北京康拓红外技术股份有限公司董事会

关于本次交易符合《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》

                           第四条规定的说明
    北京康拓红外技术股份有限公司（以下简称 “上市公司”）拟通过发行股份
及支付现金的方式向北京控制工程研究所购买其持有的轩宇空间 100%股权及轩
宇智能 100%股权。同时拟采用询价方式向包括航天投资在内的不超过 5 名符合
中国证监会规定的特定投资者非公开发行股票募集配套资金（以下简称“本次交
易”）。公司董事会对于公司本次交易是否符合《关于规范上市公司重大资产重组
若干问题的规定》第四条的规定作出审慎判断，认为：
    1、轩宇空间、轩宇智能涉及的有关报批事项已在重大资产重组报告书（草
案）中详细披露；针对本次交易涉及的有关主管部门报批的进展情况和尚需呈报
批准的程序，已在重大资产重组报告书（草案）中详细披露，并对可能无法获得
批准的风险作出特别提示。
    2、本次交易拟购买的标的资产为北京控制工程研究所持有的轩宇空间 100%
股权与轩宇智能 100%股权，不存在出资不实或者影响其合法存续的情况，北京
控制工程研究所已经合法拥有标的资产的完整权利，不存在限制或者禁止转让的
情形。
    3、本次交易完成后，有利于提高上市公司资产的完整性，也有利于上市公
司在人员、采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。
    4、本次交易有利于上市公司改善财务状况、增强持续盈利能力，有利于上
市公司突出主业、增强抗风险能力，有利于上市公司增强独立性、避免同业竞争。
本次交易完成后，上市公司关联交易规模将会有一定幅度的上升，该等关联交易
均属于标的资产与关联方之间的正常经营活动，且关联交易定价公允，具有必要
性和合理性。
    综上，董事会认为本次交易符合《关于规范上市公司重大资产重组若干问题
的规定》第四条有关审慎判断的规定。
    特此说明。
（以下无正文）
（本页无正文，为《北京康拓红外技术股份有限公司董事会关于本次交易符合〈关
于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定〉第四条规定的说明》之签章页）




                                    北京康拓红外技术股份有限公司董事会
                                                2018 年 12 月 27 日