北京康拓红外技术股份有限公司
                  关联交易管理办法修订说明


              原条款                                修改后
    第二十七条 应经股东大会审议及         第二十七条 应经股东大会审议及
披露的关联交易：                      披露的关联交易：
    （一）公司为关联人提供担保的不        （一）公司为关联人提供担保的不
论金额大小，均应当在董事会审议通过    论金额大小，均应当在董事会审议通过
后提交股东大会审议；公司为持有公司    后提交股东大会审议；公司为持有公司
低于 5%股份的股东提供担保的，参照本   低于 5%股份的股东提供担保的，参照本
款的规定执行，有关股东应当在股东大    款的规定执行，有关股东应当在股东大
会上回避表决。                        会上回避表决；
    （二）公司与公司董事、监事和高        （二）公司与关联人发生交易金额
级管理人员及其配偶发生的关联交易，    超过 3000 万元人民币（公司获赠现金
应当在对外披露后提交公司股东大会      资产和提供担保除外），且占公司最近
审议。                                一期经审计净资产绝对值 5%以上的关
    （三）公司与关联人发生交易金额    联交易；
在 1000 万元人民币（公司获赠现金资        （三）本办法第二十九条规定应提
产和提供担保除外）以上，且占公司最    交股东大会审议的事项；
近一期经审计净资产绝对值 5%以上的         （四）深圳证券交易所及公司章程
关联交易。                            规定的其他情形。
    （四）本办法第二十九条规定应提
交股东大会审议的事项。
    第二十八条 应经董事会审议及披         第二十八条 应经董事会审议及披
露的关联交易：                        露的关联交易：
    （一）公司与关联法人发生的交易        （一）公司与关联法人发生的交易
金额在 100 万元人民币以上且占公司最   金额超过 300 万元人民币，且占公司最
近一期经审计净资产值的 0.5%的关联     近一期经审计净资产值的 0.5%以上的
交易。                                关联交易；
    （二）公司与关联自然人发生的交        （二）公司与关联自然人发生的交
易金额在 30 万元以上的关联交易。      易金额超过 30 万元的关联交易；
    （三）应由股东大会审议的关联交        （三）应由股东大会审议的关联交
易首先由董事会审议后再提交股东大      易首先由董事会审议后再提交股东大
会审议。                              会审议。




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