283,529.41 5,337,922.52
取得的净资产 6,540,000.00 5,555,796.91
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
处置
价款
与原
与处 丧失
子公
置投 按照 控制
司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 财务 权之 计量 权公
控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 报表 日剩 剩余 允价
权的 点的 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 层面 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主
损益
净资 损失 要假
的金
产份 设
额
额的
差额
杭州 31,200 27.00 出售 2021 本公 7,866, 24.00 20,740 27,733 6,992, 参考
梅清 ,000.0 % 股权 年 04 司办 639.98 % ,764.4 ,333.3 568.86 本次
数码 0 月 10 理了 7 3 出售
科技 日 相应 股权
有限 的财 交易
公司 产权 价格
交接
手续，
丧失
对其
的实
质控
制权
其他说明：
根据公司与杭州营润股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称营润投资）签订的《关于杭州梅清数码科技有限公司股
权投资协议》，公司将持有梅清数码27%的股权以3,120.00万元的价格转让给营润投资。股权转让后，公司持有梅清数码24%
的股权。截至2021年4月10日，公司已收取全部股权转让款并办妥相应的财产权交接手续，丧失对其的实质控制权，自此，
本公司不再控制梅清数码，梅清数码变更为本公司联营企业。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
天津青创慧康科技有限公司 出资设立 2021年5月 尚未出资
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
苏州创业亿康
信息科技有限 苏州市 苏州市 软件开发 100.00% 设立
公司
上海创航软件
上海市 上海市 软件开发 100.00% 设立
有限公司
创业软件南京
南京市 南京市 软件开发 100.00% 设立
有限公司
新疆创什信息
新疆市 新疆市 软件开发 85.00% 设立
科技有限公司
重庆创易康软
重庆市 重庆市 软件开发 100.00% 设立
件有限公司
天津创津科技
天津市 天津市 软件开发 100.00% 设立
有限公司
中山市杭创科 中山市 中山市 软件开发 100.00% 设立
技有限公司
宁海杭创网络
宁波市 宁波市 软件开发 100.00% 设立
科技有限公司
杭州合美物业
杭州市 杭州市 物业管理 100.00% 设立
管理有限公司
浙江医康数据
科技研究院有 杭州市 杭州市 软件开发 100.00% 设立
限公司
广州粤湾慧康
广州市 广州市 软件开发 100.00% 设立
科技有限公司
自贡市杭创科
自贡市 自贡市 软件开发 100.00% 设立
技有限公司
杭州慧心健康
杭州市 杭州市 技术开发 51.00% 设立
科技有限公司
海南省汇亿互
联网医疗科技 澄迈县 澄迈县 技术开发 100.00% 设立
有限公司
杭州慧康互联
杭州市 杭州市 软件开发 73.00% 设立
科技有限公司
天津青创慧康
天津市 天津市 技术开发 100.00% 设立
科技有限公司
杭州联旗科技 非同一控制下
杭州市 杭州市 系统集成 100.00%
有限公司 企业合并
杭州惟勤科技 非同一控制下
杭州市 杭州市 软件开发 51.00%
有限公司 企业合并
广东中拓信息 非同一控制下
中山市 中山市 软件开发 100.00%
技术有限公司 企业合并
中山市蓝天电 非同一控制下
中山市 中山市 软件开发 100.00%
脑有限公司 企业合并
杭州慧康物联
非同一控制下
网科技有限公 杭州市 杭州市 技术服务 100.00%
企业合并
司
杭州卓腾信息 非同一控制下
杭州市 杭州市 软件开发 100.00%
技术有限公司 企业合并
杭州美诺泰科 非同一控制下
杭州市 杭州市 软件开发 100.00%
科技有限公司 企业合并
浙江百利医药 非同一控制下
杭州市 杭州市 医药批发 51.00%
有限公司 企业合并
北京童康医疗
非同一控制下
信息技术有限 北京市 北京市 技术开发 100.00%
企业合并
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例
杭州慧康互联科技有限公司 2021年1月 100.00% 73.00%
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
杭州慧康互联科技有限公司
购买成本/处置对价 13,500,000.00
--现金 13,500,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 13,500,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 13,560,388.01
差额 -60,388.01
其中：调整资本公积 -60,388.01
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
2021年1月8日，杭州阜兴企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称阜兴合伙）对杭州慧康互联科技有限公司（以下简
称慧康互联）单方增资1,350.00万元（1元/股），持有慧康互联27.00%股份，导致公司对慧康互联持股比例由100.00%下降至
73.00%。截至2021年12月31日，阜兴合伙实缴1,252.50万元。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
浙江创源环境
科技股份有限 嘉兴市 嘉兴市 环保监测 40.40% 权益法核算
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
浙江创源环境科技股份有限公司 浙江创源环境科技股份有限公司
流动资产 177,223,104.81 142,283,395.70
非流动资产 11,089,326.31 13,252,221.89
资产合计 188,312,431.12 155,535,617.59
流动负债 94,705,000.35 64,003,491.50
非流动负债 1,382,063.92 1,382,063.92
负债合计 96,087,064.27 65,385,555.42
少数股东权益
归属于母公司股东权益 92,225,366.85 90,150,062.17
按持股比例计算的净资产份额 45,841,422.49 42,821,279.53
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 56,003,135.06 52,982,992.10
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入 131,852,778.79 121,856,591.06
净利润 6,779,238.23 6,187,208.27
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 6,779,238.23 6,187,208.27
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 184,829,506.89 142,078,937.96
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 4,103,510.20 776,221.45
--综合收益总额 4,103,510.20 776,221.45
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
信用风险管理实务
信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是
否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定
量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过
比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险
的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1）定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2）定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将
对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1）债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、
担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见财务报告附注应收票据、应收账款、其他应收款及合同资产之说明。
信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进
行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年12月31日，本公司应收账款的15.01%（2020
年12月31日：17.21%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能
源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生
预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本
开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款
应付票据 40,421,476.90 40,421,476.90 40,421,476.90
应付账款 484,377,062.50 484,377,062.50 484,377,062.50
其他应付款 77,134,604.64 77,134,604.64 77,134,604.64
租赁负债 13,726,457.87 14,405,546.06 7,347,965.85 6,764,972.30 292,607.91
小 计 615,659,601.91 616,338,690.10 609,281,109.89 6,764,972.30 292,607.91
（续上表）
项 目 上年年末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 163,116,981.94 164,347,727.77 164,347,727.77
应付票据 21,461,750.91 21,461,750.91 21,461,750.91
应付账款 338,245,518.48 338,245,518.48 338,245,518.48
其他应付款 127,304,979.75 127,304,979.75 127,304,979.75
租赁负债
小 计 650,129,231.08 651,359,976.91 651,359,976.91
市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本
公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利
率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主
要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末无外币货币性资产和负债。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（2）权益工具投资 129,618,099.88 129,618,099.88
（三）其他权益工具投
12,400,000.00 12,400,000.00
资
持续以公允价值计量
142,018,099.88 142,018,099.88
的资产总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项 目 期末公允价值 估值技术
权益工具投资 110,000,000.00 公允价值与账面价值差异较小，故采用其账面价
值作为其公允价值
权益工具投资 19,618,099.88 采用被投资单位账面价值作为其公允价值
其他权益工具投资 12,400,000.00 公允价值与账面价值差异较小，故采用其账面价
值作为其公允价值
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
期末公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、
债权投资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、租赁负债等。以上不以公允价值计量
的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是葛航。
其他说明：本公司最终控制方是葛航。葛航直接持有本公司 14.85%的股权；葛航持有福鼎聚赢企业管理合伙企业（有限合
伙）71.4391%的股权，福鼎聚赢企业管理合伙企业（有限合伙）持有福鼎嘉盈企业管理咨询有限公司 99.90%，福鼎嘉盈企
业管理咨询有限公司持有本公司 4.97%的股权，因此葛航直接和间接持有公司合计 18.40%的股权和 19.82%的表决权。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
杭州梅清数码科技有限公司 2021 年 4 月开始为本公司联营企业
北京童康医疗信息技术有限公司 2020 年 11 月前为本公司联营企业
成都米索信息技术有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江建达科技股份有限公司 周建新（直接及间接持有本公司 5%以上股份）控制的企业
杭州爱葆云科技有限公司 实际控制人控制的公司
杭州健保付网络科技有限公司 实际控制人控制的公司
杭州亿家医养云科技有限公司（更名自杭州亿家健康管理
实际控制人控制的公司
有限公司）
杭州葛航茶文化发展有限公司 实际控制人控制的公司
亿家生命健康管理（浙江）股份有限公司 实际控制人控制的公司
北京精准高心健康管理有限公司 实际控制人控制的公司的联营企业
平湖市恒锐计算机软件开发有限公司 关键管理人员控制的公司
亿医通（北京）信息技术有限公司 实际控制人关系密切之家庭成员担任董事的公司
许栋、张崧、孙烈峰 本公司关键管理人员或其关系密切之家庭成员
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北京童康医疗信
软件咨询服务 否 4,019,933.85
息技术有限公司
浙江建达科技股 软件开发服务、
135,398.23 3,000,000.00 否 3,490,566.04
份有限公司 硬件产品
成都米索信息技
软件产品 123,893.80 是 26,548.67
术有限公司
平湖市恒锐计算
机软件开发有限 软件咨询服务 否 9,500.00
公司
亿医通（北京）
信息技术有限公 软件产品 1,551,689.84 是 833,269.90
司
北京精准高心健 软件产品 387,611.64 是
康管理有限公司
杭州葛航茶文化
业务招待费 36,810.60 是
发展有限公司
杭州梅清数码科 软件咨询服务、
1,794,256.04 是
技有限公司 软件产品
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江建达科技股份有限公司 软件产品、运维服务 2,136,672.08 2,377,014.21
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
杭州葛航茶文化发展有限公
房屋及建筑物 28,571.43
司
杭州亿家医养云科技有限公
房屋及建筑物 299,982.00 1,011,642.59
司
亿家生命健康管理（浙江）
房屋及建筑物 704,323.20
股份有限公司
杭州健保付网络科技有限公
房屋及建筑物 108,627.00 79,714.20
司
杭州梅清数码科技有限公司 房屋及建筑物 331,593.15
杭州爱葆云科技有限公司 房屋及建筑物 27,588.60
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
本期，公司向以上关联单位出租房屋建筑物时，收取相关水电费96,869.51元；同时提供物业服务，本期收取相关物业
费288,836.21元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6,868,600.00 6,667,600.00
（8）其他关联交易
2021 年 12 月 28 日，本公司与联营企业浙江创源环境科技股份有限公司（以下简称创源环境）签订《股份回购协议》，
创源环境拟以人民币 4,560.00 万元的价格回购公司持有的创源环境全部股权（570 万股）。截至 2021 年 12 月 31 日，本公司
收到创源环境股权回购款 2,052.00 万元，尚余 2,508.00 万元尚未支付。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江建达科技股
应收账款 379,320.00 18,966.00 169,320.00 36,446.00
份有限公司
杭州健保付网络
应收账款 6,249.60 312.48 14,062.23 703.11
科技有限公司
杭州亿家医养云
应收账款 266,493.05 13,324.65
科技有限公司
亿医通（北京）信
预付款项 22,500.00 100,500.00
息技术有限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 杭州梅清数码科技有限公司 1,072,372.00
预收款项 杭州梅清数码科技有限公司 45,724.83
预收款项 杭州亿家医养云科技有限公 161,818.65
司
其他应付款 杭州梅清数码科技有限公司 31,784.59
其他应付款 许栋、张崧、孙烈峰 142,482.30
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 34,399,156.00
公司本期失效的各项权益工具总额 1,260,545.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
2019 年度授予的限制性股票行权价格 8.00 元/股，
自授予日起分 3 年解锁，至 2022 年结束；2020 年
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
度授予的限制性股票行权价格 7.56 元/股，自授予
日起分 2 年解锁，至 2022 年结束。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
采用授予日股票收盘价减组合期权价值的方法确定限制
授予日权益工具公允价值的确定方法
性股票/股票期权的公允价值。
限制性股票/股票期权，以获授限制性股票/股票期权额度
为基数，综合考虑每个资产负债表日可行权职工人数变
可行权权益工具数量的确定依据
动情况、各个可行权年度公司业绩考核指标和激励对象
个人绩效考核情况确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 132,982,045.60
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 10,645,260.93
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2021年12月31日，本公司对已设立及投资子公司尚未履行的出资义务共计77,040,000.00元，其中：宁海杭创网络
科技有限公司10,000,000.00元、浙江医康数据科技研究院有限公司6,240,000.00元、广州粤湾慧康科技有限公司9,700,000.00
元、杭州慧心健康科技有限公司5,100,000.00元，海南省汇亿互联网医疗科技有限公司1,500,000.00元，杭州慧康互联科技有
限公司34,500,000.00元、天津青创慧康科技有限公司10,000,000.00元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 46,493,630.76
经审议批准宣告发放的利润或股利 46,493,630.76
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司主要业务软件销售业务、系统集成业务和技术服务业务，公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资
产和负债，故无报告分部。本公司按产品分类的营业收入及营业成本详见本报告第十节之七合并财务报表项目注释“营业收
入与成本”之说明。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
租赁
1、公司作为承租人
（1）使用权资产相关信息详见本财务报告使用权资产之说明；
（2）计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
项 目 本期数
短期租赁费用 5,398,188.95
合 计 5,398,188.95
（3）与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 本期数
租赁负债的利息费用 618,875.63
与租赁相关的总现金流出 13,168,777.37
（4）租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见“与金融工具相关的风险”之说明。
2、公司作为出租人
经营租赁
（1）租赁收入
项 目 本期数
租赁收入 3,348,923.37
其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入
（2）经营租赁资产
项 目 期末数
固定资产 23,922,989.72
投资性房地产 2,804,133.68
小 计 26,727,123.40
（3）根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
剩余期限 期末数
1年以内 811,863.33
1-2年 821,650.00
2-3年 647,090.00
合 计 2,280,603.33
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值
例 例
其中：
1,309,0 206,35 1,102,7 803,98 133,29
按组合计提坏账 100.00 15.76 100.00 670,694,
97,573. 0,969.1 46,604. 9,734.9 5,358.4 16.58%
准备的应收账款 % % % 376.58
82 4 68 8 0
其中：
1,309,0 206,35 1,102,7 803,98 133,29
100.00 15.76 100.00 670,694,
合计 97,573. 0,969.1 46,604. 9,734.9 5,358.4 16.58%
% % % 376.58
82 4 68 8 0
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：206,350,969.14
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 1,309,097,573.82 206,350,969.14 15.76%
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信用损失。对于应收外部客户账款组合，本公司认为相同账龄的客户具有类似预期损失率。
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 799,435,823.05
1至2年 300,218,466.59
2至3年 107,576,093.59
3 年以上 101,867,190.59
3至4年 46,433,261.20
4至5年 22,939,517.00
5 年以上 32,494,412.39
合计 1,309,097,573.82
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
133,295,358.40 76,294,122.63 3,238,511.89 206,350,969.14
账准备
合计 133,295,358.40 76,294,122.63 3,238,511.89 206,350,969.14
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
应收账款 3,238,511.89
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 73,310,951.01 5.60% 3,665,547.55
第二名 44,180,422.06 3.37% 2,745,633.21
第三名 33,721,000.13 2.58% 3,460,795.50
第四名 30,330,741.00 2.32% 1,516,537.05
第五名 18,423,000.00 1.41% 921,150.00
合计 199,966,114.20 15.28%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 71,285,268.21 63,568,390.93
合计 71,285,268.21 63,568,390.93
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目（或被投资单位） 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 57,970,150.74 55,996,577.38
备用金 3,906,169.47 1,934,245.25
拆借款 21,943,409.07 19,789,094.61
其他 6,089,329.14 4,247,872.46
合计 89,909,058.42 81,967,789.70
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2021 年 1 月 1 日余额 1,147,257.62 3,389,340.91 13,862,800.24 18,399,398.77
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
--转入第二阶段 -703,116.01 703,116.01
--转入第三阶段 -2,883,118.82 2,883,118.82
本期计提 875,792.57 1,603,125.94 -2,260,022.07 218,896.44
本期转回 5,495.00 5,495.00
2021 年 12 月 31 日余
1,319,934.18 2,812,464.04 14,491,391.99 18,623,790.21
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 48,342,092.70
1至2年 14,062,320.19
2至3年 14,415,594.10
3 年以上 13,089,051.43
3至4年 4,994,580.40
4至5年 2,125,237.36
5 年以上 5,969,233.67
合计 89,909,058.42
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账 18,399,398.
218,896.44 5,495.00 18,623,790.21
准备 77
18,399,398.
合计 218,896.44 5,495.00 18,623,790.21
77
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
上海创航软件有限
拆借款 10,111,858.76 1 年以内 11.25%
公司
福建医科大学附属
押金保证金 7,367,787.75 2-3 年 8.19% 2,210,336.33
协和医院
1 年以内
盐城市第一人民医 3,016,000.00 元、
押金保证金 5,495,000.00 6.11% 646,600.00
院 1-2 年
2,479,000.00 元
天津创津科技有限
拆借款 5,203,278.38 1 年以内 5.79%
公司
新疆创什信息科技
拆借款 4,814,385.07 1 年以内 5.36%
有限公司
合计 -- 32,992,309.96 -- 36.70% 2,856,936.33
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,655,667,859. 1,628,780,487. 1,683,537,718. 1,680,624,448.
对子公司投资 26,887,372.65 2,913,269.97
83 18 23 26
对联营、合营
234,320,515.59 234,320,515.59 195,061,930.06 195,061,930.06
企业投资
1,889,988,375. 1,863,101,002. 1,878,599,648. 1,875,686,378.
合计 26,887,372.65 2,913,269.97
42 77 29 32
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动
期末余额（账 减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准
追加投资 减少投资 其他 面价值） 末余额
值） 备
杭州联旗科
8,951,051.13 8,951,051.13
技有限公司
苏州创业亿
康信息科技 6,000,000.00 6,000,000.00
有限公司
创业软件南 30,000,000.0 30,000,000.0
京有限公司 0 0
上海创航软 36,000,000.0 36,000,000.0
件有限公司 0 0
新疆创什信
息科技有限 4,250,000.00 4,250,000.00
公司
重庆创易康
16,000,000.0 16,000,000.0
软件有限公
0 0
司
天津创津科 10,000,000.0
8,069,858.40 1,930,141.60
技有限公司 0
杭州惟勤科
2,540,900.00 1,121,977.72 1,418,922.28 1,121,977.72
技有限公司
广东中拓信 109,700,000. 109,700,000.
息技术有限 00 00
公司
中山市蓝天
电脑有限公 300,000.00 300,000.00
司
中山市杭创
20,000,000.0 20,000,000.0
科技有限公
0 0
司
杭州慧康物
1,258,000,00 10,900,799.9 1,247,099,20 10,900,799.9
联网科技有
0.00 8 0.02 8
限公司
杭州卓腾信
29,329,104.8 29,329,104.8
息技术有限
0 0
公司
杭州合美物
业管理有限 1,000,000.00 1,000,000.00
公司
杭州梅清数
30,000,000.0 30,000,000.0
码科技有限
0 0
公司
杭州美诺泰
95,399,828.0 11,951,324.9 83,448,503.0 11,951,324.9
科科技有限
0 8 2 8
公司
宁海杭创网
络科技有限
公司
浙江医康数
据科技研究 1,940,000.00 1,940,000.00
院有限公司
广州粤湾慧
康科技有限 100,000.00 200,000.00 300,000.00
公司
浙江百利医
2,040,000.00 2,040,000.00
药有限公司
自贡市杭创
10,000,000.0 10,000,000.0
科技有限公
0 0
司
杭州慧心健
康科技有限
公司
北京童康医
疗信息技术 503,705.93 503,705.93 2,913,269.97
有限公司
海南省汇亿
8,500,000.00 8,500,000.00
互联网医疗
科技有限公
司
杭州慧康互
联科技有限 2,000,000.00 2,000,000.00
公司
天津青创慧
康科技有限
公司
1,680,624,44 30,000,000.0 23,974,102.6 1,628,780,48 26,887,372.6
合计 2,130,141.60
8.26 0 8 7.18 5
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江创
源环境
52,982, 3,162,0 -141,95 56,003,
科技股
992.10 98.07 5.11 135.06
份有限
公司
浙江大
健康产
业股权
39,216, 3,325,6 -4,424, 38,117,
投资基
366.52 25.89 292.28 700.13
金（有
限合
伙）
杭州安
丰创健
创业投
46,726, 366,89 47,093,
资合伙
792.85 7.01 689.86
企业
（有限
合伙）
成都米
索信息 426,64 -98,217 328,43
技术有 8.87 .07 1.80
限公司
Odin 11,679, 376,97 12,056,
Health 913.20 9.15 892.35
Limited
虹润风
云（上
海）医 14,619, -1,476. 14,618,
疗管理 548.03 00 072.03
股份有
限公司
绍兴市
上虞区
安丰康
元创业 29,409, -275,29 29,134,
投资合 668.49 9.01 369.48
伙企业
（有限
合伙）
杭州梅
清数码 20,803, 3,776,5 24,579,
科技有 204.30 00.27 704.57
限公司
温州城
市智慧 2,940,0 -534,94 2,405,0
健康有 00.00 8.92 51.08
限公司
浙江一
山智慧
12,000, -2,016, 9,983,4
医疗研
000.00 530.77 69.23
究有限
公司
195,06 234,32
35,743, 8,081,6 -141,95 -4,424,
小计 1,930.0 0,515.5
204.30 28.62 5.11 292.28
6 9
195,06 234,32
35,743, 8,081,6 -141,95 -4,424,
合计 1,930.0 0,515.5
204.30 28.62 5.11 292.28
6 9
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,569,395,312.18 772,924,018.05 1,184,513,998.70 563,743,045.97
其他业务 3,329,673.35 634,536.65 3,464,235.07 608,208.48
合计 1,572,724,985.53 773,558,554.70 1,187,978,233.77 564,351,254.45
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
软件销售 751,549,319.12 751,549,319.12
技术服务 572,136,517.98 572,136,517.98
系统集成 245,709,475.08 245,709,475.08
其他 3,329,673.35 3,329,673.35
按经营地区分类
其中：
华东地区 715,680,939.15 715,680,939.15
华南地区 149,004,142.95 149,004,142.95
华北地区 149,838,509.98 149,838,509.98
华中地区 170,361,026.76 170,361,026.76
西北地区 188,743,100.03 188,743,100.03
其他地区 199,097,266.65 199,097,266.65
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
（1）软件销售
软件销售属于在某一时点履行的履约义务，在公司完成履约义务并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关
的经济利益可能流入时确认收入。
（2）技术服务
技术服务包括软件开发服务和软硬件维护服务。软件开发服务，属于在某一时点履行的履约义务，在公司完成履约义
务并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益可能流入时确认收入。软硬件维护服务属于在某一时段
内履行的履约义务，根据服务期间的时间进度确定提供服务的履约进度，并按履行进度确认收入。
（3）系统集成
系统集成包括计算机信息设备系统集成业务和智能化网络布线工程集成业务。计算机信息设备系统集成业务属于在某一
时点履行的履约义务，在公司完成履约义务并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益可能流入时确
认收入。智能化网络布线工程集成业务属于在某一时段履行的履约义务，根据工程项目的实际进度确定提供服务的履约进度，
并按履约进度确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,512,594,902.74 元。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 34,000,000.00 50,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 8,081,628.62 3,715,145.38
处置长期股权投资产生的投资收益 15,317,647.06 2,649,548.08
处置交易性金融资产取得的投资收益 5,491,449.97 6,964,207.32
其他非流动金融资产在持有期间取得的
1,060,619.35 65,875.93
股利收入
以摊余成本计量的金融资产在持有期间
24,375.00
的投资收益
合计 63,975,720.00 63,394,776.71
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 15,729,232.65
计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
6,064,596.37
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
7,102,748.08
益，以及处置交易性金融资产交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
36,433.00
转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-273,132.74
出
减：所得税影响额 2,887,504.17
少数股东权益影响额 65,257.80
合计 25,707,115.39 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
9.44% 0.27 0.27
润
扣除非经常性损益后归属于公
8.85% 0.25 0.25
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他