北京康拓红外技术股份有限公司
         股东未来分红回报规划（2021 年-2023 年）


    为进一步完善和健全北京康拓红外技术股份有限公司（以下简称“公司”）
的利润分配政策，建立科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报股东，
引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根据中国证监会《关于进一步落实上
市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引3号——上市公司现金
分红》的要求，结合公司实际情况，公司特制定股东未来分红回报规划（2021
年-2023年），具体内容如下：
    一、股东回报规划制定周期
    公司至少每三年重新审阅一次《股东未来分红回报规划》，并由公司董事会
结合具体经营数据，充分考虑公司目前盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段
及当前资金需求，制定年终或中期分红方案。
    二、公司股东未来分红回报规划（2021年-2023年）
    （一）公司利润分配政策的基本原则
    公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报。公司应保持
利润分配政策的连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利
益及公司的可持续发展，利润分配不得超过累计可分配利润，不得损害公司持续
经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中
应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。
    （二）利润分配的方式
    按照股东持有的股份比例分配利润，可以采取现金、股票或二者结合的方式
分配股利。在符合现金分红的条件下，优先采取现金分红的方式进行利润分配。
    （三）现金分红的条件及比例
    公司应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是
否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照章程规定的程序，提出差
异化的现金分红政策：
    1．公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
                                                                       1
    2．公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
    3．公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。
    重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：
    1．公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元；
    2．公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计总资产的 30%。
    根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资计划或
重大现金支出须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。
       （四）股票股利分配的条件
    若公司收入增长快速，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配
时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出并实施股票股利分配预案。采用股
票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因
素。
       （五）决策程序和机制
    公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的
现金分红具体方案。确有必要对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更
的，应当满足公司章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并
经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
       三、其它
    本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。
本规划由公司董事会负责制定，自公司股东大会审议通过之日起生效。




                                   北京康拓红外技术股份有限公司
                                           2021 年 4 月 22 日

                                                                       2