北京康拓红外技术股份有限公司
2020 年度财务决算报告
一、前言
公司 2020 年财务报表及报表附注业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审
计，并出具标准无保留意见的审计报告。
二、2020 年完成指标分析
2020 年度，公司实现营业收入 113,517 万元，较上年同期增长 22.36%，实现
利润总额 17,857 万元，较上年同期增长 6.76%，实现净利润 15,462 万元，较上
年同期增长 7.99%。
三、2020 年财务状况分析
（一）资产结构分析
2020 年度公司的资产构成情况与上年同比均有明显变化，如下表：
资产结构表 单位：万元
2020 期末 2020 期初
序 增减变
项目 占总资 占总资
号 金额 金额 动
产比例 产比例
1 货币资金 35,451.91 13.71% 74,241.12 32.58% -52.25%
2 应收票据 2,102.25 0.81% 1,669.10 0.73% 25.95%
3 应收账款 59,611.75 23.05% 51,885.11 22.77% 14.89%
4 应收账款融资 200.00 0.08% - - 100.00%
5 预付款项 17,430.98 6.74% 7,396.81 3.25% 135.66%
6 其他应收款 1,287.26 0.50% 950.55 0.42% 35.42%
7 存货 76,333.73 29.52% 44,030.63 19.32% 73.37%
8 合同资产 10,256.34 3.97% - - 100.00%
9 其他流动资产 2,718.08 1.05% 525.7 0.23% 417.04%
10 流动资产合计 205,392.29 79.43% 180,699.02 79.31% 13.67%
11 固定资产 19,284.73 7.46% 19,548.71 8.58% -1.35%
12 在建工程 16,074.15 6.21% 10,696.98 4.69% 50.27%
13 无形资产 12,754.91 4.93% 13,017.65 5.71% -2.02%
1
14 开发支出 553.10 0.21% - - 100.00%
15 长期待摊费用 1,024.29 0.40% 1,047.07 0.46% -2.18%
递延所得税资
16 1,483.15 0.57% 1,089.18 0.48% 36.17%
产
其他非流动资
17 2,035.46 0.79% 1,747.52 0.77% 16.48%
产
非流动资产合
18 53,209.78 20.57% 47,147.11 20.69% 12.86%
计
19 资产总计 258,602.07 100.00% 227,846.13 100.00% 13.50%
2020 年末，公司资产总额为 258,602.07 万元，较上年同期上升 13.50%，其
中流动资产 205,392.29 万元，占资产总额 79.43%；非流动资产 53,209.78 万元，
占资产总额 20.57%，公司资产变动的主要原因如下：
（1）货币资金的期末余额 35,451.91 万元，较上年同期下降 52.25%，系当
期募集资金支付所致；
（2）预付账款的期末余额 17,430.98 万元，较上年同期上升 135.66%，系公
司业务增长所带来的预付材料费与外协款增加所致；
（3）存货的期末余额 76,333.73 万元，较上年同期上升 73.37%，系公司业
务增长，在研项目大幅增加，产品生产周期和产品验收时间较长所致；
（4）其他流动资产的期末余额 2,718.08 万元，较上年同期上升 417.04%，
系公司将待抵扣税费重分类调整及未到期的商业承兑汇票背书转让所致；
（5）在建工程的期末余额 16,074.15 万元，较上年同期上升 50.27%，主要
是轩宇空间顺义产业园项目增加建设投入所致。
（二）负债结构分析
负债结构表 单位：万元
序号 项 目 2020 期末 2020 期初 增减变动率
1 短期借款 15,454.82 23,795.00 -35.05%
2 应付票据 1,096.56 5,214.05 -78.97%
3 应付账款 35,817.83 24,765.34 44.63%
4 预收款项 - 9,037.10 -100%
5 合同负债 32,856.09 - -
2
6 应付职工薪酬 2,570.92 1,698.90 51.33%
7 应交税费 4,079.54 4,649.84 -12.26%
8 其他应付款 667.27 9,473.60 -92.96%
9 其他流动负债 4,399.92 525.7 736.96%
10 流动负债合计 96,942.94 79,159.54 22.47%
11 递延收益 5,583.15 4,623.72 20.75%
12 非流动负债合计 5,583.15 4,623.72 20.75%
13 负 债 合 计 102,526.09 83,783.26 22.37%
2020 年末，公司负债总额 102,526.09 万元，较上年同期增长 22.37%；其中
流动负债余额 96,942.94 万元，较上年同期增长 22.47%，非流动负债余额 5,583.15
万元，较上年同期增长 20.75%，负债变动的主要原因如下：
（1）短期借款的期末余额 15,454.82 万元，较上年同期下降 35.05%，系公
司取得的借款期末部分归还完毕所致；
（2）应付票据的期末余额 1,096.56 万元，较上年同期下降 78.97%，系公司
上期的应付票据陆续到期承兑所致；
（3）应付账款的期末余额 35,817.83 万元，较上年同期增长 44.63%，系公
司投产项目增多，应付材料、外协款增加所致；
（4）预收款项期末余额无，较上年同期下降 100.00%，系重分类到合同负债、
其他流动负债所致；
（5）应付职工薪酬的期末余额 2,570.92 万元，较上年同期增长 51.33%，系
期末计提的薪酬未发放所致；
（6）其他应付款的期末余额 667.27 万元，较上年同期减少 92.96%，系公司
当期支付了代垫市政配套费所致；
（7）其他流动负债的期末余额 4,399.92 万元，较上年同期增长 736.96%，
系公司期末待转销项税及商业承兑汇票背书转让所致。
（三）所有者权益结构分析
3
所有者权益结构表 单位：万元
项目 2020 期末 2020 期初 同期增减变动率
实收资本 71,776.79 71,776.79 0.00%
资本公积 45,559.20 45,372.38 0.41%
专项储备 18.05 65.38 -72.39%
盈余公积 6,095.14 5,630.50 8.25%
未分配利润 32,626.80 21,217.81 53.77%
所有者权益总额 156,075.98 144,062.87 8.34%
所有者权益变动的主要原因如下：
（1）专项储备的期末余额 18.05 万元，较上年同期降低 72.39%，系公司计
提的安全生产费减少所致；
（2）未分配利润的期末余额 32,626.80 万元，较上年同期增长 53.77%，系
公司经营积累增加所致。
（四）经营状况分析
2020 年度，公司总体业务规模扩大，盈利能力增强，实现营业收入 113,517
万元，较上年同期增长 22.36%，归属于上市公司股东的净利润 15,462.47 万元，
较上年同期增长 7.99%。
经营业绩分析表 单位：万元
序
项 目 2020 年度 2019 年度 增减变动率
号
1 一、营业收入 113,517.20 92,774.24 22.36%
2 营业成本 80,691.77 62,785.16 28.52%
3 营业税金及附加 513.05 425.66 20.53%
4 销售费用 3,094.69 3,019.16 2.50%
5 管理费用 4,937.07 4,820.33 2.42%
6 研发费用 6,095.81 5,279.82 15.45%
7 财务费用 160.24 926.34 -82.70%
4
8 其他收益 1,380.73 1,457.13 -5.24%
信用减值损失(损失以
9 -1,116.71 -208.56 435.44%
“-”号填列）
资产减值损失(损失以
10 -377.76 -75.28 401.81%
“-”号填列）
11 二、利润总额 17,857.21 16,725.99 6.76%
12 减：所得税费用 2,394.74 2,408.20 -0.56%
13 三、净利润 15,462.47 14,317.79 7.99%
1．产品销售情况明细
公司重组交易完成后，公司形成以控制技术为基础的铁路车辆运行安全检测
及检修系统、智能测试仿真系统和微系统与控制部组件、核工业自动化装备系统
三大主产品系列，通过重组优质资源注入，促进公司和产业发展，各项指标稳步
推进，为公司后续持续良性发展奠定了基础。
2020 年度，公司实现营业收入 113,517.20 万元，其中，铁路车辆运行安全
检测及检修系统收入 25,274.57 万元、智能测试仿真系统和微系统与控制部组件
收入 55,166.86 万元、核工业及特种环境智能装备系统收入 33,075.77 万元，分
别占营业收入比重 22.26%、48.60%、29.14%。
2．增减变动较大项目主要原因如下：
营业收入及净利润的增长，源于智能测试仿真系统和微系统与控制部组件业
务、核工业自动化装备业务逐年稳步增长，为公司后续发展奠定了坚实的基础。
（1）财务费用本年发生额 160.24 万元，较上年同期减少 82.70%，主要是由
于偿付了产业园基建贷款本年贷款利息同比减少所致；
（2）信用减值损失本年发生额-1,116.71 万元，较上年同期增加 435.44%，
主要是公司受 2020 年疫情影响，应收账款回款较上年下降 28%，导致应收账款信
用减值损失上升，需补提坏账损失 1,100 万元所致；
（3）资产减值损失本年发生额-377.76 万元，较上年同期增加 401.80%，系
存货、合同资产减值所致。
3．研发费用
公司在发展过程中，高度重视研发技术人才队伍的建设和培养，研发团队不
断扩大，研发能力显著提高。2020 年度，公司研发总投入 6,648.92 万元。截至
5
2020 年末，公司已经获得专利共 158 项，其中发明专利 51 项。
（五）现金流分析
现金流量情况 单位：万元
项 目 2020 年度 2019 年度 增减变动
经营活动产生的现金流量净
-10,209.43 7,075.97 -244.28%
额
投资活动产生的现金流量净
-16,130.81 -6,735.89 139.48%
额
筹资活动产生的现金流量净
-12,276.40 51,428.04 -123.87%
额
期末现金及现金等价物余额 34,444.45 73,061.09 -52.86%
经营活动的现金流量净额较上年同期降低 244.28%。一方面，受疫情影响，
铁路业务部分项目延期，回款较上期减少；另一方面，核工业自动化装备规模扩
大，为手持订单项目实施支付的资金较上期大幅增加，使公司经营性现金净流量
较上期大幅降低。
投资活动现金流量净额较上年同期增加 139.48%，主要是轩宇空间支付土地
配套费 8,710 万元，支付产业园基建工程款 5,713 万元。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期降低 123.87%，本期主要筹资活动
现金流入为取得借款 49,609.82 万元，现金流出为偿还贷款 57,950 万元，支付现
金股利 3,588.84 万元。
6
（六）偿债能力、盈利能力及运营效率
各项指标情况
项 目 主要指标 2020 年度 2019 年度 增减幅度
资产负债率 39.65% 36.77% 2.88%
偿债能
流动比率(倍） 2.12 2.28 -7.02%
力指标
速动比率（倍） 1.33 1.75 -24.00%
净资产收益率 10.33% 18.30% -7.97%
获利能
基本每股收益（元/股） 0.2154 0.2252 -4.35%
力指标
稀释每股收益（元/股） 0.2154 0.2252 -4.35%
总资产周转率（次/年） 0.47 0.50 -6.00%
资产管
应收账款周转率（次/年） 2.04 2.05 -0.69%
理效率
存货周转率（次/年） 1.34 1.56 -14.10%
北京康拓红外技术股份有限公司
2021 年 4 月 22 日
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