北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
北京康拓红外技术股份有限公司
2015 年半年度报告
2015035
2015 年 08 月
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北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人赵大鹏、主管会计工作负责人殷延超及会计机构负责人(会计主
管人员)程相萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5
第三节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9
第四节 重要事项 .................................................................................................................................................................................18
第五节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................29
第六节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................33
第七节 财务报告 .................................................................................................................................................................................34
第八节 备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 111
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、康拓红外 指 北京康拓红外技术股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会
交易所 指 深圳证券交易所
上市 指 公司股票获准在交易所上市
《公司章程》 指 《北京康拓红外技术股份有限公司章程》
《公司法 》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法 》 指 《中华人民共和国证券法 》
股东大会、董事会、监事会 指 北京康拓红外技术股份有限公司股东大会、董事会、监事会
THDS 系统 指 铁路车辆红外线轴温探测系统
图像系统 指 列车运行故障动态图像检测系统
检修智能仓储系统 指 机车车辆检修智能仓储系统
TEDS 设备 指 动车组车辆故障动态图像检测系统
TADS 设备 指 车辆滚动轴承故障轨边声学诊断系统
航天科技集团/实际控制人 指 中国航天科技集团公司
五院/间接控股股东 指 中国空间技术研究院
神舟投资/控股股东 指 航天神舟投资管理有限公司
报告期、本期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 康拓红外 股票代码 300455
公司的中文名称 北京康拓红外技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 康拓红外
公司的外文名称（如有） Beijing Ctrowell Technology Corporation Limited
公司的法定代表人 赵大鹏
注册地址 北京市海淀区知春路 61 号 9 层
注册地址的邮政编码 100190
办公地址 北京市海淀区知春路 61 号 9 层
办公地址的邮政编码 100190
公司国际互联网网址 www.cchbds.com.cn
电子信箱 cchbds@cchbds.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹昶辉 周沛然
联系地址 北京市海淀区知春路 61 号 9 层 北京市海淀区知春路 61 号 9 层
电话 010-68378620 010-68378620
传真 010-68379141 010-68379141
电子信箱 caochanghui@cchbds.com.cn zhoupeiran@cchbds.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司半年度报告备置地点 北京市海淀区知春路 61 号 9 层证券事务部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
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营业总收入（元） 72,679,797.72 62,838,504.50 15.66%
归属于上市公司普通股股东的净利润
15,704,165.26 14,596,691.84 7.59%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
15,586,631.93 14,058,004.44 10.87%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -32,244,639.22 -39,479,350.67 18.33%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.2303 -0.3760 38.74%
股）
基本每股收益（元/股） 0.140 0.140 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.140 0.140 0.00%
加权平均净资产收益率 4.18% 4.93% -0.75%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
4.15% 4.75% -0.60%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 658,298,229.63 485,228,716.49 35.67%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
544,851,658.65 337,652,125.46 61.36%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
3.8918 3.2157 21.02%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 10,107.73
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 购置土地或生产经营场所补助
83,333.34
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 报告期摊销金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 127.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,000.00
减：所得税影响额 6,035.29
合计 117,533.33 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、主营业务依赖单一市场的风险
公司主营业务为向铁路用户提供铁路车辆运行安全检测领域和机车车辆检修自动化领域相关设备的研发、生产、销售、
安装和服务， 2015年上半年公司对铁路系统销售收入（含最终用户）占公司主营业务收入的比例为100.00%。因此，公司存
在主营业务依赖于铁路行业市场的风险。如果未来铁路市场对公司主营产品的需求发生重大变化，将会对公司业绩产生较大
的影响。
应对措施：随着铁路行业各基本建设项目的逐步恢复，公司将紧跟铁路市场发展步伐，继续拓宽公司在铁路行车安全监
控相关领域的产品线，扩大公司产品的销售和应用，发展多专业、综合化、集中系列化的铁路行车安全监控解决方案，为用
户提供更多有附加价值的产品。
2、应收账款发生坏账损失的风险
公司的销售客户主要是全国各铁路局、车辆段、铁路运营公司、专业铁路建设公司等。受铁路行业特有的业务模式和结
算模式的影响，报告期公司应收账款普遍较高。虽然以前年度公司未发生重大坏账损失，但仍存在发生重大坏账损失的可能。
如果出现应收账款无法按时回收，将对本公司经营业绩和财务状况产生不利影响。
应对措施：公司将根据项目建设在年度时间内的规律和特点，合理配置和使用资金，合理规划项目实施进度，加强项目
的应收账款的回收和管理。
3、市场竞争加剧的风险
公司所处行业受铁路行业准入许可管理并存在较高的技术壁垒，行业竞争对手较少，竞争格局相对稳定，竞争程度相对
温和。随着铁道部《关于加快转变铁路发展方式确立国家铁路运输企业市场主体地位的改革推进方案》的颁布和实施，铁道
部将主要行使政府监管、国有资产出资人代表和行业监管职能，逐步扩大铁路运输企业经营自主权，确立铁路局的市场主体
地位；同时，铁路投融资体制改革的不断深化，将鼓励非公有资本参与铁路的建设和经营。2013年3月铁道部撤销，组建了
中国铁路总公司，铁路行业将逐步形成以铁路运输企业为主体、多元资本共同参与的更加市场化的竞争格局，行业竞争将有
可能进一步加剧，公司将面临市场竞争加剧的风险。随着未来铁路行业的进一步市场化，公司主要产品可能受到竞争对手增
加导致的销售价格下降、毛利率降低的风险。
应对措施：公司将着力市场开拓，创新销售模式，稳定产品质量，加强管理，降低产品综合成本，减少市场竞争带来的
风险。
4、销售收入季节性波动带来的业绩不均衡的风险
本行业主要客户为中国铁路总公司下属各铁路局（含各站、段）及其他铁路建设公司，其大宗设备采购遵循严格的采购
管理制度和预算管理制度。按铁路客户需求划分，本公司销售分新建、大修、中修及零配件等。新建铁路设备采购按照铁路
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建设周期进行统一招投标，采购受季节性影响较小；大中修及零配件产品和相关项目的固定资产采购则遵循以下原则：一般
在每年一季度制定年度投资计划，各铁路局（含各站、段）根据投资计划再分级组织实施；因此，对铁路系统的销售一般为
年初订立合同，年末实现销售。本公司销售受主要客户投资计划和资金安排的影响，存在一年内各季度的销售收入、净利润
前低后高的现象。
5、技术人才流失风险
公司是技术密集型、创新型企业，核心技术和新技术研发对公司尤为重要，公司存在技术人员流失的风险。公司核心技
术主要来自于研发团队的集体努力，不存在对个别核心技术人员严重依赖的情况，但核心技术人员对公司的产品开发、技术
突破、工艺优化等环节起着关键作用。
应对措施：目前，公司核心技术人员均为公司股东，公司也采取了一系列吸引和稳定技术人员的措施，建立有效的绩效
管理体系，为技术人员提供有竞争力的薪酬和福利，创造良好的工作和文化氛围等，提供晋升和发展的平台，不断培养公司
的核心骨干和技术人才，加大公司人才储备，避免公司核心骨干和技术人才出现断层现象，从而降低核心骨干和技术人才可
能流失所导致的风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
公司管理层紧密围绕2015年度工作计划，贯彻落实董事会的战略部署，通过加大新产品研发、努力开拓销售市场、提升
现代化管理水平等一系列措施，实现了公司经营业绩稳步增长。报告期内，公司实现营业收入72,679,797.72元，较去年同期
增加15.66%；利润总额为16,410,595.46元，较去年同期增加5.27%；净利润为15,704,165.26元，较上年同期增加7.59%。
报告期内，公司积极推进研发和开拓市场，主要实现以下成果：
（1）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》等有关要求，进一
步强化了公司内部管理和内控体系建设，优化了内部管理流程，降低了成本，提升了公司运营效率。
（2）新产品开发情况
随着国家铁路建设的逐步恢复，对公司业务发展带来积极影响，公司在本报告期内，继续发挥自身优势，积极拓展业务，
加大建设铁路行车安全监控领域软件的研发、生产与销售的投入力度，公司新技术开发能力不断增强。
（3）研发成果
报告期内，公司为进一步增强核心技术与产品的竞争能力，加强了研发投入，研发投入984万元，在公司的核心技术与
相关产品上都取得了一定突破。报告期内，公司取得3项新增专利授权，2项软件著作权。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 72,679,797.72 62,838,504.50 15.66%
本期项目结算中低毛利
营业成本 43,272,716.82 28,850,116.88 49.99%
率业务占比上升
销售费用 4,318,768.64 4,394,194.30 -1.72%
管理费用 16,725,619.69 15,067,784.77 11.00%
本期募集资金到位，利
财务费用 -200,271.04 -82,305.85 143.33%
息收入增加
当期收到的不征税收入
所得税费用 706,430.20 2,726,795.63 -74.09%
增加
研发投入 9,842,253.73 8,454,981.15 16.41%
经营活动产生的现金流
-32,244,639.22 -39,479,350.67 18.33%
量净额
投资活动产生的现金流 -2,106,033.57 -672,522.41 213.15% 本期固定资产投入增加
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量净额
筹资活动产生的现金流 本期股票发行，募集资
197,006,917.00 -200,000.00 98,603.46%
量净额 金到位
现金及现金等价物净增 本期股票发行，募集资
162,656,244.21 -40,351,873.08 503.09%
加额 金到位
当期收到的增值税税费
营业外收入 11,792,175.01 6,788,959.49 73.70%
返还增加
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入7,267.98万元，较上年同期上升15.66%，主要体现在铁路车辆红外线轴温探测系统产品较
上年同期略有增长和机车车辆检修智能仓储系统产品结算较上年有较大上升。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√ 适用 □ 不适用
截止2015年6月30日，公司尚有8份1000万元以上的在执行合同，合同金额为11,094.72万元。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
1）主营业务范围
公司主要产品包括应用于铁路车辆运行安全检测领域的铁路车辆红外线轴温探测系统（英文简称“THDS”）、列车运行
故障动态图像检测系统和应用于机车车辆检修自动化领域的机车车辆检修智能仓储系统。
2）经营情况
报告期内，铁路车辆红外线轴温探测系统实现营业收入37,968,474.26元，较去年同期上升7.88%，毛利率较去年同期上
升3.14%；列车运行故障动态图像检测系统实现营业收入8,430,176.65元，较去年同期下降64.36%，毛利率较去年同期下降
29.33%。主要变动原因是上年同期实现了动车组车辆故障动态图像检测系统（英文简称“TEDS”）的销售，TEDS系统产品作
为公司新产品，其毛利率较高；机车车辆检修智能仓储系统实现营业收入15,264,429.05元，较去年同期上升392.22%，毛利
率较上年同期下降10.40%，检修智能仓储系统分别用于动车基地、动车运用所、车辆段、机务段等。受场地条件、布局、
存储货物种类等限制，不同检修智能仓储系统产品形态、大小不同，所实现的功能、同类型产品设计要求亦不同。检修智能
仓储系统属于非标产品，随着市场的竞争进一步加剧，毛利率出现下滑；信息化产品及车辆滚动轴承故障轨边声学诊断系统
（英文简称“TADS”）、配件实现营业收入10,557,264.93元，该产品的毛利率为39.99%。
报告期内，公司低毛利率产品收入占比提高，公司上半年营业利润偏低。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
THDS 系统 37,968,474.26 19,000,394.90 49.96% 7.88% 1.52% 3.14%
图像系统 8,430,176.65 5,170,337.07 38.67% -64.36% -31.70% -29.33%
检修智能仓储系
15,264,429.05 12,692,456.52 16.85% 392.22% 462.55% -10.40%
统
其他（信息化产
品及 TADS 设备、 10,557,264.93 6,334,927.24 39.99% 2,293.80% 4,169.81% -26.36%
配件）
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司低毛利率产品收入占比提高，公司上半年营业利润偏低。
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司不存在过度依赖单一供应商的情形，前五大供应商的变化是根据业务需要进行采购引起，属正常变
化，对公司经营无重大影响。
报告期内金额（万元） 上年同期金额（万元）
供应商名称 采购金额 占本报告期采购总额的比例 供应商名称 采购金额 占本报告期采购总额的比例
供应商一 347.15 7.21% 供应商一 791.11 20.89%
供应商二 288.46 5.99% 供应商二 167.07 4.41%
供应商三 278.79 5.79% 供应商三 162.21 4.28%
供应商四 259.47 5.39% 供应商四 154.23 4.07%
供应商五 217.42 4.51% 供应商五 143.38 3.79%
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合计 1,391.28 28.88% 合计 1,418.00 37.44%
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司不存在过度依赖单一客户的情形，前五大客户的变化对公司经营无重大影响。
报告期内金额（万元） 上年同期金额（万元）
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
客户一 977.35 13.45% 客户一 1,135.73 18.07%
客户二 800.00 11.01% 客户二 1,134.36 18.05%
客户三 648.55 8.92% 客户三 680.43 10.83%
客户四 517.01 7.11% 客户四 390.17 6.21%
客户五 511.11 7.03% 客户五 380.82 6.06%
合计 3,454.02 47.52% 合计 3,721.51 59.22%
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司为了进一步增强核心技术与产品的竞争能力，加强了研发投入，研发投入984万元，在公司的核心技术
与相关产品上都取得了一定突破。报告期内，公司取得3项新增专利授权，2项软件著作权。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
根据《中长期铁路网规划》，为使运输能力满足国民经济和社会发展需要，到2020年，全国铁路营业里程将达到12万公
里，主要繁忙干线实现客货分线，复线率和电化率分别达到50%和60%以上，主要技术装备达到或接近国际先进水平。而铁
道部发布的《铁路“十二五”发展规划》，将上述目标的实现期限进一步提前到2015年。
随着轨道交通行业近年来高速增长，铁路和城市轨道运营规模得到了大幅提升，为铁路安全检测设备运用安全行业带
来了巨大的存量市场。此前几年，相比运营而言，铁总公司更重视新线建设，轨道交通机务运用安全行业有其特有的内在增
长性。
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2015年铁路行业仍然延续了增长的发展势态。随着“一带一路”互联互通项目的发展，将会发掘区域内市场潜力，积
极引导社会资本投向基础设施建设等领域，为产业创新加油助力，为制造业转型升级、创新发展迎来重大机遇。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司按照董事会制定的战略目标，围绕2015年度经营计划，各项业务有条不紊开展，在强化公司核心竞争力
的同时，紧抓市场订单，实现销售收入稳步增长。公司在2015年上半年继续深入把握铁路客户需求，拓宽公司在铁路行车安
全监控相关领域的产品线，为用户提供具有更多附加价值的产品。完善既有的铁路行车安全监控系统产品线，并逐步扩展形
成更全面的监控和服务体系产品。公司继续加强产品的研发，提升产品的市场竞争力，丰富产品的种类，根据市场的变化，
对不同产品采取不同的营销策略，继续扩大产品的销售范围，为公司2015年下半年的经营打下了良好的基础，同时公司借助
资本市场，用好募集资金，争取实现股东利润的最大化。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素及公司拟采取的应对措施，请参见前第二节之第七项“重大风险提示”部
分。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 20,200
报告期投入募集资金总额 31.52
已累计投入募集资金总额 1,058.04
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】725 号文核准，深圳证券交易所深证上【2015】199 号文同意，公司
首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）3500 万股，每股发行价格 6.88 元，新股发行募集资金总额 24080 万元，扣
除发行费用 3880 万元，募集资金净额 20200 万元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资
金到位情况进行了审验，并于 2015 年 5 月 11 日出具了瑞华验字【2015】01540003 号《验资报告》。公司对募集资金
进行了专户存储管理。 截至 2015 年 6 月 30 日，公司募集项目已累计投入募集资金 1,058.04 万元。
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（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
铁路车辆红外线轴 2016 年
温智能探测系统建 否 8,552 8,552 17.56 512.02 5.99% 12 月 31 否 否
设项目 日
铁路车辆运行故障 2016 年
动态图像检测系统 否 4,979 4,979 84.9 1.71% 12 月 31 否 否
建设项目 日
铁路机车车辆检修 2016 年
智能仓储系统建设 否 3,209 3,209 9.01 234.4 7.07% 12 月 31 否 否
项目 日
铁路车辆运行安全 2016 年
检测技术研发中心 否 3,460 3,460 4.95 226.72 6.77% 12 月 31 否 否
建设项目 日
承诺投资项目小计 -- 20,200 20,200 31.52 1,058.04 -- -- -- --
超募资金投向
超募资金投向小计 -- 0 -- -- -- --
合计 -- 20,200 20,200 31.52 1,058.04 -- -- 0 0 -- --
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目
在本次募集资金到位前，公司以自筹资金对上述募集资金项目先行投入，待募集资金到位后
先期投入及置换情
以募集资金置换上述先行投入的资金，公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币
况
1051.88 万元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司自筹资金预先投入募投项目的情况进行了
14
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
审核，并出具了《北京康拓红外技术股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报
告的鉴证报告》（瑞华核字【2015】01540037 号）。公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于以
募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金人民币 1051.88 万元置换已
预先投入募集资金投资项目的自筹资金。独立董事、监事会和持续督导机构中国中投证券有限责任公
司均发表了同意意见。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专户中。
金用途及去向
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
15
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2015年2月15日，2014年年度股东大会通过了《关于公司2014年度利润分配的议案》，以2014年12月31日的总股本10,500
万股为基数，按照0.1元每股（含税），进行股利分红，共计1,050万元，2015年4月30日，该分配方案实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 是
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北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
17
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况
2015 年 4 月 29
日，公司收到泰和
泰律师事务所（以
下简称“泰和泰”）
发出的泰律函字
（2015）第 3021 号
律师函，泰和泰受 针对该公司的诉 北京康拓红
成都森川铁路车辆 公司聘请 求，本公司正与 外技术股份
技术开发有限公司 律师事务 其积极协商解 本案目前仍在 2015 年 05 月 有限公司首
否
（以下简称“成都 所积极应 决，结果不会对 诉讼中 15 日 次公开发行
森川”）的委托，就 诉中 公司造成重大影 股票上市公
成都森川与我公司 响。 告书
关于 ZR 磁钢、S6
智能磁钢板等产品
买卖及货款所涉及
事宜进行沟通，要
求公司支付人民币
3,195,415.00 元。
2015 年 5 月 13
日，本公司收到北
京知识产权法院民
SP-I 车轮传感器
事应诉通知书，陈
智能处理装置并
子康诉本公司生产 北京康拓红
非公司主要产品
的“SP-I 车轮传感 公司聘请 外技术股份
的必备部件，销
器智能处理装置” 律师事务 本案目前仍在 2015 年 05 月 有限公司首
否 售占比不超过
侵害其“SCR-S6 智 所积极应 诉讼中 15 日 次公开发行
2.5%，诉讼结果
能磁钢板”实用新 诉中 股票上市公
不会对公司生产
型专利权纠纷，请 告书
经营构成重大影
求法院判决公司停
响。
止生产、销售相关
装置并赔偿其经济
损失 600 万元。
18
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
19
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
20
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
（1）自公司上
市之日起三十
六个月内，不转
让或委托他人
管理所持有的
公司首次公开
发行股票前已
发行的股份，也
不由公司回购
上述股份。（2）
公司上市后 6 个
月内如股票连
续 20 个交易日
的收盘价均低
于发行价，或者
上市后 6 个月期
末收盘价低于
发行价，间接或
直接持有公司
中国航天科技
上述股份的锁 2015 年 05 月 15
首次公开发行或再融资时所作承诺 集团、中国空间 36 个月 正常履约
定期限自动延 日
技术研究院
长 6 个月，如遇
除权除息事项，
上述发行价作
相应调整。（3）
如违反上述股
份锁定承诺违
规减持公司股
份，违规减持股
份所得归公司
所有，如未将违
规减持所得上
交公司，则其愿
依法承担相应
责任。（4）如违
反已作出的其
它承诺，并对公
司造成直接损
失的，其将向公
司承担赔偿责
21
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
任。
（1）自公司上
市之日起三十
六个月内，不转
让或委托他人
管理其所持有
的公司股份，也
不由其回购该
部分股份。（2）
公司上市后 6 个
月内如股票连
续 20 个交易日
的收盘价均低
于发行价，或者
上市后 6 个月期
末收盘价低于
发行价，间接或
直接持有公司
上述股份的锁
定期限自动延
长 6 个月，如遇
除权除息事项，
航天神舟投资 2015 年 05 月 15
上述发行价作 36 个月 正常履约
管理有限公司 日
相应调整。（3）
上述锁定期限
（包括延长的
锁定期限，下
同）届满后 24
个月内，其无减
持所持有公司
上述股份的计
划，其计划长期
持有公司的股
份，维持控股地
位。（4）上述锁
定期限届满 24
个月后，其减持
公司股份时，提
前将减持意向、
拟减持数量、减
持方式等信息
以书面方式通
知公司，并通过
公司在减持前 3
22
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
个交易日予以
公告。（5）若其
违反上述承诺
的，其将在公司
股东大会及中
国证监会指定
报刊上公开说
明未履行承诺
的具体原因并
向其他股东和
社会公众投资
者道歉。（6）如
因未履行承诺
事项而获得收
益的，所得的收
益归公司所有，
其将在获得收
益的 5 日内将收
益支付至公司
指定的账户。如
其未将违规减
持所得上交公
司，则公司有权
扣留应付其现
金分红中与应
上交公司的违
规减持所得金
额相等的现金
分红。（7）若因
未履行承诺事
项给公司或其
他投资者造成
损失的，其将向
公司或者其他
投资者依法承
担赔偿责任。
（1）自公司股
票上市之日起
三十六个月内，
航天投资控股 不转让或委托 2015 年 05 月 15
36 个月 正常履约
有限公司 他人管理所持 日
有的公司首次
公开发行股票
前已发行的股
23
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
份，也不由公司
回购上述股份。
（2）公司上市
后 6 个月内如股
票连续 20 个交
易日的收盘价
均低于发行价，
或者上市后 6 个
月期末收盘价
低于发行价，间
接或直接持有
公司上述股份
的锁定期限自
动延长 6 个月，
如遇除权除息
事项，上述发行
价作相应调整。
（3） 若其持有
发行人股票的
锁定期届满后，
拟减持公司股
票的，将通过合
法方式进行减
持，并通过公司
在减持前 3 个交
易日予以公告。
其持有的公司
股票锁定期届
满后两年内拟
进行股份减持
的，减持股份数
量为其持有发
行人首次公开
发行时的股份
总数的 100%，
减持价格不低
于其首次公开
发行价格。如遇
除权除息事项，
上述发行价作
相应调整。（4）
如违反上述股
份锁定承诺违
规减持公司股
24
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
份，违规减持股
份所得归公司
所有，如其未将
违规减持所得
上交公司，则公
司有权扣留应
付其现金分红
中与其应上交
公司的违规减
持所得金额相
等的现金分红。
（5）如违反已
作出的承诺，并
对公司造成直
接损失的，其将
向公司承担赔
偿责任。
（1） 自公司上
市之日起十二
个月内，不转让
或委托他人管
理其所持有的
公司股份，也不
由其回购该部
分股份。（2）若
其持有公司股
票的锁定期届
满后，拟减持公
司股票的，将通
过合法方式进
上海丰瑞投资 2015 年 05 月 15
行减持，并通过 12 个月 正常履约
集团有限公司 日
公司在减持前 3
个交易日予以
公告。其持有的
公司股票锁定
期届满之日起
十二个月内，转
让的公司股份
总额不超过公
司股票上市之
日所持有公司
股份总额的
50%，自其所持
发行人股票锁
25
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
定期届满之日
起二十四个月
内，转让出全部
剩余的所持有
的公司股份，减
持价格不低于
其首次公开发
行价格。如遇除
权除息事项，上
述发行价作相
应调整。（3）如
违反上述承诺，
违规减持所得
归公司所有，如
其未将违规减
持所得上交公
司，则公司有权
扣留应付其现
金分红中与其
应上交公司的
违规减持所得
金额相等的现
金分红。（4）如
违反已作出的
承诺，并对公司
造成直接损失
的，其将向公司
承担赔偿责任。
（1）自公司上
市之日起十八
个月内，不转让
或委托他人管
理其所持有的
公司股份，也不
由其回购该部
瑞石投资管理 分股份。（2）若 2015 年 05 月 15
18 个月 正常履约
有限责任公司 其持有公司股 日
票的锁定期届
满后，拟减持发
行人股票的，将
通过合法方式
进行减持，并通
过公司在减持
前 3 个交易日予
26
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以公告。其持有
的公司股票锁
定期届满后两
年内拟进行股
份减持的，减持
股份数量为其
持有公司首次
公开发行时的
股份总数的
0-100%，减持价
格不低于其首
次公开发行价
格。（3）如违反
上述承诺，违规
减持所得归公
司所有，如其未
将违规减持所
得上交公司，则
公司有权扣留
应付其现金分
红中与其应上
交公司的违规
减持所得金额
相等的现金分
红。（4）如违反
已作出的承诺，
并对公司造成
直接损失的，其
将向公司承担
赔偿责任。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
27
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
28
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
105,000,0 105,000,0
一、有限售条件股份 100.00% 75.00%
00 00
81,060,00 81,060,00
2、国有法人持股 77.20% 57.90%
0 0
23,940,00 23,940,00
3、其他内资持股 22.80% 17.10%
0 0
10,500,00 10,500,00
其中：境内法人持股 10.00% 7.50%
0 0
13,440,00 13,440,00
境内自然人持股 12.80% 9.60%
0 0
35,000,00 35,000,00 35,000,00
二、无限售条件股份 25.00%
0 0 0
35,000,00 35,000,00 35,000,00
1、人民币普通股 25.00%
0 0 0
105,000,0 35,000,00 35,000,00 140,000,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 0 0 00
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】725号文核准，深圳证券交易所深证上【2015】199号文同意，首次向
社会公开发行人民币普通股（A 股）3500万股，公司股本总额从10500万股变更为14000万股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】725号文核准，深圳证券交易所深证上【2015】199号文同意，首次向
社会公开发行人民币普通股（A 股）3500万股，公司股本总额从10500万股变更为14000万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】725号文核准，深圳证券交易所深证上【2015】199号文同意，首次向
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北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
社会公开发行人民币普通股（A 股）3500万股，公司股本总额从10500万股变更为14000万股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
基本每股收益（元/股） 0.140 0.140 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.140 0.140 0.00%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 3.8918 3.2157 21.02%
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 22,310
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
航天神舟投资管 50,768, -2,291,0 50,768,
国有法人 36.26%
理有限公司 981 19 981
航天投资控股有 20,131, -868,10 2,013,1
国有法人 14.38%
限公司 891 9 89
上海丰瑞投资集 10,500, 10,500,
境内非国有法人 7.50%
团有限公司 000 000
瑞石投资管理有 6,697,7 -302,24 6,697,7
国有法人 4.78%
限责任公司 55 5 55
4,200,0 4,200,0
秦勤 境内自然人 3.00%
00 00
全国社会保障基
3,461,3 3,461,3 3,461,3
金理事会转持二 国有法人 2.47%
73 73 73
户
30
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2,520,0 2,520,0
殷延超 境内自然人 1.80%
00 00
中国工商银行股
份有限公司－中
2,000,0 2,000,0 2,000,0
邮趋势精选灵活 其他 1.43%
00 00 00
配置混合型证券
投资基金
1,680,0 1,680,0
南振会 境内自然人 1.20%
00 00
1,680,0 1,680,0
公茂财 境内自然人 1.20%
00 00
1,680,0 1,680,0
孙庆 境内自然人 1.20%
00 00
1,680,0 1,680,0
农时猛 境内自然人 1.20%
00 00
上述股东关联关系或一致行动的说
航天神舟投资管理有限公司、航天投资控股有限公司受同一控制人控制
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国工商银行股份有限公司－中邮
趋势精选灵活配置混合型证券投资 2,000,000 人民币普通股
基金
中国银行股份有限公司－富国改革
999,924 人民币普通股
动力混合型证券投资基金
上海东岭投资有限公司 500,000 人民币普通股
平安信托有限责任公司－金蕴 55 期
484,918 人民币普通股
（季胜）集合资金信托
平安信托有限责任公司－金蕴 57 期
310,500 人民币普通股
（博润）集合资金信托
龚秋萍 296,790 人民币普通股
中国石油天然气集团公司企业年金
289,399 人民币普通股
计划－中国工商银行股份有限公司
张蕾 237,100 人民币普通股
郭曼华 217,485 人民币普通股
平安资管－工商银行－如意 2 号资
217,000 人民币普通股
产管理产品
前 10 名无限售流通股股东之间，以 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行
31
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 动人。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
公司股东上海东岭投资有限公司通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有
500,000 股，实际合计持有 500,000 股；
参与融资融券业务股东情况说明 公司股东龚秋萍通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有 296,790 股，实际合计
（如有）（参见注 4） 持有 296,790 股；
公司股东郭曼华通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有 217,485 股，实际合计
持有 217,485 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
32
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
董事、总经
秦勤 现任 4,200,000 4,200,000
理
常务副总
殷延超 经理、财务 现任 2,520,000 2,520,000
总监
公茂财 副总经理 现任 1,680,000 1,680,000
南振会 副总经理 现任 1,680,000 1,680,000
农时猛 职工监事 现任 1,680,000 1,680,000
合计 -- -- 11,760,000 0 0 11,760,000 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
33
北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：北京康拓红外技术股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 276,109,651.68 113,875,879.47
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,903,025.00 6,400,000.00
应收账款 157,283,692.26 172,634,279.93
预付款项 15,865,921.27 6,452,848.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,214,211.78 8,601,804.92
买入返售金融资产
存货 77,261,177.72 57,889,674.80
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 541,637,679.71 365,854,487.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 91,300,263.35 93,487,994.14
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 400,666.69 400,275.89
开发支出
商誉
长期待摊费用 19,109,827.38 20,152,309.16
递延所得税资产 5,849,792.50 5,333,650.02
其他非流动资产
非流动资产合计 116,660,549.92 119,374,229.21
资产总计 658,298,229.63 485,228,716.49
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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应付账款 59,051,241.07 77,255,998.75
预收款项 13,841,845.94 16,926,571.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,900,000.00
应交税费 2,712,031.35 9,391,865.79
应付利息
应付股利
其他应付款 4,624,786.00 2,802,154.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 9,100,000.00 9,100,000.00
流动负债合计 89,329,904.36 123,376,591.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 24,116,666.62 24,199,999.96
非流动负债合计 24,116,666.62 24,199,999.96
负债合计 113,446,570.98 147,576,591.03
所有者权益：
股本 140,000,000.00 105,000,000.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 217,845,538.27 50,850,170.34
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 20,932,853.04 20,932,853.04
一般风险准备
未分配利润 166,073,267.34 160,869,102.08
归属于母公司所有者权益合计 544,851,658.65 337,652,125.46
少数股东权益
所有者权益合计 544,851,658.65 337,652,125.46
负债和所有者权益总计 658,298,229.63 485,228,716.49
法定代表人：赵大鹏 主管会计工作负责人：殷延超 会计机构负责人：程相萍
2、利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 72,679,797.72 62,838,504.50
其中：营业收入 72,679,797.72 62,838,504.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 68,061,377.27 52,303,852.61
其中：营业成本 43,272,716.82 28,850,116.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 503,593.34 543,670.57
销售费用 4,318,768.64 4,394,194.30
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管理费用 16,725,619.69 15,067,784.77
财务费用 -200,271.04 -82,305.85
资产减值损失 3,440,949.82 3,530,391.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,618,420.45 10,534,651.89
加：营业外收入 11,792,175.01 6,788,959.49
其中：非流动资产处置利得 10,107.73 21,374.57
减：营业外支出 123.91
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,410,595.46 17,323,487.47
减：所得税费用 706,430.20 2,726,795.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,704,165.26 14,596,691.84
归属于母公司所有者的净利润 15,704,165.26 14,596,691.84
少数股东损益 0.00 0.00
六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
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北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 15,704,165.26 14,596,691.84
归属于母公司所有者的综合收益
15,704,165.26 14,596,691.84
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.140 0.140
（二）稀释每股收益 0.140 0.140
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵大鹏 主管会计工作负责人：殷延超 会计机构负责人：程相萍
3、现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 82,877,911.02 93,645,863.52
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
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回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,698,606.39 6,678,671.58
收到其他与经营活动有关的现金 3,765,372.65 1,611,285.08
经营活动现金流入小计 98,341,890.06 101,935,820.18
购买商品、接受劳务支付的现金 82,568,783.56 70,037,807.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
26,806,185.34 23,181,497.09
金
支付的各项税费 12,385,989.84 26,069,750.79
支付其他与经营活动有关的现金 8,825,570.54 22,126,115.22
经营活动现金流出小计 130,586,529.28 141,415,170.85
经营活动产生的现金流量净额 -32,244,639.22 -39,479,350.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
30,830.63
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,830.63
购建固定资产、无形资产和其他
2,106,033.57 703,353.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,106,033.57 703,353.04
投资活动产生的现金流量净额 -2,106,033.57 -672,522.41
三、筹资活动产生的现金流量：
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吸收投资收到的现金 211,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 211,700,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
10,500,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,193,083.00 200,000.00
筹资活动现金流出小计 14,693,083.00 200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 197,006,917.00 -200,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 162,656,244.21 -40,351,873.08
加：期初现金及现金等价物余额 109,463,907.47 78,472,010.27
六、期末现金及现金等价物余额 272,120,151.68 38,120,137.19
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
105,00
50,850, 20,932, 160,869 337,652
一、上年期末余额 0,000.
170.34 853.04 ,102.08 ,125.46
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
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同一控
制下企业合并
其他
105,00
50,850, 20,932, 160,869 337,652
二、本年期初余额 0,000.
170.34 853.04 ,102.08 ,125.46
00
三、本期增减变动 35,000
166,995 5,204,1 207,199
金额（减少以“－” ,000.0
,367.93 65.26 ,533.19
号填列） 0
（一）综合收益总 15,704, 15,704,
额 165.26 165.26
35,000
（二）所有者投入 166,995 201,995
,000.0
和减少资本 ,367.93 ,367.93
0
35,000
1．股东投入的普 166,995 201,995
,000.0
通股 ,367.93 ,367.93
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-10,500, -10,500,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -10,500, -10,500,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
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4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
140,00
217,845 20,932, 166,073 544,851
四、本期期末余额 0,000.
,538.27 853.04 ,267.34 ,658.65
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
105,00
50,850, 15,500, 122,481 293,832
一、上年期末余额 0,000.
170.34 906.92 ,587.02 ,664.28
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
105,00
50,850, 15,500, 122,481 293,832
二、本年期初余额 0,000.
170.34 906.92 ,587.02 ,664.28
00
三、本期增减变动
4,096,6 4,096,6
金额（减少以“－”
91.84 91.84
号填列）
（一）综合收益总 14,596, 14,596,
额 691.84 691.84
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
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持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-10,500, -10,500,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -10,500, -10,500,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
105,00
50,850, 15,500, 126,578 297,929
四、本期期末余额 0,000.
170.34 906.92 ,278.86 ,356.12
00
三、公司基本情况
北京康拓红外技术股份有限公司前身系北京康拓红外技术有限公司，成立于2007年9月4日。2011年10月16日，北京康拓
红外技术有限公司整体变更为北京康拓红外技术股份有限公司。公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】725号文
核准，深圳证券交易所深证上【2015】199号文同意，首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）3500万股，并于2015 年5 月
15日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。
公司注册地和住所均为北京市海淀区知春路61号9层。
公司经营范围：自动化控制设备及系统、自动控制系统元器件及产品的技术开发、技术服务、技术交流、技术培训；计
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算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；制造计算机软硬件；销售自产产品；经济信息咨询；货物进出口，代理进出
口，技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）公司主要产品包括应用于铁路
车辆运行安全检测领域的铁路车辆红外线轴温探测系统（英文简称“THDS”）、列车运行故障动态图像检测系统和应用于机
车车辆检修自动化领域的机车车辆检修智能仓储系统。
本财务报告于二〇一五年八月十四日经本公司董事会批准报出。
公司无子公司，未编制合并财务报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司财务报表以持续经营假设为基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等信息。
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北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方
收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并
对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为
企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行
权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
不适用。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
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北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除
摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项
目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收
益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列
报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
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是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的年末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的年末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
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的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确
定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
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订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期
损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
金额重大的应收款项
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 60.00% 60.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单项计提坏账准备的理由
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价
准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原
已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
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13、划分为持有待售资产
不适用。
14、长期股权投资
不适用。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费
用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 5% 3.17%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.50%
运输设备 年限平均法 5 5% 19.00%
其他设备 年限平均法 3~5 5% 19.00~ 31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以
融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使
用状态后结转为固定资产。
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18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，
直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
不适用。
20、油气资产
不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
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（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要
包括公租房房租、房屋装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金
额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
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亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确
定预计负债金额。
26、股份支付
不适用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
28、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为
递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后
计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
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考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入计算销项税，并按扣除当期允
增值税 许抵扣的进项税额后的差额计缴增值 17%、6%
税。
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 增值税、营业税 7%
企业所得税 利润总额 15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
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2、税收优惠
（1）2014年10月30日，本公司取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局
联合发布的高新技术企业证书，证书编号：GR201411003075，有效期：三年。2014年度、2015年1-6月按照应纳税所得额的
15%缴纳企业所得税。
（2）根据财税［2011］100号文件及京财税［2011］2325号文件，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，
按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2011年1月1日起，满足下列条件的软件
产品，经主管税务机关审核批准，可以享受规定的增值税政策：
A．取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料；
B．取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。
公司取得软件主管部门颁发的《软件产品等级证书》，并经税务局认定，在2014年度、2015年1-6月均享受增值税即征
即退的税收优惠。
3、其他
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 36,817.82 26,415.90
银行存款 266,968,343.57 101,346,487.78
其他货币资金 9,104,490.29 12,502,975.79
合计 276,109,651.68 113,875,879.47
其他说明
期末其他货币资金中存在3,989,500.00元受限资金，期初其他货币资金中存在4,411,972.00元受限资金，该受限资金为三
个月内未到期的履约保函保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 8,903,025.00 6,400,000.00
合计 8,903,025.00 6,400,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,479,500.00
合计 2,479,500.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
195,424, 38,140,5 157,283,6 206,816 34,182,57 172,634,27
合计提坏账准备的 100.00% 19.52% 100.00% 16.53%
257.57 65.31 92.26 ,852.08 2.15 9.93
应收账款
合计 195,424, 100.00% 38,140,5 19.52% 157,283,6 206,816 100.00% 34,182,57 16.53% 172,634,27
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257.57 65.31 92.26 ,852.08 2.15 9.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
[其中：6 个月以内] 43,899,325.18
[7-12 个月] 67,909,140.57 3,395,457.03 5.00%
1 年以内小计 111,808,465.75 3,395,457.03 5.00%
1至2年 28,890,617.10 2,889,061.71 10.00%
2至3年 21,223,379.80 6,367,013.94 30.00%
3至4年 13,563,883.62 8,138,330.17 60.00%
4至5年 12,936,044.20 10,348,835.36 80.00%
5 年以上 7,001,867.10 7,001,867.10 100.00%
确定该组合依据的说明：
公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资
产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现
金流量测算相关。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,957,993.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
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项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为39,927,252.90元，占应收账款年末余额合计数的比例
为20.43%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,828,220.27元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 15,494,476.28 97.66% 6,171,597.09 95.64%
1至2年 275,890.42 1.74% 273,351.07 4.24%
2至3年 87,654.57 0.55% 7,900.00 0.12%
3 年以上 7,900.00 0.05%
合计 15,865,921.27 -- 6,452,848.16 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的2015年6月30日余额前五名预付账款汇总金额为12,304,997.35元，占预付账款年末余额合计数
的比例为77.56%。
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其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 7,072,26 100.00% 858,051. 12.13% 6,214,211 9,976,8 100.00% 1,375,094 13.78% 8,601,804.9
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合计提坏账准备的 3.13 35 .78 99.61 .69 2
其他应收款
7,072,26 858,051. 6,214,211 9,976,8 1,375,094 8,601,804.9
合计 100.00% 12.13% 100.00% 13.78%
3.13 35 .78 99.61 .69 2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
[其中：6 个月以内] 2,765,995.42
[7-12 个月] 2,165,915.12 108,295.76 5.00%
1 年以内小计 4,931,910.54 108,295.76
1至2年 268,250.95 26,825.10 10.00%
3 年以上 518,101.64 155,430.49 30.00%
3至4年 150,000.00 90,000.00 60.00%
4至5年 50,000.00 40,000.00 80.00%
5 年以上 437,500.00 437,500.00 100.00%
合计 7,072,263.13 858,051.35
确定该组合依据的说明：
公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资
产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现
金流量测算相关。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 517,043.34 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 4,245,350.00 4,761,700.00
上市服务费 2,964,905.65
押金 1,890,901.86 1,863,935.64
社保费 181,272.97 233,405.00
房租 38,238.30 152,953.32
备用金 716,500.00
合计 7,072,263.13 9,976,899.61
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京实创环保发展
押金 1,843,935.64 3 年以内 26.07% 165,363.04
有限公司
中招国际招标有限
保证金 550,000.00 3 年以内 7.78% 75,000.00
公司广东分公司
中铁物总国际招标
保证金 530,500.00 1 年以内 7.50% 18,150.00
有限公司
朔黄铁路发展有限
保证金 500,000.00 6 个月以内 7.07% 0.00
责任公司
南宁铁路局财务集
保证金 376,550.00 3 年以内 5.32% 45,540.00
中核算管理所
合计 -- 3,800,985.64 -- 53.75% 304,053.04
67
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,147,840.06 11,147,840.06 8,889,067.55 8,889,067.55
在产品 14,177,445.93 14,177,445.93 9,114,635.58 9,114,635.58
库存商品 30,812,345.05 30,812,345.05 17,207,550.80 17,207,550.80
发出商品 21,123,546.68 21,123,546.68 22,678,420.87 22,678,420.87
合计 77,261,177.72 77,261,177.72 57,889,674.80 57,889,674.80
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
68
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11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
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可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值： 90,748,223.21 6,019,988.87 14,825,781.88 111,593,993.96
1.期初余额 90,748,223.21 6,055,702.56 14,202,670.18 111,006,595.95
2.本期增加金额 111,692.31 623,111.70 734,804.01
（1）购置 111,692.31 623,111.70 734,804.01
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
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3.本期减少金额 147,406.00 147,406.00
（1）处置或报废 147,406.00 147,406.00
4.期末余额 90,748,223.21 6,019,988.87 14,825,781.88 111,593,993.96
二、累计折旧 10,180,913.03 4,641,623.61 5,471,193.97 20,293,730.61
1.期初余额 8,743,461.17 4,480,549.71 4,294,590.93 17,518,601.81
2.本期增加金额 1,437,451.86 304,057.72 1,176,603.04 2,918,112.62
（1）计提 1,437,451.86 304,057.72 1,176,603.04 2,918,112.62
3.本期减少金额 142,983.82 142,983.82
（1）处置或报废 142,983.82 142,983.82
4.期末余额 10,180,913.03 4,641,623.61 5,471,193.97 20,293,730.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值 80,567,310.18 1,378,365.26 9,354,587.91 91,300,263.35
1.期末账面价值 80,567,310.18 1,378,365.26 9,354,587.91 91,300,263.35
2.期初账面价值 82,004,762.04 1,575,152.85 9,908,079.25 93,487,994.14
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值 1,061,882.99 1,061,882.99
1.期初余额 960,354.79 960,354.79
2.本期增加金
101,528.20 101,528.20
额
（1）购置 101,528.20 101,528.20
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1,061,882.99 1,061,882.99
二、累计摊销 661,216.30 661,216.30
1.期初余额 560,078.90 560,078.90
2.本期增加金 101,137.40 101,137.40
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额
（1）计提 101,137.40 101,137.40
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 661,216.30 661,216.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值 400,666.69 400,666.69
1.期末账面价
400,666.69 400,666.69
值
2.期初账面价
400,275.89 400,275.89
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
南院及配套工程改
461,969.93 120,513.96 341,455.97
造
公租房摊销 19,690,339.23 921,967.82 18,768,371.41
合计 20,152,309.16 1,042,481.78 19,109,827.38
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 38,998,616.66 5,849,792.50 35,557,666.84 5,333,650.02
合计 38,998,616.66 5,849,792.50 35,557,666.84 5,333,650.02
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 5,849,792.50 5,333,650.02
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 57,814,988.17 75,312,621.45
劳务款 1,236,252.90 1,943,377.30
合计 59,051,241.07 77,255,998.75
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
材料款 25,627,717.30 合理利用商业信用
合计 25,627,717.30 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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THDS 系统和配件 3,521,312.11 7,573,056.55
立体库 10,320,533.83 9,353,515.37
合计 13,841,845.94 16,926,571.92
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
立体库 2,016,000.00 项目未验收结算
合计 2,016,000.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,900,000.00 16,897,200.60 24,797,200.60
二、离职后福利-设定提
1,924,225.17 1,924,225.17
存计划
合计 7,900,000.00 18,821,425.77 26,721,425.77
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
7,900,000.00 13,180,935.99 21,080,935.99
补贴
2、职工福利费 1,285,798.19 1,285,798.19
3、社会保险费 1,229,896.42 1,229,896.42
其中：医疗保险费 1,064,122.40 1,064,122.40
工伤保险费 92,097.20 92,097.20
生育保险费 73,676.82 73,676.82
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4、住房公积金 1,096,570.00 1,096,570.00
5、工会经费和职工教育
104,000.00 104,000.00
经费
合计 7,900,000.00 16,897,200.60 24,797,200.60
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,832,595.40 1,832,595.40
2、失业保险费 91,629.77 91,629.77
合计 1,924,225.17 1,924,225.17
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 198,225.15 825,858.33
企业所得税 2,536,361.99 7,574,882.99
个人所得税 190,701.38 764,622.33
城市维护建设税 100,015.85 132,126.25
教育费附加 42,863.94 56,625.53
地方教育费附加 28,575.96 37,750.36
房产税 -381,142.54
土地使用税 -3,570.38
合计 2,712,031.35 9,391,865.79
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
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40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付往来款 4,624,786.00 2,802,154.61
合计 4,624,786.00 2,802,154.61
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
基于智能探测技术的铁路车辆运行安全
9,100,000.00 9,100,000.00
检测项目
合计 9,100,000.00 9,100,000.00
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短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
2013年3月18日，本公司收到北京市海淀区中关村科技园区管理委员会国家自主创新示范区现代服务业试点扶持资金910
万元，用于智能探测技术铁路车辆运行安全检测项目，该项目未验收。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
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其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
购置土地或生产经营场所补助 4,416,666.62 4,499,999.96
铁路车辆运行安全监测产业化项目 19,700,000.00 19,700,000.00
合计 24,116,666.62 24,199,999.96
其他说明：
（1）根据北京市海淀区中关村科技园区海淀园管理委员会《2010年海淀区促进重点创新型企业发展专项资金支持公告》
（海园发[2010]35号），本公司于2010年获得购置土地或生产经营场所资助500万元，截至2011年12月31日，与该项目相关
的办公楼已经完工，自2012年1月按照办公楼的折旧进度计入营业外收入。
（2）根据国家发改委投资2012【2719】号文件，以及航天科技集团应字（2012）30号关于转发《国家发改委、工业和
信息化部关于下达产业振兴和技术改造项目（中央评估第二批）2012年中央预算内投资计划的通知）》，本公司于2012年12
月28日收到铁路车辆运行安全监测产业化项目资金1970万元，该项目尚未完工。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 105,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 140,000,000.00
其他说明：
报告期，公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】725 号文核准，深圳证券交易所深证上【2015】199 号文
同意，首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）35,000,000.00股，公司股份总数为 140,000,000股。
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 50,850,170.34 166,995,367.93 217,845,538.27
合计 50,850,170.34 166,995,367.93 217,845,538.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公开报告期发行人民币普通股（A股）3,500.00万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币6.88元，出资方式全
部为货币资金。公司已收到社会公众股股东缴入的出资款人民币240,800,000.00元，扣除发行费用后，募集资金净额为人民
币201,995,367.93元，其中转入股本人民币35,000,000.00元，余额人民币166,995,367.93元转入资本公积。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 20,932,853.04 20,932,853.04
合计 20,932,853.04 20,932,853.04
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 160,869,102.08 122,481,587.02
调整后期初未分配利润 160,869,102.08 122,481,587.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,704,165.26 54,319,461.18
减：提取法定盈余公积 5,431,946.12
应付普通股股利 10,500,000.00 10,500,000.00
期末未分配利润 166,073,267.34 160,869,102.08
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 72,220,344.89 43,198,115.73 62,391,304.50 28,691,349.09
其他业务 459,452.83 74,601.09 447,200.00 158,767.79
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合计 72,679,797.72 43,272,716.82 62,838,504.50 28,850,116.88
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 21,640.00
城市维护建设税 293,762.78 304,517.83
教育费附加 125,898.34 130,507.65
地方教育费附加 83,932.22 87,005.09
合计 503,593.34 543,670.57
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,315,916.74 1,898,848.98
差旅费 331,898.20 456,183.70
招标服务费 293,780.60 448,881.00
业务招待费 134,920.70 315,595.10
房租 320,349.50 260,553.52
折旧费 372,121.03 267,940.66
交通运输费 114,253.12 88,351.50
会议费 30,136.00 43,578.00
劳务费 161,271.01
办公费 78,521.76 115,127.16
其他 326,870.99 337,863.67
合计 4,318,768.64 4,394,194.30
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 9,842,253.73 8,454,981.15
职工薪酬 3,135,876.60 2,844,653.35
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物业房租费 484,702.55 438,601.89
折旧费 740,040.22 771,209.16
房产土地车船印花税 526,510.88 418,952.43
无形资产、长期待摊费用摊销 221,651.36 216,549.48
服务费 189,744.34 202,039.00
会议费 13,350.00 82,538.00
交通费 157,767.26 203,803.02
办公费 17,043.06 201,359.62
其他 1,396,679.69 1,233,097.67
合计 16,725,619.69 15,067,784.77
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -289,323.42 130,705.08
汇兑损益 5,185.50
其他 83,866.88 48,399.23
合计 -200,271.04 -82,305.85
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,440,949.82 3,530,391.94
合计 3,440,949.82 3,530,391.94
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
88
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 10,107.73 21,374.57
政府补助 11,781,939.73 6,762,004.92 83,333.34
其他 127.55 5,580.00 127.55
合计 11,792,175.01 6,788,959.49
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
增值税退税 11,698,606.39 6,678,671.58 与收益相关
购置土地或生产经营场所补
83,333.34 83,333.34 与资产相关
助
合计 11,781,939.73 6,762,004.92 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 123.91
合计 123.91
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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当期所得税费用 1,222,572.68 3,256,354.42
递延所得税费用 -516,142.48 -529,558.79
合计 706,430.20 2,726,795.63
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 16,410,595.46
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,461,589.32
非应税收入的影响 -1,239,016.64
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-516,142.48
损的影响
所得税费用 706,430.20
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金收回 3,102,727.00 1,475,000.00
利息收入 289,323.42 130,705.08
其他 373,322.23 5,580.00
合计 3,765,372.65 1,611,285.08
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
公租房租金和押金 71,466.22 11,203,621.00
研究开发费用 729,001.62 1,994,495.79
支付保证金 1,983,378.00 3,213,371.20
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差旅费 699,684.91 523,037.40
交通、运输费 473,434.16 359,030.77
房租、场租、物业费 1,436,153.66 739,829.98
招标服务费 886,033.00 448,881.00
办公、资料费 109,070.87 410,353.95
业务招待费 173,584.00 397,657.59
咨询、审计费 315,000.00 239,433.96
通讯费 127,237.20 274,040.51
修理费 10,962.10 66,981.86
会议费 31,233.00 126,116.00
保险费 61,357.10 66,627.71
银行手续费 83,866.88 48,399.23
专利代理费 51,865.00 51,520.00
其他 1,582,242.82 1,962,717.27
合计 8,825,570.54 22,126,115.22
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
上市发行费用 4,193,083.00 200,000.00
合计 4,193,083.00 200,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,704,165.26 14,596,691.84
加：资产减值准备 3,440,949.82 3,530,391.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,918,112.62 2,403,333.29
物资产折旧
无形资产摊销 101,137.40 96,035.52
长期待摊费用摊销 1,042,481.78 898,845.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-10,107.73 -21,374.57
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -516,142.48 -529,558.79
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,371,502.92 -19,082,442.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
5,346,038.53 21,009,036.73
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-40,899,771.50 -62,380,309.34
列）
经营活动产生的现金流量净额 -32,244,639.22 -39,479,350.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 272,120,151.68 38,120,137.19
减：现金的期初余额 109,463,907.47 78,472,010.27
现金及现金等价物净增加额 162,656,244.21 -40,351,873.08
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 272,120,151.68 109,463,907.47
其中：库存现金 36,817.82 26,415.90
可随时用于支付的银行存款 266,968,343.57 101,346,487.78
可随时用于支付的其他货币资金 5,114,990.29 8,091,003.79
三、期末现金及现金等价物余额 272,120,151.68 109,463,907.47
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,989,500.00 三个月内不能变现履约保函保证金
合计 3,989,500.00 --
其他说明：
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77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
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购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
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3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
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其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的
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持股比例 表决权比例
北京市海淀区中关
航天神舟投资管理 项目投资、企业管
村南大街 31 号神舟 33,652.82 36.26% 36.26%
有限公司 理、资产管理
科技大厦 11 层
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是中国航天科技集团公司。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国航天科技集团公司 最终控制方
航天投资控股有限公司 本公司的股东
上海丰瑞投资集团有限公司 本公司的股东
瑞石投资管理有限责任公司 本公司的股东
航天神舟生物科技集团有限公司 同受最终控制方控制
北京控制工程研究所 同受最终控制方控制
北京神舟天辰物业服务有限公司 同受最终控制方控制
北京神舟天辰物业服务有限公司三分公司 同受最终控制方控制
山西神舟航天科技有限公司 同受最终控制方控制
中国空间技术研究院 同受最终控制方控制
北京航天汇信科技有限公司 同受最终控制方控制
北京长征高科技有限公司 同受最终控制方控制
北京卫星环境工程研究所 同受最终控制方控制
其他说明
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北京康拓红外技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北京控制工程研究
采购原材料 884,000.00 否 1,105,000.00
所
北京神舟天辰物业
服务有限公司三分 物业服务 107,148.49 否 66,891.73
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京神舟天辰物业服务有限 房屋 615,971.92 428,107.04
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公司
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,340,641.92 1,337,371.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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北京长征高科技公
应收账款 2,885,920.00 865,776.00 2,885,920.00 865,776.00
司
北京神舟天辰物业
其他应收款 46,966.22
服务有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 山西神舟航天科技有限公司 154,880.00 215,460.00
应付账款 北京控制工程研究所 884,000.00 0.00
应付账款 北京航天汇信科技有限公司 0.00 1,800,000.00
预收账款 北京卫星环境工程研究所 1,353,846.15 812,307.69
预收账款 中国空间技术研究院 3,599,807.68 3,599,807.68
航天神舟生物科技集团有限
其他应付款 1,069,155.00 1,319,155.00
公司
北京神舟天辰物业服务有限
其他应付款 46,864.78
公司三分公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数
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项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
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易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
[其中：6 个月以内]
[7-12 个月]
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
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单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 10,107.73
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密
购置土地或生产经营场所补助报告期摊
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 83,333.34
销金额
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 127.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,000.00
减：所得税影响额 6,035.29
合计 117,533.33 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.18% 0.140 0.140
扣除非经常性损益后归属于公司
4.15% 0.14 0.14
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第八节 备查文件目录
公司2015年半年度报告的备查文件包括：
1. 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2. 经公司法定代表人签名的2015年半年度报告文本原件；
3. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
4. 其他相关资料。
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